TOIMINTAKERTOMUS 2013 K a u s t i se n O s u u sm e i je ri 108. toimint avuosi
Sisällysluettelo Toimitusjohtajan katsaus 4 Meijerin jäsenet ja hallinto 6 Raaka-aineen hankinta 7 Maidon hinnoittelu 8 Maidon laatupalkinnot 9 Tuottajapalvelut 10 Yhteystiedot 11 Meijerin henkilökunta 12 Maire-myymälä 12 Hallituksen toimintakertomus 13 Tuloslaskelma 14 Tase 31.12.2013 15 Rahoituslaskelma 16 Liitetiedot 17 Tilintarkastuskertomus 19 K a u stisen Osuusmeijeri
Toimitusjohtajan katsaus Maitomarkkinat vuonna 2013 Meijerien vastaanottama maitomäärä kasvoi noin 1,5 % viime vuonna. Tuotettu maitomäärä kääntyi nousuun keväällä laidunkauden alettua ja se jatkui suhteellisen hyvälaatuisen säilörehusadon myötä vuoden loppuun. Joulukuussa tuotanto kasvoi yli neljä prosenttia, joten kokonaistuotannon odotetaan kasvavan ainakin vielä alkuvuoden ajan. Tukialueittain tarkasteltuna kokonaistuotanto kasvoi C-tukialueella 1,6 % ja AB-alueella prosentin. Kokonaistuotannon kasvu johtui valtakunnallisesti pääosin keskituotoksen noususta. Tuotokset nousivat lähes puolitoista prosenttia, kun taas kahtena edellisenä vuonna nousua ei juuri ollut. Loppuvuonna lisäksi lypsylehmien kokonaismäärä kääntyi kasvuun. Joulukuussa 2013 lypsylehmiä oli noin 2 000 enemmän kuin vuosi sitten. Edellisen kerran lehmien määrä on yltänyt tämänsuuruiseen kasvuun 1990- luvun puolivälissä. Maitotilalla oli keskimäärin 32 lehmää. Keskilehmäluku nousi vuoden aikana kahdella lehmällä. Maidontuotannosta luopui viime vuonna vajaat 500 tilaa. Tämä on viidenneksen vähemmän kuin vuonna 2012. Joulukuussa 2013 maidontuotantoa harjoitti noin 8 800 tilaa. E-luokan normimaidon hinta nousi marraskuussa 2013 keskimäärin 45,09 senttiin litralta eli 9 prosenttia verrattuna vuoden 2012 vastaavaan ajankohtaan. Maitotuotteiden kulutus kasvaa edelleen. Tammi-marraskuussa 2013 kulutus kasvoi yli prosentilla edelliseen vuoteen verrattuna rahkojen, raejuuston ja muiden tuorejuustojen vetäminä. Meijerituotteiden kuluttajahinnat kallistuivat vajaat 6 prosenttia edellisen vuoden joulukuuhun verrattuna. Eniten kallistuivat nestemaidot kevytmaito maksoi kaupassa keskimäärin 23 prosenttia enemmän (1,09 e/litra). Kermajuuston ja voin kuluttajahinnat sitä vastoin laskivat hieman vuoden takaisesta. Keskimäärin elintarvikkeet kallistuivat 3,6 %. EU:ssa kokonaistuotanto kasvoi tammimarraskuussa 0,4 prosenttia viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Tuotanto kasvoi lähinnä Pohjois-Euroopassa ja Irlannissa. Suurinta kasvu on ollut Virossa, jossa se oli noin kuusi prosenttia. EU:n keskimääräinen tuottajahinta oli marraskuussa 40 snt/kg. Vanhoissa jäsenmaissa hinnan nousu näyttää hieman tasaantuneen. Näiden maiden keskihinta oli 40,61 snt/kg. Uusissa jäsenmaissa hinnannousu jatkuu jyrkempänä, keskihinta oli marraskuussa 35,94 snt/kg. Maitotuotteiden hinnat ovat vakiintuneet EU:ssa korkealle tasolle. Rasvattoman maitojauheen hinta oli tammikuun puolivälissä 325 e/100 kg. Rasvattoman maitojauheen tuotanto on kuitenkin vähentynyt tammimarraskuussa 4,5 % EU:n alueella. Voin hinta on kääntynyt hienoiseen laskuun alkuvuoden aikana ollen edelleen kuitenkin korkealla tasolla, 408 e/100 kg. Voin tuotantomäärä oli tammi-marraskuussa 2013 suunnilleen edellisen vuoden tasolla. Vuonna 2014 viljelijätukijärjestelmät säilyvät pääosin ennallaan. CAP2020 - uudistuksen lopullisia ratkaisuja hiotaan alkaneen vuoden aikana ja muutokset tulevat voimaan 2015. Sivu 4
