V U O S I K E R T O M U S 2 0 1 0 1
Toimitusjohtajan katsaus Osuuskunnan 112. toimintavuosi jää historiaan merkittävänä vuotena. Tuloksellisesti tilivuosi 2010 oli menestyksellinen liiketuloksen yltäessä 0,6 miljoonaan euroon. Toimintavuoden aikana solmittiin aiesopimus Iisalmen Puhelin Oy:n kanssa liiketoimintojen yhdistämisestä yhteiseen liiketoimintayhtiöön. Kaisanet Oy aloitti toimintansa 1.1.2011, KPO omistaa yhtiöstä 66 % ja Iisalmen Puhelin Oy 34 %. Liiketoimintojen yhdistämisellä halutaan varmistaa Kainuun ja Ylä-Savon alueiden tietoliikenneverkkojen ja palvelujen jatkuva kehittyminen asiakkaiden tarpeita vastaavasti. Samalla turvataan alueiden työpaikat ja osaaminen sekä investointien tehokkuus. Myös tärkein asia, asiakaspalvelujen läheisyys, pystytään järjestelyllä hoitamaan entistä paremmin. Liikevaihto pieneni hieman johtuen laitekaupan vähenemisestä. Investoinnit sen sijaan kasvoivat. KPO on mukana rakentamassa Kainuuseen kuitupohjaista tietoliikenneverkkoa ja kantaa osaltaan merkittävää vastuuta valtion tukemassa 100 megan Suomi -hankkeessa. Uskomme, että hyvät tietoliikenneolot antavat hyvän lähtökohdan sekä yrityksien liiketoiminnan kehittämiselle että kotitalouksille monipuolisten palvelujen käytössä. Nopeat tietoliikenneyhteydet mahdollistavat myös julkisten, sähköisten palvelujen kehittämisen kuntien ja kuntayhtymän palvelutuotannon tehostamiseksi. KPO:lla oli vuoden lopussa yhteensä 37 500 asiakasliittymää. Kaapeli-TV -liittymiä oli eniten eli noin 15 600, liittymämäärä kasvoi vuoden aikana 100 liittymällä. Puhelinliittymien määrä pysyi noin 8 000 liittymässä, lankapuhelimen palveluja käyttävät eniten yritysasiakkaat. Puhelinpalvelujen käyttäjät ovat myös osuuskunnan jäseniä ja omistajia. Laajakaistaliittymien määrä laski yli tuhannella, kun asiakkaat vaihtoivat hitaat kiinteän verkon laajakaistat edullisemmiksi mobiililaajakaistoiksi. Samaan aikaan alkoi oikeiden laajakaistojen eli nopeiden yhteyksien kysyntä ja myynti kasvaa. Supernopeiden kuituliittymien määrä kasvaa verkkojen rakentumisen ja laajentumisen myötä. Palveluista internet oli suosituin, ip-pohjainen TV-palvelu yleistyi ja erilaisten hyötypalvelujen kuten valvontakameroiden käyttö kasvoi nopeiden laajakaistaliittymien lisäpalveluna myös kotikäytössä. Osuuskunta oli mukana kumppanina useassa kainuulaisessa kehittämishankkeessa, merkittävimpiä alueen kannalta oli esiselvitys Renforsin Rannan yritysalueen konesalihankkeesta yhteistyössä Kainuun Etu Oy:n kanssa. Hankkeen käynnistäjinä olivat UPM ja CSC Tieteen Tietotekniikkakeskus Oy. Merkittävä kehitystyö oli käynnissä myös tytäryhtiössä Iscom Oy:ssä, joka julkisti Mirella-hoivatuotteensa yhteistyökumppaninsa Respecta Oy:n kanssa vuoden vaihteen jälkeen. Vaikka vuosi 2010 oli sellaisenaan osuuskunnalle viimeinen toimintavuosi, osuuskunta jatkaa jäseniensä omistamana liiketoiminta- ja hallintayhteisönä entistä voimakkaampana. Konserniin kuuluvat Kaisanet Oy:n lisäksi Ebsolut Oy ja Iscom Oy. Kaisanet Oy:n strategiana on tuoda maailma lähelle ihmistä, sen teemme yhdessä onnistumalla lähempää, turvallisemmin ja nopeammin.katsomme entistä valoisammin mielin tulevaisuuteen. Osaavan henkilöstön voimin tulemme kyllä pärjäämään ja lunastamaan asiakaslupauksemme. Lämpimät kiitokset asiakkaille luottamuksesta, jäsenille oman paikallisen osuuskunnan tukemisesta sekä KPO:n henkilöstölle ja hallinnolle eteenpäin katsovasta asenteesta. Marja Karjalainen toimitusjohtaja 2
Vuosi 2010 lyhyesti Kainuun Puhelinosuuskunta (KPO) 2010 perustettu 1898 päätoiminta-alueena Kainuu verkko- ja palveluoperaattori Kainuussa tietoliikenteen ja -tekniikan kokonaispalvelut kaapeli-tv paikallis-, kauko- ja ulkomaanpuhelut 045 matkapuhelut Henkilökunta...69 Liikevaihto...16,1 M Liiketulos...0,6 M Tase...37,8 M Investoinnit... 5,7 M Omavaraisuusaste... 91,0 % Tytäryhtiöt Ebsolut Oy Iscom Oy Vippet Solutions Oy Omistusyhteysyritykset BMS Webweaver Oy Kainuun Taksivälitys Oy Muut FNE-Finland Oy Puhelinosuuskunta IPY Savonlinnan Puhelinosuuskunta SPY Itä-Suomen Rahasto Oy Oulun Seudun Hyvinvointirahasto Ky Gridit Oy Softera Oy Länsilinkki Oy 3
Hallituksen toimintakertomus Yleinen toimintaympäristö Katsaus KPO:n liiketoimintaan Toimintavuoden 2010 aikana talouselämä elpyi monella tavalla. Kotitalouksien ostovoima lisääntyi, mikä näkyi palvelujen hankinnassa. Yritysten käynnistivät hankintojaan ja haastattelututkimuksien mukaan IT-palveluja aiotaan ostaa entistä enemmän ulkoistettuina kokonaispalveluina. Suomessa operaattoritoimiala näyttää selviytyneen hyvin viime vuosien taantumasta. Hintakilpailua ja aggressiivista markkinointia esiintyi aiempien vuosien tapaan. Mobiiliasiakkaan keskimääräinen liittymätuotto on edelleen pienenemässä. Asiakassopimuksissa määräaikaisuus yleistyi edelleen. Uutta liittymäkasvua ei mobiilipuheen osalta ole enää ollut muutamaan vuoteen. Mobiilidatasiirron eli mokkuloiden käyttö ja liittymät ovat edelleen kasvussa. Vuoden 2010 aikana erilaiset viihdepaketit tulivat tarjolle kaikkien toimijoiden tuotevalikoimaan. Asiakas halutaan sitouttaa liittymää tarjoavaan operaattoriin erilaisten lisäpalvelujen avulla. Kainuun talousbarometrit osoittivat vuoden aikana lievästi positiivisia odotuksia. Työttömyys pysyi kohtuullisella tasolla ja yrityksien kannattavuus alkoi parantua. Suurimmat odotukset kohdistuvat edelleen kaivosteollisuuteen, johon liittyen alueella tehtiin uusia avauksia mm. maa- ja jalometalleihin liittyen. Talvivaaran kaivoksen uraanin talteenottosuunnitelmat puhuttivat kainuulaisia laajasti mediassa YVA-menettelyn käynnistyttyä. Kuntatalous on myös Kainuussa edelleen suurissa haasteissa tulevaisuuden kestävyysvajeen johdosta. Tilastojen valossa Kainuu-mallin käyttööotto on hillinnyt kustannusten nousua sosiaali- ja terveyspalveluissa. Renforsin Rannan yritysalueelle on syntynyt useita satoja työpaikkoja korvaamaan paperitehtaan alasajon aiheuttamaa työpaikkakatoa. Viime vuoden lopussa käynnistyi esiselvitys alueelle muodostuvasta datavarantokeskittymästä, joka voisi onnistuessaan merkitä mittavaa kehityspanostusta uudeksi toimialaksi. Yleispalveluvelvoite otettiin Suomessa käyttöön 1.7.2010. Se tarkoittaa 1 Mbit/s internet-yhteyden ulottamista kaikille suomalaisille tekniikkariippumattomasti. Kainuun Puhelinosuuskunta on Kainuun alueen