TASEKIRJA TILIKAUDELTA 2004 Osuuspankin nimi PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI Tasekirjan sisällysluettelo sivu 1-17 Toimintakertomus 18-19 Osuuspankin tuloslaskelma ja tase 20-64 Osuuspankin tuloslaskelman ja taseen liitteenä annettavat tiedot 65-72 Luettelo kirjanpitokirjoista, tositteiden lajeista sekä selvitys niiden säilytystavoista 73 Hallituksen allekirjoitus 73 Hallintoneuvoston varmennus 73 Tilintarkastajien merkintä suoritetusta tilintarkastuksesta
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 1 (17) HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS OP-ryhmä Vuosi 2004 oli Porin Seudun Osuuspankille varsin tyydyttävä. Pankin liikevoitto oli 8,5 miljoonaa euroa, eli hieman edellisvuotista parempi. Talletusten määrä kasvoi 6,4 prosenttia. Uusia luottoja myönnettiin 8,5 prosenttia enemmän kuin edellisenä vuotena. Luottokanta kasvoikin 549 miljoonaan euroon. Hyvä tuloskehitys paransi vakavaraisuutta. Jäsenten määrän kasvu jatkui edelleen. Vuoden lopussa pankin jäseniä oli 28 602. Pankin asema toimialueen johtavana rahalaitoksena vankistui. Porin Seudun Osuuspankki kuuluu OP-ryhmään, jonka muodostivat tilikauden päättyessä 239 itsenäistä paikallista jäsenosuuspankkia sekä Osuuspankkikeskus tytäryhtiöineen. OP-ryhmän keskusyhteisö on Osuuspankkikeskus Osk, jonka tehtävänä on toimia ryhmän osaamis- ja palvelukeskuksena. OP-ryhmän toimintatapa perustuu itsenäisyyteen ja paikalliseen päätöksentekoon ryhmän kaikissa pankeissa. Yhteistoiminta tehostaa ryhmän voimavarojen hyödyntämistä sekä paikallisessa että valtakunnallisessa pankkitoiminnassa. Jokaisella jäsenosuuspankilla on koko OPryhmän antama yhteisturva, sillä jäsenluottolaitokset antavat toisilleen suojaa vastaamalla viime kädessä toistensa veloista ja sitoumuksista laissa osuuspankeissa ja muista osuuskuntamuotoisista luottolaitoksista ja osuuspankin säännöissä määritellyllä tavalla. Taloudellinen toimintaympäristö Suomen talouskasvu nopeutui vuonna 2004 noin 3 prosenttiin. Investoinnit kääntyivät kaksi vuotta kestäneen selvän laskun jälkeen loivaan nousuun. Erityisesti asuinrakennusinvestoinnit lisääntyivät. Talouskasvua tuki myös viennin lisäys. Kokonaisuudessaan talouden noususuhdanne jäi kuluneena vuonna kuitenkin melko vaatimattomaksi. Työmarkkinoilla talouden loiva nousu alkoi näkyä syksyllä, jolloin työllisyys koheni ja työttömien määrä väheni edelliseen syksyyn verrattuna. Keskimääräinen työttömyysaste koko vuodelta 2004 painui valtakunnallisesti hieman alle 9 prosenttiin, mutta alueelliset erot olivat suuret. Pankin toimialueen työttömyysaste joulukuussa 2004 oli 15,3 prosenttia eli 0,4 prosenttiyksikköä parempi kuin edellisen vuoden lopussa, mutta huomattavasti koko maan 11,9 prosentin työttömyysastetta heikompi. Kotitalouksien käytettävissä olevat tulot kasvoivat yli 5 prosenttia, kun ansiotaso nousi runsaat 3,5 prosenttia ja omaisuustuloja lisäsivät yritysverouudistuksesta johtuneet poikkeuksellisen suuret osinkojen maksut. Tulojen kasvu ylläpiti kulutusmenojen tasaista nousua ja vauhditti asuntokauppaa. Inflaatio pysyi erittäin hitaana. Kalliin öljyn vastapainoksi inflaatiota jarrutti euron vahvistuminen suhteessa dollariin. Kuluttajahintojen keskimääräinen vuosimuutos jäi lähes nollaan. Myös asuntojen hintojen pitkään jatkunut nousu alkoi tasaantua, kun varsinkin valtakunnallisesti suurimmissa kasvukeskuksissa vallitseva hintataso koettiin melko korkeaksi.
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 2 (17) Satakunnan talousalueen kehittämistä on vauhdittanut Olkiluodon uuden ydinvoimalayksikön laajennustyön käynnistyminen. Pankin toimialueen väestö väheni 620 hengellä ja pankin fyysisen konttoriverkostoalueen väkimäärä 94 hengellä vuoden aikana, vaikkakin edellisen vuoden väestömäärän lisäys antoi uskoa Satakunnan pitkään jatkuneen muuttotappiotrendin olevan kääntymässä positiiviselle kasvu-uralle. Vaikka koko euroalueen talouskasvu nopeutui hieman, ei koroissa tapahtunut mainittavia muutoksia. Euroopan keskuspankin ohjauskorko oli vuoden päättyessä tasan 2 prosenttia, johon se laskettiin jo vuoden 2003 kesäkuussa. Myös OP-ryhmän viitekorko Op-Prime pysyi koko vuoden muuttumattomana 2,5 prosentissa. Pankkien luotonannossa eniten käytetty viitekorko, 12 kuukauden euribor, liikkui vuoden aikana 2,0 2,5 prosentin välillä. Pitkät markkinakorot laskivat syksyllä, kun kalliin öljyn ja vahvan euron arvioitiin hidastavan euroalueen talouskasvua. 2004 oli siten toinen peräkkäinen erittäin matalien korkojen vuosi. Matalat korot ja pankkien välinen kova kilpailu luotonannossa, erityisesti asuntorahoituksessa kavensivat korkomarginaalia ja heikensivät rahoituskatetta. Asuntoluottokannan kasvu oli varsin nopeaa. Uusia asuntoluottoja myönnettiinkin Porin Seudun Osuuspankissa lähes 15 prosenttia enemmän kuin vuotta aiemmin. Kotitalouksien tulojen kasvu ja yritysten hyvä maksuvalmius lisäsivät pankin talletuksia joiden kasvu nopeutui yli 6 prosenttiin. Rahaa riitti myös pitkäaikaissäästämiseen: sijoitusrahastojen markkina-arvon muutos oli lähes 40 prosentin luokkaa. Sen sijaan henkivakuutussäästöjen lisäys oli huomattavasti pienempi. Osakemarkkinoilla vuosi oli kaksijakoinen. Yritysten hyvästä tuloskehityksestä ja erittäin matalista koroista huolimatta kurssit laskivat alkuvuonna ja monet indeksit saavuttivat kesällä vuoden alimmat arvonsa. Syksyllä kurssikehitys oli pääosin nousuvoittoista ja esimerkiksi HEX-portfolioindeksin vuosinousuksi kertyi noin 15 prosenttia. Yritysomistusten muutokset Pankin konserni Osuuspankin yritysomistuksissa ei ole tapahtunut kuluneen vuoden aikana merkittäviä muutoksia. Osuuspankin omistukset muissa yhtiöissä ovat vähäisiä, joten pankilla ei ole konsernitilinpäätöksen laatimisvelvollisuutta.
