Finnvera Oyj. Taloudellisen katsauksen taulukko-osuus 30.6.2008

Finnvera Oyj Taloudellisen katsauksen taulukko-osuus 30.6.2008

FINNVERA OYJ KONSERNITULOSLASKELMA 1.1. - 30.6.2008 1.1. - 30.6.2007 KORKOTUOTOT Liite Korot luotonannosta 42 302 38 888 Asiakkaille ohjattu korkotuki 8 566 8 254 Vientitakuu- ja erityistakaussaamisten korot 63 127 Takaussaamisten korot 1 139 34 Muut korkotuotot 3 380 + 55 450 3 879 + 51 183 KORKOKULUT - 24 843-23 581 MUU KORKOTUKI + 247 + 353 KORKOKATE + 30 854 + 27 955 PALKKIOTUOTOT JA -KULUT NETTO + 27 634 + 32 243 VOITOT/TAPPIOT KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETTAVISTA ERISTÄ 8) + 3 536 + 1 565 SIJOITUSTOIMINNAN NETTOTUOTOT Saamistodistuksista 0 0 Osakkeista ja osuuksista 2 454 2 020 Sijoituskiinteistöistä 87 90 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta 1 812 + 4 354 1 507 + 3 616 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT + 1 127 + 1 335 HALLINTOKULUT Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut Palkat ja palkkiot 10 491 11 202 Henkilöstösivukulut 3 015 2 925 Muut hallintokulut 6 765-20 271 7 185-21 311 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT - 4 577-4 505 SAAMISTEN ARVONALENTUMISET, TAKAUS- JA TAKUUTAPPIOT Luotoista ja takauksista 2) 20 605 11 112 Luottotappiokorvaus valtiolta -9 146-3 843 Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnasta 419-11 878-1 491-5 778 LIIKEVOITTO + 30 779 + 35 120 TULOVEROT Tilikauden ja aik.tilikausien verot 42 196 Laskennallisten verojen muutos 1 085-1 128 2 426-2 622 TILIKAUDEN VOITTO 29 652 32 498 josta Emoyhtiön omistajien osuus 28 789 32 400 Vähemmistöosuus + 863 + 98 29 652 32 498

FINNVERA OYJ KONSERNITASE 30.6.2008 31.12.2007 VARAT Saamiset luottolaitoksilta 53 451 30 487 Saamiset asiakkailta Luotot 1 401 111 1 393 677 Takaussaamiset 17 667 17 200 Saamiset vienti- ja erityistakaustoiminnasta 2 448 1 421 227 7 580 1 418 457 Sijoitukset Saamistodistukset 92 838 98 425 Sijoitukset osakkuusyrityksissä 66 231 64 141 Muut osakkeet ja osuudet 88 849 89 139 Sijoituskiinteistöt 3 830 251 748 3 993 255 698 Johdannaissopimukset 0 0 Aineettomat hyödykkeet 9 346 10 533 Aineelliset hyödykkeet Muut kiinteistöt sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 7 296 7 371 Muut aineelliset hyödykkeet 3 170 10 466 3 411 10 782 Muut varat Luottotappiosaamiset valtiolta 14 751 4 842 Muut 7 126 21 877 7 464 12 307 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 19 319 16 504 Verosaamiset 0 11 770 1 787 433 1 766 536

FINNVERA OYJ KONSERNITASE 30.6.2008 31.12.2007 VELAT Liite Velat luottolaitoksille 4) 431 961 532 911 Velat muille yhteisöille 4) 56 639 57 631 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 4) 538 881 468 988 Johdannaissopimukset 3) 37 770 16 012 Varaukset 16 669 15 208 Muut velat 31 802 30 038 Siirtovelat ja saadut ennakot 77 680 83 015 Verovelat 3 425 2 263 Pääomalainat 15 963 1 210 791 15 963 1 222 029 OMA PÄÄOMA Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 196 605 196 605 Ylikurssirahasto 51 036 51 036 Käyvän arvon rahasto 2 443 2 604 Vapaat rahastot Kotimaan toiminnan rahasto 155 641 144 906 Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto 130 608 95 379 Muut 59 59 Kertyneet voittovarat 27 256 313 563 44 640 284 984 Vähemmistön osuus pääomasta 12 996 576 643 9 278 544 507 1 787 433 1 766 536

KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Käyvän- Kotimaan Vientitakuu Vähem- Oma Osake- Ylikurssi- Vara- arvon- toiminnan ja erityistak. Muut Voitto- mistön pääoma pääoma rahasto rahasto rahasto rahasto toim. rahasto rahastot varat Yhteensä osuus Yhteensä Oma pääoma 1.1.2007 196 605 51 036 0 1 052 129 852 80 223 59 20 436 479 263 8 574 487 837 Myytävissä olevat rahoitusvarat: - käyvän arvon muutos 1 362 1 362 1 362 - tuloslaskelmaan siirretty määrä 0 Muut kirjaukset voittovaroihin -83-83 20-63 Kauden voitto 32 400 32 400 98 32 498 Kaudella kirjatut tuotot ja kulut yhteensä 196 605 51 036 0 2 414 129 852 80 223 59 52 753 512 942 8 692 521 634 Siirto rahastoihin 15 689 17 048-32 737 0 0 0 Osingonjako Oma pääoma 30.6.2007 196 605 51 036 0 2 414 145 541 97 271 59 20 016 512 942 8 692 521 634 Oma pääoma 1.1.2008 196 605 51 036 0 2 604 144 906 95 379 59 44 640 535 229 9 278 544 507 Myytävissä olevat rahoitusvarat: - käyvän arvon muutos -161-161 -161 - tuloslaskelmaan siirretty määrä 0 Muut kirjaukset voittovaroihin -210-210 2 855 2 645 Kauden voitto 28 789 28 789 863 29 652 Kaudella kirjatut tuotot ja kulut yhteensä 196 605 51 036 0 2 443 144 906 95 379 59 73 219 563 647 12 996 576 643 Siirto rahastoihin 10 735 35 229-45 964 0 0 0 Osingonjako Oma pääoma 30.6.2008 196 605 51 036 0 2 443 155 641 130 608 59 27 255 563 647 12 996 576 643

KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA 1.1.-30.6.2008 1.1.-30.6.2007 Liiketoiminnan rahavirta Myönnettyjen luottojen nostot -192 258-217 526 Myönnettyjen luottojen takaisinmaksut 173 859 182 313 Tehdyt sijoitukset -2 992-2 715 Luovutustulot sijoituksista 3 818 830 Saadut korot 44 451 39 547 Maksetut korot -25 099-21 123 Saatu korkotuki 7 238 7 822 Palkkiotuotoista saadut maksut 24 476 33 388 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut 10 486 8 330 Maksut liiketoiminnan kuluista -24 979-20 822 Maksetut korvaukset -11 427-8 313 Maksetut/palautetut verot 11 752-2 612 Liiketoiminnan rahavirta (A) 19 325-881 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -1 362-2 874 Investoinnit muihin sijoituksiin 0-124 Luovutustulot muista sijoituksista 117 754 Saadut osingot investoinneista 894 554 Investointien rahavirta (B) -351-1 690 Rahoituksen rahavirta Maksullinen osakeanti 3 000 0 Lainojen nostot 138 161 159 916 Lainojen takaisinmaksut -150 992-195 319 Johdannaisten maksut 4 056 0 Rahoituksen rahavirta (C) -5 775-35 403 Rahavirtojen muutos ( A+B+C) lisäys (+)/(vähennys-) 13 199-37 974 Rahavarat tilikauden alussa 205 229 229 220 Rahavarat tilikauden lopussa 218 428 191 246

LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Finnveran osavuosikatsaus on laadittu noudattaen IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia siten kuin EU on sen hyväksynyt. Joukkovelkakirjojen liikkeeseenlaskijana Finnvera siirtyi kansainvälisiin tilinpäätösstandardeihin 1.1.2007. 1. SEGMENTTI-INFORMAATIO Finnvera -konsernin segmenttiraportointi perustuu yhtiön sisäiseen liiketoiminta-aluejakoon ja organisaatiorakenteeseen. Konsernitilinpäätöksessä segmenttien väliset liiketapahtumat, sekä saamiset ja velat on eliminoitu KONSERNIN TULOS, VARAT JA VELAT SEGMENTEITTÄIN 1.1.2008-30.6.2008 Pääoma- Pien- Alueellinen KKV- Viennin sijoitus- Eliminoinrahoitus rahoitus rahoitus rahoitus toiminta nit Yhteensä Korkokate 8 452 13 501 3 699 4 171 1 031 0 30 854 Palkkiotuotot ja -kulut netto 3 071 6 341 3 686 14 572-13 -23 27 634 Arvonalentumiset, takaus- ja takuutappiot -1 134-7 207-3 468-69 0 0-11 878 Toimintakulut * -5 919-6 634-3 855-4 923-1 672 838-22 165 Poistot -622-827 -512-722 0 0-2 683 Muut tuotot/kulut 354 535-7 277 6 989 869 9 017 Liiketulos 4 202 5 709-457 13 306 6 335 1 684 30 779 Saamiset asiakkailta 379 895 750 210 265 267 14 716 13 300-2 161 1 421 227 Varat yhteensä 384 568 739 174 249 894 294 256 249 834-130 293 1 787 433 Velat yhteensä 281 496 556 563 203 127 97 078 74 730-2 203 1 210 791 KONSERNIN TULOS, VARAT JA VELAT SEGMENTEITTÄIN 1.1.2007-30.6.2007 Pääoma- Pien- Alueellinen KKV- Viennin sijoitus- Eliminoinrahoitus rahoitus rahoitus rahoitus toiminta nit Yhteensä Korkokate 10 080 10 503 5 101 1 638 633 0 27 955 Palkkiotuotot ja -kulut netto 4 188 6 269 2 967 18 844-4 -21 32 243 Arvonalentumiset, takaus- ja takuutappiot -2 240-5 029 0 1 491 0 0-5 778 Toimintakulut * -6 806-7 629-3 293-4 774-1 270 57-23 715 Poistot -820-911 -360-543 0 0-2 634 Muut tuotot/kulut 1 118-769 1 398 1 084 2 747 1 471 7 049 Liiketulos 5 520 2 434 5 813 17 740 2 106 1 507 35 120 Saamiset asiakkailta 505 720 692 644 228 366 20 649 8 830-2 244 1 453 965 Varat yhteensä 478 415 711 504 236 569 277 028 167 853-99 531 1 771 838 Velat yhteensä 393 582 540 960 176 071 120 092 26 445-1 180 1 255 970 *) Toimintakulut = Hallintokulut + Liiketoiminnan muut kulut - poistot **) Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä+sijoitustoiminnan nettotuotot+liiketoiminnan muut tuotot