yleispalveluyritys lukuun ottamatta Vaalan kuntaa. Yleispalveluliittymiä toimitettiin loppuvuonna 2010 yhdelle asiakkaalle. Finnet-liitto ry. linjasi ja karsi toimintaansa vuoden 2010 aikana edunvalvontaa harjoittavaksi kattojärjestöksi. Edunvalvonta kattaa erityisesti kiinteitä ja kuituverkkoja koskevan lainsäädännön seurannan ja siihen vaikuttamisen. Supernopean yhteyden tarjonta kiihdyttää myös palvelujen kehittymistä, kun hitaudet eivät enää rajoita monipuolista palvelujen käyttöä. Kainuun Puhelinosuuskunnalle kulunut vuosi oli tuloksiltaan toimintahistorian parhaimpia vuosia. Liiketoiminnan tulos oli budjettiennusteeseen verrattuna lähes 10-kertainen eli noin 0,75 m. Laajakaista on edelleen suurin yksittäinen liiketoiminnan osa-alue. Laajakaistaliittymämäärä aleni yli 1000 liittymällä, mutta liittymäkohtainen tuotto kasvoi asiakkaiden siirtyessä käyttämään nopeampia yhteyksiä. Toisessa merkittävässä liiketoiminnassa, kaapeli-tv-toiminnassa, lisääntyi myös ktvasiakasliittymien määrä. KPO:n kokonaisvolyymi asiakasliittymillä mitattuna pysyi noin 40 000 liittymän tasolla. Lankapuhelimen liittymät ja käyttö pieneni edelleen. KPO:n ylläpitämien IT-alustapalvelujen myynti kasvoi ja niiden tekniikka-alustojen käyttöaste parani. Verkkoliiketoiminnassa KPO:n omistaman verkonvuokraus mm. mobiilioperaattoreiden tarpeisiin on merkittävä osa osuuskunnan liiketoiminnasta ja myös investoinneista. Internetin palveluja kehitettiin Kainuu.com -portaalin palveluina ja yhteistyössä Gridit Oy:n kanssa lähiverkkokauppakonseptissa. Internetpohjaisia etävalvonta- ja hallintapalveluita sekä kameravalvontapalveluita kehitettiin ja myytiin yrityksien tarpeisiin. Kuiturakentaminen käynnistyi toden teolla 2010 aikana Kajaanissa sekä Sotkamon, Kuhmon ja Suomussalmen taajamissa. Hajaasutusalueen osalta Kainuun maakunta-kuntayhtymä kilpailutti kesällä Sotkamon, Suomussalmen, Puolangan ja Vaalan kuntia koskevat Laajakaista 2015-hankkeet. KPO oli ainoa hanke-ehdotuksen tekijä ja tuli valituksi hankkeiden toteuttajaksi 8.9.2010. Hankkeet toteutetaan kuituverkkoina ja rakentaminen alkaa Kaisanet Oy:n toimesta kesällä 2011. Kuituyhteyksien kautta voidaan toimittaa esimerkiksi HD-tasoiset TV-palvelut asiakkaille. Tällä hetkellä KPO:n alueella noin 4 sadasta asiakasliittymästä on kuituyhteyksillä toteutettuja. Supernopean yhteyden tarjonta kiihdyttää myös palvelujen kehittymistä, kun hitaudet eivät enää rajoita monipuolista palvelujen käyttöä. Kainuun kuntien taloudellinen tilanne on hidastanut erityisesti Paltamon ja Kajaanin päätöksiä laajakaistahankkeiden toteuttamisesta. Kuituverkkojen rakennuttaminen ja nopeiden yhteyksien tarjoaminen asiakkaille on keskeistä toimintaa myös Kaisanet Oy:ssä. Verkkojen laajentuminen tulee vaatimaan lähivuosina mittavat investoinnit. Osuuskunnan kauaskantoisin päätös tehtiin, kun KPO:n hallitus allekirjoitti 24.8.2010 yhdessä Iisalmen Puhelin Oy:n ja Puhelinosuuskunta IPY:n hallituksen kanssa yhdistymissopimuksen, jonka mukaan yhtiöiden liiketoiminnat siirretään 1.1.2011 alkaen yhteiseen liiketoimintayhtiöön. Näin syntyi Kaisanet Oy jatka- 4
maan alueellista tele-, tieto- ja viestintäliiketoimintaa Kainuussa ja Ylä-Savossa. KPO omistaa Kaisanet Oy:stä 66 % ja Iisalmen Puhelin Oy:n osuus on 34 %. Yhteenliittymisellä halutaan varmistaa myös tulevaisuudessa alueellisen tele- ja ICT-toiminnan kilpailukyky ja jatkuvuus menettämättä läheistä asiakaspalvelua ja paikallista päätöksentekoa. Henkilöstö molemmista yhtiöistä siirtyi entisin ehdoin uuteen yhtiöön. Vuosi 2010 oli KPO:n 112. toimintavuosi ja sellaisenaan viimeinen emo-osuuskunnalle. Kainuun Puhelinosuuskunta (KPO) jatkaa jäsenien omistamana liiketoiminta- ja hallintoyhteisönä ja KPO-konsernina liiketoimintaa harjoittavine tytäryhtiöineen. Osuuskunta omistaa lisäksi edelleen Pohjolankadun pääkiinteistön ja pääosan rahavaroista. Kuluneen vuoden investoinnit kohdistuivat kuituverkkojen rakentamisen lisäksi verkko- ja IT-palvelualustojen laajentamiseen. Kuituverkon rakentamissuunnitelma tukee uutta vapaaseen palveluvalintaan perustuvaa liiketoimintamallia, joka sisältää myös asiakkaan itsepalvelumahdollisuuden ja paikallisen palvelutuen. Toimintastrategia uudistettiin Kaisanet Oy:n hallituksen päätöksellä joulukuussa 2010 vastaamaan uuden liiketoimintayhtiön tavoitteita. Uudistettu strategia vahvistettiin myös emo-osuuskunnan hallituksessa. KPO:n hallituksen työssä täsmennettiin lisäksi emo-osuuskunnan ydintehtäviä liiketoimintaja hallintoyhteisönä. Toiminnan volyymi ja tulokset Kainuun Puhelinosuuskunnan vuoden 2010 liikevaihto oli 16,1 (17,4) milj. euroa. Vähennystä edelliseen tilikauteen oli noin -7,3 prosenttia. Tilikauden kulut 15,9 (17,6) milj. euroa pienenivät myös noin -9,5 prosenttia. Osuuskunnan liiketulos oli noin 0,6 (0,2) milj. euroa ylijäämäinen. Rahoitustuottoihin ja -kuluihin sisältyy rahoitusarvopaperien noin 0,8 milj. euron arvonnousu sekä sijoituksien ja vaihtuvien vastaavien noin 0,1 milj. euron arvonalennus. Satunnaisiin eriin on kuluksi kirjattu tytäryhtiölle annettu noin 0,2 milj. euron konserniavustus. Poistoeroa tuloutui tilikaudella noin 0,1 milj. euroa. Tilikauden ylijäämä oli noin 1,0 (1,4) milj. euroa. Osuuskunnan omavaraisuusaste on 91,0 % (91,2 %). Rahoitus Rahoitustilanne oli hyvä koko tilikauden ajan. Liiketoiminnan tarpeen ylittävät rahoitusvarat on sijoitettu korko- ja osakerahastoihin 10,9 (10,1) milj. euron arvosta. Muut likvidit varat on sijoitettu pankkitalletuksiin. Investoinnit Kainuun Puhelinosuuskunnan investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin olivat noin 5,3 (3,2) milj. euroa. Käyttöomaisuusinvestoinnit kohdistuivat pääosin Kainuun alue- ja runkoverkon rakentamiseen. Lisäksi laajennettiin tietoliikenteen ja tietotekniikan palvelualustoja. Sijoitukset osakkeisiin olivat noin 0,6 (3,4) milj. euroa. Investoinnit pysyviin vastaaviin olivat yhteensä 5,9 (6,6) milj. euroa. Henkilöstö Osuuskunnan palveluksessa oli tilikaudella keskimäärin 66 (65) vakinaista työntekijää. Tilapäistä kausi- ja projektihenkilöstöä on ollut noin 3 (4) henkilötyövuoden verran. Vakinaisen henkilökunnan keski-ikä on 43,5 (43,4) vuotta ja työsuhteen keskimääräinen pituus 15,3 (15,4) vuotta. Ikäryhmät 40 49, 30 39 ja 50 59 -vuotiaat edustavat kukin noin 27 % osuutta vakinaisesta