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 3 (17) Kannattavuus Osuuspankin liikevoitto oli 8,5 miljoonaa euroa. Edellisenä vuonna liikevoitto oli 8,3 miljoonaa euroa. Keskeiset tuloslaskelman erät ovat kehittyneet edelliseen vuoteen verrattuna seuraavasti: Milj. euroa 1-12/2004 1-12/2003 Muutos-% Rahoituskate 15,4 16,5-6,7 Muut tuotot 8,3 7,9 4,1 Tuotot yhteensä 23,7 24,5-3,2 Henkilöstökulut 5,8 6,4-9,6 Muut kulut 9,7 10,4-7,1 Kulut yhteensä 15,5 16,8-8,0 Kate ennen luotto- ja takaustappioita 8,2 7,6 7,5 Luotto- ja takaustappiot -0,3 1-0,6-53,8 Pysyvien arvopapereiden 0 0 0 arvonalentumiset Liikevoitto 8,5 8,3 3,0 Tuottojen suhde kuluihin 1,53 1,45 0,08 %-yksikköä Rahoituskate oli 15,4 miljoonaa euroa, eli 1,1 miljoonaa euroa pienempi kuin edellisenä vuonna. Rahoituskatteen supistumiseen vaikutti sekä alhainen markkinakorkotaso että korkomarginaalien pienentyminen. Supistuneen korkoeron vaikutusta rahoituskatteeseen kompensoi osittain luotto- ja talletuskannan kasvu. Lakisääteinen talletussuojarahaston kannatusmaksu 0,3 miljoonaa euroa kirjattiin rahoituskatteen vähennykseksi. Muut tuotot, joiden kokonaismäärä oli 8,3 miljoonaa euroa, kasvoivat edellisvuodesta 4,1 prosenttia. Näihin tuottoihin sisältyvät palkkiotuotot vähenivät 3,4 prosenttia 5,7 miljoonaan euroon. Palkkiotuottojen pienentymistä selittää 0,3 miljoonan euron suuruisen pakollisen varauksen kirjaaminen tätä erää vähentäen vastaisten luoton takaisinmaksuturvan palkkiopalautusten varalta. Palkkiotuotoista kasvoivat erityisesti arvopapereiden välityksestä ja liikkeelle laskusta saadut palkkiot, jotka kasvoivat 50,9 prosenttia 0,7 miljoonaan euroon. Antolainauksen palkkiot kasvoivat hieman huolimatta kiristyneestä kilpailusta. Niiden määrä oli 1,2 miljoonaa euroa. Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista eli osingot ja osuuksien korot kasvoivat 125,1 prosenttia 1,1 miljoonaan euroon lähinnä OKOn viimevuotista suurempien osinkojen vuoksi. Liiketoiminnan muut tuotot olivat lähes edellisvuoden tasolla eli 1,4 miljoonaa euroa. Näistä tuotoista muodostavat vuokratuotot 1,2 miljoonaa euroa. Merkittäviä luovutusvoittoja ei sisälly tilikauden tulokseen. Henkilöstökulut muodostuvat palkkakuluista sekä eläke- ja sosiaalikuluista. Niiden kokonaismäärä 5,8 miljoonaa euroa oli 9,6 prosenttia pienempi kuin edellisenä 1 Luotto- ja takaustappiot: Vakuutuskorvauksilla ja perityksi saaduilla, aikaisemmin luotto- ja takaustappioihin kirjatuilla erillä oikaistu nettomäärä oli tulosta parantava.
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 4 (17) Ottolainauksen kehitys vuonna. Osuuspankin palveluksessa oli vuoden lopussa 149 eli sama määrä kuin vuotta aiemmin. Muut kulut, joiden kokonaismäärä oli 9,7 miljoonaa euroa, pienenivät edellisvuodesta 7,1 prosenttia. Näihin kuluihin sisältyvät palkkiokulut vähenivät 3,7 prosenttia 0,9 miljoonaan euroon. Hallintokulut ilman henkilöstökuluja vähenivät 5,0 prosenttia 5,2 miljoonaan euroon. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä 1,2 miljoonaa euroa oli 0,2 miljoonaa euroa pienempi kuin edellisenä vuonna. Arvonalentumispoistoja kiinteistöyhteisöjen osakkeista kirjattiin 0,3 miljoonaa euroa. Edellisen vuoden tilinpäätökseen sisältyi arvonalentumispoistoja 0,4 miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut pienenivät 8,8 prosenttia 2,1 miljoonaan euroon. Nämä kulut muodostuvat lähinnä vuokrakuluista, kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen kuluista, vakuutusmaksuista ja jäsen- ja valvontamaksuista. Luotto- ja takaustappiot olivat bruttomäärältään 0,1 miljoonaa euroa. Vakuutuskorvauksilla ja perityksi saaduilla, aikaisemmin luotto- ja takaustappioihin kirjatuilla erillä oikaistu nettomäärä oli tulosta parantava 0,3 miljoonaa euroa. Edellisenä vuonna tämän erän tulosta parantava vaikutus oli 0,6 miljoonaa euroa. Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumisia ei ollut. Liikevoitto oli 8,5 miljoonaa euroa eli 0,2 miljoonaa euroa suurempi kuin edellisenä vuonna. Yleisön talletukset olivat vuoden lopussa 527miljoonaa euroa. Ne kasvoivat vuoden aikana 32 miljoonaa euroa eli 6,4 prosenttia. Kasvu johtui lähinnä maksuliiketilien ja tuottotilien lisäyksestä. Muut velat yleisölle ja julkisyhteisöille, jotka muodostuvat markkinarahaveloista ja valtion varoista välitetyistä lainoista, vähenivät 0,5 miljoonaa euroa eli 5,0 prosenttia. Muun vieraan pääoman ja sitoumusten kehitys Velat luottolaitoksille, jotka muodostuvat lähes kokonaan veloista OKO Osuuspankkien Keskuspankki Oyj:lle, olivat 11 miljoonaa euroa. Pankin liikkeeseen laskemien joukkovelkakirjalainojen määrä oli 24 miljoonaa euroa eli 7 miljoonaa euroa suurempi kuin vuotta aikaisemmin. Näillä osuuspankin omilla lainoilla on pyritty vastaamaan lisääntyneeseen arvopapereitten kysyntään. Pankin taseeseen ei sisälly velkoja, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla. Muut vieraan pääoman erät muodostuvat lähinnä lyhytaikaisista maksujenvälityseristä sekä tuottojen ja kulujen jaksotuksiin liittyvistä tilinpäätösvaiheen siirtyvistä eristä.
