T A S E K I R JA

Y-tunnus 0928095-0 T A S E K I R JA 31.12.2013 TILIKAUSI 01.01.2013 31.12.2013

Y-tunnus 0928095-0 SISÄLTÖ: VUOSIKERTOMUS 1. 4. TULOSLASKELMA 5. TASE 6. 7. LIITETIEDOT 8. 9. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA 10. TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA 10. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS 11. TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ 11. SÄILYTETTÄVÄ 31.12.2023

802200 Joensuu Y-tunnus 0928095-0 TULOSLASKELMA 5 1.1.2013 1.1.2012 Rahayksikkö EURO 31.12.2013 31.12.2012 Varsinainen toiminta Tuotot 0,00 7 267,00 Kulut Henkilöstökulut -6 909,48-7 612,08 Poistot ja arvonalentumiset -4 992,37-4 881,40 Muut kulut -56 400,33-74 923,77-68 302,18-87 417,25 Tuotto/Kulujäämä -68 302,18-80 150,25 Varainhankinta Tuotot 145 071,83 123 145,59 Kulut Henkilöstökulut -7 201,00-7 145,00 Poistot ja arvonalentumiset -4 752,10-3 574,72 Muut kulut -20 063,76-9 695,76-32 016,86-20 415,48 Tuotto/Kulujäämä 113 054,97 102 730,11 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot Tuotot rahoitustoiminta 108,88 272,24 Kulut Rahoitustoiminta -2 832,44-4 196,25 Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä -2 723,56-3 924,01 Tuotot/Kulujäämä 42 029,23 18 655,85 Tuloverot -2 358,84-1 985,37 Tilikauden ylijäämä 39 670,39 16 670,48

TASE 6 Y-tunnus 01928095-0 Rahayksikkö EURO 31.12.2013 31.12.2012 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Omistetut 3 695,72 3 695,72 Rakennukset ja rakennelmat Omistetut 302 355,24 308 525,76 Koneet ja kalusto 10 721,84 6 478,95 316 772,80 318 700,43 316 772,80 318 700,43 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Valmiit tuotteet/tavarat 586,50 628,50 586,50 628,50 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 2 029,00 635,00 Siirtosaamiset 2 826,88 2 547,21 4 855,88 3 182,21 Rahat ja pankkisaamiset 39 581,75 15 101,23 45 024,13 18 911,94 VASTAAVAA YHTEENSÄ 361 796,93 337 612,37

TASE 7 Y-tunnus 01928095-0 Rahayksikkö EURO 31.12.2013 31.12.2012 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien voitto (tappio) 193 825,24 177 154,76 Tilikauden voitto (tappio) 39 670,39 16 670,48 233 495,63 193 825,24 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 102 409,98 118 685,33 102 409,98 118 685,33 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 16 463,17 16 401,81 Ostovelat 7 703,48 7 022,85 Muut velat 91,56 236,23 Siirtovelat 1 633,11 1 440,91 25 891,32 25 101,80 128 301,30 143 787,13 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 361 796,93 337 612,37

