FI LIITE XIII MAKSUVALMIUDESTA RAPORTOINTI (OSA 5/5: PYSYVÄ VARAINHANKINTA)

LIITE XIII MAKSUVALMIUDESTA RAPORTOINTI (OSA 5/5: PYSYVÄ VARAINHANKINTA) 1. Pysyvän varainhankinnan erät 1.1. Yleiset huomautukset 1. Tämä on yhteenvetomalli, joka sisältää tietoa pysyvän varainhankinnan eristä. Laitosten ei tarvitse täyttää harmaalla merkittyjä kohtia. 2. Kaikki laitoksen taseessa ilmoitettavat omat varat ja velat on ilmoitettava tässä. Näiden kahden luokan kokonaismäärän on siis kuvastettava laitoksen kokonaisvarojen suurusluokkaa. 3. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 427 artiklan 2 kohdan mukaisesti velat on ilmoitettava viidessä ryhmässä seuraavasti: a) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on kolmen kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa F. Tässä kohdassa on ilmoitettava kaikki käteistalletukset. b) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 3 6 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa G. c) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 6 9 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa H. d) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 9 12 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa I. e) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on yli 12 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa J. 4. Laitosten tulee olettaa, että sijoittajat käyttävät takaisinlunastusmahdollisuuden aikaisimpana mahdollisena ajankohtana. Kun kyseessä on rahoitus, johon liittyvien optioiden käyttö on laitoksen harkintavallassa, on otettava huomioon maineeseen liittyvät syyt, jotka saattavat rajoittaa laitoksen mahdollisuutta käyttää optioita. Laitosten on oletettava näin etenkin silloin, kun markkinoilla odotetaan, että tietyt velat lunastetaan ennen niiden lakisääteistä lopullista erääntymispäivää. 5. Kohdan 1.2 mukaisten vähittäistalletusten yhteydessä käytettävissä oleva pysyvä varainhankinta -mallissa on käytettävä erääntymisen osalta samoja oletuksia kuin maksuvalmiusvaatimuksen mallissa. 1.2. Pysyvän varainhankinnan erät 1.2.1. Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet

Rivi Viitteet lainsäädäntöön ja ohjeet 010-250 1 PYSYVÄN VARAINHANKINNAN ERÄT Asetuksen (EU) N:o 575/2013 427 artikla Omien varojen kokonaismäärä on ilmoitettava jäljempänä olevien alaluokkien sarakkeessa J seuraavasti: [Huomautus: 1.1.3 kohtaa lukuun ottamatta välineet, joita muutoin pidettäisiin omina varoina mutta jotka eivät enää täytä määritelmää, kuten välineet, jotka eivät enää kelpaa maturiteetin vuoksi, on sen sijaan ilmoitettava kohdan 1.2 Velat, pois luettuina omat varat asianmukaisessa alaluokassa.] 010-030 1.1 Omat varat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 427 artiklan 1 kohdan a alakohta Omien varojen osat (vähennysten jälkeen), jotka koostuvat ensisijaisen pääoman (T1) ja toissijaisen pääoman (T2) summasta asetuksen (EU) N:o 575/2013 25 ja 71 artiklassa täsmennetyn mukaisesti, ja muut tähän liittyvät osatekijät 010 1.1.1 Ensisijaisen pääoman (T1) instrumentit Asetuksen (EU) N:o 575/2013 427 artiklan 1 kohdan a alakohdan ensimmäinen Ensisijaisen pääoman (T1) kokonaismäärä asetuksen (EU) N:o 575/2013 25 artiklassa täsmennetyn mukaisesti. 020 1.1.2 Toissijainen pääoma (T2) Asetuksen (EU) N:o 575/2013 427 artiklan 1 kohdan a alakohdan toinen 030 Toissijaisen pääoman (T2) kokonaismäärä asetuksen (EU) N:o 575/2013 71 artiklassa täsmennetyn mukaisesti. 1.1.3 Muut etuoikeutetut osakkeet ja pääomainstrumentit, jotka ylittävät toissijaisen pääoman (T2) sallitun määrän ja joiden tosiasiallinen maturiteetti on vähintään yksi vuosi Asetuksen (EU) N:o 575/2013 427 artiklan 1 kohdan a alakohdan kolmas Muut etuoikeutetut osakkeet ja pääomainstrumentit, jotka ylittävät toissijaisen pääoman (T2) sallitun määrän ja joiden tosiasiallinen maturiteetti on vähintään yksi vuosi. 040-260 1.2 Velat, pois lukien omat varat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 427 artiklan 1 kohdan b alakohta Velkojen kokonaismäärä, pois lukien omat varat, on ilmoitettava 2

