VALTIOVARAINMINISTERIÖ 19.12.2018 Muistio Valtionhallinnon kehittämisosasto LsN Jaska Siikavirta 1(14) Valtioneuvoston asetus aluehallintovirastojen maksuista vuosina 2019 ja 2020 1 Esityksen tausta Aluehallintovirastojen suoritteiden maksullisuudesta sekä julkisoikeudellisista suoritteista perittävistä maksuista säädetään valtioneuvoston asetuksessa aluehallintovirastojen maksuista vuonna 2018 (997/2017). Asetusta on muutettu alkoholihallinnon suoritteiden osalta asetuksella 152/2018. Asetus on määräaikainen ja sen voimassaolo päättyy vuoden 2018 lopussa. Tällä esityksellä ehdotetaan säädettäväksi uusi 1.1.2019 voimaan tuleva valtioneuvoston asetus aluehallintovirastojen suoritteiden maksuista vuosina 2019 ja 2020, joka olisi voimassa vuoden 2020 loppuun. 2 Esityksen keskeinen sisältö Ehdotettu valtioneuvoston asetus vastaa rakenteeltaan ja valtaosin myös sisällöltään voimassa olevaa asetusta aluehallintovirastojen maksuista. Asetuksen liitteeseen ehdotetaan tehtäväksi eräitä muuttuneesta lainsäädännöstä johtuvia muutoksia sekä teknisiä täsmennyksiä. Aluehallintovirastojen julkisoikeudellisten suoritteiden maksuihin ei ehdoteta tehtäväksi korotuksia. Asetustekstin osalta ehdotetaan yksittäisiä teknisiä täsmennyksiä, jotka liittyvät lainsäädännön muuttumiseen ja nykytilan selventämiseen. Vuonna 2017 aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuus oli 57,2 % ja arvio on, että vuonna 2018 kustannusvastaavuus nousee hieman ollen noin 60 %. Osa aluehallintovirastojen suoritteista ehdotetaan myös jatkossa hinnoiteltavaksi voimassa olevaa asetusta vastaavasti alennetun omakustannusarvon mukaisesti. Nyt ehdotettujen maksujen muutosten jälkeen aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kokonaiskustannusvastaavuuden ennustetaan olevan vuonna 2019 noin 57 %. Kustannusvastaavuusennuste on hieman matalampi, kuin valtion vuoden 2019 talousarvioesityksen selvitysosassa esitetty 60 %:n kustannusvastaavuusennuste. Aluehallintovirastojen alueellisen alkoholihallinnon kustannusvastaavuus on vuonna 2018 noin 122 %. Tämä johtuu uuden alkoholilain voimaantulosta, joka on tilapäisesti nostanut suoritteiden ja niistä saatavien tulojen määrää. Muutos ei ole pysyvä vaan sen ennustetaan tasoittuvan vuoden 2017 tasolle, jossa kustannusvastaavuus on ollut noin 95 %. Ottaen huomioon vuodelle 2018 tehty 5 % korotus, nykyiseen maksutasoon ei tältä osin ehdoteta muutoksia. Elinkeinovalvonnan kokonaisuuteen kuuluvien muiden suoritteiden kustannusvastaavuus ei ole kehittynyt vastaavalla tavalla, ja sen osalta ehdotetaan keskeisiin suoritteisiin 20 % korotusta kustannusvastaavuuden parantamiseksi.
