Osavuosikatsaus tammi kesäkuu 2006 Nordea Pankki Suomi Oyj Nordea on Pohjoismaiden ja Itämeren alueen johtava finanssipalvelukonserni. Teemme sen mahdolliseksi - autamme asiakkaitamme pääsemään tavoitteisiinsa tarjoamalla heille laajan valikoiman pankkitoimintaan, varallisuudenhoitoon ja vakuutuksiin liittyviä palveluja. Nordealla on lähes 11 miljoonaa asiakasta ja yli 1 100 konttoria. Konserni on johtava Internet-pankkipalveluiden tarjoaja ja sillä on 4,4 miljoonaa verkkopankkiasiakasta. Nordea noteerataan Helsingin, Kööpenhaminan ja Tukholman pörsseissä. www.nordea.com
Nordea Pankki Suomi -konserni Yhteenveto tammi kesäkuusta 2006 NPS:n liikevoitto kasvoi 56 prosenttia vuoden 2005 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 759 miljoonaa euroa (488). Oman pääoman tuotto oli 9,3 prosenttia (6,1) ja kulu/tuotto-suhde 37 prosenttia. (Suluissa olevat vertailuluvut ovat vuoden 2005 kuuden ensimmäisen kuukauden lukuja.) Tulos parani 12 prosenttia 579 miljoonaan euroon (517). Vuoden 2006 alkupuoliskolla volyymikasvu jatkui voimakkaana ja kompensoi marginaaleihin kohdistuvia paineita. Myös rahoitusmarkkinoiden epävakaus lisääntyi. Tuotot yhteensä nousivat 24 prosenttia 1 158 miljoonaan euroon (937). Rahoituskate parani, ja nettovoitot käypään arvoon arvostetuista eristä kasvoivat. Kulut laskivat prosentin 428 miljoonaan euroon (434). Luottotappioiden nettomäärä oli 26 miljoonaa euroa positiivinen (18 miljoonaa euroa luottotappioita). Markkinoiden kehitys vuoden 2006 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana Suomen talouskasvu voimistui vuoden 2006 alkupuolella. Vienti, kotimainen kulutus ja investoinnit kasvoivat. Öljyn korkea hinta kiihdytti hieman inflaatiota, joka pysyi kuitenkin maltillisena ja selvästi hitaampana kuin muualla euroalueella. Suotuisa talouskehitys heijastui myös työmarkkinoihin, ja työttömyys oli edelleen laskusuunnassa. Korkotason nousu ei ole toistaiseksi vaikuttanut olennaisesti talouskasvuun. Rakennusmarkkinoilla oli edelleen vilkasta vuoden 2006 alkupuolella. Tuotot Tuotot yhteensä nousivat 24 prosenttia 1 158 miljoonaan euroon. Rahoituskate ja voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä kasvoivat. Luotot yleisölle kasvoivat 13 prosenttia edellisvuoden vastaavasta ajankohdasta, ja niitä oli 48,3 miljardia euroa. Volyymikasvu tasapainotti siten marginaalipaineita. Yleisön talletuksia oli 33,5 miljardia euroa, joten kasvua vuositasolla oli 15 prosenttia. Talletusmarginaalit kohosivat markkinakorkojen nousun myötä. Nettomääräiset palkkiotuotot nousivat 12 prosenttia 155 miljoonaan euroon. Säästämistuotteisiin liittyvät palkkiotuotot kasvoivat huomattavasti eli 17 prosenttia. Varallisuudenhoitoon liittyviä palkkioita kertyi jonkin verran edellisvuotta enemmän, kun hoidettavana olevan varallisuuden määrä kasvoi ja markkinoille tuotiin useita uusia tuotteita, jotka menestyivät hyvin. Palkkiotuotot arvopaperivälityksestä kasvoivat, kun kaupankäynti osakemarkkinoilla oli vilkasta. Erityisesti vähittäispankin lisääntynyt luotonanto ja yrityskauppojen rahoituksesta saadut tuotot kasvattivat luotonannon palkkiotuottoja huomattavasti. Palkkiotuotot maksuliikenteestä pysyivät melko vakaana, kun taas korteista saadut palkkiotuotot nousivat jonkin verran liikkeeseen laskettujen korttien määrän kasvaessa. Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä nousivat 64 prosenttia 270 miljoonaan euroon (165) lähinnä Marketsin strukturoitujen tuotteiden hyvän kysynnän ansiosta. Lisäksi Marketsin ydinliiketoiminta, eli asiakkaiden valuuttakauppa ja korkotuotteiden kauppa, kasvoi vahvasti. Näiden tuotteiden myynti myös pienille ja keskisuurille yritysasiakkaille on jatkuvasti lisääntynyt. Osuus osakkuusyritysten tuloksesta oli 24 miljoonaa euroa (10). Suurin osa tästä summasta tuli International Moscow Bankista. Muita tuottoja oli 60 miljoonaa euroa (27), joista suurin osa oli myyntivoittoja ja muita liiketoiminnan tuottoja. Lukuun sisältyy noin 25 miljoonan euron kertaluonteinen myyntivoitto, joka saatiin, kun NPS myi vähemmistöosuutensa yritys- ja luottotietoyhtiö Suomen Asiakastieto Oy:stä. Tuottojen ja kulujen kasvun välinen ero oli 25 prosenttiyksikköä vuoden 2006 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana. Aiempaa voimakkaampi keskittyminen neuvontapalveluihin nosti palkkiotuottojen ja muiden tuottojen osuuden kokonaistuotoista 44 prosenttiin vuoden 2006 alkupuoliskolla, kun se vuoden 2005 alkupuoliskolla oli 36 %. Kulut Kulut yhteensä laskivat prosentin, ja niitä oli 428 miljoonaa euroa (434). Henkilöstökulut nousivat 4 prosenttia 244 miljoonaan euroon, ja henkilöstömäärä