sarakkeissa 010 050 sen mukaan, mikä on lähin erääntymispäivä ja aikaisin päivä, jolloin niitä voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettavaksi, asianmukaisessa alaluokassa seuraavasti: 040-060 1.2.1 Vähittäistalletukset ensimmäinen ja toinen Vähittäistalletusten kokonaismäärä on ilmoitettava sarakkeissa 010 050 sen mukaan, mikä on lähin erääntymispäivä ja aikaisin päivä, jolloin niitä voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettavaksi, asianmukaisessa alaluokassa seuraavasti: 040 1.2.1.1 421 artiklan 1 kohdassa määritellyn mukainen ensimmäinen Vähittäistalletusten kokonaismäärä asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 1 kohdan mukaisesti, kuten maksuvalmiusvaatimusmallin kohdassa 1.1.1 Ulosvirtaukset on ilmoitettu; niistä talletuksista, jotka erääntyvät alle 30 päivän kuluessa, maksuvalmiusvaatimusmallin kohta 1.2 Ulosvirtaukset. 050 1.2.1.2 421 artiklan 2 kohdassa määritellyn mukainen toinen Vähittäistalletusten kokonaismäärä asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 2 kohdan mukaisesti sen mukaan, mitä maksuvalmiusvaatimusmallin kohdassa 1.1.2 1.1.3 Ulosvirtaukset on ilmoitettu; niistä talletuksista, jotka erääntyvät alle 30 päivän kuluessa, maksuvalmiusvaatimusmallin kohta 1.2 Ulosvirtaukset. 060 1.2.1.3 Talletukset, joihin liittyvät 421 artiklan 1 kohdassa tai 421 artiklan 2 kohdassa tarkoitettua suuremmat ulosvirtausasteet Sellaisten vähittäistalletusten kokonaismäärä, joihin liittyvät 421 artiklan 1 kohdassa tai 421 artiklan 2 kohdassa tarkoitettua suuremmat ulosvirtausasteet, sen mukaan, mitä maksuvalmiusvaatimusmallin kohdassa 1.1.4 Ulosvirtaukset on ilmoitettu. 070-130 1.2.2 Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden velat seitsemäs, 427 artiklan 1 kohdan b kohdan kolmas Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden velkojen kokonaismäärä. 3

070-090 1.2.2.1 Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat velat yhdeksäs Kokonaismäärä veloista, jotka liittyvät 192 artiklassa määriteltyihin vakuudelliseen luotonantoon ja pääomamarkkinalähtöisiin liiketoimiin, ja jotka koskevat asiakkaita, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita. 070 1.2.2.1.1 Vakuutena varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, joiden likvidiys ja luottoluokka on erittäin korkea ja jotka on ilmoitettu 1.1 Varat -kohdan ensimmäisessä alakohdassa varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat. 080 1.2.2.1.2 Vakuutena varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea ja jotka on ilmoitettu 1.1 Varat -kohdan ensimmäisessä alakohdassa varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat. 090 1.2.2.1.3 Vakuutena mitä tahansa muita varoja yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, jotka ovat muita varoja ja joita ei ole ilmoitettu kohdissa 1.2.2.1.1 tai 1.2.2.1.2. 100 1.2.2.2 Vakuudettomasta luotonannosta johtuvat velat seitsemäs Vakuudettomasta luotonannosta johtuvien, muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden velkojen kokonaismäärä. 110-130 1.2.2.3 Velat, joihin voidaan soveltaa 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaista kohtelua kolmas 4