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 5 (17) Antolainauksen kehitys Kiinteistöomistukset Pankin tase oli 656 miljoonaa euroa. Se kasvoi edellisestä vuodesta 57 miljoonaa euroa eli 9,5 prosenttia. Pankkitakausten ja muiden taseen ulkopuolisten sitoumusten määrä oli 46 miljoonaa euroa eli 3 miljoonaa euroa suurempi kuin edellisen vuoden lopussa. Saamiset yleisöltä eli annetut luotot olivat vuoden lopussa 549 miljoonaa euroa. Ne kasvoivat vuoden aikana 63 miljoonaa euroa eli 12,9 prosenttia. Valtion varoista välitettyjen lainojen osuus koko luottokannasta oli 1,0 prosenttia. Osuus väheni vuoden aikana 0,2 prosenttiyksikköä. Uusia luottoja nostettiin vuoden aikana 203 miljoonaa euroa eli 16 miljoonaa euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Kasvua edistivät hyvä taloudellinen tilanne, korkojen lasku ja asuntokaupan jatkuminen vilkkaana. Syksyllä OP-ryhmä toi markkinoille korkokattoisen asuntoluoton, joka on uusi tuote Suomessa. Siinä asiakas voi maksua vastaan liittää luottoonsa korkokaton, jonka yläpuolelle korko ei nouse korkokattosopimuksen voimassaoloaikana. Osuuspankki tarjoaa asiakkaille myös OP-ryhmän kiinnitysluottopankin, OP- Asuntoluottopankki Oyj:n myöntämiä asuntoluottoja. Järjestämättömät saamiset olivat vuoden lopussa 1 miljoonaa euroa eli 0,3 miljoonaa euroa pienemmät kuin vuotta aikaisemmin. Lisäksi pankilla oli vähäisessä määrin nollakorkoisia saamisia. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten yhteismäärä oli 0,19 prosenttia koko luotonannon ja taseen ulkopuolisten sitoumusten yhteismäärästä, mikä oli 0,08 prosenttiyksikköä vähemmän kuin edellisen vuoden lopussa. Osuuspankin kiinteistöomistukset muodostuvat omassa käytössä olevista ja sijoitusluonteisista kiinteistöistä ja kiinteistöyhteisöosakkeista. Kiinteistöihin sitoutunut pääoma yhteensä oli tilikauden päättyessä 3,6 prosenttia taseen loppusummasta. Vuotta aikaisemmin se oli 4,0 prosenttia. Tilikauden aikana myytiin kiinteistöjä 0,2 miljoonan euron arvosta. Kiinteistöhankintoja ei vuoden aikana tehty. Omassa käytössä oleviin kiinteistöihin sitoutunut pääoma oli tilikauden päättyessä 13 miljoonaa euroa. Se oli 0,3 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuosi sitten ja vastasi 2,0 prosenttia taseen loppusummasta. Vuotta aikaisemmin osuus taseesta oli 2,2 prosenttia. Omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden tasearvoa määritettäessä on otettu lähtökohdaksi hyödykkeen arvo suhteessa liiketoiminnan tulonodotuksiin. Omassa käytössä oleviksi kiinteistöiksi on luettu kiinteistöt, jotka ovat pankin omassa käytössä konttori-, varasto- tai muina sellaisina tiloina taikka henkilökunnan asumis-, virkistys- tai muussa sellaisessa käytössä, sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet, jotka oikeuttavat tällaisten tilojen hallintaan.
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 6 (17) Muussa kuin omassa käytössä oleviin kiinteistöihin sitoutunut pääoma oli tilikauden päättyessä 10 miljoonaa euroa. Se oli 1 miljoona euroa pienempi kuin vuosi sitten vastaten 1,6 prosenttia taseen loppusummasta. Vuotta aikaisemmin osuus taseesta oli 1,8 prosenttia. Muussa kuin omassa käytössä olevan kiinteistöomaisuuden nettotuotto sitoutuneelle pääomalle oli 6,5 prosenttia. Edelliseen vuoteen verrattuna tuotto parani 0,5 prosenttiyksikköä muun muassa vuokrausasteen nousun seurauksena. Vuokraamatta oli vuoden lopussa 3 prosenttia vuokrattavissa olevista tiloista (edellisenä vuonna 9 prosenttia). Arvonalennuksia kirjattiin tilikauden aikana 0,3 miljoonaa euroa. Muussa kuin omassa käytössä olevia liike-, toimisto- ja teollisuuskiinteistöjä arvostettaessa kiinteistökohtaisena vähimmäistuottovaatimuksena on käytetty 5,5 prosenttia. Asuntojen ja maa-alueiden arvostuksen perustana ovat olleet pankin johdon tai tarvittaessa kiinteistövälitysyhtiöiden kuluneen tilikauden aikana laatimat arviot niiden käyvistä arvoista. Muussa kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen tasearvoon ei sisälly arvonkorotuksia. Muussa kuin omassa käytössä oleviin kiinteistöihin sisältyy vähäisiä kehittämiskohteita. Muun sijoitustoiminnan kehitys Pankin omistamien joukkovelkakirjojen ja muiden saamistodistusten määrä väheni vuoden aikana 2 miljoonaa euroa ja oli vuoden lopussa 3 miljoonaa euroa. Saamiset luottolaitoksilta, joista valtaosan muodostavat saamiset OKO Osuuspankkien Keskuspankki Oyj:ltä, olivat 66 miljoonaa euroa. Määrä oli 2 miljoonaa euroa pienempi kuin vuotta aikaisemmin. Osakkeiden ja osuuksien määrä oli vuoden lopussa 6 miljoonaa euroa. Muiden aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden kuin kiinteistöjen ja kiinteistöosakkeiden kirjanpitoarvo 2 miljoonaa euroa oli lähes sama kuin vuotta aikaisemmin. Oman pääoman ja varausten muutokset Tilikauden aikana suoritettiin aktiivista jäsenhankintaa. Osuuspääoma oli vuoden lopussa 3 miljoonaa euroa. Omien pääomien kokonaismäärä oli vuoden lopussa 56 miljoonaa euroa. Poistoeroa kasvatettiin 0,5 miljoonaa euroa tekemällä suunnitelman mukaisia poistoja suuremmat elinkeinoverolain sallimat enimmäispoistot. Luottotappiovarausta kasvatettiin 3,2 miljoonaa euroa, minkä jälkeen varauksen määrä kohosi elinkeinoverolain sallimaan enimmäismäärään viiteen prosenttiin saamisista.