kasvoi 115:llä vuoden takaisesta. Kasvu oli peräisin etupäässä Baltian maiden toiminnoista. Konsernin henkilöstön sijoittumisessa on Tässä katsauksessa Nordea Pankki Suomi ja NPS tarkoittavat emoyhtiö Nordea Pankki Suomi Oyj:tä (Y-tunnus 1680235-8) ja sen tytäryhtiöitä. Yhtiön rekisteröity kotipaikka on Helsinki. Nordea Pankki Suomi Oyj on Nordea Bank AB:n (publ), kokonaan omistama tytäryhtiö. Nordea Bank AB (publ) on julkisesti noteerattu yhtiö ja koko Nordea-konsernin emoyhtiö. Nordea-konsernin liiketoiminta on jaettu kolmeen pohjoismaiseen liiketoiminta-alueeseen, jotka ovat vähittäispankki, suuret yritys- ja yhteisöasiakkaat sekä varallisuudenhoito ja henkivakuutus. Nordea Bank AB:n (publ) osavuosikatsaus kattaa koko Nordea-konsernin toiminnan ja antaa parhaan kuvan konsernista. Tämä lakisääteinen osavuosikatsaus kattaa Nordea Pankki Suomi Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 2
meneillään rakennemuutos, kun neuvonta- ja myyntitehtävissä olevien henkilöiden määrä kasvaa liiketoiminta-alueilla ja prosessitehtävissä sekä konsernitoiminnoissa työskentelevien henkilöiden määrä laskee. Henkilöstömäärän kasvun lisäksi henkilöstökulujen lisäystä selittävät yleiset palkankorotukset ja tulokseen sidottujen palkkojen nousu. Muita kuluja oli 172 miljoonaa, eli laskua oli 2 prosenttia vuoden takaisesta. Tietotekniikkakulut ja vuokrakulut alenivat hieman viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Poistot ja arvonalennukset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä laskivat 52 prosenttia 12 miljoonaan euroon. Lasku on Nordean palveluiden hankintaa koskevan strategian ja leasingtoiminnan vähentymisen ansiota. Kulu/tuotto-suhde laski edelleen 37 prosenttiin, kun se vuoden 2005 vastaavana ajanjaksona oli 46 prosenttia. Koko vuoden 2005 kulu/tuotto-suhde oli 48 prosenttia. Luottotappiot Arvonalentumistappioiden nettomäärä oli 26 miljoonaa euroa positiivinen, kun aiemmin kirjattuja luottotappioita palautui ja uusia arvonalentumisia kirjattiin vain vähän. Luottosalkun laatu on pysynyt hyvänä kaikilla markkinoilla. Verot Efektiivinen veroaste oli vuoden 2006 alkupuoliskolla noin 24 prosenttia, kun se vuoden 2005 alkupuoliskolla oli 6 prosenttia positiivinen. Tulos Tulos parani 6 prosenttia 579 miljoonaan euroon. Oman pääoman tuotto oli 9,3 prosenttia, kun se viime vuoden alkupuoliskolla oli 6,1 prosenttia. Tase (Suluissa olevat vertailuluvut ovat vuoden 2005 lopun lukuja.) NPS:n taseen loppusumma oli 126 miljardia euroa (124). Tasemuutokset olivat lähinnä seurausta luotonannon kasvusta, johdannaisten tasearvojen alenemisesta sekä konsernin sisäisten tapahtumien lisääntymisestä. Asuntolainojen kysyntä on edelleen noussut, joskin aiempaa hitaammalla tahdilla. Luotot yleisölle kasvoivat 4 prosenttia vuoden 2005 lopusta. Johdannaisiin liittyvät positiiviset arvostuserät ovat pienentyneet osittain korkotason nousun vuoksi. Yleisön talletukset supistuivat hieman vuoden 2005 lopun korkealta tasolta, ja niitä oli 33,5 miljardia euroa (33,6). Luottosalkku Saamisia, joiden arvo on alentunut, oli kesäkuun 2006 lopussa nettomääräisesti 114 miljoonaa euroa, joka on 0,2 prosenttia luotonannosta. Vuotta aiemmin vastaava luku oli 0,3 prosenttia. Henkilöasiakkaille annettujen luottojen osuus oli yleisön luotonannosta 46 prosenttia. Kaikista henkilöasiakkaille annetuista luotoista asuntolainojen osuus oli 75 prosenttia. Yrityksille annettujen luottojen jakauma ei muuttunut merkittävästi vuoden alkupuoliskolla. Kiinteistötoiminta on edelleen suurin yksittäinen toimiala, jolle luottoja on annettu. Näitä luottoja oli 6,9 miljardia euroa eli 28 prosenttia koko luottokannasta. Vakavaraisuus Riskipainotetut sitoumukset kasvoivat vuoden alkupuoliskolla 6 prosenttia 68 miljardiin euroon liiketoiminnan volyymien jatkuvan kasvun seurauksena. Ensisijaisen pääoman osuus riskipainotetuista sitoumuksista oli 17,0 prosenttia. Vuoden 2006 alkupuoliskon tulosta ei ole laskettu mukaan ensisijaiseen pääomaan. Vakavaraisuussuhde oli 19,1 prosenttia. Taseen ulkopuoliset sitoumukset Taseen ulkopuolisten sitoumusten määrä kasvoi 22,7 miljardiin euroon (20,2). Merkittävintä kasvu oli takauksissa ja käyttämättömissä luottolimiiteissä. Johdannaisvolyymit ovat kasvaneet edelleen, ja niitä oli 2 259 miljardia euroa (1 959). International Moscow Bankin osakkeiden myynti NPS on allekirjoittanut UniCredit-pankin kanssa sopimuksen, jonka mukaan se myy 23,42 prosentin omistuksensa International Moscow Bankissa (IMB). Omistus vastaa 26,44 prosentin äänivaltaa yhtiössä. Nordean saama kauppahinta on 395 miljoonaa Yhdysvaltain dollaria, josta Nordealle syntyy noin 200 miljoonan euron veroton myyntivoitto. Myyntivoitto kirjataan tulokseen, kun kauppa saadaan päätökseen. NPSkonsernin osuus IMB:n vuoden 2006 alkupuoliskon tuloksesta verojen jälkeen oli noin 22 miljoonaa euroa. Kauppa edellyttää vielä muun muassa asianomaisten viranomaisten hyväksyntää, ja se saataneen päätökseen vuoden 2006 kolmannella neljänneksellä. Konsernirakenteen muutokset NPS vähensi tammikuussa 2006 omistuksensa Fidenta Oy:ssä 40 prosentista 20 prosenttiin. Äänivalta pysyi 60 prosentissa. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 3