2(14) 3 Esityksen perustelut 3.1 Asetus 3.2 Maksutaulukko Aluehallintovirastojen ympäristölupavastuualueen maksujen ehdotetaan edelleen olevan ympäristönsuojelullisista syistä alennetun omakustannusarvon mukaisesti hinnoiteltuja julkisoikeudellisia suoritteita. Maksutasoon ei ehdoteta muutoksia. Aluehallintovirastojen maksullisesta julkisoikeudellisesta toiminnasta ennustetaan kertyvän vuonna 2019 noin 12 634 000 euroa aluehallintoviraston toimintamenomomentille 28.40.01 kustannusten ollessa noin 22 285 000 euroa ja kustannusvastaavuuden noin 57 % sekä noin 210 000 euroa työsuojelun aluehallintoviranomaisen toimintamenomomentille 33.02.07. kustannusten ollessa noin 218 000 euroa ja kustannusvastaavuuden noin 96 %. Aluehallintovirastojen liiketaloudellinen toiminta on hyvin vähäistä. Asetuksen ehdotetaan tulevan voimaan 1 päivänä tammikuuta 2019 ja olevan voimassa vuoden 2020 loppuun. Koska tällä hetkellä voimassa olevan aluehallintovirastojen maksuasetuksen voimassaolo päättyy kuluvan vuoden lopussa, ei sitä tarvitse tämän asetuksen johdosta kumota. Valtioneuvoston asetuksenantovaltuus perustuu aluehallintovirastoista annetun lain (896/2009) 22 :ään. 1 7. Pykälät vastaisivat asiallisesti voimassa olevaa asetusta. Asetuksen 2 :ssä ei enää mainittaisi tilintarkastajan määräämistä koskevia asioita, sillä toimivalta on tältä osin siirretty Patentti- ja rekisterihallitukselle jo vuonna 2016. Asetuksen 3 :ssä todettaisiin nykyistä oikeustilaa selventävästi, että hallintolain (434/2003) 7 a luvun mukaisesti käsitellystä aluehallintoviraston omaa päätöstä koskevasta oikaisuvaatimuksen käsittelystä ei peritä maksua. 8. Voimaantulo. Asetus olisi määräaikainen ja tulisi voimaan 1.1.2019 tällä hetkellä voimassa olevan asetuksen voimassaolon päättyessä. Asetus olisi voimassa vuoden 2020 loppuun asti. Suoritteesta, jota koskeva asia on vireillä tämän asetuksen voimaan tullessa, perittäisiin maksu tämän asetuksen voimaan tullessa voimassa olleiden säännösten mukaan. Asetuksen liitteenä on maksutaulukko, jossa maksut on ryhmitelty vastuualueittain. Maksuja sovelletaan kuitenkin aluehallintoviraston sisäisestä organisoitumisesta riippumatta. 3.2.1 Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat -vastuualue Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat -vastuualueen julkisoikeudelliset tulot vuonna 2017 olivat noin 7 372 000 euroa ja niihin kohdistuneet kulut noin 9 164 000 euroa kustannusvastaavuuden ollessa 80,4 %. Arvio vuonna 2018 toteutuvasta kustannusvastaavuudesta on noin 92,5 %. Vastuualueen kokonaiskustannusvastaavuuden nou-
3(14) su selittyy alkoholihallinnon kertaluontoisella poikkeuksella tulokertymällä. Ehdotetuilla maksuilla kustannusvastaavuuden arvioidaan olevan noin 81,6 % vuonna 2019. Osa vastuualueen maksullisista julkisoikeudellisista suoritteista on suoritteita, joiden maksu määräytyy alennetun omakustannusarvon mukaisesti. Alkoholihallinnon maksut Aluehallintovirastojen alueellisen alkoholihallinnon kustannusvastaavuus on vuonna 2018 noin 122 %. Tämä johtuu uuden alkoholilain voimaantulosta, joka on tilapäisesti nostanut suoritteiden ja niistä saatavien tulojen määrää. Muutos ei ole pysyvä vaan sen ennustetaan tasoittuvan vähintään vuoden 2017 tasolle, jossa kustannusvastaavuus on ollut noin 95 %. Ottaen huomioon vuodelle 2018 tehty 5 % korotus, nykyiseen maksutasoon ei ehdoteta muutoksia. Maksutaulukkoon ehdotetaan eräitä asiallisia täsmennyksiä, joiden tarve on havaittu uutta alkoholilakia