Myös maitokiintiöitä ja maidon kansallisia tukia koskevat muutokset tulevat voimaan ensi vuonna. Maitokiintiöjärjestelmä päättyy koko EU:n alueella 1.4.2015. Kiintiöjärjestelmä itsessään ei nykyiselläänkään rajoita täällä tuotantoa, sillä ylitysmaksun uhkaa ei Suomessa ole. Meillä kiintiöt ovat säilyttäneet arvoaan, koska niihin on sidottu kansallinen tuotantotuki sekä aikaisemmin investointituki. Kolmenkymmenen vuoden aikana maitokiintiöistä on muodostunut maitotiloille omaisuuserä, jolla on vaikutusta tilojen nettovarallisuuteen ja vakuuksiin. Kaustisen Osuusmeijerin toiminta Vuosi 2013 onnistui meijerille taloudellisesti hyvin. Meijerin kokonaisliikevaihto nousi 9,6 miljoonaan euroon eli noin 18 % edellisvuoteen verrattuna. Liikevaihdon nousu johtui maitomäärän noususta, maidon hinnan noususta ja myymälän myynnin kasvusta. Myymälän myynti kasvoi maataloustuotteiden osalta ja myös elintarvikemyynnin osalta. Kuluttajamyynnissä kasvu hieman hiipui loppuvuodesta 2013 lähtien erikoiskaupan alaa vaivanneen yleisen trendin mukaisesti. Meijerin maitomäärä oli 15,4 milj. litraa, jossa 10,9 % kasvu edellisvuoteen verrattuna. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana yksi tuottaja ja aloitti yksi uusi tuottaja. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin vuodenvaihde mukaan lukien kolme. Maidon tuottajahinnassa saavutettiin osuuskunnan keskeinen tavoite eli alueellisesti kilpailukykyinen hinta. Keskimääräinen tilityshinta vuonna 2013 oli 48,50 snt/litra sisältäen perushinnan, koostumuksen, laatulisät ja jälkitilin. K a u stisen Osuusmeijeri Tulevaisuuden näkymiä Kaustisen Osuusmeijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella pyrkien mahdollisimman kilpailukykyiseen tilityshintaan ja sen myötä tukemaan tuottajiensa taloudellista menestymistä. Maitomäärän kasvu tai vähintäänkin säilyminen nykyisellä tasolla on edellytys kannattavalle liiketoiminnalle. Meijerimyymälä tukee tuottajien liiketoimintaa tarjoamalla maataloustuotteita mahdollisimman edullisesti ja luo paikkakunnalle tervetullutta kilpailua maataloustarvikekauppaan. Maitomäärissä ja myymälän myynnissä tavoitteenamme onkin hallittu kasvu. Alkuvuoden maitomäärä on edelleen kasvussa ja maaliskuun loppuun mennessä maitomäärän lisäys oli noin 16,7 %. Toiminnassa ei ole näkyvissä suuria muutoksia alkaneen vuoden aikana. Kiitän maidontuottajia, hallintoa, henkilökuntaa, asiakkaita ja kaikkia yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä toimintavuoden aikana. Ulla Roininen toimitusjohtaja Sivu 5
Meijerin jäsenet ja hallinto Osuuskunnan jäsenet Kaustisen Osuusmeijerissä oli 31.12.2013 jäseniä 62, joista maitoa toimittavia tiloja 59. Osuuksien määrä oli vuoden lopussa 13 335 619 kpl. Osuuskuntakokoukset Osuuskunnan varsinainen kevätkokous pidettiin Kaustisen Kansanlääkintäkeskuksessa 23.4.2013. Kokoukseen osallistui 20 osuuskunnan jäsentä ja 2 muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Risto Paavola ja sihteerinä Teija Seppä. Kokouksessa esitti monologin Pullukan emännän päiväkirja Elina Verronen. Kokouksessa jaettiin maidon laatupalkinnot vuodelta 2012. Osuuskunnan varsinainen syyskokous pidettiin 14.11.2013 Kaustisen Kansanlääkintäkeskuksessa. Kokoukseen osallistui 16 osuuskunnan jäsentä ja kolme muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Janne Känsälä ja sihteerinä Ulla Roininen. Kokouspuheenvuoron esitti hankintajohtaja Sami Kilpeläinen Arla Ingman Oy:stä. Kaustisen Osuuspankki jakoi perinteiseen tapaan korkeatuottoisen karjan ja korkeatuottoisen lehmän omistajille palkinnot. Korkeatuottoisen karjan palkinto jaettiin Arja ja Leino Iso-Aholle sekä korkeatuottoisen lehmän omistajan palkinto Anu ja Jouko Luomalalle. Palkinnot jakoi Eija Laitala. Hallitus Hallituksen muodostavat osuuskuntakokouksen kolmeksi kalenterivuodeksi kerrallaan valitsemat jäsenet. Hallitus kokoontui kertomusvuonna yhteensä