NPS myi Unitas Kongressikeskus Oy:n liiketoiminnan toukokuussa 2006. Myynnillä ei ollut olennaista vaikutusta konsernin tulokseen. Lisäksi vuoden alkupuoliskolla myytiin joitakin pieniä tytäryhtiöitä, joiden toiminta on vähäistä. Kaupoilla ei ollut olennaista vaikutusta konsernin tulokseen. NPS myi tammikuussa 2006 omistuksensa osakkuusyhtiössään Eurocard Oy:ssä Luottokunnalle. Kaupasta saatu myyntivoitto oli 5 miljoonaa euroa. NPS:n osakkuusyhtiö Suomen Asiakastieto Oy:n myynnistä saatiin noin 25 miljoonan euron myyntivoitto. NPS osti 31 prosenttia Power Partners Oy:n osakkeista toukokuussa 2006. Kaupan jälkeen NPS-konserni omistaa 80 prosenttia Power Partnersin osakekannasta. Näkymät 2006 Nordean kasvustrategia tuottaa tulosta ja hyvä kehitys näkyy yhä selvemmin tärkeimmillä kasvualueilla. Avainasiakkaiden määrä on kasvanut edelleen. Orgaanisen kasvun strategia on osoittautunut menestyksekkääksi, joten sen noudattamista jatketaan. NPS:n tavoitteena on myötävaikuttaa osaltaan siihen, että tuottojen kasvu ylittää kulujen kasvun vuositasolla vähintään viidellä prosenttiyksiköllä. Tähän Nordeakonsernin tavoitteeseen uskotaan päästävän, vaikka korot ovat nousussa ja osakemarkkinoiden näkymät ovat jonkin verran epävarmat. Arvio perustuu makrotalouden edelleen vakaisiin ennusteisiin, Nordean asiakkaiden nykyiseen liiketoimintaan sekä Nordean kasvustrategian tuomiin mahdollisuuksiin. Kulujen odotetaan kasvavan vuonna 2006 maltillisesti. Tukholma, 21. elokuuta 2006 Hallitus Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 4
Tunnusluvut Tuloslaskelma 1-6 1-6 Muutos 1-12 Miljoonaa euroa 2006 2005 % 2005 Rahoituskate 649 596 9 1 210 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 155 139 12 271 Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto 270 165 64 301 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta 24 10 140 20 Muut tuotot 60 27 122 60 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 158 937 24 1 862 Hallintokulut: Henkilöstökulut -244-234 4-483 Muut kulut -172-175 -2-371 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -12-25 -52-48 Liiketoiminnan kulut yhteensä -428-434 -1-902 Arvonalentumistappiot luotoista 26-18 -46 Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalennukset 0 1-100 1 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 3 2 50 0 Liikevoitto 759 488 56 915 Tuloverot -180 29-721 191 Tulos 579 517 12 1 106 Tase 30.6. 30.6. 31.12. Miljoonaa euroa 2006 2005 2005 Valtion velkasitoumukset ja muut korolliset arvopaperit 4 004 4 137 4 053 Saamiset luottolaitoksilta 44 130 36 909 39 758 Luotot yleisölle 48 336 42 894 46 264 Johdannaissopimukset 24 371 34 379 28 165 Muut varat 4 969 6 160 5 471 Vastaavaa yhteensä 125 810 124 479 123 711 Velat luottolaitoksille 23 099 23 349 21 219 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 34 370 30 791 35 092 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 25 362 18 469 21 430 Johdannaissopimukset 24 129 34 079 28 069 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 706 1 899 1 904 Muut velat ja vähemmistöosuudet 4 365 4 281 3 793 Oma pääoma 1 12 779 11 611 12 204 Vastattavaa yhteensä 125 810 124 479 123 711 Tunnusluvut 1-6 1-6 1-12 2006 2005 2005 Oman pääoman tuotto, % 9,3 6,1 5,6 Kulu/tuotto-suhde, % 37 46 48 Vakavaraisuussuhde, ensisijainen pääoma 2, % 17,0 17,6 3 17,8 3 Vakavaraisuussuhde 2, % 19,1 20,1 3 20,2 3 Riskipainotetut sitoumukset 2, miljoonaa euroa 68022 60 573 64 058 Henkilöstömäärä (henkilötyövuotta) 2 9 076 8 961 8 910 Henkilöstömäärä keskimäärin (henkilötyövuotta) 2 8 989 8 926 8 909 1 Katso taulukko Oman pääoman muutokset sivulla 9. 2 Kauden lopussa 3 Tilikauden tulos mukaan lukien. Katso myös liite 9. Tunnuslukujen laskentakaavat Oman pääoman tuotto, %: 100 x (Liikevoitto - verot) / (Oma pääoma (vuoden alun ja lopun keskiarvo)) Kulu/tuotto-suhde, %: 100 x (Liiketoiminnan kulut yhteensä / liiketoiminnan tuotot yhteensä) Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 5
