Määräykset ja ohjeet 12/2013

Määräykset ja ohjeet 12/2013 Kaupparaportointi Dnro FIVA 13/01.00/2013 Antopäivä 10.6.2013 Voimaantulopäivä 1.7.2013 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi www.finanssivalvonta.fi Lisätietoja Markkinavalvonta/Markkinat

2 (17) Määräysten ja ohjeiden oikeudellinen luonne Määräykset Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelmassa Määräys -otsikon alla esitetään Finanssivalvonnan antamat määräykset. Määräykset ovat velvoittavia oikeussääntöjä, joita on noudatettava. Finanssivalvonta antaa määräyksiä ainoastaan määräyksenantoon valtuuttavan lain säännöksen nojalla ja sen asettamissa rajoissa. Ohjeet Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelmassa Ohje -otsikon alla esitetään Finanssivalvonnan tulkintoja lainsäädännön tai muun velvoittavan sääntelyn sisällöstä. Ohje -otsikon alla on lisäksi suosituksia ja muita toimintaohjeita, jotka eivät ole velvoittavia. Ohjeissa on myös kansainvälisten ohjeiden ja suositusten noudattamista koskevat Finanssivalvonnan suositukset. Ohjeen kirjoitustavasta ilmenee, milloin kyseessä on tulkinta ja milloin suositus tai muu toimintaohje. Ohjeiden kirjoitustapaa sekä määräysten ja ohjeiden oikeudellista luonnetta on selvitetty tarkemmin Finanssivalvonnan verkkopalvelussa. Finanssivalvonta.fi > Sääntely > Määräys- ja ohjekokoelma > Uusi määräyskokoelma

3 (17) Sisällysluettelo 1 Soveltamisala ja määritelmät 4 1.1 Soveltamisala 4 1.2 Määritelmät 4 2 Säädöstausta ja kansainväliset suositukset 6 2.1 Lainsäädäntö 6 2.2 Euroopan unionin asetukset 6 2.3 Euroopan unionin direktiivit 6 2.4 Finanssivalvonnan määräyksenantovaltuudet 6 2.5 Kansainväliset suositukset 7 3 Tavoitteet 8 4 Raportointivelvollisuus 9 4.1 Raportointivelvolliset 9 4.2 Raportoinnin kohteena olevat rahoitusvälineet 9 4.2.1 Säännellyllä markkinalla tai Suomessa monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä kaupankäynnin kohteena olevat rahoitusvälineet 9 4.2.2 Rahoitusväline, jonka arvo riippuu säännellyllä markkinalla tai Suomessa monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä kaupankäynnin kohteena olevasta rahoitusvälineestä 10 4.3 Liiketoimien toteuttaminen 10 4.4 Toimeksiantojen edelleenvälittäminen 11 4.5 Raportoitavat liiketoimet 11 4.6 Raportointiaika 12 5 Raportointikanavat 13 6 Edellytykset raportointikanavalle 14 7 Kaupparaportin sisältö 15 8 Kumotut määräykset ja ohjeet 17

4 (17) 1 Soveltamisala ja määritelmät 1.1 Soveltamisala Näitä määräyksiä ja ohjeita sovelletaan seuraaviin Finanssivalvonnasta annetussa laissa tarkoitettuihin valvottaviin ja ulkomaisiin valvottaviin: luottolaitokset, jotka tarjoavat sijoituspalvelua sijoituspalveluyritykset ulkomaisten ETA-alueella toimiluvan saaneiden luottolaitosten Suomessa olevat sivuliikkeet, jotka tarjoavat sijoituspalvelua muussa kuin ETA-valtiossa toimiluvan saaneiden ulkomaisten luottolaitosten Suomessa olevat sivuliikkeet (kolmannen maan luottolaitosten sivuliikkeet), jotka tarjoavat sijoituspalvelua ulkomaisten ETA-alueella toimiluvan saaneiden sijoituspalveluyritysten Suomessa olevat sivuliikkeet muussa kuin ETA-valtiossa toimiluvan saaneiden ulkomaisten sijoituspalveluyritysten Suomessa olevat sivuliikkeet (kolmannen maan sijoituspalveluyritysten sivuliikkeet) suomalaiset rahastoyhtiöt, jotka tarjoavat sijoituspalvelua (omaisuudenhoito) ulkomaisten ETA-alueella toimiluvan saaneiden rahastoyhtiöiden Suomessa olevat sivuliikkeet, jotka tarjoavat sijoituspalveluja (omaisuudenhoito) muussa kuin ETA-valtiossa toimiluvan saaneiden ulkomaisten rahastoyhtiöiden Suomessa olevat sivuliikkeet (kolmannen maan rahastoyhtiö), jotka tarjoavat sijoituspalvelua (omaisuudenhoito) 1.2 Määritelmät Näissä määräyksissä ja ohjeissa käytetään jäljempänä seuraavia määritelmiä: (1) Rahoitusvälineellä tarkoitetaan sijoituspalvelulain 1 luvun 10 :ssä tarkoitettua rahoitusvälinettä, joka on kaupankäynnin kohteena säännellyllä markkinalla tai Suomessa monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä, sekä rahoitusvälinettä, jonka arvo riippuu tällaisesta rahoitusvälineestä. (2) Säännellyllä markkinalla tarkoitetaan kaupankäynnistä rahoitusvälineillä annetun lain 1 luvun 2 :n 6 kohdassa tarkoitettua kaupankäyntimenettelyä.