sovellettaessa. Alkoholilaki mahdollistaa ilmoituksen tekemisen anniskelusta ennakkoon hyväksytyllä anniskelualueella. Alkoholilain 20.2 sanamuoto ja tarkoitus lähtevät siitä, että jokainen ilmoitus tilaisuudesta tehdään ja käsitellään erikseen. Alkoholilain toimeenpanoasetus tarkentaa tätä menettelyä ja erittelee seikat, jotka on kontrolloitava jokaisen ilmoituksen suhteen erikseen. Osaltaan tämä käsittely palvelee myös valvonnan kohdentamiseen liittyvää harkintaa. Käytännössä monet toimijat kuitenkin ilmoittavat useita anniskelutilaisuuksia samalla kertaa, mikä on johtanut kysymykseen tällaisen käsittelyn maksuista. Liitettä ehdotetaan nimenomaisesti tarkennettavaksi vastaamaan alkoholilain sääntelyä siten, että jokaisesta tilaisuudesta tai tapahtumasta peritään erillinen maksu. Lisäksi liitettä ehdotetaan tarkennettavaksi ns. jatkoajan yhteiskäsittelytilanteiden suhteen siten, että hakijan peruuttaessa jatkoaikaa koskevan hakemuksen, ei peruuttamisen johdosta määrättävä maksu ja sen lisäksi loppuun käsitellystä ilmoitusasiasta perittävä maksu voi ylittää yhteismäärältään lupahakemuksen käsittelyn euromäärää. Tarkennustarve johtuu siitä, että muutoin peruutustilanteen maksut muodostuisivat suuremmiksi kuin vastaavien asioiden varsinainen käsittely. Lisäksi yksittäisten maksujen tasoon on tehty täsmennys, jolla ne saatetaan yhdenmukaiseksi muiden vastaavien suoritteiden kanssa. Muut peruspalvelut, oikeusturva ja luvat -vastuualueen suoritteet Ympäristöterveydenhuollon kokonaisuuteen kuuluviin eläinnäyttelylupiin tehtäisiin taulukossa tarkennus, joka erittelee nykyistä paremmin työmäärältään eri asteisia lupa-asioita. Maksutaso säilyisi muuten ennallaan. Laki perintätoiminnan harjoittajien rekisteröinnistä (411/2018) tulee voimaan 1.1.2019. Kumottavan perintätoiminnan luvanvaraisuudesta annetun lain (517/1999) mukaiset suoritteet muutettaisiin vastaamaan sisällöltään ja terminologialtaan uutta lakia sekä maksuasetuksen vastaavia välitysliikesuoritteita. Maksutaso säilyisi olennaisesti ennallaan ja vastaisi suoritteiden sisällön sekä vastaavien välitysliikesuoritteiden tason ohella hallituksen esityksen 206/2017 arvioita.
4(14) Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annetun lain (444/2017) rekisteröintiä koskevat muutokset tulevat voimaan 1.7.2019. Tämän vuoksi lain mukaisille suoritteille ehdotetaan oma alakohtansa 1.4, jossa säädetään toisaalta nykyisen sääntelyn mukaisista maksuista 1.1.2019 30.6.2019, toisaalta suoritteista 1.7.2019 lukien. Asiallisesti suoritteet säilyvät lähes ennallaan, terminologisesti nykyisten valuutanvaihto- ja yrityspalvelurekisterien sijaan tulisi uusi rahanpesun valvontarekisteri ja asetuksen systematiikka vastaa välitysliikkeiden vastaavaa sääntelyä. Samalla rekisteröinnin soveltamisala laajenee ja näille uusille toimijoille säädettäisiin omat maksunsa. Maksutaso säilyisi ennallaan kuitenkin siten, että rekisteröinnin piiriin tuleville uusille toimijoille säädettävät maksut vastaisivat ennakoitua työmäärää. Elinkeinovalvonnan suoritteiden kustannusvastaavuutta on aiemmin arvioitu osana POL- vastuualueen kokonaiskustannusvastaavuutta. Uusien suoritteiden yhteydessä tehty arviointi osoittaa, että niiden osakustannusvastaavuus ei ole kehittynyt samalla tavalla muun vastuualueen kanssa. Kustannusvastaavuus on vuonna 2017 ollut vain 30,3 % ja sen ennakoidaan vuonna 2018 nousevan 39,4 %:iin. Kokonaisuus muodostuu varsin hajanaisesta joukosta pieniä ja harvinaisia suoritteita sekä eräistä selkeämmin erottuvista asiaryhmistä. Näin ollen kokonaisuuden merkityksellisimpiin suoritteisiin, eli välitysliikevalvontaan, löytötavaratoimistojen valvontaan, luottolaitosvalvontaan ja edellä mainittuihin rahanpesulain sekä perintätoimistojen valvontaan ehdotetaan 20 %:n maksukorotusta kustannusvastaavuuden parantamiseksi. Kustannusvastaavuuden ennustetaan nousevan n. 46 %:iin vuonna 2019 ja samalla tarkastellaan viraston sisällä keinoja tuloksellisuuden parantamiseksi. Maksutaso tarkistetaan vuodenvaihteessa 2019-2020. 