Puolivuosittainen kehitys 1-6 1-6 Palkkiotuotot ja -kulut, miljoonaa euroa 2006 2005 Varallisuudenhoito 23 21 Henkivakuutus 7 6 Arvopaperivälitys 25 20 Säilytyspalvelut 11 8 Talletukset 2 3 Säästämiseen liittyvät palkkiotuotot yhteensä 68 58 Maksuliikenne 71 70 Kortit 20 18 Maksuihin liittyvät palkkiot yhteensä 91 88 Luotonanto 43 36 Takaukset ja dokumenttimaksut 24 21 Luotonantoon liittyvät palkkiotuotot yhteensä 67 57 Muut palkkiotuotot 21 20 Palkkiotuotot 247 223 Maksuliikenne -21-17 Muut palkkiokulut -71-67 Palkkiokulut -92-84 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 155 139 1-6 1-6 Hallintokulut, miljoonaa euroa 2006 2005 Henkilöstökulut 1-235 -228 Voittopalkkiojärjestelmät -9-6 Tietotekniikkakulut 2-53 -59 Markkinointikulut -13-12 Posti-, puhelin- ja toimistokulut -18-19 Vuokra- ja kiinteistökulut -39-43 Muut -49-42 Kulut -416-409 1 Tulokseen sidottuja palkkioita oli vuoden 2006 ensimmäisellä puioliskolla 11 miljoonaa euroa (vuoden 2005 ensimmäisellä puoliskolla 7 miljoonaa euroa). 2 Sisältää tietotekniikka- ja huoltokulut sekä konsulttien palkkiot. Kokonaisuudessaan tietotekniikkakulut (mukaan lukien henkilöstö- ja muut vastaavat kulut) olivat vuoden 2006 ensimmäisellä puoliskolla 73 miljoonaa euroa (vuoden 2005 ensimmäisellä puoliskolla 72 miljoonaa euroa). Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 6
Tuloslaskelma 1-6 1-6 Muutos 1-12 Miljoonaa euroa Liite 2006 2005 % 2005 Liiketoiminnan tuotot Korkotuotot 1 828 1 457 25 3 036 Korkokulut -1 179-861 37-1 826 Rahoituskate 649 596 9 1 210 Palkkiotuotot 247 223 11 449 Palkkiokulut -92-84 10-178 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 155 139 12 271 Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto 2 270 165 64 301 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 24 10 140 20 Osingot 2 0 2 Muut liiketoiminnan tuotot 58 27 115 58 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 158 937 24 1 862 Liiketoiminnan kulut Hallintokulut: Henkilöstökulut -244-234 4-483 Muut kulut -172-175 -2-371 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -12-25 -52-48 Liiketoiminnan kulut yhteensä -428-434 -1-902 Arvonalentumistappiot luotoista 3 26-18 -244-46 Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalennukset 0 1-100 1 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 3 2 50 0 Liikevoitto 759 488 56 915 Tuloverot -180 29-721 191 Tulos 579 517 12 1 106 Josta: Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus 577 515 12 1 104 Vähemmistöosuudet 2 2 0 2 579 517 12 1 106 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 7
Tase 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa Liite 2006 2005 2005 Vastaavaa Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 1 456 1 756 2 083 Valtion velkasitoumukset ja muut keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat arvopaperit 2 965 3 072 3 209 Saamiset luottolaitoksilta 4 44 130 39 758 36 909 Luotot yleisölle 4 48 336 46 264 42 894 Korolliset arvopaperit 1 039 981 928 Osakkeet 409 316 215 Johdannaissopimukset 6 24 371 28 165 34 379 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset -15 70 99 Osakkuusyritysosakkeet 223 214 205 Aineettomat hyödykkeet 15 17 15 Aineelliset hyödykkeet 76 78 150 Sijoituskiinteistöt 34 39 39 Eläke-etuussaamiset 53 53 52 Laskennalliset verosaamiset 630 766 502 Verosaamiset 6 6 6 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 439 413 415 Muut varat 1 643 1 743 2 379 Vastaavaa yhteensä 125 810 123 711 124 479 Vastattavaa Velat luottolaitoksille 23 099 21 219 23 349 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 34 370 35 092 30 791 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 25 362 21 430 18 469 Johdannaissopimukset 6 24 129 28 069 34 079 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset -153 43 175 Verovelat 42 20 21 Muut velat 3 734 2 970 3 398 Siirtovelat ja saadut ennakot 630 630 559 Laskennalliset verovelat 14 14 16 Varaukset 38 55 48 Eläke-etuusvastuut 60 61 64 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 706 1 904 1 899 Velat yhteensä 113 031 111 507 112 868 Oma pääoma Vähemmistöosuudet 6 6 5 Osakepääoma 2 319 2 319 2 319 Ylikurssirahasto 599 599 599 Muut rahastot 2 882 2 884 2 887 Kertyneet voittovarat 6 973 6 396 5 801 Oma pääoma yhteensä 12 779 12 204 11 611 Vastattavaa yhteensä 125 810 123 711 124 479 Omien velkojen ja sitoumusten vakuudeksi annettu omaisuus 6 338 8 164 7 414 Muu vakuudeksi annettu omaisuus 101 100 101 Vastuusitoumukset 7 554 6 683 5 941 Muut sitoumukset 2 274 509 1 973 545 1 695 541 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 8