kolmetoista kertaa. Puheenjohtajana toimi Kimmo Kuorikoski ja varapuheenjohtajana Hannu Myllymäki. Hallituksen sihteerinä toimi kesäkuuhun 2013 saakka Teija Seppä ja heinäkuusta 2013 alkaen Ulla Roininen. Hallituksessa on yhdeksän varsinaista jäsentä: Nimen jälkeen kotipaikka ja -kylä sekä aloitusvuosi hallituksessa: Kuorikoski Kimmo, Kaustinen/Nikula 2001 Myllymäki Hannu, Kaustinen/Köyhäjoki 2011 Tastula Timo, Kaustinen/Tastula 2000 Iso-Aho Leino, Ullava (Kokkola)/Länttä 1993 Isokangas Markku, Kaustinen/Jylhä 2000 Kaustinen Erkki, Kaustinen/Puumala 2001 Kola Jari, Kaustinen/Kola 2000 Aho Riikka, Ullava (Kokkola)/Haapala 2002 Salo Jari, Kaustinen/Salonkylä 1998 Tilintarkastajat Varsinainen tilintarkastaja on KHT Tatu Huhtala Ernst & Young Oy, varalla Ernst & Young Oy KHT-yhteisö. Hallinnon valitsemina tarkkailijoina toimivat vuonna 2013 Riikka Aho ja Jari Salo. Sivu 6
Raaka-aineen hankinta Maidon vastaanotto Kaustisen osuusmeijerin tuottajiltaan hankkima maitomäärä oli 15 425 569 litraa vuonna 2013. Maitomäärä nousi edellisvuodesta 10,9 %. Tuotannosta luopujia oli vuoden aikana yksi ja maidontuotannon aloitti yksi uusi tuottaja. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin vuodenvaihde mukaan lukien kolme. Maitoa vastaanotettiin joulukuussa 59 tilalta. Maidon keskirasva oli 4,36 % ja keskivalkuainen 3,49 %. E-luokkaisen maidon osuus oli 91,6 %. Tuottajakohtainen maitomäärä oli keskimäärin 252 533 litraa. Maidon keräily ja jalostus Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Ingman - yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Ingman Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn ja ohjauksen jatkojalostettavaksi Hämeenlinnaan ja Sipooseen. Maitoa kerättiin kertomusvuonna Kaustisen lisäksi Kokkolasta, Vetelistä ja Kruunupyystä. Arla Ingman -yhteistyöryhmä Arla Ingman Oy jalostaa ja markkinoi yli 600 suomalaisen maitotilan maidon ja se on Suomen toiseksi suurin meijerituotteiden toimittaja. Yhteistyöryhmään kuuluvat Arla Ingman Sipoo, Halkivahan Meijeri, Hämeenlinnan Osuusmeijeri, Kaustisen Osuusmeijeri, Kiteen Meijeri, Laaksojen Maitokunta, Limingan Osuusmeijeri, Paavolan Osuusmeijeri, Porlammin Osuusmeijeri, Ranuan Meijeri ja Ruhan Meijeri. Arla Ingman -yhteistyöryhmän tuottajaedustajiston jäsenet 25.11.2013 Sipoossa. Kaustisen Osuusmeijeristä mukana Hannu Myllymäki, Kimmo Kuorikoski ja Ulla Roininen. Kuva: Outi Fagerlund Maidon vastaanotto meijeriin v. 2013 Kunta Litrat Osuus % maidosta Lisäys/vähennys% ed.vuoteen Kaustinen 13 019 454 84,4 +5,9 Kokkola (Ullava) 1 799 784 11,7 +11,6 Muut 606 331 3,9 +100 15 425 569 100 +10,9 K a u stisen Osuusmeijeri Sivu 7
Maidon hinnoittelu Maidon tuottajahintaan vaikuttavat maidon koostumus, laatu, kausihinta ja meijerin maidosta jälkikäteen maksama lisätili. Koostumushinnoittelu Perushinta on E-luokkaiselle normimaidolle laskettava ennakkohinta. Tuottajakohtainen hinta määräytyy maidon rasva- ja valkuaispitoisuuden mukaisesti. Rasvakymmenyksen arvo on 0,24 snt/litra ja valkuaiskymmenyksen 0,65 snt/litra. Pitoisuus määräytyy kahden kuukauden kokeiden liukuvana aritmeettisena keskiarvona. Normimaito: Valkuaisosa 33 * 0,65 = 21,45 snt/litra Rasvaosa 43 * 0,24 = 10,32 snt/litra Yhteensä koostumus 31,77 snt/litra MAIDON KESKIPITOISUUDET 2011-2013 2013 2012 2011 Rasva % 4,36 4,35 4,40 Valkuais% 3,49 3,54 3,53 Laatuhinnoittelu Mikäli maidon laatu on 1-luokkaa, laatuvähennys on -2,80 snt/litra. 2-luokan vähennys lisäksi -20 snt/litra 1.