henkilökunnasta. Työsuhteen pituuden osalta suurin ryhmä on 5 9 palvelusvuotta tehneet henkilöt, jotka edustavat 23 % koko henkilökunnasta. Kainuun Puhelinosuuskunta (KPO) -konserni Kainuun Puhelinosuuskunta (KPO) on Kainuun Puhelinosuuskunta -konsernin emoyhtiö, kotipaikka Kajaani. Konserniin kuuluu osuuskunnan 70 % omistama Iscom Oy -tytäryhtiö, 66 % omistama Kaisanet Oy -tytäryhtiö, 100 % omistama Ebsolut Oy -tytäryhtiö sekä tämän 100 % omistama Vippet Solutions Oy -tytäryhtiö. KPO-konsernin liikevaihto oli noin 17,9 (19,1) milj. euroa ja liikealijäämä oli -0,2 (-0,7) milj. euroa. Konsernin tulosta heikentävät tytäryhtiöiden Iscom Oy:n ja Ebsolut Oy:n liiketappiot. Tilikauden ylijäämää konserniin kertyi noin 0,4 (0,2) milj. euroa. Tunnusluvut Emoyhtiön tunnuslukuja vuosittain 2007 2008 2009 2010 Liikevaihto 17 026 17 886 17 413 16 137 (1000 ) Liiketoiminnan tulos 170 188 215 619 (1000 ) Yli-/alijäämä 6 234 1 574 1 354 1 043 (1000 ) Investoinnit yhteensä 3 796 4 809 6 561 5 704 (1000 ) Tase 41 000 39 654 36 749 37 847 (1000 ) Omavaraisuusaste 78,4 % 82,2 % 91,2 % 91,0 % Nettovelkaantumisaste (gearing) -52,6 % -47,1 % -40,9 % -38,6 % Henkilöstö keskimäärin 71 70 67 67 5
Konsernin rahoitustilanne oli hyvä koko tilikauden ajan. Ulkoinen rahoitustarve on hoidettu keskitetysti emoyhtiön kautta. Konsernin kokonaisinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin sekä sijoituksiin olivat 6,5 (7,1) milj. euroa Konsernin palveluksessa oli tilikaudella keskimäärin 110 (125) vakinaista työntekijää. Tilapäistä kausi- ja projektihenkilöstöä on ollut noin 6 (5) henkilötyövuoden verran. Näkymät ja riskit uudessa liiketoimintakonseptissa Talouden elpymisen vauhti vaikuttaa vastaavalla tavalla myös liiketoimintaa jatkavan Kaisanet Oy:n liiketoimintaan. Elpymisen vauhti on ollut julkaistujen tietojen valossa yllättävänkin nopeaa, jolloin tulevaisuuteen voidaan katsoa realistisen positiivisesti. Kaisanet-ratkaisu vahvistaa uskoa selviytyä tulevaisuudessa sekä teknologiamurroksesta että suunniteltujen investointien menestyksekkäästä hoitamisesta. Kotiasiakasmarkkinoilla laajakaistapalvelu on katsottava peruspalveluksi, heikommassa taloudellisessa tilanteessa asiakas valitsee mahdollisimman edullisen palvelun. Vaikka kiinteän verkon laajakaista on aito laajakaista, mobiililaajakaistan etuna on edullinen hinnoittelu. Julkinen sektori Kainuussa ja Itä-Suomessa on merkittävässä asemassa kehityksen suunnan määräämisessä. Kuntien hankintaprosesseissa korostetaan yleensä pääasiassa hankintahinnan merkitystä, tällöin on vaarana osaoptimointi koko toimintaketjua ajatellen. Hankintahintaa voidaan saada alemmalle tasolle vain hankintavolyymeja kasvattamalla, tällöin toimittajaksi valikoituu aina vähintään valtakunnallinen, jatkossa globaali toimija. Toimintatrendin jatkuessa tähän suuntaan alueen omat palveluyritykset joutuvat vaikean tilanteen eteen ja jopa lopettamaan toimintansa. Aluetalouden näkökulmasta tämä on huono kehityssuunta. Myös yritysten ketjuuntuminen valtakunnallisten tai globaalien toimijoiden ketjuiksi muodostaa uudelle liiketoimintayhtiölle asiakkuuksien menetysriskin, hankintapäätökset siirtyvät pois alueelta ja hankinnat pois paikallistoimijan ulottuvilta. Kaisanet-konseptilla pystytään osin vastaamaan volyymiriskiin palvelutuotannossa, jotta pystyttäisiin tuottamaan palveluja kilpailukykyiseen hintaan. Kilpailukykyisen tuotannon ylläpitäminen edellyttää yhteistyötä kumppaniyritysten kanssa, mutta myös tarpeeksi suurta markkinaosuutta alueen IT- ja viestintäpalvelumarkkinassa. Uuden yhtiön toimintaan liittyvät suurimmat riskitekijät liittyvät henkilöstön onnistuneeseen sitouttamiseen uudessa organisaatiossa, yhtenäisen palveluprosessin aikaan saamiseen ja käyttöönottoon sekä myynnissä onnistumiseen. Jos yhteensovittaminen ei onnistu lähivuosien aikana, päällekkäistoiminnoista aiheutuvat kustannukset kasvavat ja tehokkuus huonontuu. Joustava ja tehokas toimintaprosessi vaatii modernin, liiketoimintaa tukevan ohjausjärjestelmän käyttöönottoa. Isoveli-kameravalvontapalveluissa sekä IsCom Oy:n etähallintapalveluissa taloustilanne on osittain vaikuttanut positiivisesti. Erityisesti valtakunnalliset asiakkaat etsivät kustannuksia säästäviä ratkaisuja, joita etähallintaan perustuvat palvelukonseptit tarjoavat. Myös tälle toimialalle tulleiden palvelutarjoajien määrä on kasvanut eli kilpailu kovenee. Mikäli kehittämistyöllä tytäryhtiöissä Iscom Oy:ssä ja Ebsolut Oy:ssä ei saavuteta riittäviä myynti- ja tulostavoitteita, voidaan emo-osuuskunnassa joutua kirjaamaan arvonalennuksia näihin osakeomistuksiin ja saamisiin. Kaisanet Oy:n strategisena linjauksena on Kainuun ja Ylä-Savon verkkoinfran kehittäminen vaiheittain kuitupohjaiseksi. Kuiturunkoverkon palveluita tullaan alueella jatkossakin tarvitsemaan mm. kuntien ja muiden operaattoreiden palveluverkkojen tarpeisiin. Mikäli toiminta-alueen väestö- ja yrityspohja voimakkaasti laskee, nopean kuituyhteyden rakentaminen kotiin tai yritykseen asti haja-asutusalueilla jää turhaksi investoinniksi. Investointiriskiä pienentää julkinen tuki Laajakaista kaikille v. 2015 -hankkeen kautta, yhteistyö kylätoimijoiden kanssa ja myös langattomien ratkaisujen (Wimax, 3G ja 4G) hyödyntäminen loppupään tilaajayhteydellä. Oman tuotekehityksen sisältämät riskit ovat merkittäviä johtuen pienistä volyymipotentiaaleista, erityisesti kilpaillulla peruspalvelun kotiasiakassektorilla. Riskejä pienentää Gridit Oy:ssä yhteistyössä kehitetty vapaan palveluvalinnan konsepti, tällöin Kaisanet Oy toimii valmiiden, maailman luokan palvelujen välittäjänä ja laskuttajana kotiasiakaskäyttäjille ja pienyrityksille. Liiketoiminnan laajentuessa internet- ja tieto- ja viestintäpalveluihin henkilöstön osaamisen ja henkilöiden jatkuvan kehittymisen ja sitoutumisen merkitys korostuu. Kaisanet-ratkaisu pienentää henkilöstöön liittyviä riskejä esim. osaamisessa, näitä riskejä voidaan pienentää myös yhteistyöllä lähiyhtiöiden ja kumppaniyritysten kanssa. Kehitystoiminta Kehitystoimintaan on panostettu Finnet-yhtiöiden yhteisessä kehittämistyössä sekä alueen yritysten ja oppilaitosten kanssa tehtävässä yhteistyössä. KPO oli mukana kylien yhteistyössä Kainuun Nuotta ry:n hoitamassa Laajakaista hyödyksi -hankkeessa. KPO on tukemassa myös kuntien ja kuntayhtymän