Oman pääoman muutokset Miljoonaa euroa Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma yhteensä Oma pääoma vuoden lopussa, 31.12.2005 2 319 599 2 884 6 396-12 198 6 12 204 Valuuttakurssierot -1-1 -1 Muut muutokset -2-2 -2 Tilikauden tulos 578 578 0 578 Oma pääoma 30.6.2006 2 319 599 2 884 6 973-2 12 773 6 12 779 Miljoonaa euroa Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot Kertyneet voittovarat Vähemmistöosuudet Osakepääoma Ylikurssirahasto Uudelleenarvostusrahasto Yhteensä Vähemmistöosuudet Osakepääoma Ylikurssirahasto Uudelleenarvostusrahasto Oma pääoma yhteensä Oma pääoma vuoden lopussa, 31.12.2004 2 319 599 2 887 5 344-11 149 6 11 155 Tilinpäätösperiaatteiden muutokset: IAS 39 Rahoitusinstrumentit -59-59 -59 Oma pääoma vuoden alussa, 1.1.2005 2 319 599 2 887 5 285-11 090 6 11 096 Valuuttakurssierot 1 1 1 Tilikauden tulos 515 515-1 514 Oma pääoma 30.6.2005 2 319 599 2 887 5 801-11 606 5 11 611 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 9
Rahavirtalaskelma 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2006 2005 Liiketoiminta Liikevoitto 759 488 Oikaisut kassavirtaan sisältymättömistä eristä -169 359 Maksetut tuloverot -42-30 Liiketoiminnan rahavirta ennen liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutosta 548 817 Liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutos -2 477-3 560 Liiketoiminnan rahavirta -1 929-2 743 Investoinnit Tyräryhtiöosakkeiden ja -osuuksien myynnit/hankinnat 22-13 Aineelliset hyödykkeet -5 0 Aineettomat hyödykkeet - -17 Muiden pysyvien vastaavien hankinnat/myynnit - 2 Investointien rahavirta 17-28 Rahoitustoiminta Liikkeeseen lasketut / takaisin maksetut lainat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla -199 78 Omien osakkeiden hankinta, ml. muutos kaupankäyntisalkussa - - Maksetut osingot - - Rahoitustoiminnan rahavirta -199 78 Tilikauden rahavirta -2 111-2 693 Rahavarat tilikauden alussa 12 098 13 038 Valuuttakurssimuutosten vaikutus -2 - Rahavarat tilikauden lopussa 9 985 10 345 Muutos -2 111-2 693 30.6. 30.6. Käteiset ja niihin rinnastettavat varat 2006 2005 Seuraavat erät sisältyvät käteisiin ja niihin rinnastettaviin varoihin (miljoonaa euroa): Käteiset varat ja saamiset keskuspankeilta 1 456 2 083 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta 8 529 8 262 Käteiset varat sisältävät käteiset maksuvälineet ja ulkomaiset setelit. Saamisiin keskuspankeilta sisältyvät keskuspankeissa ja julkisen viranomaisen ylläpitämissä postisiirtojärjestelmissä olevat tilit, jotka täyttävät seuraavat ehdot: - keskuspankin tai postisiirtojärjestelmän kotipaikka on maassa, jossa yhtiöllä on toimipaikka - tilillä olevat varat ovat milloin tahansa käytettävissä. Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta sisältävät käteiset varat lukuun ottamatta joukkolainoja ja muita korollisia arvopapereita. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 10
Tilinpäätöksen liitetiedot Liite 1 Tilinpäätösperiaatteet NPS:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Tilinpäätöksen perusteet Tilinpäätösperiaatteet ja laskentatavat ovat olennaisilta osiltaan samat kuin NPS:n vuoden 2005 tilinpäätöksessä. Palkkiotuotot eritellään entistä selkeämmin Palkkiotuottojen ja -kulujen esitystapaa on muutettu, jotta NPS:n palkkiotuottojen ja -kulujen luonne tulee entistä paremmin esiin. Alla olevassa taulukossa on esitetty muutokset joulukuussa 2005 päättyneen 12 kuukauden jakson osalta. Uusia rivejä on lisätty erittelyn selkeyttämiseksi, ja erittelyä on parannettu myös useiden muiden uudelleenluokittelujen avulla. Muutokset koskevat tammi kesäkuuta 2006 ja vertailutietoja. Muut esitystavan muutokset Muista kuin kiinteistöyhtiöistä saadut myyntivoitot sisältyvät vuonna 2006 liiketoiminnan muihin tuottoihin, kun ne aiemmin sisältyivät aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoittoihin (10 miljoonaa euroa kesäkuussa 2005). Vastaavat tappiot on esitetty kohdassa muut liiketoiminnan kulut (0 miljoonaa euroa kesäkuussa 2005). Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumiset on esitetty vuonna 2006 omalla rivillään, kun ne aiemmin sisältyivät poistoihin ja arvonalennuksiin aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä (arvonkorotukset miljoona euroa kesäkuussa 2005). Muutokset koskevat tammi kesäkuuta 2006 ja vertailutietoja. Tasetta koskevat muutokset Vuoden 2005 avaavaa tasetta oikaistiin 31. joulukuuta 2005. Vastaavat muutokset on tehty vertailutietoihin 30. kesäkuuta 2005. Vaikutus omaan pääomaan on -49 miljoonaa euroa. Raportoitu Uudelleen- Uusi luku Miljoonaa euroa 2005 luokittelu 2005 Ennen oikaisua Oikaisun jälkeen Sijoitustuotteet- ja palvelut 65-21 44 Varallisuudenhoito Henkivakuutus 12-12 Henkivakuutus Arvopaperivälitys 42-1 41 Arvopaperivälitys - 18 18 Säilytyspalvelut - 4 4 Talletukset Talletukset, maksut ja e-palvelut 181-41 140 Maksuliikenne - 37 37 Kortit Lainat ja muut saamiset 88-20 68 Luotonanto Takaukset ja dokumenttimaksut 25 20 45 Takaukset ja dokumenttimaksut Muut palkkiotuotot 36 4 40 Muut palkkiotuotot Palkkiotuotot 449 0 449 Palkkiotuotot Maksut ja e-palvelut -11-23 -34 Kulut maksuliikenteestä Muut palkkiokulut -167 23-144 Muut palkkiokulut -178 0-178 Palkkiokulut Palkkiotuotot ja -kulut, netto 271 0 271 Palkkiotuotot ja -kulut, netto Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 11