-2. kk ja -30 snt/litra 3. kk eteenpäin. MAIDON LAATU LUOKITTAIN 2011-2013 Laatu 2013 2012 2011 E-lk % 91,55 92,81 89,14 1-lk % 8,45 7,14 9,82 2-lk % 0,00 0,05 1,05 MEIJERIN LAATUJAKAUTUMA 2013 E- I- IIluokka Kk luokka luokka %-os %-os %-os Tammi 91,56 8,44 0,00 Helmi 92,30 7,70 0,00 Maalis 94,24 5,76 0,00 Huhti 94,05 5,95 0,00 Touko 93,60 6,40 0,00 Kesä 89,30 10,70 0,00 Heinä 88,30 11,70 0,00 Elo 87,00 13,00 0,00 Syys 88,10 11,90 0,00 Loka 90,30 9,70 0,00 Marras 94,70 5,30 0,00 Joulu 95,10 4,90 0,00 91,55 8,45 0,00 Bakteerien pesäkemäärä lasketaan kahden kuukauden ja somaattiset solut kolmen kuukauden liukuvana geometrisena keskiarvona seuraavasti: Luokka Bakteerit Solut E alle 50 000 alle 250 000 1 50 0000 100 000 250 000-400 000 2 yli 100 000 yli 400 000 Kausihinta ja tasahinta Kausivähennys on maalis-toukokuussa -2 snt/ litra ja kausikorotus vastaavasti elolokakuussa +2 snt/litra. Tasaisen kausihinnan valinneella tuottajalla kausiosa tasoitetaan nollaksi joka kuukausi. Vuoden lopullinen tasaus tehdään marraskuun maitotilityksessä. Jälkitili Osuuskunnan tuottajille maksettiin jälkitiliä vuonna 2013 tuotetuista litroista 4,21 snt/litra (alv 0) eli yhteensä 649 416,45 euroa. Tilityshinta vuonna 2013 Kokonaistilitykset tuottajille vuonna 2013 tuotetusta maidosta olivat 7 482 117,04 euroa. Meijeri tilitti tuottajilleen maidosta vuonna 2013 keskimäärin 48,50 snt/litra, jossa 5,4 % nousua edellisvuoteen. Hinta on laskettu jakamalla tuottajille maidosta maksetut kokonaistilitykset tuotetuilla litroilla. Hinta sisältää maidosta maksettavat lisät ja jälkitilin. Sivu 8
Maidon laatupalkinnot Walter Ehrströmin säätiön mitalit Walter Ehrströmin säätiön 25-vuotis-, 20-vuotis- ja 10-vuotismitalit jaetaan yhtäjaksoisesti jatkuneesta E-luokan maidontuotannosta. Meijerin omat laatupalkinnot Meijerin oma laatupalkinto tilalle jaetaan samoin perustein kuin Walter Ehrström-mitalit 30, 15, 5 ja 1 vuoden yhtäjaksoisesta E-luokkaisen maidon tuotannosta. Palkinnot ovat vuoden 2013 tuotannosta. 5-vuotissarjassa palkittavat tuottajat: Aho Jouni ja Riikka Känsäkoski Kyösti ja Päivi Känsälä Markku ja Marita 1-vuotissarjassa palkittavat tuottajat: Ahoniemi Risto ja Pekka Hautakoski Veli-Matti Hirsikangas Tiina ja Pasi Huntus Asko ja Katri-Helena Huntus Juha ja Ossi Iso-Aho Arja, Leino ja Saija Mty Isokangas Markku ja Känsälä Katja Kaunisto Pekka Kaustinen Teuvo Kola Jari ja Ryömä Hanna Kola Marko ja Tuire Koskela Hannu ja Airi Kuorikoski Ahti, Els-Maj ja Janne Mty Kuorikoski Seija ja Toni Kuorikoski Veli-Matti ja Hannu Känsäkangas Leena ja Antti Känsäkoski Asko ja Helinä Känsäkoski Olavi ja Helena Känsälä Eero Känsälä Janne ja Helena Köyhäjoki Joni Lintu-Paavolan Mty Luomala Anu ja Jouko Myllymäki Hannu Myllymäki Jukka-Pekka, Maarit ja Miika Mty Myllymäki Kai ja Minna Myllymäki Toni ja Sari Nikula Alpo ja Terttu Nikula Maija ja Veli Nikula Seppo Paavola Ilkka Paavola My Paula, Risto, Harri ja Jaakko Paavola Petri ja Virpi Pesola Kari ja Marja-Leena Rantala Anne ja Arto Rauma Kari ja Outi Salo Jari Salo Marko Tapio Siltala Jari ja Markku Mty Tastula Mty Timo, Mailis ja Heikki Teirikangas Jari Varila Simo Viitala Seppo Vintturi Mika ja Mustala Teemu Arvosteluperuste laatupalkinnoille Vaatimus Näytteiden lukumäärä 1. Bakteerien kokonaismäärä Keskiarvo alle 50 000 kpl / ml 2-3näytettä / kk 2. Antibiootti- tai muut jäämät Ei saa olla Kaikki tehdyt kokeet 3. Maitoväärennös Ei saa olla Kaikki tehdyt kokeet 4. Soluluku Keskiarvo alle 250 000 kpl / ml 2-3 näytettä / kk 5. Selvästi tunnistettavissa ulkonäkö, haju- tai makuvirhe Ei saa olla toistuvasti Kaikki tehdyt kokeet K a u stisen Osuusmeijeri Sivu 9