Sellaisten velkojen kokonaismäärä, joihin voidaan soveltaa 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaista kohtelua. 110 1.2.2.3.1 Kohdassa 1.2.2.3 ilmoitetut velat, jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin neljäs Kohdassa 1.2.2.3 ilmoitettujen velkojen kokonaismäärä, joka kuuluu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin. 120 1.2.2.3.2 Kohdassa 1.2.2.3 ilmoitetut velat, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan b alakohdan soveltamisalaan viides Kohdassa 1.2.2.3 ilmoitettujen velkojen osalta sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan b alakohdan soveltamisalaan. 130 1.2.2.3.3 Kohdassa 1.2.2.3 ilmoitetut velat, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan d alakohdan soveltamisalaan kuudes Kohdassa 1.2.2.2.1 ilmoitettujen velkojen osalta sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan d alakohdan soveltamisalaan. 140-200 1.2.3 Rahoitusalan asiakkaiden velat kahdeksas Rahoitusalan asiakkaiden velkojen kokonaismäärä. 140-160 1.2.3.1 Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat velat yhdeksäs Kokonaismäärä veloista, jotka liittyvät 192 artiklassa määriteltyihin vakuudelliseen luotonantoon ja pääomamarkkinalähtöisiin liiketoimiin, ja jotka koskevat rahoitusalan asiakkaita. 140 1.2.3.1.1 Vakuutena varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat 5

erittäin korkeat yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, joiden likvidiys ja luottoluokka on erittäin korkea ja jotka on ilmoitettu 1.1 Varat -kohdan ensimmäisessä alakohdassa varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat. 150 1.2.3.1.2 Vakuutena varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea ja jotka on ilmoitettu 1.1 Varat -kohdan ensimmäisessä alakohdassa varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat. 160 1.2.3.1.3 Vakuutena mitä tahansa muita varoja yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, jotka ovat muita varoja ja joita ei ole ilmoitettu kohdissa 1.2.2.1.1 tai 1.2.2.1.2. 170 1.2.3.2 Vakuudettomasta luotonannosta johtuvat velat kahdeksas Vakuudettomasta luotonannosta johtuvien, rahoitusalan asiakkaiden velkojen kokonaismäärä. 180-200 1.2.3.3 Velat, joihin voidaan soveltaa 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaista kohtelua kolmas Sellaisten velkojen kokonaismäärä, joihin voidaan soveltaa 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaista kohtelua. 180 1.2.3.3.1 Kohdassa 1.2.3.3 ilmoitetut velat, jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin neljäs Kohdassa 1.2.3.3 ilmoitettujen velkojen kokonaismäärä, joka kuuluu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen 6

maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin. 190 1.2.3.3.2 Kohdassa 1.2.3.3 ilmoitetut velat, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan soveltamisalaan viides Kohdassa 1.2.3.3 ilmoitettujen velkojen osalta sellaisten talletusten kokonaismäärä, joka kuuluu 422 artiklan 3 kohdan b alakohdan soveltamisalaan. 200 1.2.3.3.3 Kohdassa 1.2.3.3 ilmoitetut velat, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan d alakohdan soveltamisalaan kuudes Kohdassa 1.2.2.2.1 ilmoitettujen velkojen osalta sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan d alakohdan soveltamisalaan. 210 1.2.4 Liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvat velat, joihin voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa tarkoitettua kohtelua kymmenes Sellaisten liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvien velkojen kokonaismäärä, joihin voidaan soveltaa 129 artiklassa tarkoitettua kohtelua (katetut joukkolainat). 220 1.2.5 Direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa tarkoitetuista arvopapereista johtuvat velat kymmenes Sellaisten liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvien velkojen kokonaismäärä, joihin voidaan soveltaa direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa tarkoitettua kohtelua (katetut joukkolainat). 230 1.2.6 Muut liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvat velat yhdestoista Liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvien, muiden kuin kohdassa 1.1 ilmoitettujen velkojen kokonaismäärä. 7

