2015 VETELIN ENERGIA OY (ENT. VETELIN LÄMPÖ OY) 0 VUOSIKERTOMUS
SISÄLLYSLUETTELO Katsaus toimintavuoteen 2015 1 Hallinto ja yhtiön sulautuminen Vetelin Sähkölaitos Oy:n kanssa 2 Vuoden keskeiset tulos- ja taseluvut sekä hallituksen esitys tuloksen käsittelystä 3 Kaukolämmön myynti vv. 2012 2015, MWh 4 Polttoaineiden hankinta vv. 2012 2015, tonnia 4 Liikevaihto ja tulos vv. 2010 2015, kuvio 5 Lämmön myynti kuukausittain vv. 2010 2015, kuvio 5 Tuloslaskelma 6 Tase, vastaavaa 7 Tase, vastattavaa 7 Tilinpäätöksen liitetiedot 9 Tilinpäätösmerkintä ja allekirjoitukset 13 Tilintarkastuskertomus 14
Katsaus toimintavuoteen 2015 VETELIN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015 Vuosi 2015 oli useiden tutkimuslaitosten mukaan koko maailmassa ja myös Suomessa säännöllisen lämpötilojen mittaushistorian lämpimin. Säätieteilijät eivät kuitenkaan näytä olevan täysin vakuuttuneita siitä, että lämpimyys johtuisi ainakaan kokonaan paljon puhutusta ilmastonmuutoksesta. Syinä on myös muita säännöllisiä tai epäsäännöllisiä ilmasto- ja sääilmiöitä. Mutta 2000-luvulla trendi on ollut kuitenkin lämpenevä. Samalla, kun tämä lämpimyys oli lämmönostajille lämmityskuluja vähentävä ja positiivinen asia, vaikutti se luonnollisesti kaikkien lämmöntuottajien lämmönmyyntiin alentavasti. Koko maassa kaukolämmön kysyntä väheni noin 5 % lämpimien säiden vuoksi (ET). Meillä myynnin kokonaisvähennys oli kuitenkin vain 1,9 %. Vuosi 2015 oli Vetelin Energia Oy:n (entinen Vetelin Lämpö Oy, toiminimi muutettu 31.12.2015) kahdeksas toimintavuosi kaukolämmön toimittajana. Yhtiöllä on kolme erillistä lämmöntuotantoyksikköä. Näistä kaksi eli vuonna 2012 valmistunut 2,5 MW:n KPA-lämpövoimala sekä vuonna 2008 valmistunut 1,5 MW:n KPA-lämpövoimala käyttävät polttoaineena uusiutuvia, kiinteitä, kotimaisia polttoaineita eli metsähaketta ja muita puupolttoaineita sekä palaturvetta. Kolmantena yksikkönä on vanhempi, alun perin Vetelin kunnan aluelämpölaitokselle hankittu PORlämpökeskus (2,0 MW), jossa on kaksi raskasöljykattilaa. Vuonna 2015 kaukolämpö tuotettiin lähes kokonaan nykyaikaisessa, vähäpäästöisessä 2,5 MW:n KPA-lämpökeskuksessa. Tämän biovoimalan kapasiteetti riittää pääsääntöisesti tämänhetkiseen tarpeeseen. Pienempää 1.5 MW:n KPAlämpökattilaa käytettiin isomman kattilan kahden lyhytaikaisen huolto- ja korjausseisokin aikana. POR-kattiloita ei vuonna 2015 tarvinnut käyttää lainkaan varsinaiseen verkostolämmöntuotantoon. POR-kattilat ja pienempi KPA-kattila toimivat hyvin vara- ja huippuvoimaloina eli niitä käytetään tarvittaessa poikkeuksellisen kylmien säiden sekä mahdollisten häiriöiden ja huoltoseisokkien aikana. KPA-lämpökeskuksissa käytettävät metsähake- ja palaturvepolttoaineet on pääosin hankittu toimitussopimuksin kolmelta isommalta toimittajalta. Lisäksi haketta on ostettu suoraan veteliläisiltä metsänomistajilta ja yrityksiltä sekä Vetelin kunnalta. Vuonna 2015 polttoaineiden saatavuus ja laatu olivat pääsääntöisesti hyvät. Vuoden aikana solmittiin yksi uusi liittymäsopimus ja vuoden lopussa