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 7 (17) Vakavaraisuus Osuuspankin vakavaraisuussuhde nousi vuoden aikana 0,1 prosenttiyksikköä 18,4 prosenttiin. Vakavaraisuuteen vaikuttavat erät ja vakavaraisuusprosentit ovat muuttuneet vuoden aikana seuraavasti: Milj. euroa 31.12.2004 31.12.2003 Omat varat 72 65 Ensisijaiset, joista 72 65 Pääomalainat 0 0 Toissijaiset 0 0 Vähennykset Yhteensä 72 65 Riskipainotetut saamiset, 393 358 sijoitukset ja sitoumukset Vakavaraisuussuhde, % 18,4 18,2 Ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin, sijoituksiin ja sitoumuksiin, % 18,4 18,2 Osuuspääoman määrä ensisijaisissa omissa varoissa kasvoi 0,1 miljoonaa euroa. Ensisijaisiin omiin varoihin luettuja pääomasijoituksia pankilla ei ollut. Muut ensisijaisiin omiin varoihin luettavat erät kasvoivat 6,6 miljoonaa euroa. Pankilla ei ollut toissijaisia omia varoja. Riskipainotettujen saamisten, sijoitusten ja sitoumusten määrä kasvoi edellisestä vuodesta 9,6 prosenttia 393 miljoonaan euroon. Kasvu johtui suurelta osin luottokannan kasvusta. Vakavaraisuuden kehitys viiden vuoden aikana Vuosi Osuuspankin vakavaraisuus, % 2000 14,5 13,7 2001 16,5 15,1 2002 17,6 15,2 2003 18,2 15,4 2004 18,4 15,6*) Osuuspankkien yhteenliittymän vakavaraisuus, % *) Syyskuun 2004 luku
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 8 (17) Yhteisvastuu ja yhteisturva Osuuspankki on Osuuspankkikeskus Osk:n jäsen. OP-ryhmän voimavarat turvaavat kaikkien jäsenpankkien toiminnan, sillä lain osuuspankeista ja muista osuuskuntamuotoisista luottolaitoksista 2 luvun 3 pykälän mukaisesti OPK ja sen 241 jäsenpankkia vastaavat viime kädessä toistensa veloista ja sitoumuksista ja antavat siten ryhmän yhteisturvan jokaiselle jäsenpankille. Talletus- ja sijoitussuoja Riskien hallinta OP-ryhmä on lakisääteisen talletussuojarahaston ja sijoittajien korvausrahaston jäsen. Talletussuojarahaston varoista korvataan tallettajan samassa pankissa olevat saamiset, kuitenkin enintään 25.000 euron määrään saakka. Talletussuojarahastoa koskevan lainsäädännön mukaan OP-ryhmään kuuluvia talletuspankkeja pidetään talletussuojan osalta yhtenä pankkina. OP-ryhmä maksoi vuonna 2004 rahastolle kannatusmaksuja 14,6 miljoonaa euroa. Sijoittajien korvausrahastosta voidaan sijoittajalle maksaa korvaus, jonka enimmäismäärä on 90 prosenttia saamisen määrästä, kuitenkin enintään 20.000 euroa. Riskienhallinta perustuu liiketoimintapäätöksiä tekevien henkilöiden ammattitaitoon ja varovaisuuteen sekä systemaattiseen riskien mittaamiseen, arviointiin ja rajoittamiseen. Riskienhallinnan tärkein tavoite on estää sellaiset hallitsemattomat riskit, jotka voisivat vaarantaa pankin vakavaraisuuden. Riskienhallinta on järjestetty Osuuspankkikeskus Osk:n jäsenpankeilleen antamien yleisten ohjeiden mukaisesti. Pankin hallintoneuvosto on vahvistanut riskienhallintaa koskevat periaatteet. Pankin hallitus vastaa riskienhallintajärjestelmien riittävyydestä ja on vahvistanut luotto-, kiinteistö-, tase- ja toimintariskejä koskevat riskienhallintajärjestelmät sekä asettanut riskirajat keskeisimmille riskimittareille. Hallitus valvoo riskienhallintaa ja seuraa säännöllisesti pankin riskinkantokykyä ja riskitilannetta. Osuuspankin johto vastaa riskienhallinnan toteutuksesta hallituksen vahvistamien riskienhallintajärjestelmien ja muiden toimintaohjeiden mukaisesti sekä raportoi hallitukselle, hallintoneuvostolle ja Osuuspankkikeskukselle säännöllisesti pankin riskien tilanteesta. Sisäinen valvontajärjestelmä toimii siten, että hallitus pystyy sen avulla valvomaan vahvistettujen periaatteiden noudattamista. Luottoriskien hallinnan tarkoituksena on vähentää luottotappioiden todennäköisyyttä jo ennen luottopäätöstä sekä toisaalta rajoittaa ja estää jo tehtyihin luottopäätöksiin liittyvien riskien toteutuminen. Luottoriskillä tarkoitetaan sitä, että asiakas ei mahdollisesti täytä luottosuhteesta syntyviä velvoitteita eikä asetettu vakuus ole riittävä kattamaan pankin saamista. Luottopäätökset perustuvat vahvistettuihin
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 9 (17) päätöksenteko-ohjeisiin, asiakkaan velanhoitokykyyn ja vakuuksiin, joiden tulee yleensä olla turvaavat. Seurannassa kiinnitetään huomiota myös luotonannon toimialakohtaisiin keskittymiin. Vakuudeton luotonanto on mahdollista vain poikkeustapauksissa riskienhallintaa koskevien ohjeiden määrittelemällä tavalla. Pankin luottoasiakkaat ovat pääasiallisesti yksityishenkilöitä. Pankilla ei ole asiakaskokonaisuuksia, joiden vastuut ylittäisivät luottolaitoslain asettaman 25 prosentin rajan pankin omista varoista. Viiden suurimman asiakkaan vastuut olivat 30,8 prosenttia omista varoista. Sellaisten asiakkaiden, joiden vastuut pankille ylittivät 10 prosenttia pankin omista varoista, ei ole. Pankin säännöllisesti tekemän tulevien luottotappioriskien kartoituksen perusteella suurimpien asiakkaiden taholta ei ole odotettavissa olennaisia tappioita. Luotto- ja takaustappioiden bruttomäärä oli kuluneena vuonna 0,02 prosenttia luotonannon ja taseen ulkopuolisten sitoumusten yhteismäärästä. Suhdeluvun odotetaan kuluvana vuotena pysyvän edelleen vakaana. Luottokanta on vakuutettu Osuuspankkien Keskinäisessä Vakuutusyhtiössä. Markkinariskeihin sisällytetään rahoitus-, korko-, valuuttakurssi- ja osakeriskit. Pankin käyttämät markkinainstrumentit, valuuttamääräisen liiketoiminnan laajuus, varainhankinnan ja sijoitustoiminnan periaatteet sekä käytettävät riskien seurantamenetelmät on määritelty hallituksen vahvistamassa tasehallintajärjestelmässä. Rahoitusriskin hallinnan tarkoituksena on turvata pankin kyky suoriutua maksuvelvoitteistaan. Korkoriskillä tarkoitetaan markkinakorkojen