HUMPPILAN VESIHUOLTO OY Puhdasta pohjavettä - paikallisesti! TILINPÄÄTÖS AJALTA 1.1. - 31.12.2018 Humppilan Vesihuolto Oy Yritystie 2, 31640 HUMPPILA Kotipaikka: Humppila
Humppilan Vesihuolto Oy Tilinpäätöksen sisältö Tilikausi 1.1. - 31.12.2018 Sivu Toimintakertomus 1 Tuloslaskelma 2 Tase 3-4 Liitetiedot 5-8 Tuloslaskelma vesiliiketoiminnasta ja LV-liiketoiminnasta 9 Tase vesiliiketoiminnasta ja LV-liiketoiminnasta 10-11 Rahoituslaskelma vesiliiketoiminnasta ja LV-liiketoiminnasta 12 Tilinpäätöksen allekirjoitus 13 Tilinpäätösmerkintä 13 Luettelo kirjanpitokirjoista ja aineistosta 14 Liitteet 15- Tämä tilinpäätös on säilytettävä 31.12.2028 asti. Yhtiö on kirjanpitolain mukainen mikroyritys ja tilinpäätös on laadittu noudattaen pien- ja mikroyrityksiä koskevan asetuksessa 1753/2015 olevaa 4 luvun mikroyrityssäännöstöä.
Humppilan Vesihuolto Oy 1 Y-tunnus 123456-7 TOIMINTAKERTOMUS Tilikaudelta 1.1. - 31.12.2018 VESIHUOLTOLAIN MUKAISET TUNNUSLUKUTIEDOT (VHL 20a ) Toiminnan kuvaus Verkkojen pituudet (km) 2018 2017 2016 2015 Vesijohtoverkko 252,552 252,195 251,4 250,7 Talousvesimäärät (kuutiota/vuosi) 2018 2017 2016 2015 Verkostoon pumpattu vesimäärä 265632 242184 270841 247750 Omilta asiakkailta laskutettu 149744 146639 143382 157784 Tukkuvesimyynti, netto 84090 68176 92866 58179 Laitoksilla tapahtunut juoksutusvesimäärä 1289 17659 2040 0 Investoinnit 2018 2017 2016 2015 Uusinvestoinnit 0 56032 6354 29826 Korvausinvestoinnit 25667 2835 21938 12758 Investoinnit yhteensä 25667 58867 28292 42584 2018 2017 2016 2015 Omistajan tuki investointeihin 0 0 0 0 Muut tuki investointeihin 0 0 7115 0 Perittävät maksut (sis. ALV) Verkko Kiinteistö Maksut 2018 2017 2016 2015 Talousvesi Kerrostalo 2500 m 2 Liittymismaksu 17856 17856,00 17856,00 17856,00 Perusmaksu /vuosi 111,6 111,60 111,60 111,60 Käyttömaksu /m 3 1,43 1,43 1,24 1,24 Talousvesi Omakotitalo 150 m 2 Liittymismaksu 818,4 818,40 818,40 818,40 Perusmaksu /vuosi 37,2 37,20 37,20 37,20 Käyttömaksu /m 3 1,43 1,43 1,24 1,24 Talousvesi Rivitalo 600 m 2 Liittymismaksu 3720 3720,00 3720,00 3720,00 Perusmaksu /vuosi 37,2 37,20 37,20 37,20 Käyttömaksu /m 3 1,43 1,43 1,24 1,24 Tunnusluvut Vedenjakelu 2018 2017 2016 2015 Laskuttamaton talousvesi (%) 11,92 10,58 12,80 12,80 Laskuttamaton talousvesi (%) pl. tukkuvesimyynti 17,50 15,80 19,50 16,90 Laskuttamattoman talousveden osuus (m 3 ) 31672 27476 34693 32087 Vesijohtoverkoston uusiutumisaika (v) - - - - Putkirikkojen määrä (kpl/km/v) 0 0,01 0 0,02 Toiminnan volyymi ja tekniikka 2018 2017 2016 2015 Veden ominaiskäytttö (l/as/d) 221 208 208 213 Talous 2018 2017 2016 2015 Toiminnan tuotot suhteutettuna toiminnan kuluihin (%) 119 119 109 138 Omakustannushinta (kokonaiskustannukset/verkostoon pumpatut m3) 0,96 0,86 0,8 0,64 Omakustannushinta (hlöstökulut+muut kulut/omilta asiakk. laskutetut m3) 1,54 1,41 1,51 0,99 Kokonaisinvestoinnit suhteutettuna poistoihin 1,06 2,01 1,64 2,10 Investointien tulorahoitusprosentti (%) 169 66 73 140