Vaihtokurssit 1-6 1-12 1-6 1 euro = Ruotsin kruunua 2006 2005 2005 Tuloslaskelma (keskikurssi) 9,3247 9,2874 9,1487 Tase (kurssi kauden lopussa) 9.2110 9,3884 9,4640 1 euro = Tanskan kruunua Tuloslaskelma (keskikurssi) 7,4605 7,4518 7,4445 Tase (kurssi kauden lopussa) 7,4593 7,4599 7,4495 1 euro = Norjan kruunua Tuloslaskelma (keskikurssi) 7,9258 8,0106 8,1391 Tase (kurssi kauden lopussa) 7,9432 7,9801 7,9145 1 euro = Puolan zlotya Tuloslaskelma (keskikurssi) 3,8859 4,0248 4,0813 Tase (kurssi kauden lopussa) 4,0633 3,8524 4,0363 Liite 2 Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2006 2005 Osakkeet, osuudet ja muut osakesidonnaiset instrumentit 28 2 Korolliset arvopaperit ja muut korkosidonnaiset instrumentit 199 50 Muut rahoitusinstrumentit -6 42 Valuuttakurssimuutokset 49 71 Yhteensä 270 165 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 12
Liite 3 Arvonalentumistappiot luotoista 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2006 2005 Arvonalentumistappiot tyypeittäin Toteutuneet luottotappiot ja arvonalentumiset 29 80 - josta luottolaitoksille 1 - - - josta yleisölle 29 80 Arvonalentumisten peruutukset ja palautukset aikaisemmin toteutuneista luottotappioista -55-62 Yhteensä -26 18 1 Koskee maariskejä Erittelyt Saatavakohtaisesti arvostetut saamiset Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot 28 37 Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot, joista on aikaisemmin kirjattu arvonalentuminen -23-27 Arvonalentumiset tilikauden aikana 9 51 Palautukset aikaisempien tilikausien aikana toteutuneista luottotappioista -9-18 Arvonalentumisten peruutukset -32-37 Saatavakohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset kauden aikana, netto -27 6 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostetut olennaiset saamiset Arvonalentumiset tilikauden aikana 4 10 Arvonalentumisten peruutukset -4-5 Arvonalentumistappiot saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista olennaisista saamisista tilikauden aikana, netto 0 5 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostetut vähäiset saamiset Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot - - Palautukset aikaisempien tilikausien aikana toteutuneista luottotappioista - - Arvonalentumiset tilikauden aikana - - Arvonalentumisten peruutukset - -1 Arvonalentumistappiot saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista vähäisistä saamisista tilikauden aikana, netto - -1 Maariskit Uudet maariskivaraukset 11 9 Maariskivarausten peruutukset -10 - Muutos maariskivarauksissa kauden aikana 1 9 Vastuusitoumukset Arvonalentumistappiot takauksista ja muista vastuusitoumuksista tilikauden aikana, netto 0 0 Tappiot takauksista ja muista vastuusitoumuksista tilikauden aikana, netto 0 0 Saamisen turvaamiseksi hankitun omaisuuden arvonmuutokset 0-1 Arvonalentumistappiot luotoista -26 18 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 13
Liite 4 Luottosalkku ja siihen sisältyvät arvonalentumiset 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2006 2005 2005 Saamiset luottolaitoksilta 44 130 39 758 36 909 Luotot yleisölle 48 336 46 264 42 894 Yhteensä 92 466 86 022 79 803 Luottojen jakauma velallisen mukaan Luottolaitokset Henkilö- Julkinen 30. kesäkuuta 2006, miljoonaa euroa Yritykset asiakkaat sektori Yhteensä Luotot ja saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 1 44 130 24 852 22 157 1 213 92 352 Luotot ja saamiset, joiden arvo on alentunut - 407 124-531 Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia 44 130 25 259 22 281 1 213 92 883 Saatavakohtaiset arvonalentumiset - -243-47 - -290 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen olennaisten saamisten arvonalentumiset - -111 - - -111 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen vähäisten saamisten arvonalentumiset - - -16 - -16 Arvonalentumiset yhteensä - -354-63 - -417 Luottojen ja saamisten kirjanpito-arvo 44 130 24 905 22 218 1 213 92 466 1 Josta järjestämättömät luotot, joiden korko tuloutetaan - 53 61-114 Erittely luotoista ja