5 (17) (3) Sijoituspalvelun tarjoajalla tarkoitetaan näissä määräyksissä ja ohjeissa kohdassa 1.1 esitettyjä valvottavia. 1 (4) Monenkeskisellä kaupankäyntijärjestelmällä tarkoitetaan kaupankäynnistä rahoitusvälineillä annetun lain1 luvun 2 :n 7 kohdassa tarkoitettua kaupankäyntimenettelyä (5) Toimeksiannon toteuttajalla tarkoitetaan sijoituspalvelun tarjoajaa, joka ostaa tai myy rahoitusvälineen omissa nimissään omaan lukuunsa, toteuttaa asiakkaaltaan saamansa toimeksiannon ostamalla tai myymällä rahoitusvälineitä asiakkaan lukuun tai joka omaisuudenhoitajana toteuttaa asiakkaansa puolesta päättämänsä liiketoimen ostamalla tai myymällä rahoitusvälineitä asiakkaan lukuun. (6) Edelleenvälittäjällä tarkoitetaan sijoituspalvelun tarjoajaa, joka välittää asiakkaaltaan saamansa toimeksiannon edelleen muulle sijoituspalvelun tarjoajalle toteutettavaksi tai antaa omaisuudenhoitajana asiakkaansa puolesta päättämänsä liiketoimen muulle sijoituspalvelun tarjoajalle toteutettavaksi. (7) Liiketoimella tarkoitetaan rahoitusvälineiden ostoa ja myyntiä pois lukien arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, optioiden tai katettujen optiotodistusten toteuttaminen ja ensisijaisilla markkinoilla toteutetut liiketoimet (rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen 5 artikla). (8) Arvopapereilla toteutettavalla rahoitustoimella tarkoitetaan osakkeiden lainaksiottamista tai -antamista tai muiden rahoitusvälineiden lainaksiottamista tai -antamista, takaisinostosopimuksia ja käänteisiä takaisinostosopimuksia sekä buy-sell back- ja sell-buy back sopimuksia (rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen 2 artiklan 10 kohta). (9) Yhdistetyllä toimeksiannolla tarkoitetaan useamman kuin yhden asiakkaan lukuun annettua osto-tai myyntitoimeksiantoa. (10) Yhdistetyllä liiketoimella tarkoitetaan useamman kuin yhden asiakkaan lukuun toteutunutta liiketoimea 1 Ks. myös arvopaperimarkkinalain 2 luvun 10