Tuottajapalvelut Tilasäiliöhuollot Tilasäiliön määräaikaishuoltotyöstä korvataan laskun mukaan max 100 euroa (sis. alv 24%) kerran vuodessa. Hieholainat ja tilasäiliölainat Meijeri tarjoaa tuottajille mahdollisuutta ottaa meijerin kautta tilasäiliölainaa ja hieholainaa. Rahoitus on korvamerkittävä laskulla tai kauppakirjan kopiolla tilasäiliön ja hiehon ostoon. Lainaaika on enimmillään kaksi vuotta. Lainan korko on 12 kk euribor + 2,5%. Laina on enimmillään osuuspääoman suuruinen, ja uusilla tuottajilla enimmillään kahden kuukauden maitotilin suuruinen. Rehujen analysointi Rehujen raaka-aine-, heinä-, vilja-, ja AIV-näytteitä tutkitaan Seilab Oy:n laboratoriossa. Meijeri maksaa säilörehuanalyysin, enintään kaksi näytettä tilaa kohden vuodessa. Kivennäis- ja hivenaineanalyyseistä peritään omakustannushinta. Urea- ja ketoainemääritykset Ureatutkimuksella voidaan selvittää ruokinnan valkuais- ja energiatasapaino ja se tehdään kaksi kertaa kuukaudessa hinnoittelumaitonäytteestä. Tila voi teettää myös lehmäkohtaisia ureakokeita. Ketoainetestillä tutkitaan asetonitaudin esiintymisriskiä varhaisessa vaiheessa. Tuottajilta peritään omakustannushinta. Karjantarkkailu Karjantarkkailuun kuulumista tuetaan maksamalla karjantarkkailunäytteiden analysointikulut. Tarkkailuun kuulumattomilla tiloilla on mahdollisuus lähettää lehmäkohtaiset näytteet tutkittaviksi veloituksetta kaksi kertaa vuodessa. Antibioottitestit Meijeri antaa tuottajan omatoimiseen testiin tarvittavat Delvotest-ampullit sekä tarvikkeet veloituksetta. Antibioottinäytteitä välitetään tehtäväksi Satamaidon laboratoriossa. Meijerillä tehtävistä epävirallisista antibioottitesteistä veloitetaan 5 /näyte, viikonloppuisin ja iltaisin 50 eur/näyte. Lehmän nostoparren lainaus Meijerillä on lehmän nostoon tarkoitettu nostoparsi tuottajien käyttöön. Nostoparren käytöstä peritään 10 eur/kerta. Tiedotustoiminta Tuottajille tiedotetaan ajankohtaisista asioista Tuottajalehden ja tonkkapostin välityksellä vähintään kuukausittain. Meidän Maito -lehti ilmestyy kolme kertaa vuoden aikana ja tuottajille välitetään Maaseudun Tulevaisuus-, Pellervo- ja Koneviesti-lehtiä. Salmonellavakuutus Meijeri on tehnyt tuottajilleen salmonella -ryhmävakuutuksen. Laatu- ja tuotantopalkinto Meijeri jakaa pitkäaikaisesta laatumaidon tuottamisesta Walter Ehrström -säätiön 10, 20 ja 25 v. mitalit sekä palkitsee samoin säännöin meijerin 30-, 15-, 5- ja 1-v. palkinnolla. Sivu 10
Yhteystiedot Kaustisen Osuusmeijeri Siltatie 20 69600 KAUSTINEN www.kaustisenosm.fi Konttori: Avoinna: maanantai - perjantai klo 8.00-15.30 Vaihde p. 020 756 2370 Toimisto ja talous Marja Tastula p. 0400-682 176 marja.tastula@kaustisenosm.fi Tuottajapalvelut Riitta Heikkilä p. 0400-681 473 Maitotilitykset Ulla Roininen p. 040-5555 491 riitta.heikkila@kaustisenosm.fi toimitusjohtaja@kaustisenosm.fi Toimitusjohtaja Ulla Roininen p. 040 5555 491 toimitusjohtaja@kaustisenosm.fi Myymälä: P. 0400-683 546 myymala@kaustisenosm.fi Tilaukset voi antaa puhelimitse, Uumawebissä, sähköpostilla tai maitoauton mukana Rehuvarasto: P. 040 1380 673 Tilasäiliöhuolto: Kylmäkärki Oy p. 040 5195 756 Maidonhoidonneuvonta: Riitta Heikkilä p. 0400 681 473 Maidonkeräily: Asko ja Jani Myllymäki p. 0400 960 527 Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 11
Henkilökunta Maire-myymälä Henkilövaihdoksista ja sairauslomista johtuen Kaustisen Osuusmeijerin palveluksessa toimi vuonna 2013 kaiken kaikkiaan seitsemän henkilöä. Maire-myymälä työllisti yhden henkilön kokoaikaisesti ja kaksi osa-aikaisesti. Myymälänhoitajana toimi Margareta Penttilä. Rehuvarastoa hoiti Mauri Kaustinen kahtena päivänä viikossa lokakuun 2013 lopulle saakka ja sen jälkeen myymäläpäällikkönä syyskuussa 2013 meijerin palveluksessa aloittanut Marita Huhmarsalo. Osuuskunnan konttorilla hoidetaan mm. meijerin tuottajien maitotilitykset ja taloushallinto. Konttorilla ja