Suomen Keskusta rp VÄLITILINTILINPÄÄTÖKSEN 1.1.-30.6.2010 LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Välitinpäätös on tilintarkastamaton. Välitilinpäätöstietojen vertailukelpoisuus Välitilinpäätös on laadittu ensimmäistä kertaa ajalta1.1.-30.6. Tästä syystä puolueen (emo) vertailutietoina on esitetty viimeisen päättyneen ja tilintarkastatetun tilinpäätöksen vertailutiedot. Vertailutietoja tulkittaessa on huomioitava, että tuloslaskelman ja sen liitetietojen päättyneen osatilikauden 1.1.-30.6.2010 tiedot ovat 6 kuukauden jaksolta ja vertailutiedot 1.1.-31.12.2009 ovat 12 kuukauden jaksolta. tilinpäätös on laadittu ensimmäistä kertaa 30.6.2010 päättyneeltä osatilikaudelta 1.1.-30.6.2010. Tästä syystä konsernin vertailutietoja ei ole esitetty. tilinpäätöksen laadintaperiaatteet tilinpäätökseen on yhdistelty hankintamenomenetelmällä kaikki konserniyhtiöt, joissa puolueella on kirjanpitolain mukainen määräysvalta. yhtiöiden keskinäisen osakeomistuksen eliminoinnissa käytetään hankintamenomenetelmää. Yhdistelyissä ei ole syntynyt konserniliikearvoa. n sisäiset liiketapahtumat sekä saamiset ja velat on eliminoitu. ssa ei ole sisäistä katetta, jota tulisi eliminoida. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet: Pysyvät vastaavat Aineettomiin hyödykkeisiin sisältyvät atk-ohjelmat on aktivoitu välittömään hankintamenoon ja niistä on tehty suunnitelman mukaiset poistot. Aineellisiin hyödykkeisiin sisältyvät koneet, kalusto ja muut hyödykkeet on aktivoitu välittömään hankintamenoon ja ne poistetaan kirjanpitolain mukaisesti vaikutusaikanaan. Koneista ja kalustosta on tehty suunnitelman mukaiset poistot. Poistoajat ovat: Aineettomat hyödykkeet 5 vuotta Koneet ja kalusto 4 vuotta yhdistelyissä ei ole syntynyt konserniliikearvoa. Sijoitukset Sijoituksiin sisältyvät toimitila- ja muut osakkeet on arvostettu hankintamenoon. Merkittävin yksittäinen sijoitus on osa As. Oy Helsingin Apollo-nimisen yhtiön osakkeista, arvoltaan 1.606.149,95 euroa. Puoluetoimisto toimii ko. tiloissa. Tuottojen ja kulujen jaksottaminen: Välitilinpäätöstä laadittaessa osatilikaudelta 1.1.-30.6.2010 on koko tilikaudelle suoriteperiaatteen mukaan kuuluvia tuottoja jaksotettu. Välitilinpäätöstä laadittaessa on normaalien kulu- ja tuottojaksotusten lisäksi jaksotettu puoluekokouskulut ja -tuotot sekä puoluejäsenkorttikulut kuukausitasolle.