6 (17) 2 Säädöstausta ja kansainväliset suositukset 2.1 Lainsäädäntö Näiden määräysten ja ohjeiden aihepiiriin liittyy seuraava säädös: Arvopaperimarkkinalaki (746 /2012) 2.2 Euroopan unionin asetukset Näiden määräyksien ja ohjeiden aihepiiriin liittyy seuraava Euroopan unionin asetus: Rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetus (EY) N:o 1287/2006, annettu 10. päivänä elokuuta 2006, Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2004/39/EY täytäntöönpanosta tietojen kirjaamista koskevien sijoituspalveluyritysten velvoitteiden, liiketoimista ilmoittamisen, markkinoiden avoimuuden, rahoitusvälineiden kaupankäynnin kohteeksi ottamisen sekä direktiivissä määriteltyjen käsitteiden osalta; EUVL N:o L 241, s. 1 25 (rahoitusvälineiden markkinat - direktiivin täytäntöönpanoasetus ) 2.3 Euroopan unionin direktiivit Näiden määräyksien ja ohjeiden aihepiiriin liittyy läheisesti seuraava Euroopan unionin direktiivi: Euroopan Parlamentin ja Neuvoston direktiivi 2004/39/EY, annettu 21. huhtikuuta 2004, rahoitusvälineiden markkinoista sekä neuvoston direktiivien 85/611/ETY ja 93/6/ETY ja Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2000/12/EY muuttamisesta ja neuvoston direktiivin 93/22/ETY kumoamisesta; EUVL N:o L 145, s.1-44 2.4 Finanssivalvonnan määräyksenantovaltuudet Finanssivalvonnan oikeus antaa velvoittavia määräyksiä perustuu arvopaperimarkkinalain 14 luvun 8 :ään.

7 (17) 2.5 Kansainväliset suositukset Näiden määräysten ja ohjeiden aihepiiriin liittyvät seuraavat Euroopan arvopaperimarkkinavalvojien komitean (CESR) ohjeet ja julkilausumat, jotka CESR:n seuraaja Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen (ESMA) on päättänyt pitää voimassa sellaisenaan: CESR:n ohje kaupparaportoinnista (Level 3 Guidelines on MiFID Transaction Reporting; CESR/07 301). CESR:n julkilausuma johdannaiskauppojen raportoinnista (New Arrangements for the Reporting of Derivatives Trades in accordance with MiFID; CESR/07-627b). CESR:n ohje OTC-johdannaiskauppojen raportoinnista (How to report transactions on OTC derivative instruments, guidance; CESR /10-661). ESMA:n ohjeet ja suositukset ovat saatavilla osoitteesta www.finanssivalvonta.fi. sekä ESMA:n internetsivuilta osoitteesta www.esma.europa.eu.

8 (17) 3 Tavoitteet (1) Näiden määräysten ja ohjeiden tavoitteena on koota yhteen eritasoiset säännökset sijoituspalvelun tarjoajien kaupparaportointivelvollisuudesta sekä saattaa sijoituspalvelun tarjoajien tietoon Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen (ESMA) antamia ohjeita ja suosituksia, joita niiden tulisi ottaa toiminnassaan huomioon. (2) Kaupparaportoinnin tavoitteena on, että Finanssivalvonnalla olisi kootusti saatavilla valvonnan kannalta tarpeelliset tiedot kaupankäynnistä rahoitusvälineillä.

9 (17) 4 Raportointivelvollisuus 4.1 Raportointivelvolliset (1) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 1 momentin mukaan kaupparaportointivelvollisuus koskee suomalaisia sijoituspalvelun tarjoajia ja ulkomaisten sijoituspalvelun tarjoajien Suomessa sijaitsevia sivuliikkeitä, jotka toteuttavat liiketoimia rahoitusvälineillä. (2) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 5 momentin mukaan kaupparaportointivelvollisuus koskee myös kohdassa (1) mainittuja sijoituspalvelun tarjoajia, jos ne välittävät rahoitusvälinettä koskevan toimeksiannon muulle sijoituspalvelun tarjoajalle toteuttamista varten. (3) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 2 ja 5 momentin mukaan raportointivelvollisuus ei koske kuitenkaan suomalaisen sijoituspalvelun tarjoajan ulkomailla sijaitsevan sivuliikkeen toteuttamia tai muulle sijoituspalvelun tarjoajalle toteuttamista varten välittämiä liiketoimia. OHJE (kohdat 4-5) (4) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan ulkomaisen sijoituspalvelun tarjoajan Suomessa sijaitseva sivuliike voi raportoida näiden määräysten ja ohjeiden mukaisesti liiketoimet Finanssivalvonnalle myös silloin, kun liiketoimi toteutetaan tarjottaessa sijoituspalvelua muualla kuin Suomessa. 2 Jos sivuliike päättää kuitenkin raportoida kotivaltioonsa ne liiketoimet, jotka se on toteuttanut tarjotessaan sijoituspalvelua Suomen ulkopuolella, Finanssivalvonta suosittaa, että tästä ilmoitetaan etukäteen Finanssivalvonnalle. (5) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan suomalaisen sijoituspalvelun tarjoajan ulkomailla sijaitsevan sivuliikkeen kaupparaportointivelvollisuus sijaintivaltiossa määräytyy sivuliikkeen sijaintivaltion lain mukaan. Jos suomalaisen sijoituspalvelun tarjoajan sivuliike ei ole velvollinen raportoimaan liiketoimea sijaintivaltiossa, Finanssivalvonta suosittaa, että sijoituspalvelun tarjoaja raportoi liiketoimen näiden määräysten ja ohjeiden mukaisesti Finanssivalvonnalle. 4.2 Raportoinnin kohteena olevat rahoitusvälineet 4.2.1 Säännellyllä markkinalla tai Suomessa monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä kaupankäynnin kohteena olevat rahoitusvälineet (6) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 1 ja 5 momentin mukaan sijoituspalvelun tarjoajan kaupparaportointivelvollisuus koskee kaikkia sellaisia rahoitusvälineitä, jotka ovat kaupan- 2 CESR/07-301, s. 3 4.