2. SAAMISTEN ARVONALENTUMISET, TAKAUS- JA TAKUUTAPPIOT Luotoista ja muista saamisista kirjataan arvonalentumistappio, kun on objektiivista näyttöä siitä, että niiden arvo on alentunut. Objektiivinen näyttö asiakkaan kyvystä suoriutua velvotteistaan perustuu asiakkaiden riskiluokitukseen sekä yhtiön kokemukseen ja johdon arvioon maksuhäiriöiden vaikutuksesta lainasaamisten kerryttämiseen. Arvonalentumisten laskentaperusteita tarkennettiin vuoden 2007 aikana ja kirjattujen luotto- ja takaustappioiden määrä oli ensimmäisellä puolivuotiskaudella 20 605 tuhatta euroa (11 112 tuhatta euroa). 3. JOHDANNAISSOPIMUKSET 6/2008 12/2007 Käypä arvo Käypä arvo Nimellisarvo Käypä arvo Käypä arvo Nimellisarvo positivinen negatiivinen yhteensä positivinen negatiivinen yhteensä Korkojohdannaiset 0 1 766 50 000 0 1 013 50 000 Valuuttajohdannaiset 0 36 004 621 905 0 14 999 491 235 Johdannaiset yhteensä 0 37 770 671 905 0 16 012 541 235 Johdannaissopimuksilla suojataan ottolainausta. Johdannaissopimukset ja nillä suojatut velat on arvostettu käypään arvoon ja niiden arvonmuutokset on kirjattu tuloslaskelmaan ( käyvän arvon optio). 4. VELKOJEN MUUTOKSET Nimellis- Kirjanpito- Nimellis- Efektiivinen Velat luottolaitoksille ja muille yhteisöille arvo arvo korko korko Eräpäivä Velat 1.1.2008 593 268 590 542 Nostetut 50 000 50 000 Takaisinmaksut -150 950-150 950 Käyvän arvon muutokset 0-992 Velat 30.6.2008 492 318 488 600 Nimellis- Kirjanpito- Nimellis- Efektiivinen Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat arvo arvo korko korko Eräpäivä Velat 1.1.2008 477 243 468 988 Liikkeeseen lasketut velkakirjat 88 161 88 161 5 5 16.5.2013 Takaisinmaksut 0 0 Käyvän arvon muutokset -18 268 Velat 30.6.2008 565 404 538 881 Ottolainaus on arvostettu käypään arvoon, silloin kun se on suojattu johdannaissopimuksilla ( Käyvän arvon optio). Pääomalainat 15 963 5. EHDOLLISET VELAT JA SITOUMUKSET 6/2008 12/2007 Taseen ulkopuoliset sitoumukset Takaukset 878 701 827 404 Vientitakuiden sekä erityistakuiden ja takausten kokonaisvastuu 6 763 323 4 980 166 7 642 024 5 807 570 Sitovat rahoituslupaukset 436 703 268 941

6. LÄHIPIIRI Liiketoiminta valtion yhtiöiden kanssa (Valtionyhtiöt ja osakkuusyhtiöt, Rahoitus- Palvelujen Laina- Takausjoissa valtion omistus vähintään 20 %) tuotot ostot saldo saldo 1.1.-30.6. 1.1.-30.6. 30.6.2008 30.6.2008 272 609 10 113 936 7. TUNNUSLUVUT JA TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET 30.6.2008 30.6.2007 Omavaraisuusaste 32,3 29,1 Vakavaraisuussuhde 16,8 17,7 Kulu-tuotto - suhde 0,4 0,4 30.6.2008 vakavaraisuus on laskettu Basel II:n standardimenetelmällä. Vertailuluku 30.6.2007 on laskettu vanhan luottolaitoslain mukaisia Basel I:n säännöksiä käyttäen. Tunnuslukujen laskentakaavat: Omavaraisuusaste % Vakavaraisuussuhde Kulu-tuotto - suhde oma pääoma + vähemmistöosuus*100 taseen loppusumma Laskettu rahoitustarkastuksen määräyksen nro 106.7 mukaan. hallintokulut + liiketoiminnan muut kulut korkokate + voitot ja tappiot käypään arvoon arvostetuista eristä + palkkiotuotot ja -kulut netto + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot 8. Voitot ja tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä 6/2008 6/2007 Johdannaissopimukset -19 462-10 308 Käypään arvoon arvostettavat velat 18 985 10 748 Valuuttakurssierot -148-413 Pääomasijoitusten arvonmuutokset 4 161 1 538 3 536 1 565