Humppilan Vesihuolto Oy 2 TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2018 1.1.- 31.12.2017 L I I K E V A I H T O 355 366,58 357 135,50 Liiketoiminnan muut tuotot 8 538,05 7 129,98 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -53 392,97-59 059,66 Varastojen muutos 3 200,34-2 988,69 Ulkopuoliset palvelut -19 755,91-36 480,14 Materiaalit ja palvelut yhteensä -69 948,54-98 528,49 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -121 003,72-109 795,95 Henkilösivukulut Eläkekulut -22 167,57-19 633,94 Muut henkilösivukulut -4 977,36-4 339,80 Henkilöstökulut yhteensä -148 148,65-133 769,69 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -25 836,84-31 379,42 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -25 836,84-31 379,42 Liiketoiminnan muut kulut -100 736,40-86 042,03 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) 19 234,20 14 545,85 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 52,00 52,00 Muut korko- ja rahoitustuotot 2 048,77 2 440,96 Korkokulut ja muut rahoituskulut -1 711,25-1 382,26 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 389,52 1 110,70 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 19 623,72 15 656,55 Tuloverot -4 042,30-1 995,06 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 15 581,42 13 661,49
Humppilan Vesihuolto Oy 3 TASE V a s t a a v a a 31.12.2018 31.12.2017 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 622,30 622,30 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 622,30 622,30 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 15 799,57 15 799,57 Rakennukset ja rakennelmat 24 426,71 24 925,21 Koneet ja kalusto 59 850,26 76 293,75 Muut aineelliset hyödykkeet 125 168,90 130 830,16 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 2 327,59 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 225 245,44 250 176,28 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 225 867,74 250 798,58 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 48 429,94 45 229,60 Vaihto-omaisuus yhteensä 48 429,94 45 229,60 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 1 000,00 1 000,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1 000,00 1 000,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 43 301,32 82 223,05 Siirtosaamiset 5 137,26 19 479,71 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 48 438,58 101 702,76 Rahat ja pankkisaamiset 116 938,61 73 706,12 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 214 807,13 221 638,48 V a s t a a v a a y h t e e n s ä 440 674,87 472 437,06