240 1.2.7 Johdannaissopimuksista johtuvat velat Johdannaissopimuksista johtuvien velkojen kokonaismäärä. 250 1.2.8 Muut velat kahdestoista Kaikkien muiden velkojen kokonaismäärä. 8

2. Pysyvää varainhankintaa edellyttävät erät 2.1. Yleiset huomautukset 1. Tämä on yhteenvetomalli, joka sisältää tietoa pysyvää varainhankintaa edellyttävistä eristä. Items which do not need to be completed by institutions are coloured grey. 2. Kaikki laitosten taseessa ilmoitettavat varat on ilmoitettava tässä. Näin ollen ilmoitettavan kokonaismäärän on vastattava kaikkien omien varojen ja velkojen suuruusluokkaa. 3. Erääntymisen kohtelu: i) Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 2 kohdan mukaisesti velat on ilmoitettava viidessä ryhmässä seuraavasti: a) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on kolmen kuukauden sisällä ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 010, 060 tai 110. b) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 3 6 kuukauden sisällä ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 020, 070 tai 120. c) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 6 9 kuukauden sisällä ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 030, 080 tai 130. d) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 9 12 kuukauden sisällä ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 040, 090 tai 140. ii) iii) e) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on yli 12 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 050, 100 tai 150. Kun optioiden käyttö on laitoksen harkintavallassa, laitosten on otettava huomioon maineeseen liittyvät syyt, jotka saattavat rajoittaa laitoksen mahdollisuutta olla käyttämättä optiota. Etenkin jos kolmannet osapuolet olettavat, ettei optiota käytetä, laitoksen on otettava tällainen käyttäytyminen huomioon ilmoittaessaan varojaan tässä mallissa. Varat on ilmoitettava niiden sopimuksenmukaisen jäljellä olevan maturiteetin mukaan eikä käyttäytymistä koskevien oletusten perusteella. 4. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 510 artiklan mukaisesti pysyvän varainhankinnan valvontatarkoituksia varten laitosten on laadittava varojen vakuussidonnaisuudesta erillinen jaottelu jokaista kyseisen pysyvän varainhankinnan mallissa olevaa varaluokkaa kohden seuraavasti: i) Ilmoitettujen varojen kiinnittämätön määrä on ilmoitettava ensimmäisessä alaluokassa. 9

ii) Kiinnitettyjen varojen määrä on ilmoitettava asianmukaisella alarivillä kiinnitysajan mukaan seuraavasti: i. kiinnitysaika enintään kolme kuukautta ii. kiinnitysaika 3 6 kuukautta iii. kiinnitysaika 6 9 kuukautta iv. kiinnitysaika 9 12 kuukautta v. kiinnitysaika yli 12 kuukautta. 5. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklassa tarkoitettujen vakuudellisen luotonannon tai pääomamarkkinalähtöisten liiketoimien yhteydessä lainaksi saatujen tai lainaksi annettujen varojen kohtelu: i) Laitosten on jätettävä pois varat, jotka ne ovat lainanneet vakuudellisen luotonannon ja pääomamarkkinalähtöisten liiketoimien yhteydessä asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan mukaisesti (esimerkiksi takaisinostotransaktiot ja vakuudelliset vaihtosopimukset) ja joiden edunsaajaomistajia ne eivät ole. ii) iii) Laitosten on ilmoitettava sellaiset varat, jotka ne ovat antaneet lainaksi vakuudellisen luotonannon ja pääomamarkkinalähtöisten liiketoimien yhteydessä asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan mukaisesti (esimerkiksi takaisinostotransaktiot ja vakuudelliset vaihtosopimukset) ja joiden edunsaajaomistajia ne ovat. Kun laitoksella on kiinnitettyjä arvopapereita takaisinostotransaktioissa, jotka on annettu lainaksi vakuudellisen luotonannon ja pääomamarkkinalähtöisten transaktioiden yhteydessä asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan mukaisesti ja kun ne ovat säilyttäneet edunsaajaomistuksen ja kun ne ovat laitosten taseessa, nämä arvopaperit on siirrettävä asianmukaiseen RSF-luokkaan. 6. Johdannaisista johtuvat velat ja saatavat: i) Laitoksella on yleensä sekä johdannaisiin liittyviä nettovelkoja (eli maksettavia) ja johdannaisiin liittyviä nettovaroja (eli saatavia) taseessaan. Laitosten on laskettava nämä lainsäädännöllisten nettoutussääntöjen, ei kirjanpitosääntöjen, mukaan, ja ilmoitettava määrät sekä mallissa 1.1. Vaadittu varainhankinta ja mallissa 1.2 Pysyvä varainhankinta. 2.2. Pysyvää varainhankintaa edellyttävät erät 2.2.1. Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet Rivi Viitteet lainsäädäntöön ja ohjeet 010-1320 1 PYSYVÄÄ VARAINHANKINTAA EDELLYTTÄVÄT ERÄT Kokonaisvarat on ilmoitettava seuraavasti: 1. Sarakkeissa P T sellaisten varojen osalta, joita ei ilmoiteta 10