saamisista, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia - 407 124-531 Josta järjestämättömät saamiset - 142 77-219 Josta muut saamiset - 265 47-312 Arvonalentumiset - -354-63 - -417 Josta järjestämättömät saamiset - -89-16 - -105 Josta muut saamiset - -265-47 - -312 Luottojen ja saamisten kirjanpitoarvo - 53 61-114 Josta järjestämättömät saamiset - 53 61-114 Josta muut saamiset - 0 0-0 Luottolaitokset Henkilö- Julkinen 31. joulukuuta 2005, miljoonaa euroa Yritykset asiakkaat sektori Yhteensä Luotot ja saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 1 39 758 23 974 21 048 1 142 85 922 Luotot ja saamiset, joiden arvo on alentunut - 434 129-563 Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia 39 758 24 408 21 177 1 142 86 485 Saatavakohtaiset arvonalentumiset - -277-56 - -333 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen olennaisten saamisten arvonalentumiset - -114 - - -114 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen vähäisten saamisten arvonalentumiset - - -16 - -16 Arvonalentumiset yhteensä - -391-72 - -463 Luottojen ja saamisten kirjanpito-arvo 39 758 24 017 21 105 1 142 86 022 1 Josta järjestämättömät luotot, joiden korko tuloutetaan - 43 57-100 Erittely luotoista ja saamisista, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia - 434 129-563 Josta järjestämättömät saamiset - 141 72-213 Josta muut saamiset - 293 57-350 Arvonalentumiset - -391-72 - -463 Josta järjestämättömät saamiset - -98-15 - -113 Josta muut saamiset - -293-57 - -350 Luottojen ja saamisten kirjanpito-arvo - 43 57-100 Josta järjestämättömät saamiset - 43 57-100 Josta muut saamiset - - - - - Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 14
liite 4, jatkuu 30. kesäkuuta 2005, miljoonaa euroa Luottolaitokset Yritykset Henkilöasiakkaat Julkinen sektori Yhteensä Luotot ja saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 1 36 909 21 961 19 751 1 059 79 680 Luotot ja saamiset, joiden arvo on alentunut - 380 132-512 Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia 36 909 22 341 19 883 1 059 80 192 Saatavakohtaiset arvonalentumiset - -292-58 - -350 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen olennaisten saamisten arvonalentumiset - -25 - - -25 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen vähäisten saamisten arvonalentumiset - - -14 - -14 Arvonalentumiset yhteensä - -317-72 - -389 Luottojen ja saamisten kirjanpito-arvo 36 909 22 024 19 811 1 059 79 803 1 Josta järjestämättömät luotot, joiden korko tuloutetaan - 63 60-123 Erittely luotoista ja saamisista, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia - 380 132-512 Josta järjestämättömät saamiset - 186 85-271 Josta muut saamiset - 194 47-241 Arvonalentumiset - -317-72 - -389 Josta järjestämättömät saamiset - -123-25 - -148 Josta muut saamiset - -194-47 - -241 Luottojen kirjanpito-arvo - 63 60-123 Josta järjestämättömät saamiset - 63 60-123 Josta muut saamiset - - - - - 30.6. 31.12. 30.6. 2006 2005 2005 Arvonalentumiset/saamiset, joiden arvo on alentunut, brutto, % 78,0 82,2 76,0 Saamiset, joiden arvo on alentunut, brutto / luotot yleisölle, brutto 1,1 1,2 1,2 30.6. 31.12. 30.6. Saamisen turvaamiseksi hankittu omaisuus, miljoonaa euroa 2006 2005 2005 Vaihtuvat vastaavat Maa-alueet ja rakennukset 0 0 - Osakkeet ja osuudet 5-1 Muu omaisuus 2 2 - Yhteensä 7 2 1 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 15
Liite 5 Rahoitusinstrumenttien luokittelu Miljoonaa euroa Lainat ja Eräpäivään Käypään arvoon Suojaavat 30. kesäkuuta 2006 muut saakka Kaupankäyntierätavat arvostet- johdannais- Myytävissä Rahoitusvarat saamiset pidettävät erät sopimukset olevat Yhteensä Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 1 456 1 456 Valtion velkasitoumukset ja muut keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat arvopaperit 2 965 2 965 Saamiset luottolaitoksilta 43 602 528 44 130 Luotot yleisölle 46 889 46 889 Korolliset arvopaperit 184 855 1 039 Johdannaissopimukset 24 208 163 24 371 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset -15-15 Osakkeet 400 9 409 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 311 311 Muut varat 1 635 1 635 Yhteensä 93 878-28 285 864 163-123 190 Käypään arvoon Suojaavat arvostettavat erät johdannaissopimukset Muut rahoitusvelat Yhteensä 30. kesäkuuta 2006 Rahoitusvelat Kaupankäyntierät Velat luottolaitoksille 3 23 096 23 099 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 34 296 34 296 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 25 362 25 362 Johdannaissopimukset 23 927 203 24 130 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset -153-153 Muut velat 57 3 668 3 725 Siirtovelat ja