taloushallinnossa työskenteli päätoimisesti Marja Tastula ja tuottajapalveluissa Riitta Heikkilä. Toimitusjohtajana toimi Teija Seppä kesäkuuhun 2013 saakka. Sen jälkeen toimitusjohtaja- ja maitotilityspalvelut on hankittu Laaksojen Maitokunnasta ja toimitusjohtajana on Ulla Roininen. Muutokset kertomusvuoden jälkeen Marita Huhmarsalo lopetettua tehtävässään myymälässä aloitti keväällä 2014 uutena työntekijänä Jaana Myllymäki Kaustiselta. Pitkäaikainen myymälänhoitaja Margareta Penttilä jää eläkkeelle keväällä 2014. Rehuvaraston säkkitavara ja muu erikseen myytävä tavara on siirretty meijerille huhtikuussa 2014, mutta mylly toimii edelleen erillisessä osoitteessa Vissavedentie 8. Myllyn osalta tulevaisuudensuunnitelmat ovat kirjoitushetkellä vielä hieman avoinna. Toimintaa on kuitenkin tarkoitus jatkaa, mutta aiempaa lyhyemmillä aukioloajoilla. Kaustisen Osuusmeijerin meijerimyymälä on monipuolinen mm. elintarvikkeita, maataloustuotteita, pesuaineita, työvaatteita ja jalkineita myyvä erikoisliike. Osuuskunnan liikevaihdosta noin 18 % koostuu myymälän ja rehuvaraston yhteenlasketusta myynnistä. Myymälän myynti kasvoi maataloustuotteiden osalta ja myös elintarvikemyynnin osalta edellisvuoteen verrattuna. Meijerimyymälä tukee tuottajien liiketoimintaa tarjoamalla maataloustuotteita mahdollisimman edullisesti ja luo paikkakunnalle tervetullutta kilpailua maataloustarvikekauppaan. Myymälä on kaikille avoin ostospaikka, jonka suosituimpia tuotteita ovat mm. tukkupakkauksissa myytävät pakasteleivonnaiset. Myymälä tunnetaan alueella myös hyvästä gluteenittomien tuotteiden ja lähituotteiden valikoimastaan. Myymälä sai kertomusvuonna uuden nimen ja logon. Sivu 12
Hallituksen toimintakertomus Osuuskunnan tuloskehitys Kaustisen Osuusmeijerin liikevaihto oli 9 636 179 euroa vuonna 2013. Liikevaihdossa oli 18 % nousua edellisvuoteen verrattuna, jolloin liikevaihto oli 8 166 972 euroa. Tilikauden 2013 ylijäämä oli 78 471,84 euroa, vuonna 2012 ylijäämä oli 180,88 euroa. Omavaraisuusaste oli hyvä 46 % ja maksuvalmius quick ratiolla mitattuna hyvä 1,33. Maidon hankinta ja tilityshinta Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Ingman -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Ingman Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn. Maito toimitetaan jalostettavaksi Sipooseen ja Hämeenlinnaan. Maidontuottajia oli vuoden 2013 lopussa 59. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana yksi tuottaja ja maidontuotannon aloitti yksi uusi tuottaja. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin kolme. Meijerin maitomäärä oli 15 425 569 litraa, jossa nousua 10,9 % edellisvuoteen. Maidon keskimääräinen tilityshinta vuonna 2013 oli 48,50 snt/litra sisältäen perushinnan sekä koostumuksen ja laadun perusteella maksettavat lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. tarkastajina toimivat Riikka Aho ja Jari Salo. Meijerin henkilöstö ja toiminta Meijerin palveluksessa oli vuoden 2013 lopussa 4 kokoaikaista toimihenkilöä. Osuuskunnan toimitusjohtaja vaihtui vuonna 2013. Toimitusjohtaja- ja maitotilityspalvelut ostettiin kesäkuusta 2013 lähtien Laaksojen Maitokunnalta. Tuleva toiminta Meijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella keskittyen jäsentilojensa tuotantoa tukeviin toimintoihin ja myymälätoimintaan. Tavoitteena on hallittu kasvu maitomäärässä sekä myymälän liikevaihdossa ja sitä kautta myös meijerin kannattavuudessa. Osuuskunta osallistuu aktiivisesti Arla Ingman -yhteistyöryhmän toimintaan pyrkien myös sitä kautta turvaamaan meijerin maidontuottajille kilpailukykyisen tilityshinnan. Hallituksen esitys ylijäämän käyttämisestä Tilikauden 2013 ylijäämä on 78 471,84 euroa. Hallitus esittää, että vuoden 2013 ylijäämä siirretään kertyneisiin voittovaroihin/ tappioihin. Kaustisen Osuusmeijerin hallinto Kaustisen Osuusmeijerin hallintoon kuuluu 9 jäsentä, jotka ovat erovuorossa kolmen vuoden välein. Tilintarkastajina toimivat Ernst & Young KHT Tatu Huhtala. Hallinnon K a u stisen Osuusmeijeri Sivu 13
