1.1.2018-31.12.2018
Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1 Tase 2-3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Allekirjoitukset 9
1 Tuloslaskelma Liitetieto 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 (EUR) Liikevaihto 1.1 10 493 011,75 9 469 993,31 Materiaalit ja palvelut 1.2-87 861,14-115 216,15 Henkilöstökulut 1.3-3 821 322,51-3 347 572,42 Poistot ja arvonalentumiset 1.4-869 323,58-815 467,30 Liiketoiminnan muut kulut 1.5-4 808 273,04-4 899 575,43 Liikevoitto 906 231,48 292 162,01 Rahoitustuotot ja -kulut 1.6-49 196,49-45 919,27 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja v eroja 857 034,99 246 242,74 siirrot 1.7 Poistoeron muutos -9 090,85 5 619,84 Konserniavustus -841 000,00-244 500,00 Tuloverot 1.8-78,39-59,87 Tilikauden tulos 6 865,75 7 302,71
2 Tase Liitetieto 31.12.2018 31.12.2017 (EUR) Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 2.1 Muut pitkävaikutteiset menot 1 904 402,14 2 150 514,29 1 904 402,14 2 150 514,29 Aineelliset hyödykkeet 2.2 Koneet ja kalusto 315 767,41 79 803,39 Ennakomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2 206 196,49 2 521 963,90 971 960,68 1 051 764,07 Pysyvät vastaavat yhteensä 4 426 366,04 3 202 278,36 Vaihtuvat vastaavat Lyhytaikaiset saamiset 2.3 Myyntisaamiset 255 904,62 144 520,01 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 1 492 691,73 1 153 149,82 Muut saamiset 9 034,60 979,60 Siirtosaamiset 288 543,08 2 046 174,03 158 939,18 1 457 588,61 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 2 046 174,03 1 457 588,61 Vastaavaa yhteensä 6 472 540,07 4 659 866,97
3 Tase Liitetieto 31.12.2018 31.12.2017 (EUR) Vastattavaa Oma pääoma 3.1 Osakepääoma 2 500,00 2 500,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 569 584,70 569 584,70 Edellisten tilikausien voitto (+) / tappio (-) 23 045,77 15 743,06 Tilikauden tulos 6 865,75 601 996,22 7 302,71 595 130,47 Kertynyt poistoero 3.2 147 112,20 138 021,35 Vieras pääoma 3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yrityksille 3 000 000,00 2 400 000,00 3 000 000,00 2 400 000,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 244 689,10 202 754,85 Velat saman konsernin yrityksille 152 236,78 27 474,92 Konserniavustusvelka 841 000,00 244 500,00 Muut lyhytaikaiset velat 533 460,20 252 947,38 Siirtovelat 952 045,57 2 723 431,65 799 038,00 1 526 715,15 Vieras pääoma yhteensä 5 723 431,65 3 926 715,15 Vastattavaa yhteensä 6 472 540,07 4 659 866,97
4 Rahoituslaskelma (EUR) 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 Liiketoiminnan rahavirta Voitto ennen satunnaisia eriä 857 034,99 246 242,74 Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot 869 323,58 815 467,30 Rahoitustuotot ja -kulut 49 196,49 45 919,27 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 1 775 555,06 1 107 629,31 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (-)/vähennys(+) -336 506,49 218 304,68 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) 580 946,19-105 301,08 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 2 019 994,76 1 220 632,91 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -49 245,48-46 033,66 Saadut korot liiketoiminnasta 48,99 114,39 Maksetut välittömät verot -51,87-20,88 Liiketoiminnan rahavirta (A) 1 970 746,40 1 174 692,76 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -2 074 167,47-1 018 648,45 Investointien rahavirta (B) -2 074 167,47-1 018 648,45 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lisäys 600 000,00 - Saadut ja maksetut konserniavustukset -244 500,00 89 200,00 Rahoituksen rahavirta (C) 355 500,00 89 200,00 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) 252 078,93 245 244,31 Rahavarat tilikauden alussa 380 795,56 135 551,25 Rahavarat tilikauden alussa + muutos 632 874,49 380 795,56 Rahavarat tilikauden lopussa 632 874,49 380 795,56 Taseessa konsernipankkitili on esitetty saamisena saman konsernin yrityksiltä ja rahoituslaskelmalla likvideinä varoina.