saadut ennakot 409 409 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 706 1 706 Yhteensä 23 987-203 88 384 112 574 Liite 6 Johdannaissopimukset Miljoonaa euroa Varat Velat Nimellisarvo 30. kesäkuuta 2006 Käypä arvo Käypä arvo yhteensä Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 16 918 16 686 1 619 756 Osakejohdannaiset 642 672 13 582 Valuuttajohdannaiset 4 788 4 791 500 371 Muut johdannaiset 1 785 1 778 81 032 Yhteensä 24 133 23 927 2 214 741 Suojaavat johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 201 119 41 146 Osakejohdannaiset - - - Valuuttajohdannaiset 37 83 3 478 Muut johdannaiset - - - Yhteensä 238 202 44 624 Johdannaissopimukset yhteensä Korkojohdannaiset 17 119 16 805 1 660 902 Osakejohdannaiset 642 672 13 582 Valuuttajohdannaiset 4 825 4 874 503 849 Muut johdannaiset 1 785 1 778 81 032 Yhteensä 24 371 24 129 2 259 365 Josta sopimukset Nordea-konsernin konserniyhtiöiden kanssa 612 595 65 914 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 16
liite 6, jatkuu Varat Velat Nimellisarvo 31. joulukuuta 2005 Käypä arvo Käypä arvo yhteensä Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 21 441 21 169 1 364 650 Osakejohdannaiset 313 345 5 164 Valuuttajohdannaiset 5 052 5 335 474 461 Muut johdannaiset 976 935 57 839 Yhteensä 27 782 27 784 1 902 114 Suojaavat johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 283 140 42 168 Osakejohdannaiset - - - Valuuttajohdannaiset 100 145 15 701 Muut johdannaiset - - - Yhteensä 383 285 57 869 Johdannaissopimukset yhteensä Korkojohdannaiset 21 724 21 309 1 406 818 Osakejohdannaiset 313 345 5 164 Valuuttajohdannaiset 5 152 5 480 490 162 Muut johdannaiset 976 935 57 839 Yhteensä 28 165 28 069 1 959 983 Josta sopimukset Nordea-konsernin konserniyhtiöiden kanssa 599 574 75 885 Varat Velat Nimellisarvo 30. kesäkuuta 2005 Käypä arvo Käypä arvo yhteensä Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 25 956 25 495 1 182 738 Osakejohdannaiset 182 198 4 429 Valuuttajohdannaiset 6 833 7 372 396 315 Muut johdannaiset 776 716 37 102 Yhteensä 33 747 33 781 1 620 584 Suojaavat johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 346 126 45 355 Osakejohdannaiset - - - Valuuttajohdannaiset 166 75 16 468 Muut johdannaiset - - - Yhteensä 512 201 61 823 Johdannaissopimukset yhteensä Korkojohdannaiset 26 302 25 621 1 228 093 Osakejohdannaiset 182 198 4 429 Valuuttajohdannaiset 6 999 7 447 412 783 Muut johdannaiset 776 716 37 102 Yhteensä 34 259 33 982 1 682 407 Josta sopimukset Nordea-konsernin konserniyhtiöiden kanssa 840 817 101 145 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 17
Liite 7 Taseen ulkopuoliset sitoumukset 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2006 2005 2005 Takaukset 5 886 5 100 4 799 Muut vastuusitoumukset 1 668 1 583 1 142 Luottolupaukset 6 389 6 905 6 023 Käyttämättömät limiitit 8 152 5 868 5 865 Muut sitoumukset 603 779 1 246 Yhteensä 22 698 20 235 19 075 Josta osakkuusyritysten puolesta 13 12 16 Liite 8 Annetut vakuudet Miljoonaa euroa Muut 30. kesäkuuta 2006 Pantit Kiinnitykset vakuudet Yhteensä Omasta velasta annetut yhteensä - - - - Muusta syystä omasta puolesta annetut - - 6 335 6 335 Nordea-konsernin konserniyhtiöiden puolesta annetut - - 101 101 Muiden puolesta annetut - - - - - joista lähipiiriin kuuluvalle johdolle - - - - Yhteensä - - 6 436 6 436 Yllä mainittujen sitoumusten lisäksi NPS oli myynyt saamistodistuksia sitovin takaisinostoehdoin 3 miljoonalla eurolla. Muut 31. joulukuuta 2005 Pantit Kiinnitykset vakuudet Yhteensä Omasta velasta annetut yhteensä - - - - Muusta syystä omasta puolesta annetut - - 8 164 8 164 Nordea-konsernin konserniyhtiöiden puolesta annetut - - 100 100 Muiden puolesta annetut - - - - - joista lähipiiriin kuuluvalle johdolle - - - - Yhteensä - - 8 264 8 264 - Muut 30. kesäkuuta 2005 Pantit Kiinnitykset vakuudet Yhteensä Omasta velasta annetut yhteensä - - - - Muusta syystä omasta puolesta annetut - - 7 387 7 387 Nordea-konsernin konserniyhtiöiden puolesta annetut - - 101 101 Muiden puolesta annetut - - - - - joista lähipiiriin kuuluvalle johdolle - - - - Yhteensä - - 7 488 7 488 Yllä mainittujen sitoumusten lisäksi NPS oli myynyt saamistodistuksia sitovin takaisinostoehdoin 27 miljoonalla eurolla. Liite 9 Vakavaraisuus 30.6. 31.12. 30.6. 2006 2005 2005 Ensisijainen pääoma, miljoonaa euroa 11 558 11 426 10 631 Vakavaraisuuspääoma, miljoonaa euroa 13 002 12 956 12 171 Riskipainotetut sitoumukset, miljoonaa euroa 68 022 64 058 60 573 Vakavaraisuusshude, ensisijainen pääoma, % 17,0 17,8 17,6 Vakavaraisuussuhde, % 19,1 20,2 20,1 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu 2006 18