3.2.2 Ympäristölupavastuualue Ympäristölupavastuualueen kustannusvastaavuus vuonna 2017 oli kustannusvastaavuuslaskennan mukaan 39,4 % tulojen ollessa noin 4 880 000 euroa ja kustannusten noin 12 392 000 euroa. Vuonna 2018 kustannusvastaavuuden arvioidaan laskevan 35,2 %:iin tulojen ollessa noin 4 400 000 euroa ja kustannusten noin 12 511 000 euroa. Tulot ovat laskeneet ruuhkanpurkuun osoitettujen lisäresurssien vähennettyä vuoteen 2017 verrattuna. Kustannusvastaavuuden toteuma heijastelee myös sitä, että kuluvana vuonna ratkaisuun on tullut vanhoja alemmilla suoritemaksuilla annettavia lupia. Ympäristölupavastuualueen vuoden 2018 kustannusarviossa on maksuasetuksen kustannuslaskennassa tehty työajanseurannan tietoihin virheen oikaisu maksuttomaan toimintaan kohdistuvan työajan osalta. Työajanseurannan kohdennukset maksuttomaan toimintaan, kuten ympäristönsuojelulain 39 a :n tarkoittamaan maksuttomaan neuvontaan, ovat osoittautuneet osassa aluehallintovirastoja puutteellisiksi. Lainsäädännön ja toimintatapojen muutoksista johtuen maksuttoman ennakkoneuvonnan osuus ympäristölupavastuualueen toiminnassa on kasvanut aikaisempiin vuosiin nähden. Maksuasetukseen tehdyn laskennan oikaisun vaikutus on alle 2 prosenttiyksikköä vuoden 2018 kustannusvastaavuusarviota nostava. Ympäristölupavastuualueen suoritteiden esitetään olevan asetuksen 2 :ssä tarkoitettuja alennetun omakustannusarvon mukaisia suoritteita. Niissä on aiemmin tavoiteltu 50 % kustannusvastaavuutta tätä kuitenkaan saavuttamatta.
5(14) Vuonna 2018 maksuja korotettiin 10 %. Korotuksen lisäksi kustannusvastaavuuden arvioitiin seuraavina vuosina parantuvan uuden sähköisen e- lupajärjestelmän käyttöönoton ja jatkokehityksen myötä. Ympäristö- ja vesitalouslupien pitkistä käsittelyajoista johtuen maksujen muutokset vaikuttavat tuloihin vasta merkittävällä viiveellä. Vanhat, alempia maksuja sisältäneiden asetusten voimassaoloaikana vireille tulleet luvat rasittavat asian ratkaisuvuoden kustannusvastaavuutta. Näin ollen ei ollut perusteita ennustaa kustannusvastaavuuden nousevan vielä vuonna 2018 merkittävästi vuoden 2017 arvioon nähden, vaan tämä muutos tapahtuu vuosien 2019-2020 aikana. Kustannusvastaavuudessa ei odotetulla tavalla ole vielä vuonna 2018 tapahtunut muutoksia tavoiteltuun suuntaan. Myös e-lupajärjestelmän jatkokehittäminen on vielä kesken ja sen arvioidaan olevan tehokkaammin käytössä vuonna 2019. Edelleen valmisteilla olevan Valtion lupa- ja valvontaviraston perustamisen (HE 14/2018) ja siihen liittyen valtion ympäristölupatehtävien kokoamisen alueellisesti toimivaltaisista viranomaisista 1.1.2021 lukien yhteen valtakunnalliseen viranomaiseen arvioidaan jatkossa tehostavan ympäristölupien käsittelyä. Ennuste nykyisellä kehityksellä on, että vuonna 2019 ympäristölupavastuualueen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan tulot tulevat olemaan 4 880 000 euroa ja niihin kohdistuvat kustannukset 12 763 000 euroa toiminnan kustannusvastaavuuden