5 Liitetiedot tilinpäätökseen Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet: Elenia Palvelut Oy:n tilinpäätös on laadittu Suomen kirjanpitolain säännösten ja suomalaisen tilinpäätöskäytännön mukaisesti. Elenia Palvelut Oy kuuluu Elenia Oy- konserniin. Elenia Oy:n konsernitilinpäätös yhdistellään Elenia Holdings S.à r.l:n konsernitilinpäätökseen ja se on saatavilla osoitteesta 9 Allée Scheffer - 2520 Luxemburg. Ulkomaanrahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat kirjataan tapahtumahetken kurssiin. hetkellä taseessa olevat ulkomaanrahan määräiset saatavat ja velat muunnetaan tilinpäätöspäivän kurssiin. Mahdolliset kurssierot sisältyvät rahoituksen tuottoihin ja kuluihin tai liiketoiminnan muihin kuluihin erän luonteen mukaisesti. Pankkitilin esittäminen Yhtiön konsernipankkitili on esitetty saamisena tai velkana saman konsernin yrityksiltä. Aineeton ja aineellinen käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuushyödykkeen taloudellisen vaikutusajan perusteella. Suunnitelman mukaiset poistoajat eri hyödykeryhmille: Muut pitkävaikutteiset menot 3-5 vuotta Koneet ja kalustot 3-10 vuotta 2018 2017 1.1 Liikevaihto Muut myyntituotot 10 493 9 470 Yhteensä 10 493 9 470 1.2 Materiaalit ja palvelut Vieraat palvelut -87-115 Yhteensä -87-115 1.3 Henkilöstökulut Henkilöstö keskimäärin tilikaudella 96 86 Palkat ja palkkiot -3 255-2 776 Eläkevakuutusmaksut -616-549 Lakisääteiset henkilösivukulut 49-23 Yhteensä -3 821-3 348 1.4 Poistot ja arvonalentumiset Muut pitkävaikutteiset menot -809-785 Koneet ja kalusto -60-31 Yhteensä -869-815 1.5 Liiketoiminnan muut kulut Muut ulkopuoliset palvelut -3 835-3 233 Muut liiketoiminnan kulut -973-1 667 Yhteensä -4 808-4 900
6 Liitetiedot tilinpäätökseen Tilintarkastajan palkkiot 2018 2017 Tilintarkastus -12-7 Veropalvelut -3-3 Yhteensä -15-10 1.6 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot Muut korkotuotot 0 0 Yhteensä 0 0 Korko- ja muut rahoituskulut Korkokulut konserniyhtiöille -49-45 Muut korkokulut 0-1 Yhteensä -49-46 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -49-46 1.7 siirrot Poistoeron muutos -9 6 Maksettu konserniavustus -841-245 Yhteensä -850-239 1.8 Tulov erot Verot liiketoiminnasta 0 0 Yhteensä 0 0 2.1 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 5 029 4 944 Lisäykset 563 85 Hankintameno tilinpäätöshetkellä 5 591 5 029 Kertyneet poistot 1.1. -2 878-2 093 Suunnitelman mukaiset poistot -809-785 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 1 904 2 151 2.2 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 238 200 Lisäykset 296 38 Hankintameno tilinpäätöshetkellä 535 238 Kertyneet poistot 1.1. -159-128 Suunnitelman mukaiset poistot -60-31 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 316 80
7 Liitetiedot tilinpäätökseen Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2018 2017 Hankintameno 1.1. 972 0 Tilikauden lisäykset 2 093 1 094 Tilikauden vähennykset -859-123 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 2 206 972 2.3 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset konserniyrityksiltä Konsernipankkitili 633 381 Siirtosaamiset 860 772 Saamiset konserniyrityksiltä yhteensä 1 493 1 153 Saamiset ulkopuolisilta Myyntisaamiset 256 145 Muut lyhytaikaiset saamiset 9 1 Siirtosaamiset 289 159 Saamiset ulkopuolisilta yhteensä 553 304 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 2 046 1 458 Saamiset yhteensä 2 046 1 458 3.1 Oma pääoma Osakepääoma 3 3 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 570 570 Sijoitetun oman pääoman rahasto 31.12. 570 570 Edellisten tilikausien voitto 1.1. 23 16 Tilikauden voitto/ tappio 7 7 Oma pääoma yhteensä 602 595 3.2 Kertynyt poistoero 147 138 Laskennallinen vero, joka sisältyy kertyneeseen poistoeroon 29 28
8 Liitetiedot tilinpäätökseen 2018 2017 3.3 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Velat konserniyrityksille 3 000 2 400 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 3 000 2 400 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 245 203 Muut lyhytaikaiset velat 533 253 Siirtovelat Palkat ja sosiaalikustannukset 871 663 Muut siirtovelat 81 136 Yhteensä 952 799 Lyhytaikaiset velat konserniyhtiöille Siirtovelat 152 27 Konserniavustusvelka 841 245 Yhteensä 993 272 Lyhytaikaiset velat 2 723 1 527 Vastuut Konsernin velan puolesta annetut Takaukset 1 689 500 1 528 500 Yrityskiinnitykset 4 500 000 4 500 000 Leasing sopimukset Seuraavalla tilikaudella erääntyvät 6 2 Vuotta pitemmän ajan ja enintään viiden vuoden 15-21 2 Muut vuokravastuut Seuraavalla tilikaudella erääntyvät 247 2 Vuotta pitemmän ajan ja enintään viiden vuoden 490-737 2 Osakkeet Yhtiöllä on 200 osaketta, joista jokainen antaa haltijalleen yhden äänen yhtiökokouksessa ja yhtäläiset oikeudet osinkoon. Hallituksen esitys voitonjaosta Hallitus esittää, että osinkoa ei jaeta.