10 (17) käynnin kohteena säännellyllä markkinalla tai Suomessa monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä. OHJE (kohdat 7-8) (7) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan kaupparaportointivelvollisuus ei koske hyödyke-, valuutta- sekä korkojohdannaissopimuksia eli johdannaissopimuksia, joiden kohde-etuus ei ole suoraan tai välillisesti arvopaperi). 3 Finanssivalvonta pyytää tarvittaessa tiedot kyseisillä johdannaissopimuksilla tehdyistä kaupoista muiden ETA-valtioiden toimivaltaisilta viranomaisilta. (8) Finanssivalvonta suosittaa, että jos sijoituspalvelun tarjoaja ryhtyy käymään suoraan kauppaa kohdassa (7) tarkoitetuilla johdannaissopimuksilla toisen ETA-valtion säännellyllä markkinalla, se ilmoittaa tästä etukäteen Finanssivalvonnalle. 4.2.2 Rahoitusväline, jonka arvo riippuu säännellyllä markkinalla tai Suomessa monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä kaupankäynnin kohteena olevasta rahoitusvälineestä (9) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 1 ja 5 momentin mukaan sijoituspalvelun tarjoajan kaupparaportointivelvollisuus koskee myös sellaisia rahoitusvälineitä, joiden arvo riippuu edellä luvun 4.2.1 kohdassa (6) tarkoitetusta rahoitusvälineestä. OHJE (kohta 10) (10) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan kaupparaportointivelvollisuus koskee kuitenkin vain sellaisia edellä kohdassa (9) tarkoitettuja rahoitusvälineitä, joiden arvo määräytyy yhden yksittäisen arvopaperin tai johdannaissopimuksen perusteella. Tarkempi ohjeistus löytyy CESR:n ohjeesta How to report transactions on OTC derivative instruments (CESR/10-661). 4.3 Liiketoimien toteuttaminen (11) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 1 ja 5 momentin mukaan sijoituspalvelun tarjoajan kaupparaportointivelvollisuus koskee liiketoimia riippumatta siitä, missä liiketoimi toteutettiin. OHJE (kohta 12) (12) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan sijoituspalvelun tarjoajan katsotaan toteuttaneen liiketoimen seuraavissa tilanteissa: Sijoituspalvelun tarjoaja ostaa tai myy rahoitusvälineen omissa nimissään omaan lukuunsa esimerkiksi riippumatta siitä, kuka on liiketoimen vastapuoli tai onko liiketoimessa sijoituspalvelun tarjoajalla hintariski vai ei. Sijoituspalvelun tarjoaja toteuttaa asiakkaaltaan saamansa toimeksiannon ostamalla tai myymällä rahoitusvälineitä asiakkaan lukuun. 3 Tällaisten johdannaissopimusten raportoinnin osalta ks. CESR:n asiakirja "New Arrangements for the Reporting of Derivatives Trades in accordance with MiFID".