laajakaistahankkeen toteuttamista Kainuussa. KPO on pääomasijoittajana pohjoissuomalaisessa Ihmisten ja Ympäristön Hyvinvointi -rahastossa. Rahaston tarkoituksena on sijoittaa seed-vaiheen hyvinvointialan yrityksiin. Rahastoa hoitaa ja hallinnoi oululainen Fortel Oy ja toiminnallisesti keskeinen toimija on noin 20 toimijan muodostama Oulu Wellness Instituutti -säätiö. Kainuusta yhteistyösopimuksen piiriin kuuluu sotkamolainen Snowpolis Oy. Kainuun Pääomarahasto sulautui Itä-Suomen Rahasto Oy:öön, jossa Kainuun Puhelinosuuskunta on edelleen mukana pienellä osuudella. Finnetin hankkeista kestoltaan pisin on kahtena hankkeena etenevä Supermatrix. Tekesin tukemassa osahankkeessa on rahoittajana Finnet-yhtiöiden lisäksi laitevalmistajia. Supermatrix-liiketoimintahankkeen rahoittavat yksinomaan Finnet-yhtiöt. Riskinä molemmissa hankkeissa on time-to-market näkökulma, uudenlaisten palvelujen on suunniteltu olevan käytössä vasta vuoden 2015 vaiheilla. Riskiä pienentää se, että sitoutuminen hankkeisiin on vuodeksi kerrallaan. Tärkeä hanke on uuden sukupolven liiketoiminnan tukijärjestelmän suunnittelu, hankinta ja kehittäminen yhdessä Finnet-yhtiöiden kanssa. Kehitys- ja integrointityö tehdään Softera Oy:n toimesta. Keskeisenä kehityspiirteenä on internetin palvelumaailman hyödyntäminen, prosessien 6
automatisointi ja asiakkaan sähköisen asioinnin mahdollistaminen. Päätöksiä hankkeesta tehdään vuoden 2011 alkupuolella. Vuoden 2010 lokakuussa alkoi Kajaanin Datacenter-hankkeen esisuunnittelu. Hankkeen tavoitteena on saada Renforsin Rannan yritysalueelle maailman ekotehokkaimpiin kuuluva konesali-keskittymä, jonne ensimmäisten joukossa sijoittuisi vuonna 2012 CSC Tieteen Tietoteknikkakeskus Oy:n supertietokone. Esiselvityksessä ovat mukana UPM Oyj, CSC ja KPO sekä aluekehitysyhtiö Kainuun Etu Oy. Ympäristöasiat Kainuun Puhelinosuuskunnan ympäristöpolitiikan lähtökohtana on liiketoiminnan ympäristövaikutusten ja riskien tiedostaminen sekä ympäristölainsäädännön tunteminen ja noudattaminen. KPO kehittää liiketoimintaprosessejaan ympäristöä vähemmän kuluttavaan suuntaan. Painopistealueina ovat hankinnat, energian käyttö ja jätteiden hallinta. KPO:n kiinteistöjen ympäristökuormitusta on pyritty vähentämään lämmön talteenottojärjestelmillä, keskitetyillä vapaakiertoisilla vesijäähdytysjärjestelmillä sekä jätehuollon hallinnalla. Verkkojen suunnittelussa ja rakentamisessa sekä muissa teknisissä ratkaisuissa huomioidaan monikäyttöisyys ja yhteiskäyttö. Myös muissa hankinnoissa otetaan huomioon materiaalien kestävyys ja pitkäikäisyys. Tietoliikenneyhteydet edistävät omalta osaltaan ympäristön suojelua vähentämällä ihmisten ja tavaroiden tarpeetonta siirtelyä paikasta toiseen. KPO on jatkuvassa vuorovaikutuksessa sidosryhmiinsä ja ympäristöön liittyvistä hankkeista sekä niiden vaikutuksista tiedotetaan avoimesti. Osuuskunnan hallinto Osuuskunnan varsinainen kokous pidettiin 31. toukokuuta 2010. Kokouksessa käsiteltiin varsinaiselle osuuskunnan kokoukselle kuuluvat asiat, mukaan lukien hallituksen jäsenten valinnat vuonna 2011 alkavalle toimikaudelle. Martti Huusko ja Antti Soininen valittiin yksimielisesti uudelleen toimikaudelle 1.1.2011 31.12.2013. Hallituksen kokoonpano on vuonna 2010 ollut: - varatuomari Jorma Ipatti, puheenjohtaja - toimitusjohtaja Timo Leppänen, varapuheenjohtaja - toimitusjohtaja Paula Ala-Nojonen, jäsen - kauppaneuvos Esko Hakala, jäsen - päätoimittaja Martti Huusko, jäsen - hallituksen puheenjohtaja Antti Soininen, jäsen - kaupunginjohtaja Erkki Vähämaa, jäsen Toimitusjohtajana on toiminut Marja Karjalainen. Tilintarkastaja Osuuskunnan tilintarkastajana on toiminut KHT-tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy, vastuullisena tilintarkastajana KHT Eero Huusko. Osuuskunnan jäsenet Kainuun Puhelinosuuskunnassa oli vuoden 2010 lopussa 15619 (15630) osuutta. Osuuksien määrä laski tilikauden aikana 11 (18) kappaleella. Jäseniä osuuskunnassa on noin 12.300 (12.300). Osuuksista on lankapuhelinkäytössä noin 34 % (39 %). Tilikauden jälkeiset tapahtumat Kaisanet Oy aloitti toimintansa suunnitelmien mukaisesti 1.1.2011. Kajaanin Datacenter-hankkeeseen liittyen KPO on perustanut hallinnointi- ja operointiyhtiöksi Herman IT Oy:n. KPO on myös jättänyt Kainuun Ely-keskukselle Herman IT Oy:n lukuun investointitukihakemuksen, joka koskee konesalin sisäinfran rakentamista. Toteuttamispäätökset ovat esiselvitysten pohjalta tehtävissä maalis-huhtikuun aikana 2011. Konesalin toteuttamiseen haetaan toimialan osaavaa, resursseiltaan merkittävää kumppania. KPO on pyytänyt Laajakaista 2015 -hankepäätösten siirtoa Kaisanet Oy:lle Kainuun maakunta-kuntayhtymän tekemien valintapäätösten osalta. Viestintävirasto lähetti asiaa koskevan kirjeen, jossa omalta osaltaan hyväksyi Kaisanet Oy:n hankkeiden toteuttajaksi, mutta edellytti Kainuun maakunnan suostumusta. Näkymät Suhdannetilanteen parantumisen jatkuminen on edelleen epävarmaa. Toimialalla on kuitenkin positiiviset näkymät koskien yritysten IT-ulkoistustarpeita ja -haluja, joiden ennustetaan kasvavan edelleen. Tietoliikenne tarjoaa edelleen sellaisia etähallittavuuteen liittyviä hyötypalveluita, joilla yritykset ja yhteisöt pystyvät vähentämään toiminnallisia kustannuksiaan. Yhdistymisen jälkeen alkuvuosi näytti lähtevän käyntiin yllättävän hitaasti johtuen osaksi kahden organisaation yhdistämisen aiheuttamista haasteista. Laajakaistan asiakasliittymien määrä on edelleen laskussa, mutta ei niin voimakkasti kuin 2010 lopussa. Toiminta tehostuu ja toiminnan laatu parantuu, kun uudistetut toimintatavat saadaan käyttöön koko organisaatiossa. Myös uusien Kaisanet-tuotteiden odotetaan uutuuksina menevän hyvin kaupaksi. Emo-osuuskunnan tulot koostuvat vuodesta 2011 lähtien pääosin liiketoimintaan liittyvien tilojen vuokratuloista sekä liiketoimintaan liittyvistä erilaisista rahoitustuotoista. Kaisanet Oy:n liikevaihtotavoite vuodelle 2011 noin 24,1 milj. euroa ja liiketulos noin 1,9 milj. euroa. Suunnitellut investoinnit ovat yhteensä lähes 9 milj. euroa. KPO-konsernin tulos muodostuu vuodesta 2011 alkaen toistaiseksi pääosin Kaisanet Oy:ssä. Ylijäämän käyttö Osuuskunnan tilikauden tuloslaskelma osoittaa 1.043.298,09 euron ylijäämää. Hallitus ehdottaa osuuskunnan kokoukselle, että tilikauden tuloksesta siirretään 800.000,00 euroa käyttörahastoon ja loput 243.298,09 euroa edellisten tilikausien ylijäämään. 7