asiakasliittymiä oli 59 kpl ja verkostoon liitettyjä rakennuksia yhteensä 86 kpl, joista 58 on asuinrakennuksia, 15 yritystoimitiloja sekä 13 muita rakennuksia. Kaukolämpöverkoston pituus vuoden 2015 lopussa oli 8,5 km ja kaukolämmön piirissä oleva rakennustilavuus yhteensä 179 257 m 3 (+ 0,3 %). Vetelin kunnan teknisen toimen kanssa on tehty ostosopimus kunnossapito- ja huoltopalveluista. Sopimuksen mukaan kunnan ammattimies huolehtii lämpökeskusten normaalista käyttötoiminnasta ja huollosta. Vikapäivystys on järjestetty yhdessä kunnan vesilaitoksen ja kiinteistöhuollon kanssa. Kaukolämpöverkosto sekä lämmön toimitukset kunnan keskustaajamassa ovat vakiintuneet tasolle, joka ilman huomattavaa uudisrakentamista ei kovin paljon kasva. Tulevina vuosina yhtiön toiminta kaukolämpötoimialalla jatkuu olennaisilta osilta ennallaan. Kaukolämpöverkostoa laajennetaan tarpeen mukaan, kuten esim. uusien asuinalueiden myötä linjojen taloudellisen kannattavuuden 1
puitteissa. Kunnan sähkö- ja lämpöyhtiöiden sulautumisen myötä sähköliiketoiminta tulee jatkossa muodostamaan uudessa yhtiössä eli Vetelin Energia Oy:ssä selkeästi suuremman toimialan. Kiitämme asiakkaita, henkilöstöä ja osakkeenomistajia sekä muita yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä kertomusvuoden aikana. Hallinto ja yhtiön sulautuminen Vetelin Sähkölaitos Oy:n kanssa Vetelin Lämpö Oy:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 5.5.2015. Kaikki osakkaat ja koko osakekanta oli edustettuna kokouksessa. Yhtiökokous vahvisti vuoden 2014 tilinpäätöksen, jonka osoittama voitto, 22 282,37 euroa, päätettiin kirjata taseen vapaan oman pääoman tilille. Päätettiin, että osinkoa ei jaeta. Vetelin Lämpö Oy on kuulunut Vetelin kunta - konserniin. Yhtiöllä on 1000 osaketta, joista Vetelin kunta omisti kertomusvuoden alussa 750 kpl (75 %) ja Vetelin Sähkölaitos Oy 250 kpl (25 %). Vuoden 2015 aikana tehtiin konsernissa yhtiöjärjestely, jossa kaksi Vetelin kunnan omistamaa energia-alan yhtiötä eli Vetelin Lämpö Oy ja Vetelin Sähkölaitos Oy fuusioitiin. Järjestely toteutettiin omistajan eli kunnan konserniohjauksen mukaisesti siten, että ensin kunta osti Vetelin Sähkölaitos Oy:ltä sen omistamat Vetelin Lämpö Oy:n osakkeet, 250 kpl, ja sitten Vetelin Lämpö Oy osti Vetelin kunnalta kaikki Vetelin Sähkölaitos Oy:n osakkeet, 1000 kpl. Kauppahinta, 3 500 000 euroa, maksettiin siten, että siitä 2 056 000 euroa konvertoitiin yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon ja tehtiin velkajärjestely, jossa Vetelin kunta antoi yhtiölle osakeostoa varten 1 444 000 euron lainan. Vetelin Energia Oy maksaa ko. lainan velkakirjan ehtojen mukaisesti kunnalle 18 vuoden kuluessa. Yhtiöt yhdistettiin ns. tytäryhtiösulautumisella 31.12.2015. Yhtiön nimi muutettiin Vetelin Energia Oy:ksi ja se jatkaa sekä kaukolämpö- että sähköliiketoimintoja entiseen tapaan Vetelin Lämpö Oy:n y-tunnuksella. Molempien yhtiöiden sopimukset, vastuut ja asiakassuhteet jatkuvat ennallaan Vetelin Energia Oy:ssä. Vetelin Lämpö Oy:n osalta yllä mainitut järjestelyt