11 (17) Sijoituspalvelun tarjoaja toteuttaa omaisuudenhoitajana asiakkaansa puolesta päättämänsä liiketoimen ostamalla tai myymällä rahoitusvälineitä asiakkaan lukuun. 4.4 Toimeksiantojen edelleenvälittäminen (13) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 5 momentin mukaan sijoituspalvelun tarjoajan, joka välittää edelleen pykälän 1 momentissa tarkoitettua rahoitusvälinettä koskevan toimeksiannon toteutettavaksi muulle sijoituspalvelun tarjoajalle, on raportoitava Finanssivalvonnalle tieto liiketoimen toteutumisesta ja siitä, kenen lukuun liiketoimi on tehty, jollei liiketoimen toteuttanut sijoituspalvelun tarjoaja ole raportoinut näitä tietoja asianmukaisesti. OHJE (kohdat 14-16) (14) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan sijoituspalvelun tarjoajan katsotaan välittäneen edelleen toimeksiannon seuraavissa tilanteissa: Sijoituspalvelun tarjoaja välittää asiakkaaltaan saamansa toimeksiannon muulle sijoituspalvelun tarjoajalle toteutettavaksi. Sijoituspalvelun tarjoaja antaa omaisuudenhoitajana asiakkaansa puolesta päättämänsä liiketoimen muulle sijoituspalvelun tarjoajalle toteutettavaksi. (15) Jos ulkomaisen sijoituspalvelun tarjoajan sivuliike välittää asiakkaidensa toimeksiannot pääkonttorinsa tai muun toimipaikkansa taikka muun sijoituspalvelua tarjoavan yhteisön toteutettavaksi, sivuliike raportoi Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan edelleenvälittämiensä toimeksiantojen mukaiset kaupat Finanssivalvonnalle arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n ja näiden määräysten ja ohjeiden luvun 7 mukaisesti. Mikäli sivuliikkeen pääkonttori, muu toimipaikka tai muu sijoituspalvelun tarjoaja kuitenkin raportoi sivuliikkeen välittämien toimeksiantojen osalta asiakastiedot arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n ja näiden määräysten ja ohjeiden luvun 7 mukaisesti Finanssivalvonnalle, sivuliike ei toimita kaupparaportteja Finanssivalvonnalle. (16) Se, mitä edellä luvuissa 4.1, 4.2 ja jäljempänä luvuissa 4.5 ja 4.6 todetaan, koskee Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan myös toimeksiantojen edelleenvälittämistä. 4.5 Raportoitavat liiketoimet (17) Rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen 5 artiklan mukaan raportoitaviin liiketoimiin eivät sisälly seuraavat: a) arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet b) optioiden tai katettujen optiotodistusten toteuttaminen c) liiketoimet, jotka toteutetaan ensisijaisilla markkinoilla (esimerkiksi liikkeeseenlasku, jakaminen tai merkintä) direktiivin 2004/39/EY 4 artiklan 1 kohdan 18 alakohdan a ja b alakohdassa tarkoitetuilla rahoitusvälineillä. OHJE (kohdat 18-20) (18) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan lainaussopimuksia ei tarvitse raportoida.

12 (17) (19) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan edellä kohdan 17 b) alakohdan tarkoittamien optioiden ja warranttien toteuttamisen lisäksi voidaan jättää raportoimatta myös muiden vastaavien johdannaisluonteisten rahoitusvälineiden, kuten termiinien ja muiden futuurien sekä osakeyhtiölain tarkoittamien optio-oikeuksien toteuttaminen. (20) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan sijoituspalvelun tarjoaja tekee pääsääntöisesti yhdestä liiketoimesta (osto tai myynti) yhden kaupparaportin. Poikkeuksia tästä ovat seuraavat tilanteet: Jos sijoituspalvelun tarjoaja toteuttaa liiketoimen kahden asiakkaansa välillä, sijoituspalvelun tarjoajan on raportoitava erikseen sekä osto että myynti, vaikka sijoituspalvelun tarjoaja ei ole tullut liiketoimessa asiakkaiden vastapuoleksi omaan lukuun. Jos sijoituspalvelun tarjoaja toteuttaa asiakkaan toimeksiannon säännellyllä markkinalla tai monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä tulemalla liiketoimessa omaan lukuun asiakkaan vastapuoleksi, sijoituspalvelun tarjoaja on raportoitava erikseen sekä osto että myynti. Jos sijoituspalvelun tarjoaja välittää asiakkaan toimeksiannon muulle sijoituspalvelun tarjoajalle toteutettavaksi, mutta ei välitä asiakastietoja, toimeksiannon toteuttaja raportoi toteuttamansa liiketoimen ja edelleenvälittäjä erillisellä raportilla edelleenvälittämänsä toteutuneen liiketoimen asiakastietoineen. Yhdistettyjen toimeksiantojen osalta raportoidaan erikseen sekä toteutunut yhdistetty liiketoimi, että asiakaskohtainen erittely. 4.6 Raportointiaika (21) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 1 ja 5 momentin mukaan sijoituspalvelun tarjoajan on raportoitava liiketoimi viipymättä ja viimeistään seuraavana pankkipäivänä.