8 Y-tunnus: 0928095-0 L I I T E T I E D O T TILIKAUDELTA 01.01.2013 31.12.2013 KPA 2 LUKU 2 Yhdistyksen pysyviin vastaaviin merkityt aineettomat hyödykkeet on arvostettu suunnitelmapoistoin vähennettyyn hankintamenoonsa ja aineelliset hyödykkeet suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettyyn muuttuvaan hankintamenoonsa. Pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu hankintahintaan. Vaihtuvien vastaavien saamisiin merkityt myynti-, laina- ja muut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa. Yhdistys on arvonlisäverollinen rannekemyynnistä sekä kokoustilojen vuokrauksesta Suihkutuotoista on kohdistettu n. 17 % liike- ja arvonlisäverolliseen toimintaan. Toimitila-, hallintokulut: Päättyneellä tilikaudella on kohdistettu n. 27 % liiketoimintaan, edellisellä tilikaudella kohdistettu n. 10 % liiketoimintaan. Sähkökuluista kohdistettu edellisellä tilikaudella 11,5 % liiketoimintaan. Talonmiehen palkat sivukuluineen on jaettu puoliksi liike-, ja yhdistystoiminnan kesken, samoin kuin hallinnon matka-, ja kulukorvaukset. Prosenttijaot on määritelty päättyneellä tilikaudella varainhankinnan tuottojen suhteessa ja edellisellä tilikaudella keskimääräisten kävijämäärien mukaan. Koko yhdistyksen toiminta on kasvanut edelliseen vuoteen verrattuna. Kulujen jako varainhankinnan tuottojen suhteessa liiketoiminnan ja yhdistystoiminnan kesken antaa oikeamman kuvan liiketoiminnan ja yhdistystoiminnan toiminnasta. Tulevalla tilikaudella käytetään kulujen jakamisessa 2013 prosenttijakoja tilikauden aikana ja tilinpäätöksessä tarkistetaan ja korjataan jako toteutuneiden tuottojen prosenttiosuuksien mukaan. KPA 2 LUKU 3 Yhdistyksen pysyviin vastaaviin kuuluvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Rakennukset ja rakennelmat 2 %/menojäännöksestä Rakennusten poistoista kohdistetaan liiketoimintaa 53% ja loput 47% yhdistystoimintaan..rakennuksen pinta-alastasta 53 % on liiketoiminnan käytössä. Koneet ja laitteet 25 %/menojäännöspoisto Koneiden ja laitteiden poistoista kohdistetaan liiketoimintaan 11% ja loput 89 % yhdistystoimintaan. Kokoustiloihin hankitut kalusteet ja astiat: poistoista kohdistettu 80 % liiketoimintaan ja 20 % yhdistystoimintaan (oman käytön osuus 20%).

9 Y-tunnus: 0928095-0 L I I T E T I E D O T TILIKAUDELTA 01.01.2013 31.12.2013 KPA 2 LUKU 3 2013 2012 Yhteismäärät rahoitustuotoista ja kuluista Muut korko- ja rahoitustuotot Korkotuotot muut 108,43 272,24 Korkokulut ja muut rahoituskulut Korkokulut muut - 2 832,44-3 421,10 Muut rahoituskulut - 0,00-775,15-2 724,01-3 924,01 Velat ja niiden vakuudet tase-erittäin ja vakuuslajeittain Velat, vakuudet ja vastuusitoumukset Rahoituslaitoslainat 118 873,15 135 087,14 Annetut panttikirjat 300 000,00 300 000,00 Yli viiden vuoden päästä erääntyvät velat 36 614,92 53 078,09 KPA 2 LUKU 8 1 momentti Henkilökunnan keskimääräinen lukumäärä 1 1 Tilikauden maksetut palkat 12 154,54 11 820,00 Hallituksen jäsenille ei maksettu palkkioita.

10 Y-tunnus: 0928095-0 L I I T E T I E D O T TILIKAUDELTA 01.01.2013 31.12.2013 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Päiväkirja Pääkirja Tase-erittelyt) Tasekirja sähköinen arkisto sähköinen arkisto yhdeksi kirjaksi sidottuna yhdeksi kirjaksi sidottuna TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA Myyntilaskut Jäsenmaksulaskut Ostolaskut Matka-, ja kululaskut, muistiot Palkat Tiliotteet, maksutositteet Alv-laskelmat Kausiveroilmoitukset Paperisena Paperilla tulleet ostolaskut, kulu-, matkalaskuihin skannatut liitteet säilytetään vain sähköisenä sähköisessä arkistossa.

11 Y-tunnus: 0928095-0 L I I T E T I E D O T TILIKAUDELTA 01.01.2013 31.12.2013 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS: Joensuu 13. päivänä helmikuuta 2014 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ: Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Joensuu. päivänä kuuta 2014 Seppo Åkerlund, HTM Eeva Hiltunen, KHT