muodostuessa 38,2 prosentiksi. Aiemmat maksutason korotukset alkavat kuitenkin realisoitumaan vuosina 2019-2020. Ministeriö käynnistää erillisen selvityksen, jossa analysoidaan kustannusvastaavuuden kehittymistä ja toimenpidetarpeita tuloksellisuuden parantamiseksi. Näin ollen maksutasoon ei nyt esitetä muutoksia. Toiminnan kustannusvastaavuus tullaan tarkistamaan vuodenvaihteessa 2019-2020, ja tarvittaessa maksutaso tarkistetaan vastaamaan tavoitetta. Ympäristölupien suoritelistaukseen tehtäisiin eräitä muuttuneesta lainsäädännöstä johtuvia muutoksia ja käytännössä tarpeellisiksi havaittuja tarkennuksia. Lisäksi maksun perimistä koskevissa suoriteluetteloiden jälkeisissä määräyksissä tehtäisiin eräitä täsmentäviä tarkennuksia ja muutettaisiin määräysten keskinäistä numerojärjestystä nykyistä tarkoituksenmukaisemmaksi. 3.2.3 Työsuojelun vastuualue Työsuojelun vastuualueen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuus vuonna 2017 oli 91,5 % tulojen ollessa noin 206 000 euroa ja niihin kohdistuvien kustannusten noin 225 000 euroa. Vuonna 2018 kustannusvastaavuuden arvioidaan olevan 97,4 % tulojen ollessa noin 208 000 euroa ja niihin kohdistuvien kustannusten noin 214 000 euroa. Työsuojelun vastuualueen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuuden vuonna 2019 ennustetaan olevan 96 %, eikä muutoksia maksutasoon ole tarpeellista tehdä. 3.2.4. Muut vastuualueet Sekä opetus- ja kulttuuritoimi -vastuualueen että pelastustoimi ja varautuminen - vastuualueen maksullinen julkisoikeudellinen toiminta on erittäin vähäistä. Opetus- ja kulttuuritoimi -vastuualueella käsiteltäville varhaiskasvatuksen suoritteille ehdotetaan oma kohtansa asetuksen liitteeseen. Varhaiskasvatus siirtyi hallinnonalasiirroksella vuonna 2013 sosiaali- ja terveysministeriöstä opetus- ja kulttuuriministe-
6(14) 4 Kustannusvastaavuus riöön. Uudella varhaiskasvatuslailla (540/2018, voimaan 1.9.2018) siirtoa vahvistettiin. Myös aluehallintovirastojen maksuista annetussa valtioneuvoston asetuksessa nähdään tärkeänä siirtää varhaiskasvatusta koskevat maksut opetus- ja kulttuuritoimi -vastuualueen suoritteisiin. Vastuualueen suoritteisiin ehdotetaan uutta alalukua 2.1 ja nykyinen erivapauksien myöntämistä koskeva kohta siirtyisi alakohdaksi 2.2. Viittaus vanhaan varhaiskasvatuslakiin (36/1973) ja sen mukainen viittaus yksityisistä sosiaalipalveluista annetun lain mukaisiin maksuihin poistuisi. Maksutaso säilyisi samana kuin aiemmin. Varhaiskasvatuksen yksityisen palveluntuottajan ilmoitusmenettelystä ja rekisteröinnistä säädetään varhaiskasvatuslain 9. luvussa. Aluehallintovirasto tekee ilmoituksen perusteella rekisteröintipäätöksen, joka lähetetään postitse palveluntuottajalle ja kuntaan. Varhaiskasvatuslain 46 :n mukaan ilmoituksen rekisteröinti on maksullista ja maksuista säädetään tarkemmin valtioneuvoston asetuksella. Uuden yksityisen palveluntuottajan rekisteröintipäätöksellä tarkoitettaisiin päätöstä, jolla toimija päätetään ensi kertaa rekisteröidä yksityisten palvelunantajien rekisteriin tai päätöstä, jolla rekisteröinti päätetään hylätä. Uuden toimipaikan rekisteröintipäätös koskisi jo rekisteröidyn palveluntuottajan perustamaa uutta toimipaikkaa, esimerkiksi uutta päiväkotia. Uutena toimipaikkana käsiteltäisiin eri osoitteeseen, eri toimitiloihin perustettu uusi toimipaikka, vaikka se olisi hallinnollisesti saman päiväkodin johtajan alaisuudessa, kuin jokin toinen päiväkoti ja vaikka palveluntuottaja itse käsittelisi sitä omassa