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Varsinaisen toiminnan tuotot 1.1-30.6.2010 1.1.-31.12..2009 1.1-30.6.2010 Myyntituotot 482 449 Muut tuotot 54 126-7 848 Varsinaisen toiminnan tuotot (puolue) 50 191 153 864 38 969 Varsinaisen toiminnan tuotot yhteensä 104 317 153 864 513 570 Varsinaisen toiminnan kulut 1.1-30.6.2010 1.1.-31.12..2009 1.1-30.6.2010 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -314 528-586 930-656 352 Eläkekulut -34 655-107 391-91 797 Muut pakolliset henkilösivukulut -57 921-166 143-68 161 Yhteensä -407 104-860 464-816 310 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot -1 743-31 662-20 451 Muut kulut Materiaalit ja palvelut 0-99 932 vapaaehtoiset henkilösivukulut -34 806-54 653-37 850 toimitilakulut -57 471-120 640-60 645 atk-laite ja -ohjelmistokulut -47 209-71 865-118 795 muut kone- ja kalustokulut -1 047-5 000-30 387 matkakulut -216 171-354 080-423 921 markkinointikulut -258 856-1 113 686-361 076 Tutkimus- ja kehityskulut -1 159-21 281-20 589 hallintopalvelut -58 917-137 629 65 631 muut toimistokulut -428 500-263 751-648 122 Yhteensä -1 104 135-2 142 583-1 735 686 Varsinaisen toiminnan kulut yhteensä -1 512 981-3 034 709-2 572 447 Varsinaisen toiminnan kulujen osalta 809.644,00 euroa on jaksotettu kuukausitasolle. Jaksotukset liittyy pääosin puoluekokous- ja puolueen jäsenkorteista sekä keskusta.fi-sivujen uusimisesta aihetuneisiin kuluihin. Jaksotuksen vaikutus on 404.822,00 euroa tulosta parantava. Yleisavustukset tuotot 1.1-30.6.2010 1.1.-31.12..2009 1.1-30.6.2010 puoluetuki 2 295 000 4 590 000 2 295 000 lehdistötuki 2 295 000 4 590 000 2 295 000 Yleisavustukset tuotot yhteensä 4 590 000 9 180 000 4 590 000 Yleisavustukset kulut piiriavustus - 680 118-1 403 386-680 118 naisjärjestöavustus - 275 400-550 800-275 400 sisarjärjestöavustus - 43 500-87 000-43 500 lehdistötukimaksu - 2 295 000-4 590 000-1 815 000 muut toiminta-avustukset - 56 730-116 607-56 730 Yleisavustukset kulut yhteensä - 3 350 748-6 747 793-2 870 748 Muu henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstö keskimäärin 11 12 31 Hallituksen ja palkat ja palkkiot - - 0 Toimihenkilöiden eläketurva on järjestetty pääosin työeläkevakuutusyhtiössä. Keskustan lisäeläkeohjesäännön mukaisesti vakuutettujen toimihenkilöiden eläketurvan järjestämisestä johtuva eläkevastuu on kirjattu kokonaan eläkevastuuvelaksi. Eläkevakuutusmaksut lisäeläkeohjesäännön mukaisista etuuksista on esitetty nettona henkilökuluissa lisäeläkkeet ja etueläkkeet. Piireiltä ja sisarjärjestöiltä laskutettavat eläkevakuutusmaksut on kirjattu em. tileille. Verot (- verokulua)* 1.1-30.6.2010 1.1.-31.12..2009 1.1-30.6.2010 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta - - -2 046 Laskennallisen veron muutos - - 0 Yhteensä 0 0-2 046 * verot sisältyy varsinaisen toiminnan kuluihin
TASEEN LIITETIEDOT Aineettomat ja aineelliset oikeudet 30.6.2010 31.12..2009 30.6.2010 Kehittämismenot Hankintameno 1.1. - - 81 799 76 416 Poistot - - Kirjanpitoarvo - - 158 215 Kehittämismenot koskevat puoluetoiminnan rekisterin kehittämistä. Muut pitkävaik.menot Hankintameno 1.1. - - 7 401 Poistot - - -3 325 Kirjanpitoarvo - - 4 076 Muut pitkävaikutteiset menot sisältää atk-ohjelmia ja lisenssimaksuja. Ennakkomaksut Hankintameno 1.1. - - 31 000 Poistot (tasapoisto 5 vuotta) - - Kirjanpitoarvo - - 31 000 Ennakkomaksut sisätävät Verkkoapilalle ostetut videoklippipalvelut. Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 3 485 8 158 50 901 Lisäykset/vähennykset - 4 415 24 136 Poistot - 1 743-9 088-20 451 Kirjanpitoarvo 1 742 3 485 54 586 Aineettomat- ja aineelliset oikeudet yhteensä 1 742 3 485 247 877 Sijoitukset 30.6.2010 31.12..2009 30.6.2010 Osuudet saman konsernin yrityksissä - Hankintameno 1.1. 55 000 55 000 - - Kirjanpitoarvo 55 000 55 000 - Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. 1 690 815 1 680 885 1 690 815 Arvonmuutos - 3 486 9 930-3 486 Kirjanpitoarvo 1 687 329 1 690 815 1 687 329 Sijoitukset yhteensä 1 742 329 1 745 815 1 687 329 Pysyvät vastaavat yhteensä yritykset Yhtiö Omistusosuus Kirjanpitoarvo Oma pääoma 31.12.2009 Apollo Group Oy 100 % 10 000 11 547 Apollo Verkkopalvelut Oy 90 % 45 000 86 091 yritysten osakkeet yhteensä 55 000 97 638 Kaikki konserniyritykset on yhdistelty emoyhtiön konsernitilinpäätökseen. Saamiset samaan konserniin kuuluvilta yrityksiltä 30.6.2010 31.12..2009 Myyntisaamiset 11 865 Lainasaamiset 454 043 296 166 Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 465 908 296166 Saamisten ikäjakauma 30.6.2010 alle 180 päivää 180-360 päivää yli 360 päivää yhteensä Myyntisaamiset 11 865 11 865 Lainasaamiset 253 308 132 000 68 663 453 971 Muut saamiset 0 Siirtosaamiset 0 Yhteensä 265 173 132 000 68 663 465 836
Oma pääoma 30.6.2010 31.12..2009 30.6.2010 Peruspääoma 15 063 15 063 15 063 Arvonkorotusrahasto Käyttörahasto Muut rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä 101 487 87 907 141 239 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 63 730 13 580-118 916 Oma pääoma yhteensä 180 280 116 550 37 386 Annetut vakuudet, vastuusitoumukset 30.6.2010 31.12..2009 30.6.2010 Velat, joiden vakuudeksi on pantattu osakkeita Rahalaitoslainat 470 000 539 880 470 000 Tililuotto 500 000 500 000 500 000 Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo 1 606 150 1 606 150 1 606 150 Leasing-vastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat - - 12 517 Myöhemmin maksettavat - - 55 134 Yhteensä 67 651 Leasing-vastuut ovat kokonaisuudessaan Apollon Verkkopalvelut Oy:lle kuuluvia kopiokone leasingeja. Muut taseeseen kirjaamattomat erät Puolue on saanut korvausvaateen liittyen entisen puoluesihteerin ylityökorvauksiin. Puolue on kiistänyt korvausvaateen. Vaateesta ei ole tehty kirjauksia välitilinpäätökseen. Apollon verkkopalvelut Oy:n alustavassa verotarkastuskertomuksessa on yhtiölle määrätty jälkiveroja noin 430 tuhatta euroa. Yhtiö on antanut asiasta vastineen 31.8.2010. Yhtiö kiistää vaateen. Vastineen annon jälkeen yhtiö on saanut verotarkastuskertomuksen jossa yhtiölle on määrätty jälkiveroja noin 430 tuhatta euroa. Yhtiöllä on 27.10.2010 asti aikaa antaa uusi vastine. Asiasta ei ole tehty kirjauksia välitilinpäätökseen. Mikäli verottajan vaatimus tulisi lopulliseksi vaikuttaisi summa yhtiön ja konsernin omaa pääomaa heikentävästi. Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin 5 vuoden kuluttua. lla ei ole yli viiden vuoden päähän erääntyviä velkoja. Velat samaan konserniin kuuluvilta yrityksiltä 30.6.2010 31.12..2009 Ostovelat 0 0 Siirtovelat 0 0 Muut velat 0 0 Yhteensä 0 0 Lähipiiri n lähipiiriin kuuluu tytäryhtiöt, puoluehallituksen ja hallitusten jäsenet sekä edellä mainittujen henkilöiden perheenjäsenet. yritysten liiketoimien lisäksi tilikaudella ei ole ollut olennaisia lähipiiritapahtumia.