Humppilan Vesihuolto Oy 4 TASE V a s t a t t a v a a 31.12.2018 31.12.2017 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 10 000,00 10 000,00 Vararahasto 15 000,00 15 000,00 Yhtiöjärjestyksen mukaiset rahastot 6 500,00 6 500,00 Muut rahastot 196 887,04 196 887,04 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -6 826,47-20 487,96 Tilikauden voitto (tappio) 15 581,42 13 661,49 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 237 141,99 221 560,57 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 55 000,00 65 000,00 Muut velat 56 400,00 56 400,00 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 111 400,00 121 400,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 10 000,00 20 000,00 Ostovelat 20 192,37 23 055,97 Muut velat 17 903,84 14 099,61 Siirtovelat 44 036,67 72 320,91 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 92 132,88 129 476,49 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 203 532,88 250 876,49 V a s t a t t a v a a y h t e e n s ä 440 674,87 472 437,06
Humppilan Vesihuolto Oy 5 LIITETIEDOT 31.12.2018 Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Saamiset, rahoitusarvopaperit ja muut sellaiset rahoitusvarat samoin kuin velat on arvostettu KPL 5 luvun 2 :n mukaisesti. Taseeseen merkittyjen aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta on vähennetty suunnitelman mukaiset poistot. Poistot tehdään EVL:n mukaisina maksimipoistoprosentteina lukuunottamatta seuraavia omaisuuseriä: - rakennukset, joista tehty 2% menojäännöspoisto - runkoputkisto, josta tehty 3% menojäännöspoisto - auto, josta tehty 20% menojäännöspoisto Muilta osin tilinpäätös on laadittu noudattaen pien-ja mikroyrityksen tilinpäätösasetuksen 4 luvussa säädettyjä arvostamisen ja jaksottamisen olettamaperiaatteita ja -menetelmiä. Pitkäaikaiset lainat Myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua erääntyvä pitkäaikainen vieras pääoma Yhtiöllä on 1 laina. Lainasta FI88 5060 0281 1320 64 erääntyy maksettavaksi 5.000,00 euroa myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua. OP Humppila / investointi-/korjauslaina FI88 5060 0281 1320 64: - pääoma 31.12.2018 yhteensä 65.000 euroa - lainan viimeinen takaisinmaksupäivä 30.6.2025 - lainan vakuutena yhtiön kiinteistöihin haetut panttikirjat sekä Humppilan kunnan antama omavelkainen takaus 50.000 euron lainapääoman osalta - lyhennys 5.000 euroa puolivuosittain 30.6. ja 31.12. - korkokulut ja muut lainanhoitokulut vuoden 2019 aikana arviolta 1.429,71 euroa Annetut vakuudet ja taseen ulkopuoliset sitoumukset ja järjestelyt ja eläkevastuut Annetut vakuudet lajeittain Velan tai sitä pienemmän vakuuden määrä Kiinteistökiinnitykset 85 600,00 Yhteensä 85 600,00
Humppilan Vesihuolto Oy 6 LIITETIEDOT 31.12.2018 Taseen ulkopuolisten taloudellisten sitoumusten yhteismäärä Laitevuokrasopimukset 18 000,00 Tilavuokrasopimukset 22 000,00 Sitoumusten yhteismäärä 40 000,00 Yhtiöllä on toimitiloistaan (Yritystie 2) 7 vuoden pitkäaikainen vuokrasopimus Humppilan Teräshallit Oy:n kanssa. Vuokra-aika alkoi 1.11.2013 ja se voidaan irtisanoa ensimmäisen kerran 7 vuoden vuokra-ajan täytyttyä. Tämän jälkeen vuokrasopimus on voimassa vuoden kerrallaan. Irtisanomisaika on 6 kuukautta ennen kunkin vuokrakauden päättymistä. Yhtiö on vuokrannut Humppilan kunnalta Koiviston vedenottamon yhteydessä sijaitsevan varavoimakoneen suojarakennuksineen. Vuokrasopimus on kestoltaan 10 vuotta ja se alkoi 1.1.2013. Vuokrasopimuksen päätyttyä 31.12.2022 vuokrakohde siirtyy vuokraajan omaisuudeksi. Henkilöstö Verkosto-asentaja 100% työ 1.1.