hyväksyttiin kahdessa ylimääräisessä yhtiökokouksessa 17.8.2015 ja 20.10.2015. Kolmannessa ylimääräisessä yhtiökokouksessa 9.12.2015 vapautettiin Vetelin Lämpö Oy:n hallituksen jäsenet ja varajäsenet toimestaan 31.12.2015 ja Vetelin Energia Oy:n hallituksen jäseniksi 1.1.2016 lähtien valittiin Vesa Lahti, Erkki Lassila, Ilkka Pulkkinen, Helena Sillanpää ja Sari Torppa. Varajäseniksi valittiin Antti Kettu ja Satu Kauppinen. Vetelin Sähkölaitos Oy teki tarvittavat fuusiopäätökset omassa hallinnossaan. Yhtiön hallitukseen v. 2015 ovat kuuluneet yhtiökokouksen valitsemina varsinaisina jäseninä Risto Pakkala puheenjohtajana, Anne-Maarit Mansikka-aho ja Erkki Lassila sekä varajäseninä Asko Mikkola ja Satu Kauppinen. Hallitus piti vuoden aikana 5 kokousta. Ne olivat täysilukuiset ja niissä käsiteltiin yhteensä 50 pykälää. Kokousten sihteerinä on toiminut yhtiön osa-aikainen toimitusjohtaja Antero Tikkakoski. Hallitus valitsi Vetelin Energia Oy:n uudeksi toimitusjohtajaksi Juha Kauppisen 1.1.2016 lähtien. Hän on tätä ennen ollut Vetelin Sähkölaitos Oy:n toimitusjohtaja. Yhtiökokous on valinnut tilintarkastajaksi tilintarkastusyhteisö BDO Yhtiötarkastus Oy:n, jonka vastuullisena tilintarkastajana on toiminut Tuula Ylikangas, HTM, JHTT. Kunnanhallituksen valitsemana controllerina (konsernitarkastaja) on ollut Veijo Savolainen. Vetelin Lämpö Oy on ollut vuonna 2015 Energiateollisuus ry:n ja EK:n sekä Bioenergia ry:n jäsen. Jäsenyydet jatkuvat myös vuonna 2016. 2
Vuoden keskeiset tulos- ja taseluvut sekä hallituksen esitys tuloksen käsittelystä Vetelin Lämpö Oy:n kaukolämpötoiminnan liikevaihto tilikaudella 1.1.- 31.12.2015 oli 461 209,40 euroa (edellisenä vuonna 466 342,82) ja tilikauden voitto oli 1 966,98 euroa (22 282,37). Normaalia lämpimämmästä vuodesta johtuen kaukolämmön toimitukset vähenivät hieman edellisvuoden 6 208 megawattitunnista 6 089 megawattituntiin. Koska lämpöenergian myyntihinnat ja perusmaksut pysyivät samaan aikaan ennallaan, laski liikevaihto 5 133,42 euroa eli 1,1 %. Lämpökeskusten polttoainekulut varaston muutos huomioiden olivat yhteensä 177 197,85 euroa, kun ne edellisenä vuonna olivat 186 287,98 euroa. Kiinteistä polttoaineista palaturpeen ostohinnassa ei tapahtunut muutoksia, mutta metsähakkeen hintaan tuli pieni nousu (+0,7 %). Ulkopuolisia palveluita käytettiin 33 139,37 eurolla (35 513,90). Henkilöstökulut olivat 21 033,04 euroa (21 026,91). Toimitusjohtajalle ja hallitukselle maksettiin palkkoja ja palkkiota yhteensä 16 343,38 euroa (16 767,01). Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot olivat 125 646,33 euroa (125 624,67). Liiketoiminnan muut kulut kasvoivat 71 413,68 euroon edellisvuoden 54 582,11 eurosta. Huomattava kasvu selittyy pääosin tilikauden aikana toteutetun sulautumisen aiheuttamista konsultointi-, rekisteröintikuluista. Myös sähkökulut sekä huoltokustannukset nousivat hieman. Näin tilikauden liikevoitto, 32 779,13 euroa, laski hieman edellisvuodesta (43 665,88). Nettorahoituskulut olivat 18 006,56 euroa (20 842,78). Satunnaisiin kuluihin