13 (17) 5 Raportointikanavat (1) Arvopaperimarkkinalain 14 luvun 7 :n 3 ja 5 momentin mukaan liiketoimet voi Finanssivalvonnalle raportoida: a) sijoituspalvelun tarjoaja itse b) sijoituspalvelun tarjoajan puolesta toimiva kolmas taho c) sijoituspalvelun tarjoajan sijasta pörssi tai monenkeskisen kaupankäynnin järjestäjä tai niitä muussa ETA-valtiossa vastaava kaupankäynnin järjestäjä, jonka järjestämässä kaupankäynnissä liiketoimi toteutettiin; tai d) Sijoituspalvelun tarjoajan sijasta muu kauppojen täsmäytys- tai ilmoitusjärjestelmän ylläpitäjä, jonka Finanssivalvonta on erikseen hyväksynyt. (2) Rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen 12 artiklan 2 kohdan mukaan toimivaltaisen viranomaisen on hyväksyttävä edellä kohdan (1) d) alakohdassa tarkoitettu kauppojen täsmäytys- tai ilmoitusjärjestelmä, jos järjestelmään sisältyvät liiketoimia koskevien tietojen raportointijärjestelyt ovat asetuksen (EY) N:o 1287/2006 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen edellytysten mukaiset (ks. jäljempänä määräysten ja ohjeiden luku 6) ja toimivaltainen viranomainen valvoo, että edellytyksiä noudatetaan jatkuvasti. (3) Edellä kohdan (1) b) alakohdan mukaisesti järjestettyyn kaupparaportointiin soveltuvat myös säännökset ulkoistamisesta, ks. Määräykset ja ohjeet 1/2012 Ulkoistaminen. OHJE (kohdat 4-5) (4) Jos toisen ETA-valtion toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt edellä tämän luvun kohdan (1) d) alakohdan mukaisesti kauppojen täsmäytys- tai ilmoitusjärjestelmän, Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan Finanssivalvonnan hyväksyntä edellytetään vain sille, että sama järjestelmä täyttää jäljempänä luvun 6 kohdan (1) e) alakohdassa esitettävät vaatimukset. 4 (5) Finanssivalvonta suosittaa, että kukin raportointivelvollinen sijoituspalvelun tarjoaja ilmoittaa etukäteen Finanssivalvonnalle, mitä raportointikanavia se aikoo käyttää liiketoimien raportointiin, sekä niitä koskevista muutoksista. 4 CESR/07 301 s. 7.

14 (17) 6 Edellytykset raportointikanavalle (1) Rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen 12 artiklan 1 kohdan mukaan raportit rahoitusvälineillä toteutetuista ja edelleenvälitetyistä liiketoimista on laadittava sähköisessä muodossa ja niiden laadinnassa käytettävien menetelmien on täytettävä seuraavat edellytykset: a) niiden on varmistettava tietoturva ja tietojen luottamuksellisuus; b) niihin on sisällyttävä menetelmiä, joilla tunnistetaan ja korjataan liiketoimia koskevaan raportointiin sisältyvät virheet; c) niihin on sisällyttävä menetelmiä, joilla varmennetaan liiketoimia koskevan raportin lähde; d) niihin on sisällyttävä asianmukaiset varotoimenpiteet, joiden avulla raportointia voidaan nopeasti jatkaa järjestelmän toimintahäiriöiden yhteydessä; e) niillä on pystyttävä ilmoittamaan näiden määräysten ja ohjeiden luvussa 4.6 säädetyssä määräajassa rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen (EY) N:o 1287/2006 13 artiklan mukaisesti vaaditut tiedot Finanssivalvonnan edellyttämässä muodossa ja kohdan (1) vaatimusten mukaisesti. (2) Rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen 12 artiklan 1 kohdan mukaan raporttia ei tarvitse laatia sähköisessä muodossa poikkeuksellisissa olosuhteissa, jolloin ne voidaan laatia välineellä, jolla tiedot voidaan säilyttää siten, että ne ovat Finanssivalvonnan saatavilla muuten kuin sähköisessä muodossa. OHJE (kohta 3) (3) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan edellä kohdassa (2) tarkoitettu poikkeuksellinen olosuhde on käsillä valmiuslain (1552/2011) 3 :ssä tarkoitetuissa poikkeusoloissa.