maksuvalmiusvaatimusmallin mukaisina likvideinä varoina. 2. Sarakkeissa F J sellaisten varojen osalta, joiden likvidiys ja luottoluokka on merkitty erittäin korkeaksi maksuvalmiusvaatimusmallin sarakkeissa. 3. Sarakkeissa K O sellaisten varojen osalta, joiden likvidiyttä ja luottoluokkaa pidetään korkeina maksuvalmiusvaatimusmallin sarakkeiden yhteydessä. Varat on ilmoitettava sen mukaan, mikä on niiden erääntymispäivä ja se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, sen mukaan, kumpi on aiemmin. 1.1 Varat, joita pidetään 416 artiklan mukaisesti likvideinä varoina 010-470 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan a alakohta 416 artiklassa tarkoitettujen varojen kokonaismäärä on ilmoitettava asianmukaisilla alarivillä (-riveillä) ja sarakkeessa (sarakkeissa). 010 020 1.1.1 Käteinen 416 artiklan 1 kohdan a alakohta Käteisvarojen kokonaismäärä mukaan luettuina kolikot ja setelit/valuutta. 1.1.2 Vastuut keskuspankeille 416 artiklan 1 kohdan a alakohta Keskuspankeissa pidettävien talletusten kokonaismäärä. 030 1.1.2.1 Kun kyse on seuraavista: Stressikausina nostettavissa olevat vastuut 416 artiklan 1 kohdan a alakohta Keskuspankeissa pidettävien talletusten kokonaismäärä siinä määrin kuin talletukset voidaan nostaa stressikausien aikana. 040-050 1.1.3 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: jäsenvaltio, tai kolmas maa, jos laitoksella on kyseisessä jäsenvaltiossa tai kolmannessa maassa maksuvalmiusriski, jonka se kattaa kyseisillä likvideillä varoilla Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäinen 11

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäisessä luetelmakohdassa tarkoitettujen siirtokelpoisten varojen kokonaismäärä. 040 1.1.3.1 Saamiset seuraavilta 050 1.1.3.2 Seuraavien takaamat 060-070 1.1.4 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: keskuspankit ja muun kuin keskushallinnon julkisyhteisöt tai julkisoikeudelliset laitokset; varat keskuspankin ja julkisyhteisön kotimaan valuutan määräisinä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan toinen 060 1.1.4.1 Saamiset seuraavilta 070 1.1.4.2 Seuraavien takaamat 080-150 1.1.5 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Kansainvälinen järjestelypankki (BIS), Kansainvälinen valuuttarahasto (IMF), komissio ja kansainväliset kehityspankit Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmas 080 1.1.5.1 (a) Saamiset seuraavilta 090 1.1.5.2 (a) Seuraavien takaamat 100 1.1.5.1 (b) Kiinnittämätön määrä 110 1.1.5.2 (b) Kiinnitysaika enintään kolme kuukautta 120 1.1.5.3 (b) Kiinnitysaika 3 6 kuukautta 130 1.1.5.4 (b) Kiinnitysaika 6 9 kuukautta 140 1.1.5.5 (b) Kiinnitysaika 9 12 kuukautta 150 1.1.5.6 (b) Kiinnitysaika yli 12 kuukautta 152-153 1.1.6 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Euroopan rahoitusvakausväline ja Euroopan vakausmekanismi Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmas 152 1.1.6.1 Saamiset seuraavilta 153 1.1.6.2 Seuraavien takaamat 12