on kirjattu fuusiotappio 13 346,32. Klinvestoinnit olivat 351,13 (3 504,71). Taseessa on huomioitu vuoden 2015 aikana toteutettu Vetelin Lämpö Oy:n ja Vetelin Sähkölaitos Oy:n sulautuminen, minkä takia edellisvuoden tase-erät eivät ole vertailukelpoisia, mutta ne on kuitenkin mainittu suluissa. Taseen loppusumma vuoden lopussa oli 9 593 297,03 euroa (3 060 335,63). Taseen vastaavissa aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden (atk-ohjelmat, maaalueet, liittymät, rakennukset, voimalat, muuntoasemat, koneet, sähköverkostot ja kaukolämpölinjat) tasearvo vuoden lopussa oli yhteensä 5 743 492,48. (2 548 472,98 ). Osakkeet ja osuudet, joiden tasearvo on 1 766 764,39, ovat pääosin Vetelin Sähkölaitos Oy:n osakkuuksia eri voimayhtiöissä. Vastattavissa yhtiön osakepääoma on 8 500,00 ja koko oma pääoma vuoden lopussa oli 2 186 998,31 (129 031,33). Pitkäaikaista vierasta pääomaa vuoden lopussa oli yhteensä 6 468 865,28 (2 778 736,60). Vieraan pääoman osuus yhtiön taseessa on korkeahko, koska lämpökeskusten sekä kaukolämpölinjojen rakentaminen on rahoitettu lähes kokonaan lainarahoituksella ja em. rakennejärjestelyn osakeosto rahoitettiin osittain lainarahalla. Myös lämpöja sähköliittymismaksut on kirjattu pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan. Tarkemmat tulos-ja taseluvut oheisessa tilinpäätöksessä. Hallitus esittää, että tilikauden voitto, 1 966,98, siirretään vapaan oman pääoman tilille ja että osinkoa ei jaeta. Vetelin Sähkölaitos Oy on laatinut vuodelta 2015 oman viimeisen tilinpäätöksen ts. lopputilityksen, joka tilintarkastetaan ja käsitellään yhtiön osakkeenomistajien (Vetelin kunta) kokouksessa ja se rekisteröidään Patentti- ja rekisterihallituksen kaupparekisteriin. 3
Kaukolämmön myynti Vuonna 2015 kaukolämmön myynti oli yhteensä 6 089,3 MWh (6 208,5), vähennystä 119,2 MWh eli +1,9 %. Seuraavassa taulukossa on esitetty lämmön myynti vv. 2012-2015 kuukausittain (MWh). 2012 2013 2014 2015 Tammikuu 817 890 997 918 Helmikuu 842 729 689 736 Maaliskuu 619 896 656 723 4 Huhtikuu 467 549 556 539 Toukokuu 305 253 361 388 Kesäkuu 181 137 211 247 Heinäkuu 102 174 128 168 Elokuu 159 175 172 164 Syyskuu 281 269 292 271 Lokakuu 463 521 573 532 Marraskuu 599 633 732 612 Joulukuu 981 754 841 791 Yhteensä 5815 5980 6208 6089 Myynti jakaantui siten, että asuintaloille toimitettiin 46,4 %, yrityskiinteistöille 18,1 % ja muille rakennuksille 35,5 %. Tuotetusta kaukolämmöstä Vetelin kunnalle ja kunnan omistamille yhtiöille myytiin 74,8 %, muille kiinteistöjen omistajille 25,2 %. Polttoaineiden hankinta vv. 2012-2015, tonnia 2012 2013 2014 2015 Metsähake 2030 1414 1429 1291 Palaturve 658 1498 1333 1273 Raskas polttoöljy 44 0 29 0 Muut 59 0 59 99
500000 Liikevaihto ja tulos vv. 2010-2015, 400000 300000 200000 5 100000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015-100000 Liikevaihto Tulos 7000 Lämmön myynti kuukausittain vv. 2010-2015, MWh 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Heinäkuu Elokuu Syyskuu Lokakuu Marraskuu Joulukuu
6
7
8
9
10
11
12
13
14