muutosten vaikutusta pankin tulokseen ja vakavaraisuuteen. Rahoituksen riittävyyttä ja korkoriskiä mitataan Osuuspankkikeskuksen määrittelemillä tase-erien erääntymisrakennetta sekä maksuvalmiusreservien määrää ja rakennetta kuvaavilla menetelmillä. OP-ryhmän toimintalinjauksen mukaan osuuspankki hoitaa valtaosan rahamarkkinakaupastaan OKO Osuuspankkien Keskuspankki Oyj:n kautta. Pankin oma kaupankäyntisalkku on niin vähäinen, että siihen ei liity kurssiriskejä. Kiinteistöriskillä tarkoitetaan osuuspankin ja sen konserniyhtiöiden omistuksessa oleviin kiinteistöihin tai kiinteistöyhteisöjen osakkeisiin ja osuuksiin kohdistuvaa arvonalenemis-, tuotto- ja vahingoittumisriskiä, joilla on toteutuessaan vaikutus osuuspankin kannattavuuteen ja vakavaraisuuteen. Pankin kiinteistöt on vakuutettu käyvästä arvostaan. Pankin hallitus käsittelee pankin kiinteistöomistukset ja niihin liittyvät riskit sekä investointi-, korjaus- ja muut toimenpiteet säännöllisesti. Seurannassa kiinnitetään huomiota muun muassa kiinteistöihin sitoutuneen pääoman määrään suhteessa pankin taseeseen ja muussa kuin omassa käytössä oleviin kiinteistöihin sitoutuneelle pääomalle saatavaan nettotuottoon. Osuuspankki ei harjoita varsinaista kiinteistöliiketoimintaa, vaan kiinteistöomistukset muodostuvat pääasiallisesti omassa käytössä olevista toimitilakiinteistöistä. Tämän lisäksi pankilla on taseessaan sijoitusluonteisia kiinteistöomistuksia 10 miljoonaa euroa. Kiinteistöihin sitoutuneen pääoman määrä saa olla korkeintaan 7 prosenttia
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 10 (17) Osuus OVR:n vastuista Palveluverkko taseesta. Vuoden 2004 lopussa kiinteistöihin oli sitoutunut 3,6 prosenttia taseen loppusummasta. Vuokrattavissa olevista tiloista oli 97 prosenttia vuokrattuna. Muussa kuin omassa käytössä oleviin kiinteistöomistuksiin sitoutuneen pääoman tuotto oli 6,5 prosenttia eli 0,5 prosenttiyksikköä edellisvuotista korkeampi. Merkittävin kiinteistökohde pankin taseessa on BePOP kauppakeskus, jonka noin 12.400 neliömetrin huoneistoalasta 3.944 neliömetriä on pankin pääkonttorin käytössä. Muu osa kiinteistöstä on vuokrattuna yli kolmellekymmenelle yritykselle tai pankin ja vuokralaisten yhteiskäytössä huoltotiloina. Kiinteistössä sijaitsee myös pysäköintilaitos asiakkaille ja kiinteistössä työskenteleville. Rakennuksen tilavuus on 94.800 kuutiometriä ja bruttoala 20.200 neliömetriä. Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappionvaaraa, joka aiheutuu riittämättömistä tai puutteellisesti toimivista sisäisistä prosesseista, henkilöstöstä, järjestelmistä tai ulkoisista tekijöistä. Operatiivisten riskien hallinnan tarkoituksena on tunnistaa, arvioida ja rajoittaa tähän riskialueeseen liittyvät riskit ja vähentää niistä aiheutuvien tappioiden todennäköisyyttä. Vuonna 2004 operatiivisista riskeistä pankille aiheutuneet tappiot olivat vähäisiä. Pankki on maksanut täyteen koko vastuuosuuttaan vastaavan määrän Osuuspankkien Vakuusrahastolle. Osuuspankin palveluverkko muodostuu konttoreista, palvelupisteistä ja automaateista sekä puhelinpalvelusta ja verkkopalveluista. Palveluverkko muodostaa kiinteän kokonaisuuden, jonka osat tukevat toisiaan asiakaspalvelun eri vaiheissa. Konttoriverkostoa uudistettiin ja uuteen palvelutapaan kuluneen vuoden aikana siirtyivät Friitalan, Kanta-Porin, Noormarkun, Pihlavan, Pomarkun, Vanhakoiviston ja Vähärauman konttorit. Kullaan konttori siirtyi vuokratiloihin. Vuoden lopussa pankilla oli pääkonttorin lisäksi kaksitoista varsinaista konttoria ja kaksi marketkonttoria. Internet-asiakaspäätteitä on konttoreissa ja marketkonttoreissa yhteensä 20. Maksuautomaatteja on 16, joista kolme pankin tilojen ulkopuolella, kauppaliikkeissä. Rahan nostoon tarkoitettu Otto.-käteisautomaatti on lähes jokaisen konttorin yhteydessä. Sähköisten pankkipalveluiden käyttö kasvoi edelleen vuoden 2004 aikana. Vuoden lopussa yli 90 prosenttia asiakkaiden peruspalvelutapahtumista tehtiin sähköisinä itsepalveluina. Internet-palveluiden käyttö lisääntyi nopeimmin. Verkkopalvelusopimusten määrä ylitti 22.500 kappaleen rajan. Myös pankkikorttiostosten ja GSMja WAP -tapahtumien määrät kasvoivat edellisvuodesta.
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 11 (17) Henkilöstörahasto Henkilöstö Henkilöstörahasto on työntekijöiden pitkän tähtäimen palkitsemismuoto. Osuuspankin henkilöstö ja hallitus tekivät päätöksen kuluneena vuonna liittyä OP-ryhmän yhteiseen OP-Henkilöstörahastoon. Samalla pankin hallitus teki päätöksen siihen liittyvästä voittopalkkiojärjestelmän käyttöönottamisesta. Ensimmäiset voittopalkkiomittareiden tavoitetasot on vahvistettu vuodelle 2005. Pankki maksaa henkilöstörahastolle voittopalkkioita ennalta sovittujen periaatteiden mukaan. Rahaston jäsen voi nostaa rahasto-osuuksia rahaston säännöissä mainituin perustein. Henkilöstön määrä pysyi vuoden aikana ennallaan. Sijaisuus- ja seuraajajärjestelmien kehittämistä ja henkilöstön rakennemuutokseen varautumisesta jatkettiin. Vuoden lopulla vakinaisessa työsuhteessa olevien henkilöiden määrä oli 149. Vuoden aikana vakinaistettiin yhteensä 9 toimihenkilöä. Eläkkeelle siirtymisten tai irtisanoutumisten johdosta päättyi yhtä monta työsuhdetta. Jäsenistö Pankin jäsenmäärä kasvoi vuoden aikana 1347 jäsenellä ja oli vuoden lopussa 28.602. Jäsenmäärän lisäys johtui toteutetusta ja edelleen jatkuvasta aktiivisesta jäsenhankinnasta. Osuuspankin hallinnointijärjestelmä Edustajisto Porin Seudun Osuuspankin omistajajäsenten päätösvaltaa käyttää jäsenten keskuudesta valittu edustajisto, johon kuuluu vähintään 40 ja enintään 60 edustajaa sen mukaan kuin hallintoneuvosto päättää. Nykyisen edustajiston jäsenmäärä on 40. Edustajat valitaan osuuspankin vaalijärjestyksessä määrätyllä tavalla suhteellista vaalitapaa noudattaen jäsenalueittain joka neljäs vuosi toukokuun loppuun mennessä suoritettavalla äänestyksellä. Vaalikelpoinen edustajistoon on henkilö, joka on hyväksytty jäseneksi ennen vaalivuoden tammikuun 1. päivää ja joka vaalin alkaessa on täysivaltainen ja joka ei ole osuuspankin palveluksessa eikä hallintoneuvoston tai hallituksen jäsen. Vuosittain ennen toukokuun loppua pidettävä varsinainen edustajiston kokous käsittelee muun muassa seuraavat asiat: osuuspankin tuloslaskelman ja taseen vahvistaminen vastuuvapauden myöntäminen hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle, ylijäämän käytöstä päättäminen,