160-230 1.1.7 Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten, joilla on 416 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja kohde-etuutena olevia omaisuuseriä, osakkeiden tai osuuksien kokonaismäärä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 6 kohta Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten, joilla on asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 6 kohdassa tarkoitettujen osakkeiden tai osuuksien kokonaismäärä. 160 170 175 1.1.7.1 (a) 416 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät 1.1.7.2 (a) 416 artiklan 1 kohdan b ja c alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät 1.1.7.3 (a) 416 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät 180 1.1.7.1 (b) Kiinnittämätön määrä 190 1.1.7.2 (b) Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 200 1.1.7.3 (b) Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 210 1.1.7.4 (b) Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 220 1.1.7.5 (b) Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 230 1.1.7.6 (b) Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 232-233 1.1.8 Talletukset keskusluottolaitoksessa ja muu sääntömääräisesti tai sopimuksen perusteella saatavissa oleva keskusluottolaitoksen, 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitetun ryhmän jäseninä olevien laitosten tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 10 artiklan mukaisen vapautuksen ehdot täyttävien laitosten likvidi rahoitus, siinä määrin kuin tämän rahoituksen vakuutena eivät ole likvidit varat 232 1.1.8.1 Talletukset 233 1.1.8.2 Sopimuksen perusteella saatavissa oleva rahoitus 234 240-290 1.1.9 Jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustaman luottolaitoksen liikkeeseen laskemat varat, kun vähintään yksi 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan kolmannen luetelmakohdan edellytyksistä täyttyy 1.1.10 Muut siirtokelpoiset varat, joita ei ole määritetty muualla 240 1.1.10.1 Kiinnittämätön määrä 13

250 1.1.10.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 260 1.1.10.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 270 1.1.10.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 280 1.1.10.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 290 1.1.10.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 300-350 1.1.11 Rahoitusalan ulkopuolisen yrityksen liikkeeseen laskemat joukkolainat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan b tai d alakohta 300 1.1.11.1 Kiinnittämätön määrä 310 1.1.11.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 320 1.1.11.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 330 1.1.11.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 340 1.1.11.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 350 1.1.11.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 351 1.1.12 Luottolaitoksen myöntämät, muut asuntolainavakuudelliset välineet, joilla on EPV:n asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3, 4 ja 5 kohdan kriteerien mukaisesti vahvistama korkein luottoluokka 352 1.1.12.1 Kiinnittämätön määrä 353 1.1.12.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 354 1.1.12.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 355 1.1.12.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 356 1.1.12.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 357 1.1.12.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 358 1.1.13 Luottolaitoksen myöntämät asuntolainavakuudelliset välineet, joilla on EPV:n asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3, 4 ja 5 kohdan kriteerien mukaisesti vahvistama korkein luottoluokka 359 1.1.13.1 Kiinnittämätön määrä 14

360 1.1.13.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 361 1.1.13.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 362 1.1.13.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 363 1.1.13.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 364 1.1.13.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 365 1.1.14 Joukkolainat, joihin voidaan soveltaa asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa säädettyä käsittelyä 366 1.1.14.1 Kiinnittämätön määrä 370 1.1.14.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 380 1.1.14.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 390 1.1.14.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 400 1.1.14.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 410 1.1.14.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 420-470 1.1.15 Direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa määritellyt joukkolainat (muut kuin 1.1.9 kohdassa tarkoitetut) 420 1.1.15.1 Kiinnittämätön määrä 430 1.1.15.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 440 1.1.15.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 450 1.1.15.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 460 1.1.15.5 Määrä, joka on kiinnitetty enintään 9 12 kuukauden 470 1.1.15.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.2 Arvopaperit ja rahamarkkinavälineet, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.1 ja jotka voidaan hyväksyä 122 artiklan mukaiseen luottoluokkaan 1 480-530 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan b alakohdan ensimmäinen Kaikki arvopaperit ja rahamarkkinavälineet, joita ei ole jo ilmoitettu kohdassa 1.1. 15