TULOSLASKELMA Emoyhtiö Konserni (euroa) 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2009 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2009 LIIKEVAIHTO 1 16 136 700,66 17 412 588,69 17 859 809,33 19 115 196,64 Liiketoiminnan muut tuotot 2 371 229,43 361 096,25 461 544,18 368 323,82 Materiaalit ja palvelut 3 4 829 774,42 6 070 038,78 5 259 814,01 6 330 668,40 Henkilöstökulut 4 3 422 480,22 3 406 515,75 4 955 098,32 5 281 848,18 Poistot ja arvonalentumiset 5 3 502 322,73 3 739 953,70 4 048 913,25 4 176 555,15 Liiketoiminnan muut kulut 6 4 133 987,35 4 342 429,81 4 280 607,57 4 416 518,29 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 619 365,37 214 746,90-223 079,64-722 069,56 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 7 +772 436,07 +1 030 283,35 770 389,69 1 027 497,30 YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN SATUNAISIA ERIÄ +1 391 801,44 +1 245 030,25 +547 310,05 +305 427,74 Satunnaiset erät 8-170 022,36-470 002,36-114,98-183,73 YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA +1 221 779,08 +775 027,89 +547 195,07 +305 244,01 Tilinpäätössiirrot 9 +146 965,85 +970 617,09 0,00 0,00 Tuloverot 10-325 446,84-391 748,65-325 376,99-395 189,76 Laskennallisest verot 38 226,32 243 447,55 Vähemmistön osuus 122 625,64 59 426,84 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) +1 043 298,09 +1 353 896,33 +382 670,04 +212 928,64 TASE-VASTAAVAA Emoyhtiö Konserni (euroa) 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 11 484 392,59 615 318,74 1 050 949,01 1 054 488,59 Konserniliikearvo 12 471 272,29 701 981,02 Aineelliset hyödykkeet 13 14 286 792,25 12 398 572,62 14 454 793,42 12 566 578,54 Sijoitukset 14 5 425 029,74 4 895 592,75 3 351 115,18 3 241 678,19 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 20 196 214,58 17 909 484,11 19 328 129,90 17 564 726,34 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 15 534 092,08 749 213,06 586 978,38 817 297,70 Pitkäaikaiset saamiset 16 1 281 682,81 1 385 396,76 831 682,81 895 396,76 Lyhytaikaiset saamiset 17 2 973 004,55 3 510 843,16 3 333 763,26 3 882 768,48 Rahoitusarvopaperit 18 10 928 826,82 10 138 543,99 10 928 826,82 10 138 543,99 Rahat ja pankkisaamiset 1 933 435,16 3 055 079,02 2 226 282,30 3 305 021,28 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 17 651 041,42 18 839 075,99 17 907 533,57 19 039 028,21 VASTAAVAA YHTEENSÄ 37 847 256,00 36 748 560,10 37 235 663,47 36 603 754,55 8
TASE-VASTATTAVAA Emoyhtiö Konserni (euroa) 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009 OMA PÄÄOMA Osuuspääoma 525 423,16 525 793,20 525 423,16 525 793,20 Vararahasto 7 557 398,32 7 557 398,32 7 557 398,32 7 557 398,32 Muut rahastot 17 882 913,73 16 843 971,11 17 882 913,73 16 843 971,11 Edellisten tilikausien ylijäämä 4 367 558,95 3 930 980,82 6 016 033,28 6 700 332,70 Tilikauden alijäämä (ylijäämä) 1 043 298,09 1 353 896,33 382 670,04 212 928,64 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 19 31 376 592,25 30 212 039,78 32 364 438,53 31 840 423,97 VÄHEMMISTÖOSUUS 57 947,52 573,16 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 20 2 629 692,27 2 776 658,12 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA Laskennallinen verovelka 692 617,68 730 844,00 Pitkäaikainen 21 1 276 368,13 1 392 805,09 1 276 368,13 1 452 805,09 Lyhytaikainen 22 2 564 603,35 2 367 057,11 2 844 291,61 2 579 108,33 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 3 840 971,48 3 759 862,20 4 813 277,42 4 762 757,42 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 37 847 256,00 36 748 560,10 37 235 663,47 36 603 754,55 RAHOITUSLASKELMA Emoyhtiö Konserni 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2009 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2009 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeyli-/alijäämä + 619 + 215-223 - 722 Oikaisut liikeyli-/alijäämään + 4 090 + 3 404 + 4 767 + 3 711 Käyttöpääoman muutos + 213 + 15 + 519-91 Korot ja maksut - 11-570 - 7-572 Muut tuotot ja kulut - 170-470 - + Saadut osingot + 4 + 3 + 4 + 3 Saadut korot ja maksut + 845 + 1 765 + 843 + 1 763 Verot - 330-277 - 330-252 Jälkiverot + + + + LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA + 5 260 + 4 085 + 5 573 + 3 840 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin - 5 211-3 588-5 660-4 217 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot + 58 + 1 411 + 58 + 1 411 Investoinnit muihin sijoituksiin - 588-3 399-168 - 2 749 Investointi tytäryrityksiin + + Vähemmistöosuuden muutos - 123-59 Luovutustulot muista sijoituksista + + + + INVESTOINTIEN RAHAVIRTA - 5 741-5 575-5 892-5 614 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut - 1-3 244-20 - 3 278 Pitkäaikaisten velkojen lisäys (+) / vähennys (-) + 6 + 5 + 6-60 Pitkäaikaisten saamisten lisäys (-) / vähennys (+) + 104-244 + 4 + 246 Rahoitusarvopaperit - 790 + 2 735-790 + 2 735 Liittymismaksurahastojen lisäys + 39 + 39 + 39 + 39 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA - 642-708 - 761-317 RAHAVAROJEN MUUTOS - 1 122-2 199-1 079-2 091 Rahavarat 1.1. + 3 055 + 5 254 + 3 305 + 5 396 RAHAVARAT 31.12. + 1 933 + 3 055 + 2 226 + 3 305 9
Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konsernitilinpäätös Kainuun Puhelinosuuskunta (KPO) on Kainuun Puhelinosuuskunta konsernin emoyhtiö, kotipaikka Kajaani. Konserniin kuuluu osuuskunnan 70 % omistama Iscom Oy -tytäryhtiö, 66 % omistama Kaisanet Oy tytäryhtiö, 100 % omistama Ebsolut Oy tytäryhtiö sekä tämän 100 % omistama Vippet Solutions Oy tytäryhtiö. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty emoyhtiö ja tytäryhtiöt. Konserniyhtiöiden keskinäiset liiketapahtumat, saamiset ja velat on vähennetty. Keskinäinen omistus on eliminoitu hankintamenomenetelmää käyttäen. Vähemmistöosuus on erotettu konsernin omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään. Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Hyödykkeiden hankinnat, joiden taloudellinen pitoaika on alle kolme vuotta, sekä pienhankinnat on kirjattu kokonaisuudessaan tilikauden kuluksi. Tytäryhtiöiden hankinnasta syntyneet konserniliikearvot poistetaan 5 vuodessa. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: Konsernitilinpäätöksen laajuuden osalta todetaan, että omistusyhteisyritykset BMS Webweaver Oy ja Kainuun Taksivälitys Oy osakeyhtiöt on jätetty pois Kainuun Puhelinosuuskunta konsernista. Kaisanet Oy on jätetty pois konsernitilinpäätöksestä koska yhtiö on perustetttu tilikauden lopussa eikä yhtiöllä ole ollut liiketoimintaa tilikauden 2010 aikana. Kyseisillä yhtiöillä ei ole olennaista vaikutusta konsernin tuloksen eikä oman pääoman osalta. Aineettomat hyödykkeet Rakennukset Rakennelmat Rakennusten tekniset laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet 3 10 vuotta 25 vuotta 5 vuotta 4 vuotta 4 20 vuotta 5 vuotta 10
Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus esitetään keskihankintahintaperiaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. Rahoitusarvopapereiden arvostus Rahoitusarvopaperit (korko- ja osakerahasto-osuudet) on arvostettu käypään arvoon, eli tilinpäätöshetken pörssikurssien mukaiseen markkinahintaan. Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Emoyhtiön tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu vuosikuluiksi niiden syntymisvuonna. Tytäryhtiön tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu vuosikuluiksi tai kolmen tai useamman vuoden ajan tuloa kerryttävät tutkimus- ja tuotekehitysmenot on aktivoitu ja poistetaan vaikutusaikanaan. Pitkävaikutteiset menot Emoyhtiön kolmen tai useamman vuoden ajan tuloa kerryttävät pitkävaikutteiset menot on aktivoitu ja poistetaan 5 tai 10 vuoden aikana. Tytäryhtiön kolmen tai useamman vuoden ajan tuloa kerryttävät pitkävaikutteiset menot on aktivoitu ja poistetaan 4 vuoden aikana. Eläkemenojen jaksotus Henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisissa eläkevakuutusyhtiöissä. Välittömät verot Tilikaudelle kuuluvat välittömät tuloverot on jaksotettu ja kirjattu tuloslaskelmaan. Taseen vastattavaa erän, poistoeron, laskennallinen verovelka on esitetty konsernitaseessa ja liitetiedoissa. Laskennallisen verovelan muutos on esitetty konsernituloslaskelmassa. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Emoyhtiössä tilikaudella 1.1. 31.12.2007 tehdyn verotarkastuksen seurauksena osuuskunnalle pantiin maksuun edellisille tilikausille kohdistuneita veroja 123.954,31 euroa. Kyseiset verot on kirjattu tilikaudella 1.1. 31.12.2008 edellisten tilikausien voitto/tappio -tiliryhmää rasittaen. Liittymismaksut Emoyhtiön siirtokelpoiset mutta palautuskelvottomat liittymismaksut on käsitelty arvonlisäverollisina erinä 1.4.2004 alkaen ja kirjattu taseen liittymismaksurahastoihin. Kyseessä olevat liittymismaksut on käsitelty arvonlisäverottomina erinä 31.3.2004 saakka. 11
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Emoyhtiö Konserni Tuloslaskelman liitetiedot 2010 2009 2010 2009 1. Liikevaihtoon sisältyvät liittymismaksut 3 009,10 3 045,06 3 009,10 3 045,06 2. Liiketoiminnan muut tuotot Perintäkorvaukset 52 347,54 50 859,91 52 347,54 50 849,91 Saadut tuet 266 673,34 221 222,45 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 41 344,23 53 296,58 41 344,23 53 296,58 Hallintopalvelut 210 527,80 211 228,38 33 979,21 0,00 Muut 67 009,86 45 711,38 67 199,86 42 954,88 Yhteensä 371 229,43 361 096,25 461 544,18 368 323,82 3. Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 1 502 883,27 2 999 033,26 1 681 995,72 3 043 076,79 Varaston muutos 205 508,69-61 259,53 170 799,23-52 543,70 Yhteensä 1 708 391,96 2 937 773,73 1 852 794,95 2 990 533,09 Ulkopuoliset palvelut 3 121 382,46 3 132 265,05 3 407 019,06 3 340 135,31 Materiaalit ja palvelut yhteensä 4 829 774,42 6 070 038,78 5 259 814,01 6 330 668,40 Yhtiön palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin Toimihenkilöitä 62 64 106 123 Työntekijöitä 7 7 7 7 Yhteensä 69 71 113 130 4. Henkilöstökulut Palkat 2 921 263,21 2 910 362,58 4 473 829,83 4 648 942,78 Eläkevakuutusmaksut 486 394,98 476 273,44 745 711,10 774 069,32 Muut henkilöstökulut 164 722,03 187 926,73 177 210,09 230 465,88 Aktivoidut henkilöstökulut -149 900,00-168 047,00-441 652,70-371 629,80 Yhteensä 3 422 480,22 3 406 515,75 4 955 098,32 5 281 848,18 Johdon palkat ja palkkiot Hallituksen jäsenet 33 170,00 35 500,00 33 170,00 35 500,00 5. Poistot ja arvonalentumiset Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 3 502 322,73 3 739 953,70 3 818 204,54 3 945 846,44 Poistot konserniliikearvosta 230 708,71 230 708,71 Yhteensä 3 502 322,73 3 739 953,70 4 048 913,25 4 176 555,15 6. Liitetiedot tilintarkastajan palkkiosta Tilintarkastus 22 024,25 18 559,04 25 688,25 20 782,54 Tilintarkastuslain 1 :n 1 kohdassa tarkoitetut toimeksiannot 5 880,00 3 350,00 5 880,00 3 350,00 Veroneuvonta 13 883,00 7 300,00 13 883,00 7 300,00 Muut palvelut 13 685,00 1 052,00 13 685,00 1 602,00 Yhteensä 55 472,25 30 261,04 59 136,25 33 034,54 7. Rahoitustuotot ja kulut Osinkotuotot 4 241,00 2 988,00 4 241,00 2 988,00 Arvonnousut vaihtuvien vastaavien sijoituksista 175 977,87 1 152 782,08 175 977,87 1 152 782,08 Korkotuotot saman konsernin yrityksiltä 4 910,64 2 818,12 0,00 0,00 Muut korko- ja rahoitustuotot muilta 656 897,21 567 912,10 660 067,30 569 410,07 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -58 340,00-1 936,00-58 340,00-1 936,00 Arvonalentumiset vaihtuvien vastaavien sijoituksista -10 684,79-653 109,23-10 684,79-653 109,23 Korkokulut saman konsernin yrityksille -11,12-11,75 0,00 0,00 Muut korko- ja rahoituskulut muille -554,74-41 159,97-871,69-42 637,62 Yhteensä 772 436,07 1 030 283,35 770 389,69 1 027 497,30 8. Satunnaiset erät Käyttöomaisuuden ja sijoitusten myyntivoitto 0,00 0,00 0,00 0,00 Annetut konserniavustukset -170 000,00-470 000,00 0,00 0,00 Muut satunnaiset erät -22,36-2,36-114,98-183,73 Yhteensä -170 022,36-470 002,36-114,98-183,73 9. Tilinpäätössiirrot Suunnitelman mukaisten ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus 146 965,85 970 617,09 0,00 0,00 10. Tuloverot Tuloverot satunnaisista eristä 44 205,81 122 200,61 44 205,81 122 200,61 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -369 652,65-513 949,26-369 582,80-517 390,37 Laskennallisen verovelan muutos 38 226,32 243 447,55 Yhteensä -325 446,84-391 748,65-287 150,67-151 742,21 12