Tuloslaskelma 2013 2013 2012 LIIKEVAIHTO 9 636 179,40 8 166 972,54 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 66 443,37 47 248,29 TUOTOT YHTEENSÄ 9 702 622,77 8 214 220,83 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET TARVIKKEET JA TAVARAT Ostot tilikauden aikana -8 813 208,40-7 383 159,63 Varastojen muutos 9 277,07 13 911,84 Ulkopuoliset palvelut -337 530,08-341 041,42 MATERIAALIT JA PALVELUT YHTEENSÄ -9 141 461,41-7 710 289,21 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja hallinnon palkkiot -156 607,74-202 869,79 Eläkekulut -23 271,23 10 060,03 Muut henkilösivukulut -5 040,71-7 143,53 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ -184 919,68-199 953,29 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot -140 251,01-173 549,91 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT -192 380,65-147 176,10 L I I K E Y L I -/A L I J Ä Ä M Ä 43 610,02-16 747,68 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot pysyvien vastaavien sijoituksista 17 524,75 8 275,56 Muut korko- ja rahoitustuotot 17 474,36 10 625,61 Korkokulut ja muut rahoituskulut -137,29-1 972,61 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ 34 861,82 16 928,56 Y L I J Ä Ä M Ä ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 78 471,84 180,88 TILINPÄÄTÖSSIIRROT TILIKAUDEN VEROT T I L I K A U D E N Y L IJ Ä Ä M Ä 78 471,84 180,88 Sivu 14
Tase 31.12.2013 V A S T A A V A A: 2013 2012 V A S T A T T A V A A: 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA OSUUSPÄÄOMA 1 343 048,85 1 326 390,00 Muut pitkävaikutteiset menot AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 52 722,22 52 722,22 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄT -261 332,89-260 213,93 Rakennukset 397 838,25 489 792,25 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 78 471,84 180,88 Koneet ja kalusto 190 693,91 232 562,91 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 279 491,37 1 185 443,07 Muut aineelliset hyödykkeet 41 757,60 42 381,13 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 683 011,98 817 458,51 VARAUKSET SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet 40 453,08 40 453,08 VIERAS PÄÄOMA Muut sijoitukset 18 463,35 18 463,35 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Valmiit tuotteet ja tavarat 133 576,83 124 299,76 SAAMISET Myyntisaamiset 1 472 405,21 1 114 148,38 Muut saamiset 54 241,65 100 784,96 Siirtosaamiset 18 944,71 7 589,00 Saamiset yhteensä 1 545 591,57 1 222 522,34 RAHASTOT Vararahasto 99 438,06 96 022,18 Muut rahastot 19 865,51 23 063,94 Kertynyt poistoero 14 000,00 14 000,00 PITKÄAIKAINEN Lainat rahoituslaitoksilta 0,00 20 000,00 Muut pitkäaik.velat 29 874,86 115 355,51 LYHYTAIKAINEN Lainat rahoituslaitoksilta 20 000,00 40 000,00 Saadut ennakkomaksut 40 586,57 47 497,46 Ostovelat 100 638,25 125 214,30 Maksamaton maitotili 1 302 807,11 1 035 386,62 Muut velat 33 711,61 59 185,32 RAHAT JA PANKKISAAMISET 400 012,96 418 885,24 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 527 618,40 1 442 639,21 VASTAAVAA 2 821 109,77 2 642 082,28 VASTATTAVAA 2 821 109,77 2 642 082,28 Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 15