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 12 (17) Hallintoneuvosto hallintoneuvoston jäsenten lukumäärästä, valinnasta ja palkkioista päättäminen tilintarkastajien valinnasta ja palkkioista päättäminen. Lisäksi edustajiston kokous päättää tarvittaessa kaikista osuuspankin sääntöjen muutoksista. Varsinaisen edustajiston kokouksen lisäksi voidaan pitää asioiden niin vaatiessa ylimääräisiä kokouksia. Edustajiston kokouksen koollekutsumisesta päättää pankin hallitus. Jokaisella jäsenellä on edustajiston vaalissa yksi ääni ja jokaisella edustajiston jäsenellä on edustajiston kokouksessa yksi ääni. Osuuspankilla on hallintoneuvosto, jonka tehtävänä on valvoa hallituksen ja toimitusjohtajan hoitamaa pankin hallintoa. Hallintoneuvosto valitsee hallituksen jäsenet ja toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen. Lisäksi se vahvistaa osuuspankin ohjesäännön ja pankin riskienhallintaa koskevat periaatteet. Hallintoneuvosto antaa varsinaiselle edustajiston kokoukselle lausunnon edellisen vuoden tilinpäätöksestä. Se voi myös antaa hallitukselle ohjeita asioissa, jotka ovat laajakantoisia tai periaatteellisesti tärkeitä. Hallintoneuvostoon kuuluu pankin sääntöjen mukaan vähintään 7 ja enintään 30 jäsentä. Jäsenmäärän vahvistaa edustajiston kokous ja se on tällä hetkellä 27. Jäsenet valitaan osuuspankin jäsenistä ja heidän tulee edustaa monipuolisesti jäsenkuntaa. Kunkin jäsenen toimikausi kestää kolme vuotta. Vuosittain jäsenistä on erovuorossa kolmannes. Hallintoneuvoston jäsenen eroamisikä on 65 vuotta, kuitenkin siten että tämän iän täyttänyt henkilö saa toimia tehtävässään seuraavan valintakokouksen päättymiseen saakka. Hallintoneuvosto kokoontui vuonna 2004 yhteensä 2 kertaa. Hallintoneuvoston tarkastusvaliokunta Hallitus Hallintoneuvostoa avustaa sen valvontatehtävässä hallintoneuvoston keskuudestaan valitsema 3 -jäseninen tarkastusvaliokunta. Sen tehtävänä on valvoa pankin hallintoa ja sille on toimitettava pankkia koskevat viranomaisten, keskusyhteisön, tilintarkastajan sekä muut tarkastuskertomukset. Tarkastusvaliokunnan on esitettävä havaintonsa niistä ja muusta pankin hallinnosta ainakin kerran vuodessa hallintoneuvostolle. Keskeisin toimielin osuuspankin liiketoiminnan kannalta on pankin hallitus. Hallitus johtaa osuuspankin toimintaa. Pankin sääntöjen mukaan hallituksen on edistettävä osuuspankin etua huolellisesti ja hoidettava sen asioita osuuspankki- ja osuuskuntalakien ja pankin sääntöjen sekä hallintoneuvoston vahvistaman
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 13 (17) Toimitusjohtaja ohjesäännön mukaan. Hallituksella on yleinen toimivalta päättää kaikista pankin hallintoon ja muihin asioihin liittyvistä kysymyksistä, jotka lain tai sääntöjen mukaan eivät kuulu edustajistolle, hallintoneuvostolle tai toimitusjohtajalle. Hallitus päättää pankin strategiasta ja keskeisistä liiketoimintatavoitteista. Hallituksen lakimääräisenä tehtävänä on huolehtia siitä, että osuuspankin kirjanpidon ja varainhoidon valvonta on asianmukaisesti järjestetty. Osuuspankin sääntöjen mukaan hallituksen muodostavat toimitusjohtaja toimiaikanaan sekä hallintoneuvoston valitsemat 3 7 muuta jäsentä, joiden tulee olla osuuspankin jäseniä. Hallituksen jäsenmäärä on tällä hetkellä 7. Hallituksen jäsenen toimikausi on kolme vuotta. Hallituksen jäsenen yläikäraja on 65 vuotta, kuitenkin siten, että tämän iän täyttänyt jäsen saa toimia tehtävässään uuden jäsenen valinnasta päättävän hallintoneuvoston kokouksen loppuun. Vuosittain ensimmäisessä jäsentensä valintaa seuraavassa kokouksessaan hallitus valitsee keskuudestaan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan. Hallituksen puheenjohtajaksi tai varapuheenjohtajaksi ei saa valita osuuspankin toimitusjohtajaa tai toimihenkilöä. Hallitus on päätösvaltainen, kun saapuvilla on enemmän kuin puolet sen jäsenistä. Kertomusvuonna hallituksen kokouksia oli 12. Pankin toimitusjohtajan on edistettävä osuuspankin etua huolellisesti ja hoidettava pankin päivittäistä hallintoa osuuspankki- ja osuuskuntalakien ja hallituksen antamien ohjeiden ja määräysten mukaisesti. Toimiin, jotka pankin toiminnan laajuus ja laatu huomioon ottaen ovat epätavallisia tai laajakantoisia, toimitusjohtaja saa ryhtyä vain, jos hallitus on hänet siihen valtuuttanut tai hallituksen päätöstä ei voida odottaa aiheuttamatta pankin toiminnalle olennaista haittaa. Toimitusjohtajan lakimääräisenä tehtävänä on huolehtia, että pankin kirjanpito on lain mukainen ja että pankin varainhoito on järjestetty luotettavalla tavalla. Toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen valitsee pankin hallintoneuvosto. Toimitusjohtajaa avustaa johtoryhmä. Hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenten palkkiot ja muut etuudet Hallintoneuvoston jäsenten palkkioista päättää edustajisto. Kokouksessa 30.3.2004 tehdyn päätöksen mukaan hallintoneuvoston puheenjohtajalle maksetaan palkkiota 570 euroa kuukaudessa. Varapuheenjohtajalle ja muille jäsenille maksetaan kokouspalkkiota 115 euroa kokoukselta. Päivärahat ja matkakulujen korvaukset maksetaan hallintoneuvoston jäsenille pankin matkustussäännön mukaisesti. Hallituksen jäsenten palkkioista päättää hallintoneuvosto. Hallituksen puheenjohtajalle maksetaan palkkiota 950 euroa kuukaudessa. Varapuheenjohtajalle ja muille jäsenille maksetaan palkkiota 190 euroa kuukaudessa, minkä lisäksi jäsenille