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Emoyhtiö Konserni Taseen liitetiedot 2010 2009 2010 2009 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet 11. Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 455 175,79 230 000,00 Lisäykset 0,00 0,00 334 634,33 225 175,79 Vähennykset 0,00 0,00 Hankintameno 31.12 0,00 0,00 789 810,12 455 175,79 Kertyneet sumu-poistot 0,00 0,00 428 397,12 236 139,72 Kirjanpitoarvo 31.12 0,00 0,00 361 413,00 219 036,07 Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. 1 074 106,82 1 092 359,05 1 302 098,14 1 110 850,37 Lisäykset 20 412,70 92 449,62 41 001,86 301 949,62 Vähennykset 0,00-110 701,85 0,00-110 701,85 Hankintameno 31.12 1 094 519,52 1 074 106,82 1 343 100,00 1 302 098,14 Kertyneet sumu-poistot 863 705,95 757 697,03 955 679,99 805 218,93 Kirjanpitoarvo 31.12 230 813,57 316 409,79 387 420,01 496 879,21 Liikearvo Hankintameno 1.1. 576 842,81 576 842,81 600 623,43 576 842,81 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 23 780,62 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12 576 842,81 576 842,81 600 623,43 600 623,43 Kertyneet sumu-poistot 548 685,84 491 905,21 555 057,74 493 886,93 Kirjanpitoarvo 31.12 28 156,97 84 937,60 45 565,69 106 736,50 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 307 528,71 241 324,01 328 288,42 241 324,01 Lisäykset 68 242,62 66 204,70 85 793,91 86 964,41 Vähennykset -16 193,87-16 193,87 0,00 Hankintameno 31.12 359 577,46 307 528,71 397 888,46 328 288,42 Kertyneet sumu-poistot 134 155,41 93 557,36 141 338,15 96 451,61 Kirjanpitoarvo 31.12 225 422,05 213 971,35 256 550,31 231 836,81 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 484 392,59 615 318,74 1 050 949,01 1 054 488,59 12. Konserniliikearvo Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 1 153 543,58 1 104 269,29 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 49 274,28 Vähennykset 0,00 0,00 Hankintameno 31.12 0,00 0,00 1 153 543,58 1 153 543,57 Kertyneet sumu-poistot 0,00 0,00 682 271,29 451 562,55 Kirjanpitoarvo 31.12 0,00 0,00 471 272,29 701 981,02 13. Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Hankintameno 1.1 387 697,63 367 705,74 387 697,63 367 705,74 Lisäykset 25 387,55 19 991,89 25 387,55 19 991,89 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12 413 085,18 387 697,63 413 085,18 387 697,63 Kertyneet sumu-poistot 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12 413 085,18 387 697,63 413 085,18 387 697,63 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1 7 375 535,76 6 862 202,39 7 375 535,76 6 862 202,39 Lisäykset 649 097,27 513 333,37 649 097,27 513 333,37 Hankintameno 31.12 8 024 633,03 7 375 535,76 8 024 633,03 7 375 535,76 Kertyneet sumu-poistot 6 281 032,52 5 797 759,76 6 281 032,52 5 797 759,76 Kirjanpitoarvo 31.12 1 743 600,51 1 577 776,00 1 743 600,51 1 577 776,00 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1 55 618 211,14 53 230 886,06 55 835 167,33 53 312 198,78 Lisäykset 4 352 820,92 2 465 245,11 4 428 559,74 2 600 888,58 Vähennykset -17 047,30-77 920,03-24 803,55-77 920,03 Hankintameno 31.12 59 953 984,76 55 618 211,14 60 238 923,52 55 835 167,33 Kertyneet sumu-poistot 48 753 634,30 45 938 042,53 48 870 571,89 45 992 242,77 Kirjanpitoarvo 31.12 11 200 350,46 9 680 168,61 11 368 351,63 9 842 924,56 Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno 1.1 312 684,14 308 372,94 312 684,14 308 372,94 Lisäykset 136,40 4 311,20 136,40 4 311,20 Hankintameno 31.12 312 820,54 312 684,14 312 820,54 312 684,14 Kertyneet sumu-poistot 308 196,52 308 196,52 308 196,52 308 196,52 Kirjanpitoarvo 31.12 4 624,02 4 487,62 4 624,02 4 487,62 Keskeneräiset investoinnit Hankintameno 1.1. 748 442,76 611 503,81 753 692,73 611 503,81 Lisäykset 176 689,32 136 938,95 176 689,32 142 188,92 Vähennykset 0,00 0,00-5 249,97 0,00 Hankintameno 31.12. 925 132,08 748 442,76 925 132,08 753 692,73 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 14 286 792,25 12 398 572,62 14 454 793,42 12 566 578,54 13
14. Sijoitukset Osakkeet tytäryritys Hankintameno 1.1 1 653 914,56 1 003 808,00 0,00 0,00 Lisäys 422 640,00 650 106,56 2 640,00 0,00 Arvonalennus 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12 2 076 554,56 1 653 914,56 2 640,00 0,00 Osakkeet omistusyhteysyritys Hankintameno 1.1 42 937,59 42 937,59 42 937,59 42 937,59 Lisäys 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12 42 937,59 42 937,59 42 937,59 42 937,59 Osakkeet ja osuudet muut Hankintameno 1.1 3 195 074,10 448 338,10 3 195 074,10 448 338,10 Lisäykset 165 138,99 2 748 672,00 165 138,99 2 748 672,00 Vähennykset -2,00 0,00-2,00 0,00 Arvonalennus -58 340,00-1 936,00-58 340,00-1 936,00 Kirjanpitoarvo 31.12 3 301 871,09 3 195 074,10 3 301 871,09 3 195 074,10 Muut sijoitukset Hankintameno 1.1 3 666,50 3 666,50 3 666,50 3 666,50 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12 3 666,50 3 666,50 3 666,50 3 666,50 Sijoitukset yhteensä 5 425 029,74 4 895 592,75 3 351 115,18 3 241 678,19 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet yhteensä 20 196 214,58 17 909 484,11 19 328 129,90 17 564 726,34 15. Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 534 092,08 749 213,06 586 978,38 817 297,70 Ennakkomaksut 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 534 092,08 749 213,06 586 978,38 817 297,70 Saamiset 16. Pitkäaikaiset saamiset Muut lainasaamiset 450 000,00 490 000,00 0,00 0,00 Muut pitkäaikaiset saamiset 831 682,81 895 396,76 831 682,81 895 396,76 1 281 682,81 1 385 396,76 831 682,81 895 396,76 17. Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 2 507 736,45 2 939 882,87 2 793 165,32 3 145 261,35 Muut saamiset 8 448,36 8 279,48 8 691,22 59 559,84 Siirtosaamiset 456 819,74 562 680,81 531 906,72 677 947,29 Saamiset yhteensä 2 973 004,55 3 510 843,16 3 333 763,26 3 882 768,48 Saamiset samaan konserniin kuuluvilta yrityksiltä Pitkäaikaiset lainasaamiset 450 000,00 490 000,00 0,00 0,00 Myyntisaamiset 173 588,69 184 816,82 0,00 0,00 Muut saamiset 0,00 2 358,11 0,00 0,00 Siirtosaamiset 48 877,66 1 175,31 0,00 0,00 Yhteensä 672 466,35 678 350,24 0,00 0,00 18. Rahoitusarvopaperit Nordea Henkivakuutus Suomi Oy:n kapitalisaatiosopimus 0,00 0,00 0,00 0,00 Korko- ja osakerahasto-osuudet 10 928 826,82 10 138 543,99 10 928 826,82 10 138 543,99 10 928 826,82 10 138 543,99 10 928 826,82 10 138 543,99 Konserniyritykset Emoyhtiön omistusosuus Konsernin omistusosuus Oma pääoma Tilikauden tulos Tytäryhtiöt Iscom Oy 70 % 193 158,41-408 752,14 Kaisanet Oy 66 % 4 000,00 - Ebsolut Oy 100 % 554 381,02 10 877,87 Vippet Solutions Oy 100 % 5 416,65-7 948,93 Omistusyhteysyritykset Omistusosuus Oma pääoma Tilikauden tulos BMS Webweaver Oy (2009 tilinp.) 