15 (17) 7 Kaupparaportin sisältö (1) Kaupparaportin tietosisällöstä säädetään Rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen 13 artiklassa. (2) Finanssivalvonta voi antaa arvopaperimarkkinalain 14 luvun 8 :n mukaan tarkempia määräyksiä rahoitusvälineiden markkinat -direktiivin täytäntöönpanoasetuksen sallimissa rajoissa lain 14 luvun 7 :n 1 momentissa tarkoitetun kaupparaportin tietosisällöstä sekä tehokkaan valvonnan turvaamiseksi lain 14 luvun 7 :n 5 momentissa tarkoitetun kaupparaportin tietosisällöstä. Lisäksi Finanssivalvonta voi antaa tarkempia määräyksiä 7 :ssä tarkoitetun kaupparaportin toimitustavasta ja esitysmuodosta. MÄÄRÄYS (kohdat 3-5) (3) Sijoituspalvelun tarjoajan on toimitettava raportoitavat tiedot Finanssivalvonnalle kulloinkin voimassa olevan konekielisen tiedonvälityksen kuvauksen mukaisesti. Kuvaus ja siihen liittyvät raportointiesimerkit ovat saatavilla Finanssivalvonnan internetsivuilta http://www.finanssivalvonta.fi/fi/saantely/maarayskokoelma/uusi/pages/default.aspx. (4) Kun liiketoimi rahoitusvälineellä toteutetaan säännellyllä markkinalla tai monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä Suomessa, raportoinnin tulee sisältää lisäksi ns. kauppanumero, jos kaupankäynnin järjestäjä antaa sellaisen liiketoimelle. (5) Asiakkaan lukuun toteutettua tai edelleenvälitettyä liiketoimea koskevan raportin on sisällettävä asiakkaan yksilöintitieto seuraavasti: luonnollisen henkilön yksilöintitietona käytetään suomalaista henkilötunnusta. Jos luonnollisella henkilöllä ei ole suomalaista henkilötunnusta, käytetään syntymäaikaa. Jos syntymäaikaa ei ole saatavilla, käytetään Euroclear Finland Oy:n antamaa keinotekoista tunnusta tai sijoituspalvelun tarjoajan antamaa yksilöllistä asiakastunnusta. yhteisöjen yksilöintitietona käytetään suomalaista Y-tunnusta. Jos yhteisöllä ei ole suomalaista Y-tunnusta, käytetään yhteisön kotivaltion Y tunnusta vastaavaa yhteisörekisteritunnusta, Euroclear Finland Oy:n antamaa keinotekoista tunnusta tai sijoituspalvelun tarjoajan antamaa yksilöllistä asiakastunnusta. OHJE (kohdat 6-8) (6) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan kohdassa (5) mainittujen tietojen lisäksi sijoituspalvelun tarjoaja antaa jokaiselle asiakkaalleen yksilöllisen asiakastunnuksen, joka pysyy samana vähintään vuoden.

16 (17) (7) Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan kohdassa (5) mainittu yksilöintitieto raportoidaan myös liiketoimista, joissa sijoituspalvelun tarjoaja toteuttaa liiketoimen säännellyn markkinan tai monenkeskisen kaupankäyntijärjestelmän ulkopuolella omaan lukuunsa asiakkaan ollessa kaupassa vastapuolena. (8) Edellä kohdasta (5) poiketen sijoituspalvelun tarjoaja voi Finanssivalvonnan tulkinnan mukaan kuitenkin antaa samalle asiakkaalle useita asiakastunnuksia, jos siihen on erityinen liiketoiminnallinen peruste, kuten esimerkiksi jos sijoituspalvelun tarjoajan asiakas on rahastoyhtiö, jonka sijoitusrahastoilla on kullakin oma asiakastunnus.

17 (17) 8 Kumotut määräykset ja ohjeet (1) Nämä määräykset ja ohjeet kumoavat voimaan tullessaan seuraavan standardin. Finanssivalvonnan standardi RA5.1 Kaupparaportointi, antopäivä 26.10.2007