-31.12.2018. Toimistosihteeri 60% osa-aikainen työ 1.1.-28.2., ja 80% osa-aikainen työ 1.3.-31.12.2018. Toimitusjohtaja 60% osa-aikainen työ 1.1.-31.12.2018. Kustannusten jakoperusteet Liiketoimintojen eriyttämisen vuoksi yhtiön yhteiset kustannukset tulee jakaa liiketoimintojen kesken. Liikevaihtoa, kustannuksia ja työaikaa on seurattu vuosien 2016-2018 aikana, minkä perusteella on saatu arvioitua seuraavat jakoperusteet: - Hallin kiinteät kulut (vuokra, sähkö, lämmitys, puhtaanapito, jätehuolto): vesiliiketoiminta 3/4, LV-liiketoiminta 1/4 - Auton kulut: vesiliiketoiminta 3/4, LV-liiketoiminta 1/4 - Puhelin, sähköposti, varmennus, valokuitu: vesiliiketoiminta 3/4, LV-liiketoiminta 1/4 - Lounassetelit: vesiliiketoiminta 7/10, LV-liiketoiminta 3/10 - Palkkakulut seuraavasti: Putki-/verkostoasentaja: vesiliiketoiminta 3/5, LV-liiketoiminta 2/5 Toimistosihteeri: vesiliiketoiminta 5/7, LV-liiketoiminta 2/7 Toimitusjohtaja: vesiliiketoiminta 5/6, LV-liiketoiminta 1/6 - Henkilösivukulut: vesiliiketoiminta 7/10, LV-liiketoiminta 3/10
Humppilan Vesihuolto Oy 7 LIITETIEDOT 31.12.2018 Oma pääoma Oma pääoman muutokset Oma pääoma Sidottu oma pääoma 2018 2017 Osakepääoma 01.01. 10 000,00 10 000,00 Muutokset 0,00 0,00 Osakepääoma 31.12. 10 000,00 10 000,00 Vararahasto 01.01. 15 000,00 15 000,00 Muutokset 0,00 0,00 Vararahasto 31.12. 15 000,00 15 000,00 Sidottu oma pääoma yhteensä 25 000,00 25 000,00 Vapaa oma pääoma 2018 2017 Edellisten tilikausien voitto/tappio 01.01. -6 826,47-20 487,96 Osingonjako 0,00 0,00 Omien osakkeiden hankinta/lunastus 0,00 0,00 Edellisten tilikausien virheiden oikaisut 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 31.12. -6 826,47-20 487,96 Tilikauden voitto/tappio 15 581,42 13 661,49 Uudistus- ja laajennusrahasto 01.01. 6 500,00 6 500,00 Muutokset 0,00 0,00 Uudistus- ja laajennusrahasto 31.12. 6 500,00 6 500,00 Liittymismaksurahasto 01.01. 196 887,04 196 887,04 Muutokset 0,00 0,00 Liittymismaksurahasto 31.12. 196 887,04 196 887,04 Vapaa oma pääoma yhteensä 212 141,99 196 560,57 Oma pääoma yhteensä 237 141,99 221 560,57 Laskelma jakokelpoisesta vapaasta omasta pääomasta 2018 2017 Edellisten tilikausien voitto/tappio -6 826,47-20 487,96 Tilikauden voitto/tappio 15 581,42 13 661,49 Uudistus- ja laajennusrahasto 6 500,00 6 500,00 Liittymismaksurahasto 196 887,04 196 887,04 Jakokelpoiset varat yhteensä 212 141,99 196 560,57
Humppilan Vesihuolto Oy 8 LIITETIEDOT 31.12.2018 Hallituksen ehdotus jakokelpoisesta vapaan oman pääoman käytöstä Hallitus esittää, että yhtiön vapaan oman pääoman osoittama 212.141,99 euron suuruinen jakokelpoinen vapaa oma pääoma käytetään seuraavasti: - Hallitus esittää, että osinkoa eikä muita varoja jaeta.