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 14 (17) maksetaan kokouspalkkiota 115 euroa kokoukselta. Päivärahat ja matkakulujen korvaukset maksetaan pankin matkustussäännön mukaisesti. Pankin toimitusjohtajalle ei makseta hallitustyöskentelystä erillisiä palkkioita tai muita etuisuuksia. Hallinnointielinten jäsenet Edustajisto Osuuspankin edustajisto valittiin vuonna 2003 järjestetyillä vaaleilla äänestysprosentin ollessa 37,7. Edustajiston jäsenten toimikausi päättyy vuonna 2007 järjestettävään uuden edustajiston valintaan. Edustajiston jäsenet Kullaa Ahlqvist Esa, lakimies Lähteenlahti Hannu, maanviljelijä Merikarvia Ahola Aku, maanviljelijä Kotiranta Juhani, maanviljelijä Meri-Pori Jokisuo Risto, muurari Tiira Hannes, tietokirjailija Vaahtera Juha, rikosylikonstaapeli Westerlund Ari, rakennusinsinööri Noormarkku Joutsenlahti Juha, rikoskomisario Huhtanen Kristiina, rehtori, FT Mattila Kalevi, maanviljelijä Pomarkku Pori Uusitalo Vesa, yrittäjä Ylitensiö Raila, perushoitaja Ahtikoski Seppo, ye-eversti Anttila Esa J., rehtori Haaslahti Heikki, hammaslääkäri Hakulinen Veijo, vanhempi rikoskonstaapeli Heljakka Helena, perushoitaja Hirvelä Tiina, kahvilatarjoilija Jylhe Paula, toiminnanjohtaja Kilkku Pentti P., lääketieteen ja kirurgian tohtori Kivelä Antero, työsuojeluvaltuutettu Korpela Simo, lehtori Kyhä Kalle, kaupunginviskaali Lajunen Reima, komisario Lamminen Kalevi, kansanedustaja
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 15 (17) Siikainen Ulvila Laurila Eero, asianajaja Pajukoski Jari, ahtaaja Rantanen Veijo, hitsaaja Salonen Marjatta, opettaja Suckman Anja, myyjä Wallin Maija, tilitoimistoyrittäjä Välimäki Pekka, yrittäjä Jaakola Jouko, maanviljelijä Mäkitalo Sirpa, emäntä Jokinen Inkeri, sairaanhoitaja Koskela Matti, hankintapäällikkö Paala Antti, maanviljelijä Pensas Keijo, laitosmies Vuohiniemi Jouko, erikoisammattimies Hallintoneuvosto suluissa toimikauden alkamisvuosi ja erovuoroisuusvuosi Puheenjohtaja Vainio-Mattila Tapani (2003-2006), diplomi-insinööri, Pori Varapuheenjohtaja Jokinen Samuli (2002-2005), kunnallisneuvos, Ulvila Muut jäsenet Hannus Kari (2002-2005), apulaiskaupunginjohtaja, Pori Huhtanen Timo (2004-2006), maanviljelijä, Siikainen Hämäläinen Jorma (2004-2007), maanviljelijä, Ulvila Kaarto Kari (2004-2007) toimitusjohtaja, Pori * Kankaanpää Tapani (2003-2006), kaivinkoneurakoitsija, Ulvila Kiskola Reijo, toimitusjohtaja, 30.3.2004 asti. Koivumäki Kati (2003-2006), sivistystoimenjohtaja, Noormarkku Laitinen-Pesola Jaana (2003-2006), terveydenhuollon maisteri, Pori Lavonen Jouko (2002-2005), huoltomies, Pori Lehtimäki Jouni (2002-2005), varatuomari, Pori Mattila Ilkka (2003-2006), maatalousyrittäjä, Pori Myllys Riitta (2004-2007), projektipäällikkö, KTM, Pori * Oksman Jarmo ((2004-2007), toimitusjohtaja, ETM, Pori * Peltomo Pirkko (2003-2006), kansanedustaja, Pori Pitkälä Esa (2003-2006), linja-autonkuljettaja, Pori Salmi Ahti (2002-2005), ympäristöpäällikkö, Pori Salonoja Hannu (2002-2005), johtava sairaalateologi, Pori Silmu Esko (2004-2007), teknikko, Pori Sulameri Esa (2002-2005), tuotantopäällikkö, Pori Sulkava Jorma, kunnallisneuvos, 30.3.2004 asti Teikari Erkki (2004-2007), päätoimittaja, Pori Tenho Kosti (2003-2006), maanviljelijä, Kullaa * Träskelin Ilkka (2004-2007), toimitusjohtaja, Pori
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 16 (17) Turunen Pekka (2002-2005), maakuntajohtaja, Pori Uusitalo Tapio (2002-2005), fysioterapeutti, Pomarkku Wahlman Esa J. (2004-2007), toiminnanjohtaja, Pori Viljanen Matti (2004-2007), puheenjohtaja, insinööri, Pori Tilintarkastajat Tarkastusvaliokunta Muu tarkastustoiminta *Hallintoneuvoston tarkastusvaliokunnan jäsen Hallitus Puheenjohtaja Karra Esko, (2004-2007), johtava lääkäri, Pori Varapuheenjohtaja Rantanen Raimo, (2004-2007), diplomi-insinööri, Pori Muut jäsenet Hakamäki Hannu, (2002-2005), johtaja, Pori 25.11.2004 asti. Hällfors Terttu, (2002-2005), terveyskeskuslääkäri, Ulvila Jaakkola Hannu, (2004-2007), professori, Pori Kaartinen Marjatta, (2003-2006), johtaja, rovasti, Pori Ramstedt Jukka, toimitusjohtaja, KTM, Pori Rekola Raimo, (2002-2005), metsätaloustarkastaja, Merikarvia Toimitusjohtaja Ramstedt Jukka, kauppatieteiden maisteri, 57 vuotta, pankin palvelukseen ja toimitusjohtajaksi 1995 Johtoryhmän kokoonpano Antila Jouko, varatuomari, sijoitusjohtaja, toimitusjohtajan sijainen Rantasila Kari, ekonomi, emba, rahoitusjohtaja Kiuru Matti, kauppatieteiden maisteri, myyntijohtaja Borén-Petäjä Marita, varatuomari, talous- ja hallintojohtaja Edustajiston kokouksen valitsemana vuoden 2004 tilitarkastajana on toiminut kauppatieteiden maisteri, KHT Jari Paloniemi ja varatilintarkastajana kauppatieteiden maisteri, KHT Veikko Terho. Hallintoneuvoston valitseman tarkastusvaliokunnan puheenjohtajana on toiminut projektipäällikkö, KTM Riitta Myllys ja muina jäseninä toimitusjohtaja Kari Kaarto ja maanviljelijä Kosti Tenho. Osuuspankkikeskus Osk:hon kuuluvan osuuspankkitarkastuksen tarkastajat Matti Kuortti, Erkki Parikka, Timo Salminen ja Mikko Suutari suorittivat osuuspankin tarkastuksen 15.9. 19.3.2004 ja 22. 25.3.2004. Osuuspankin sisäisenä tarkastajana on toiminut varatuomari, MBA Elisa Viljanen.