Joukkolainojen yhteenlaskettu markkina-arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan b alakohdan ensimmäisessä luetelmakohdassa määritellyn mukaisesti. 480 1.2.1 Kiinnittämätön määrä 490 1.2.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 500 1.2.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 510 1.2.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 520 1.2.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 530 1.2.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 540-590 1.3 Arvopaperit ja rahamarkkinavälineet, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.1 ja jotka voidaan hyväksyä 122 artiklan mukaiseen luottoluokkaan 2 Joukkolainojen yhteenlaskettu markkina-arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan b alakohdan toisessa luetelmakohdassa määritellyn mukaisesti. 540 1.3.1 Kiinnittämätön määrä 550 1.3.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 560 1.3.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 570 1.3.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 580 1.3.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 580 1.3.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 600-650 1.4 Muut arvopaperit ja rahamarkkinavälineet, joita ei ole ilmoitettu muualla Joukkolainojen yhteenlaskettu markkina-arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan b alakohdan kolmannessa luetelmakohdassa määritellyn mukaisesti. 600 Kiinnittämätön määrä 610 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 620 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 630 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 640 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 16

650 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.5 Virallisesti hyväksytyssä pörssissä merkittävään indeksiin noteerattavat muiden kuin rahoitusalan yhteisöjen osakkeet 660-710 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan c alakohta Virallisesti hyväksytyssä pörssissä merkittävään indeksiin noteerattavat muiden kuin rahoitusalan yhteisöjen osakkeiden kokonaismäärä. 660 1.5.1 Kiinnittämätön määrä 670 1.5.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 680 1.5.2 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 690 1.5.3 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 700 1.5.3 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 710 1.5.4 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.6 Muut osakkeet 720-770 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan d alakohta Sellaisten osakkeiden kokonaismäärä, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.3. 720 1.6.1 Kiinnittämätön määrä 730 1.6.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 740 1.6.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 750 1.6.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 760 1.6.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 770 1.6.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 780-830 1.7 Kulta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan e alakohta 780 1.7.1 Kiinnittämätön määrä 790 1.7.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 800 1.7.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 17

810 1.7.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 820 1.7.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 830 1.7.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.8 Muut jalometallit Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan f alakohta 840-890 Muiden jalometallien kuin kullan omistusosuuksien kokonaismäärä. [Huomautus: Esimerkkejä ovat hopea tai platina. Kulta on ilmoitettava kohdassa 1.5.] 840 1.8.1 Kiinnittämätön määrä 850 1.8.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 860 1.8.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 870 1.8.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 880 1.8.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 890 1.8.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.9 Ei-uudistettavissa olevat lainat ja saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan g alakohta 900-1250 Asetuksessa (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan g alakohdassa tarkoitettujen ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä on ilmoitettava asianmukaisella alarivillä (asianmukaisilla alariveillä) ja sarakkeessa (sarakkeissa). 1.9.1 Velalliset, jotka ovat muita luonnollisia henkilöitä kuin elinkeinonharjoittajia tai yhtiökumppaneita 900-950 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan g alakohdan ensimmäinen Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat luonnollisia henkilöitä ja kun kyseisen asiakkaan tai asiakaskokonaisuuden tekemien talletusten yhteenlaskettu määrä on pienempi kuin 1 miljoona euroa. 900 1.9.1.1 Kiinnittämätön määrä 910 1.9.1.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 18