Humppilan Vesihuolto Oy 9 VESIHUOLLON JA LV-ASENNUSTEN TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2018 1.1. - 31.12.2018 VESILIIKETOIMINTA LV-LIIKETOIMINTA BRUTTOTULOS 242 076,53 51 879,56 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -88 821,44-32 182,28 Henkilösivukulut Eläkekulut -15 517,30-6 650,27 Muut henkilösivukulut -3 484,15-1 493,21 Henkilöstökulut yhteensä -107 822,89-40 325,76 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -24 207,47-1 629,37 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -24 207,47-1 629,37 Liiketoiminnan muut kulut -90 813,81-9 922,59 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) 19 232,36 1,84 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 52,00 0,00 Muut korko- ja rahoitustuotot 2 038,77 10,00 Korkokulut ja muut rahoituskulut -1 695,15-16,10 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 395,62-6,10 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 19 627,98-4,26 Tuloverot -4 042,30 0,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 15 585,68-4,26
Humppilan Vesihuolto Oy 10 VESIHUOLLON JA LV-ASENNUSTEN TASE V a s t a a v a a 31.12.2018 31.12.2018 PYSYVÄT VASTAAVAT VESILIIKETOIMINTA LV-LIIKETOIMINTA Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 622,30 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 622,30 0,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 15 799,57 0,00 Rakennukset ja rakennelmat 24 426,71 0,00 Koneet ja kalusto 54 143,00 5 707,26 Muut aineelliset hyödykkeet 125 168,90 0,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 219 538,18 5 707,26 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 220 160,48 5 707,26 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 23 109,64 25 320,30 Vaihto-omaisuus yhteensä 23 109,64 25 320,30 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 1 000,00 0,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1 000,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 39 047,21 4 254,11 Siirtosaamiset 5 137,26 0,00 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 44 184,47 4 254,11 Rahat ja pankkisaamiset 87 912,05 29 026,56 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 156 206,16 58 600,97 V a s t a a v a a y h t e e n s ä 376 366,64 64 308,23
Humppilan Vesihuolto Oy 11 VESIHUOLLON JA LV-ASENNUSTEN TASE V a s t a t t a v a a 31.12.2018 31.12.2018 VESILIIKETOIMINTA LV-LIIKETOIMINTA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 10 000,00 0,00 Vararahasto 15 000,00 0,00 Yhtiöjärjestyksen mukaiset rahastot 6 500,00 0,00 Siirto muille liiketoiminnoille -73 747,60 73 747,60 Muut rahastot 196 887,04 0,00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 14 620,66-21 447,13 Tilikauden voitto (tappio) 15 585,68-4,26 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 184 845,78 52 296,21 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 55 000,00 0,00 Muut velat 56 400,00 0,00 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 111 400,00 0,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 10 000,00 0,00 Ostovelat 18 813,53 1 378,84 Muut velat 14 992,36 2 911,48 Siirtovelat 36 314,97 7 721,70 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 80 120,86 12 012,02 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 191 520,86 12 012,02 V a s t a t t a v a a y h t e e n s ä 376 366,64 64 308,23
Humppilan Vesihuolto Oy 12 Y-tunnus 123456-7 VESIHUOLLON JA LV-ASENNUSTEN RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2018 1.1. - 31.12.2018 VESILIIKETOIMINTA LV-LIIKETOIMINTA Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut 298 439,65 95 848,66 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut 8 538,05 0,00 Maksut liiketoiminnan kuluista -242 396,66-92 638,43 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 64 581,04 3 210,23 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -1 695,15-16,10 Saadut korot liiketoiminnasta 2 038,77 10,00 Saadut osingot liiketoiminnasta 52,00 0,00 Maksetut välittömät verot -4 042,30 0,00 Liiketoiminnan rahavirta 60 934,36 3 204,13 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -906,00 0,00 Investointien rahavirta -906,00 0,00 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nostot 10 000,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -10 000,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen nostot 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -20 000,00 0,00 Siirto muille liiketoiminnoille -11 741,10 11 741,10 Rahoituksen rahavirta -31 741,10 11 741,10 Rahavarojen muutos lisäys ( + ) / vähennys ( - ) 28 287,26 14 945,23 Rahavarat tilikauden alussa 59 624,79 14 081,33 Rahavarat tilikauden lopussa 87 912,05 29 026,56 Rahavarat 31.12. Rahoituslaskelmassa 87 912,05 29 026,56 Rahavarat 31.12. Taseessa 87 912,05 29 026,56 Erotus, tulee olla 0,00 0,00 0,00