hallinnossaan saman yksikön osana, joka toimii eri tiloissa toisessa osoitteessa. Muuna olennaisena muutoksena voitaisiin pitää esimerkiksi toimipaikan laajentumista. Vähäiset tekniset muutokset, kuten yhteystietomuutokset olisivat maksuttomia. Myös yksityisen palveluntuottajan lopettamisilmoituksen rekisteröinti olisi maksuton, sillä ilmoitus on työmäärältään vähäinen ja maksuttomuus kannustaa palveluntuottajaa tekemään ilmoituksen, jolloin palveluntuottajien rekisteriin ei jäisi alalla enää toimimattomia yrityksiä. Myös vastaavissa muissa suoritteissa, kuten yksityisten sosiaalipalveluiden lainsäädännön osalta lopetukset käsitellään maksuttomana. Aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kokonaiskustannusvastaavuuden arvioidaan kehittyvän ehdotetuilla maksuilla siten, että aluehallintoviraston toimintamenomomentilta 28.40.01 rahoitetun toiminnan kokonaiskustannusvastaavuudeksi vuonna 2019 muodostuisi noin 57 % tulojen ollessa 12 634 000 euroa ja kustannusten ollessa noin 22 285 000. Vuonna 2017 aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuus oli 57,2 % ja vuonna 2018 sen arvioidaan olevan noin 60 %. Aluehallintovirastojen maksullisesta julkisoikeudellisesta toiminnasta ennustetaan kertyvän noin 210 000 euroa työsuojelun aluehallintoviranomaisen toimintamenomomentille 33.02.07. kustannusten ollessa noin 218 000 euroa ja kustannusvastaavuuden noin 96,4 %. Vuonna 2017 aluehallintovirastojen työsuojelun kustannusvastaavuus oli 91,5 % ja vuonna 2018 sen arvioidaan olevan noin 97,4 %. Valtion vuoden 2019 talousarvioesityksessä aluehallintovirastojen toimintamenomomentin mukaisen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuudeksi on aluehallintoviraston toimintamenomomentin 28.40.01 selitysosan
7(14) 5 Asian valmistelu 6 Voimaantulo taulukossa ennustettu olevan 60 % tulojen ollessa 13 360 000 euroa ja kustannusten 22 270 000 euroa. Ennusteet tulojen ja kustannusten määrästä samoin kuin kustannusvastaavuudesta ovat hieman täsmentyneet talousarvioesitykseen nähden. Aluehallintovirastojen liiketaloudellinen toiminta on hyvin vähäistä. Tuloja maksullisista liiketaloudellisista suoritteista arvioidaan vuonna 2019 kertyvän noin 25 000 euroa ja niihin kohdistuvan kustannuksia 25 000 euroa kustannusvastaavuuden ollessa siten 100 %. Kustannusvastaavuustaulukot esitetään liitteessä muistion lopussa. Asetusehdotus on valmisteltu valtiovarainministeriössä virkatyönä. Asetuksen valmistelun yhteydessä on pyydetty lausunto asetuksen muutostarpeista aluehallintovirastoilta sekä sisäministeriöltä, opetus- ja kulttuuriministeriöltä, maa- ja metsätalousministeriöltä, työ- ja elinkeinoministeriöltä, sosiaali- ja terveysministeriöltä, ympäristöministeriöltä, Elintarviketurvallisuusvirastolta, Kilpailu- ja kuluttajavirastolta, Turvallisuus- ja kemikaalivirastolta ja Sosiaali- ja terveysalan lupa- ja valvontavirastolta. Lisäksi ministeriöt ja keskushallinnon virastot ovat saaneet mahdollisuuden arvioida aluehallintovirastojen tekemiä muutosehdotuksia. Ympäristölupien vastuualuetta koskevat ehdotukset on valmisteltu yhdessä ympäristöministeriön ja aluehallintovirastojen ympäristölupavastuualueiden kanssa. Opetusja kulttuuritoimien suoritteet on valmisteltu yhdessä opetus- ja kulttuuriministeriön ja aluehallintovirastojen asianomaisten vastuualueiden kanssa. Etelä-Suomen aluehallintoviraston erikoistumistehtäviä koskevat suoritteet on valmisteltu yhdessä viraston kanssa. Valtiovarainministeriön budjettiosasto on lausunnossaan