920 1.9.1.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 930 1.9.1.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 940 1.9.1.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 960 1.9.1.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.9.2 Velalliset, jotka ovat pk-yrityksiä, jotka voidaan lukea luottoriskien standardimenetelmällä tai IRB-menetelmällä vähittäisvastuuryhmään, tai yhtiö, johon voidaan soveltaa 153 artiklan 4 kohdan mukaista kohtelua, ja kun kyseisen asiakkaan tai asiakaskokonaisuuden tekemien talletusten yhteenlaskettu määrä on pienempi kuin 1 miljoona euroa 960-1010 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan g alakohdan toinen Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat pk-yrityksiä, jotka voidaan lukea luottoriskien standardimenetelmällä tai IRB-menetelmällä vähittäisvastuuryhmään, tai yhtiö, johon voidaan soveltaa 153 artiklan 4 kohdan mukaista kohtelua, ja kun kyseisen asiakkaan tai asiakaskokonaisuuden tekemien talletusten yhteenlaskettu määrä on pienempi kuin 1 miljoona euroa. 960 1.9.2.1 Kiinnittämätön määrä 970 1.9.2.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 980 1.9.2.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 990 1.9.2.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 1000 1.9.2.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 1010 1.9.2.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.9.3 Velalliset, jotka valtioita, keskuspankkeja sekä julkisyhteisöjä tai julkisoikeudellisia laitoksia 1020-1070 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan g alakohdan kolmas Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat valtioita, keskuspankkeja sekä julkisyhteisöjä tai julkisoikeudellisia laitoksia. 1020 1.9.3.1 Kiinnittämätön määrä 19

1030 1.9.3.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 1040 1.9.3.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 1050 1.9.3.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 1060 1.9.3.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 1070 1.9.3.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.9.4 Velalliset, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.9.1, 1.9.2 tai 1.9.3, pois luettuina rahoitusalan asiakkaat 1080-1130 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan g alakohdan neljäs Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat muita kuin kohdassa 1.7.1, 1.7.2 tai 1.7.3 tarkoitettuja tai rahoitusalan asiakkaita. 1080 1.9.4.1 Kiinnittämätön määrä 1090 1.9.4.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 1100 1.9.4.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 1110 1.9.4.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 1120 1.9.4.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 1130 1.9.4.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.9.5 Velalliset, jotka ovat luottolaitoksia 1140-1190 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan g alakohdan viides Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat luottolaitoksia. 1140 1.9.5.1 Kiinnittämätön määrä 1150 1.9.5.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 1160 1.9.5.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 1170 1.9.5.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 20

1180 1.9.5.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 1190 1.9.5.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.9.6 Velalliset, jotka ovat muita rahoitusalan asiakkaita (muita kuin kohdassa 1.9.1, 1.9.2 tai 1.9.3 tarkoitettuja) kuin luottolaitoksia 1200-1250 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan g alakohdan viides Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat rahoitusalan asiakkaita. 1200 1.9.6.1 Kiinnittämätön määrä 1210 1.9.6.2 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 1220 1.9.6.3 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 1230 1.9.6.4 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 1240 1.9.6.5 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 1250 1.9.6.6 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1260-1280 1260 1270 1280 1.10 Kohdassa 1.7 ilmoitetut ei-uudistettavissa olevat lainat ja saatavat, joita pidetään kiinteistönä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan h alakohta. 1.10.1 Vakuutena liikekiinteistö Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan h alakohdan ensimmäinen. 1.10.2 Vakuutena asuinkiinteistö Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan h alakohdan toinen. 1.10.3 Kuittaus on rahoitettu (pass-through) joukkovelkakirjalainoilla, joihin voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa säädettyä kohtelua, tai direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa tarkoitetuilla joukkovelkakirjalainoilla 21

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan h alakohdan kolmas. 1.11 Johdannaissaatavat 1290 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan i alakohta Johdannaissaatavien kokonaisnettosumma 1.12 Muut varat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan j alakohta 1300 Kaikki muut varat, joita ei ole jo ilmoitettu edellä kohdissa 1.1.1 1.8. Huomautus: Omista varoista vähennetyt omaisuuserät on ilmoitettava kohdassa 1.10. 1.13 Omista varoista vähennetyt omaisuuserät, jotka eivät edellytä pysyvää varainhankintaa 1310 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohta Kaikki omaisuuserät, jotka on vähennetty omista varoista asetuksen (EU) N:o 575/2013 pääomaa koskevien sääntöjen täyttämiseksi. 1.14 Käyttämättömät sitovat luottojärjestelyt 1320 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan k alakohta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 428 artiklan 1 kohdan k alakohdassa tarkoitetut luottojärjestelyt 22