21,05 % 13 231,41 756,53 Kainuun Taksivälitys Oy (2009 tilinp.) 21,70 % 53 472,84 1 494,79 19. Oma pääoma Osuuspääoma 1.1. 525 793,20 526 398,72 525 793,20 526 398,54 Vähennys -370,04-605,52-370,04-605,52 Osuuspääoma 31.12. 525 423,16 525 793,20 525 423,16 525 793,02 Vararahasto 1.1. 7 557 398,32 7 557 398,32 7 557 398,32 7 557 398,50 Lisäys 0,00 0,00 0,00 0,00 Vararahasto 31.12. 7 557 398,32 7 557 398,32 7 557 398,32 7 557 398,50 Liittymismaksurahastot 1.1. 9 779 561,30 9 740 640,34 9 779 561,30 9 740 640,34 Lisäys 38 942,62 38 920,96 38 942,62 38 920,96 Liittymismaksurahastot 31.12. 9 818 503,92 9 779 561,30 9 818 503,92 9 779 561,30 Käyttörahastot 1.1. 7 064 409,81 5 814 409,81 7 064 409,81 5 814 409,81 Lisäys 1 000 000,00 1 250 000,00 1 000 000,00 1 250 000,00 Käyttörahastot 31.12. 8 064 409,81 7 064 409,81 8 064 409,81 7 064 409,81 14
Edellisten tilik. ylijäämä 1.1. 3 930 980,82 3 606 843,54 6 700 332,70 7 378 958,18 Siirto vararahastoon 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirto käyttörahastoon -1 000 000,00-1 250 000,00-1 000 000,00-1 250 000,00 Ylijäämä edelliseltä tilikaudelta 1 353 896,33 1 574 137,28 212 928,64 545 264,68 Edellisen tilikauden virheen oikaisu 82 681,80 0,00 102 771,96-20 090,16 Edellisten tilik. ylijäämä 31.12. 4 367 558,95 3 930 980,82 6 016 033,28 6 700 332,70 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 043 298,09 1 353 896,33 382 670,04 212 928,64 Oma pääoma yhteensä 31 376 592,25 30 212 039,78 32 364 438,53 31 840 423,97 Laskelma jakokelpoisesta ylijäämästä Ylijäämä edellisiltä tilikausilta 4 367 558,95 3 930 980,82 6 016 033,28 6 700 332,70 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 043 298,09 1 353 896,33 382 670,04 212 928,64 Kertyneestä poistoerosta omaan pääomaan merkitty osuus -1 971 296,47-2 080 094,45 Yhteensä 5 410 857,04 5 284 877,15 4 427 406,85 4 833 166,89 20. Tilinpäätössiirtojen kertymä TP-siirtojen kertymä koostuu poistoerosta 2 629 692,27 2 776 658,12 0,00 0,00 Kertymään siirtyvä verovelka 692 617,68 730 844,00 21. Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 0,00 0,00 0,00 0,00 Eläkelainat 9 869,53 10 612,40 9 869,53 10 612,40 Muut pitkäaikaiset velat 1 266 498,60 1 382 192,69 1 266 498,60 1 442 192,69 Yhteensä 1 276 368,13 1 392 805,09 1 276 368,13 1 452 805,09 22. Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta / vuosilyhennys 0,00 0,00 0,00 18 927,00 Eläkelainat / vuosilyhennys 742,87 798,78 742,87 798,78 Saadut ennakot 7 212,30 0,00 7 212,30 0,00 Ostovelat 1 220 946,52 831 334,53 1 294 483,01 897 804,13 Muut velat 660 038,95 716 961,46 581 774,54 608 050,45 Siirtovelat 675 662,71 817 962,34 960 078,89 1 053 527,97 Yhteensä 2 564 603,35 2 367 057,11 2 844 291,61 2 579 108,33 Velat samaan konserniin kuuluville yrityksille Pitkäaikaiset velat 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostovelat 56 468,58 12 465,48 0,00 0,00 Muut velat 170 000,00 170 169,10 0,00 0,00 Siirtovelat 0,00 54 632,48 0,00 0,00 Yhteensä 226 468,58 237 267,06 0,00 0,00 Siirtovelkojen olennaiset erät Palkat sosiaalikuluineen 575 825,80 550 315,93 860 178,98 794 176,36 Verot 77 141,04 81 548,65 77 141,04 81 618,50 Korot 237,45 170,22 237,45 253,98 Muut 22 458,42 185 927,54 22 521,42 177 479,13 Yhteensä 675 662,71 817 962,34 960 078,89 1 053 527,97 Vakuudet ja vastuusitoumukset Velat joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä Lainat rahoituslaitoksilta 0,00 0,00 0,00 18 927,00 Annetut yrityskiinnitykset 0,00 0,00 85 000,00 85 000,00 Emoyhtiön kiinteistö- ja yrityskiinnitykset ovat yhtiön omassa hallussa Velat, joiden vakuudeksi annettu vastasitoumuksia Eläkelainat 10 612,40 11 411,18 10 612,40 11 411,18 Lainat rahoituslaitoksilta 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 10 612,40 11 411,18 10 612,40 11 411,18 Annetut takaus- ja vastatakaussitoumukset Takaussitoumukset Osuuskunnan omiin velkoihin 14 307,55 13 196,56 14 307,55 19 674,76 Muiden puolesta 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 14 307,55 13 196,56 14 307,55 19 674,76 Leasingsopimuksista maksettavat määrät Seuraavalla tilikaudella maksettavat 2 956,12 465,49 2 956,12 465,49 Myöhemmin maksettavat 739,03 1 319,89 739,03 1 319,89 Yhteensä 3 695,15 1 785,38 3 695,15 1 785,38 Muut sitoumukset Omapääomaehtoinen rahoitussitoumus Kainuun Pääomarahasto Oy:lle 0,00 100 000,00 0,00 100 000,00 Vuokravakuus 31 100,00 Saadut takaukset ja vastuusitoumukset Saadut takaukset 0,00 720,00 0,00 720,00 15
Kaisanet kick-off 11.11.2010...hyvää ruokaa ja juomaa. Iltaan kuului virallisia puheita sekä... 1616
Kainuun Puhellinosuuskunnan ja Iisalmen Puhelimen henkilökunta ja hallinto kokoontuivat juhlimaan yhdistymistä ja uutta Kaisanet-nimeä Olvihalliin Iisalmeen marraskuussa. Illan lopuksi pistettiin jalalla koreasti paikallisen MadStick Bandin tahdissa. 17
TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Kajaanissa 21. päivänä maaliskuuta 2011 Jorma Ipatti puheenjohtaja Paula Ala-Nojonen Esko Hakala Martti Huusko Timo Leppänen Antti Soininen Erkki Vähämaa Marja Karjalainen toimitusjohtaja TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Kajaanissa 1. huhtikuuta 2011 Ernst & Young Oy Eero Huusko KHT 18
TILINTARKASTUS- KERTOMUS Kainuun Puhelinosuuskunnan jäsenille Olemme tilintarkastaneet Kainuun Puhelinosuuskunnan kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.-31.12.2010. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emo-osuuskunnan taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavaila tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko emo-osuuskunnan hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus osuuskuntaa kohtaan, taikka rikkoneet osuuskuntalakia tai osuuskunnan sääntöjä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on osuuskunnassa merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon osuuskunnan sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emo-osuuskunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Kajaanissa 1. huhtikuuta 2011 Ernst & Young Oy KHT-yhteisö Eero Huusko KHT 19
Kainuun Puhelinosuuskunta, Pohjolankatu 20, 87100 Kajaani Puhelin (08) 61771, Faksi (08) 6133 967, www.kpo.fi 20