puoltanut asetusluonnosta. Asetuksen ehdotetaan tulevan voimaan 1 päivänä tammikuuta 2019 ja olevan voimassa vuoden 2020 loppuun. Asetuksen voimassaoloaika perustuisi siihen, että virastojen kustannusvastaavuudessa on pääasiallisesti saavutettu hyvä taso, joka vielä vahvistuu vuonna 2019. Lisäksi virastot on ehdotettu koottavaksi 1.1.2021 lukien uudeksi valtakunnalliseksi viranomaiseksi, joten maksusääntelyn riittävä pitkäjänteisyys siirtymäkauden aikana olisi tarkoituksenmukaista. Suoritteesta, jota koskeva asia on vireillä tämän asetuksen voimaan tullessa, perittäisiin maksu tämän asetuksen voimaan tullessa voimassa olleiden säännösten mukaan. Liite: Kustannusvastaavuustaulukot
8(14) Kustannusvastaavuustaulukot Liite Aluehallintovirasto momentti 28.40.01 yhteensä Toteuma 2017 Arvio 2018 Arvio 2019 TUOTOT Toiminnan tuotot 12 504 662 13 234 473 12 844 000 KUSTANNUKSET Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 67 067 67 719 68 396 Henkilöstökustannukset 13 353 253 13 483 001 13 617 831 Vuokrat 34 946 35 285 35 638 Palvelujen ostot 1 644 459 1 660 438 1 677 042 Muut kulut 224 073 226 251 228 513 Yhteensä 15 323 798 15 472 693 15 627 420 KÄYTTÖJÄÄMÄ -2 819 136-2 238 220-2 783 420 Osuus yhteiskustannuksista Tukitoiminnot 2 193 046 2 214 355 2 302 929 Poistot 1 828 1 846 1 920 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 4 352 758 4 395 052 4 570 854 Yhteensä 6 547 632 6 611 252 6 875 703 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 21 871 430 22 083 946 22 503 123 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -9 366 768-8 849 473-9 659 123 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 57,2 % 59,9 % 57,1 %
9(14) Peruspalvelut- oikeusturva- ja luvat vastuualue Yhteensä Toteuma 2017 Arvio 2018 Arvio 2019 TUOTOT Toiminnan tuotot 7 371 669 8 569 870 7 694 000 KUSTANNUKSET Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 32 496 32 865 33 193 Henkilöstökustannukset 5 351 043 5 411 763 5 465 880 Vuokrat 15 251 15 424 15 578 Palvelujen ostot 1 364 744 1 380 230 1 394 032 Muut kulut 130 904 132 389 133 713 Yhteensä 6 894 437 6 972 671 7 042 397 KÄYTTÖJÄÄMÄ 477 232 1 597 199 651 603 Osuus yhteiskustannuksista Tukitoiminnot 760 136 768 762 799 512 Poistot 798 807 839 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 1 508 719 1 525 839 1 586 872 Yhteensä 2 269 653 2 295 407 2 387 224 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 9 164 090 9 268 078 9 429 621 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -1 792 421-698 208-1 735 621 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 80,4 % 92,5 % 81,6 %
10(14) Peruspalvelut- oikeusturva- ja luvat vastuualue Alkoholihallinto Toteuma 2017 Arvio 2018 Arvio 2019 TUOTOT Toiminnan tuotot 3 767 708 4 707 037 3 800 000 KUSTANNUKSET Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 14 097 13 705 13 842 Henkilöstökustannukset 2 321 317 2 256 701 2 279 268 Vuokrat 6 616 6 432 6 496 Palvelujen ostot 592 035 575 555 581 310 Muut kulut 56 787 55 206 55 758 Yhteensä 2 990 852 2 907 598 2 936 674 KÄYTTÖJÄÄMÄ 776 857 1 799 438 863 326 Osuus yhteiskustannuksista Tukitoiminnot 329 752 320 573 333 396 Poistot 322 313 325 Korot 0 0 Muut yhteiskustannukset 654 171 635 962 661 400 Yhteensä 984 245 956 848 995 121 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 3 975 096 3 864 446 3 931 796 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -207 388 842 591-131 796 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 94,8 % 121,8 % 96,6 %