PORIN SEUDUN OSUUSPANKKI TOIMINTAKERTOMUS 17 (17) Yritys- ja osinkoverouudistus Verouudistuksen keskeisimmät muutokset ovat yhteisöverokannan lasku 29 prosentista 26 prosenttiin ja uusi osinkojen verotusjärjestelmä, jotka tulivat voimaan vuodesta 2005 alkaen. Osinkoverouudistuksessa konsernien sisäinen samoin kuin OP-ryhmän sisäinen voitonjako säilyvät edelleen valtaosin verovapaina, mutta mm. pankkien sijoitusomaisuusosinkojen verotus kiristyy. Käyttöomaisuusosakkeiden luovutukset muuttuivat osittain verovapaiksi ja niiden arvonalentumispoistot vähennyskelvottomiksi jo vuoden 2004 verotuksessa. Osuuspankkien jäsenilleen maksamat osuuspääoman korot ovat verovapaita 1.500 euron saajakohtaiseen vuotuiseen rajaan saakka. Tilinpäätössäännösten muutokset Tulevaisuuden näkymät Vuoden 2005 alusta lukien tulivat voimaan luottolaitoslain ja kirjanpitolain muutokset. Merkittävimmät muutokset koskevat rahoitusvälineiden luokittelua ja arvostamista. Rahoitusvälineiden arvostaminen käypään arvoon laajenee aikaisemmasta, mikä saattaa aiheuttaa suurempia vaihteluja tulokseen ja omiin pääomiin. Pankin liiketulos oli samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Tulokseen vaikuttivat luottotappioiden väheneminen edelleen, vilkkaana jatkunut luotonkysyntä sekä suunnitelmallisesti toteutetut kustannussäästöt. Pankin kannattavuuden arvioidaan säilyvän edellisen vuoden tasolla, mikäli kansantaloudessa tai pankin toimintaympäristössä ei tapahdu odottamattomia muutoksia. Hallituksen ehdotus ylijäämän käyttämisestä Osuuspankin jakokelpoinen ylijäämä 31.12.2004 oli 42.052.081,84 euroa, josta tilikauden ylijäämä oli 3.467.484,58 euroa. Tilikauden ylijäämä ehdotetaan käytettäväksi siten, että osuuspääomalle maksetaan korkoa 3,50 prosenttia eli yhteensä 100.549,34 euroa. Loppu tilikauden ylijäämästä eli 3.366.935,24 euroa siirretään käyttörahastoon.
TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2004 1.1. - 31.12.2003 Korkotuotot 20 637 000,05 21 336 378,36 Leasingtoiminnan nettotuotot 0,00 0,00 Korkokulut 5 205 874,20 4 806 194,95 Rahoituskate 15 431 125,85 16 530 183,41 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 1 123 652,84 499 215,70 Samaan konserniin kuuluvista yrityksistä 0,00 0,00 Omistusyhteysyrityksistä 0,00 0,00 Muista yrityksistä 1 123 652,84 499 215,70 Palkkiotuotot 5 697 730,34 5 900 726,01 Palkkiokulut 912 934,91 947 665,37 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 58 249,08 163 641,46 Arvopaperikaupan nettotuotot 41 060,07 166 681,75 Valuuttatoiminnan nettotuotot 17 189,01-3 040,29 Liiketoiminnan muut tuotot 1 374 881,58 1 367 886,48 Hallintokulut 10 957 117,67 11 838 922,91 Henkilöstökulut 5 783 390,60 6 394 533,30 Palkat ja palkkiot 4 828 822,29 5 089 105,89 Henkilösivukulut 954 568,31 1 305 427,41 Eläkekulut 578 702,90 813 918,13 Muut henkilösivukulut 375 865,41 491 509,28 Muut hallintokulut 5 173 727,07 5 444 389,61 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 1 503 601,91 1 737 728,50 Liiketoiminnan muut kulut 2 092 616,50 2 293 770,87 Luotto- ja takaustappiot -284 090,31-614 716,29 Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumiset 0,00 0,00 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 8 503 459,01 8 258 281,70 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Satunnaisista eristä johtuvat verot 0,00 0,00 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 8 503 459,01 8 258 281,70 Tilinpäätössiirrot -3 608 146,53-2 562 754,50 Tuloverot 1 427 827,90 1 568 171,25 Muut välittömät verot 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 3 467 484,58 4 127 355,95
TASE 31.12.2004 31.12.2003 VASTAAVAA 656 439 195,45 599 697 380,20 Käteiset varat 2 880 313,92 3 762 443,60 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 0,00 0,00 Saamiset luottolaitoksilta 65 954 126,53 67 913 052,61 Vaadittaessa maksettavat 3 509 113,53 10 326 468,07 Muut 62 445 013,00 57 586 584,54 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 549 030 532,99 486 109 230,22 Leasingkohteet 0,00 0,00 Saamistodistukset 2 813 871,80 5 027 655,94 Julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 Muilta 2 813 871,80 5 027 655,94 Osakkeet ja osuudet 6 469 945,02 6 727 290,24 Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä 0,00 0,00 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet 2 660,69 3 067,69 Aineelliset hyödykkeet 24 932 542,40 25 530 522,94 Kiinteistöt sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 23 295 044,06 23 930 471,79 Muut aineelliset hyödykkeet 1 637 498,34 1 600 051,15 Osakeantisaamiset/Sijoitusosuusantisaamiset/Kantarahastoantisaamiset 0,00 0,00 Omat osakkeet ja osuudet 0,00 0,00 Muut varat 1 720 832,42 1 949 917,30 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 2 634 369,68 2 674 199,66 VASTATTAVAA 656 439 195,45 599 697 380,20 VIERAS PÄÄOMA 578 604 174,25 528 994 120,06 Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 10 669 679,94 8 651,50 Keskuspankeille 0,00 0,00 Luottolaitoksille 10 669 679,94 8 651,50 Vaadittaessa maksettavat 10 679,94 8 651,50 Muut 10 659 000,00 0,00 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 537 230 855,53 505 995 430,55 Talletukset 527 168 842,38 495 406 922,78 Vaadittaessa maksettavat 495 331 952,06 467 445 530,85 Muut 31 836 890,32 27 961 391,93 Muut velat 10 062 013,15 10 588 507,77 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 23 773 807,44 16 894 636,57 Joukkovelkakirjalainat 23 773 807,44 16 894 636,57 Muut 0,00 0,00 Muut velat 1 729 553,47 1 321 675,04 Siirtovelat ja saadut ennakot 4 883 314,45 4 773 726,40 Pakolliset varaukset 316 963,42 0,00 Eläkevaraukset 0,00 0,00 Verovaraukset 0,00 0,00 Muut pakolliset varaukset 316 963,42 0,00 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 0,00 0,00