11(14) Peruspalvelut- oikeusturva- ja luvat vastuualue Sosiaalipalvelut Toteuma 2017 Arvio 2018 Arvio 2019 TUOTOT Toiminnan tuotot 810 424 982 649 980 000 KUSTANNUKSET Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 4 589 3 715 3 751,70 Henkilöstökustannukset 755 685 611 668 617 784,27 Vuokrat 2 154 1 743 1 760,75 Palvelujen ostot 192 732 156 001 157 561,27 Muut kulut 18 486 14 963 15 113,01 Yhteensä 973 646 788 090 795 971 KÄYTTÖJÄÄMÄ -163 222 194 558 184 029 Osuus yhteiskustannuksista Tukitoiminnot 107 348 86 890 90 365 Poistot 105 85 88 Korot 0 0 Muut yhteiskustannukset 212 959 172 374 179 269 Yhteensä 320 412 259 348 269 722 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 1 294 058 1 047 438 1 065 693 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -483 633-64 790-85 693 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 62,6 % 93,8 % 92,0 %
12(14) Peruspalvelut- oikeusturva- ja luvat vastuualue Terveydenhuolto Toteuma 2017 Arvio 2018 Arvio 2019 TUOTOT Toiminnan tuotot 2 072 861 2 081 812 2 090 000 KUSTANNUKSET Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 7 552 7 752 7 830 Henkilöstökustannukset 1 243 630 1 276 514 1 289 279 Vuokrat 3 544 3 638 3 675 Palvelujen ostot 317 179 325 565 328 821 Muut kulut 30 423 31 228 31 540 Yhteensä 1 602 329 1 644 697 1 661 144 KÄYTTÖJÄÄMÄ 470 532 437 115 428 856 Osuus yhteiskustannuksista Tukitoiminnot 176 662 181 334 188 587 Poistot 172 177 184 Korot 0 0 Muut yhteiskustannukset 350 468 359 735 374 124 Yhteensä 527 303 541 246 562 896 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 2 129 631 2 185 943 2 224 040 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -56 770-104 131-134 040 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 97,3 % 95,2 % 94,0 %
13(14) Ympäristölupavastuualue Toteuma 2017 Arvio 2018 Arvio 2019 TUOTOT Toiminnan tuotot 4 879 838 4 401 518 4 880 000 KUSTANNUKSET Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 33 454 33 774 34 112 Henkilöstökustannukset 7 818 240 7 893 059 7 971 989 Vuokrat 19 170 19 354 19 547 Palvelujen ostot 232 795 235 023 237 373 Muut kulut 88 669 89 518 90 413 Yhteensä 8 192 329 8 270 727 8 353 435 KÄYTTÖJÄÄMÄ -3 312 491-3 869 209-3 473 435 Osuus yhteiskustannuksista Tukitoiminnot 1 406 776 1 420 238 1 477 048 Poistot 1 003 1 013 1 053 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 2 792 169 2 818 889 2 931 645 Yhteensä 4 199 948 4 240 140 4 409 746 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 12 392 277 12 510 868 12 763 181 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -7 512 439-8 109 349-7 883 181 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 39,4 % 35,2 % 38,2 %
14(14) Työsuojelun vastuualue Toteuma 2017 Arvio 2018 Arvio 2019 TUOTOT Toiminnan tuotot 206 158 208 085 210 000 KUSTANNUKSET Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 563 535 539,87 Henkilöstökustannukset 130 638 123 931 125 170,23 Vuokrat 300 285 287,66 Palvelujen ostot 23 834 22 610 22 836,57 Muut kulut 2 133 2 023 2 043,60 Yhteensä 157 469 149 384 150 878 KÄYTTÖJÄÄMÄ 48 689 58 701 59 122 Osuus yhteiskustannuksista Tukitoiminnot 25 962 24 629 25 614 Poistot 0 0 0 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 41 879 39 729 41 318 Yhteensä 67 841 64 358 66 932 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 225 310 213 742 217 810 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -19 152-5 657-7 810 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 91,5 % 97,4 % 96,4 %