Rahoituslaskelma Liiketoiminnan rahavirta Liikeylijäämä /-alijäämä 43 610,02-16 747,68 Oikaisut liikeylijäämään/-tappioon 1) 140 251,01 173 549,91 Käyttöpääoman muutos 2) -141 886,46 78 450,21 Veron palautukset 0,00 0,00 Rahoitustuotot ja -kulut 34 861,82 16 928,56 Liiketoiminnan rahavirta (A) 76 836,39 252 181,00 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -7004,48 0,00 Käyttöomaisuuden luovutus 1 200,00 27 250,00 Investointien rahavirta (B) -5 804,48 27 250,00 Rahoituksen rahavirta Tuottajalainojen lisäys/vähennys -84 884,61-88 037,05 Pitkäaikaisten velkojen lisäys/ vähennys -20 000,00-40 000,00 Osuuspääoman nettomuutos 16 658,85-27 336,31 Vapaan oman pääoman muutokset -1 678,43 10 084,96 Rahoituksen rahavirta (C) -89 904,19-145 288,40 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) -18 872,28 134 142,60 Rahavarat tilikauden alussa 418 885,24 284 742,64 Rahavarat tilikauden lopussa 400 012,96 418 885,24 Taseen mukainen rahavarojen muutos -18 872,28 134 142,60 Sivu 16
Liitetiedot Tilikauden palkat 156 607,74 Eläkekulut 23 271,23 Muut henkilösivukulut 5 040,71 Yhteensä 184 919,68 Suunnitelman mukaiset poistot Rakennukset ja rakennelmat 91 954,00 Koneet ja kalusto 47 673,48 Muut aineelliset hyödykkeet 623,53 Yhteensä 140 251,01 Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat laskettu käyttöomaisuushyödykkeen taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina hankintahinnasta. Poistosuunnitelma vastaa kuluvan käyttöomaisuuden vuokrauksesta tehtyä sopimusta Suunnitelman mukaiset poistoajat: Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 7-40 v. Koneet ja kalusto 5-10 v. Atk-laitteet ja ohjelmat 3-5 v. Aineelliset hyödykkeet 15 v. Maa-alueet Kirjanpitoarvo 1.1.2013 52 722,22 Tilikauden muutos 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 52 722,22 Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo 1.1.2013 489 792,25 Tilikauden muutos 0,00 Sumupoistot 1.1. - 31.12.2013-91 954,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 397 838,25 Koneet ja kalusto Kirjanpitoarvo 1.1.2013 232 562,91 Tilikauden muutos 4 403,58 Sumupoistot 1.1. - 31.12.2013-46 272,58 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 190 693,91 Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 17
Muut aineelliset hyödykkeet Kirjanpitoarvo 1.1.2013 42 381,13 Sumupoistot 1.1. - 31.12.2013-623,53 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 41 757,60 Vaihto-omaisuuden arvo esitetään fifo-periaatteen mukaisesti hankintamenon ja sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. Oman pääoman muutokset Jäsenten osuuspääoma Jäsenten osuuspääoma 1.1.2013 1 326 390,00 Osuusmaksujen muutos 2013 16 658,85 Jäsenten osuuspääoma 31.12.2013 1 343 048,85 Osuusmaksuja perimättä 85 454,40 Osuusmaksuihin sisältyy vapaaehtoisia osuusmaksuja 94 941,35 Velvoiteosuuksien lukumäärä 13 335 619 Osuuden arvo on 0,10. Osuusmaksun perintätavoite on 1 osuus/litra. Eronneiden osuuspääoma Eronneiden osuuspääoma 1.1.2013 53 312,13 Siirto jäsenten osuuspääomasta 20 845,43 Eronneiden osuuspääoma 31.12.2013 74 157,56 Osuuspääoman palauttamisessa tulee sovellettavaksi mahdolliset osuuskuntalain 10. luvun 1. :n rajoitukset. Vararahasto Vararahasto 1.1.2013 96 022,18 Muutos 3 415,88 Vararahasto 31.12.2013 99 438,06 Jakokelpoinen omapääoma 1.1.2013 Ei jakokelpoisia varoja Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset Velat rahalaitoksille jäljellä 20 000,00 Kiinteistökiinnitykset 494 378,17 Yrityskiinnitykset 336 376,00 Leasingvastuut 932,72 Henkilökunnan lukumäärä 31.12.2013 4 Sivu 18
Tilintarkastuskertomus Kaustisen Osuusmeijerin jäsenille Olemme tilintarkastaneet Kaustisen Osuusmeijerin kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudella 1.1. - 31.12.2013. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan taikka rikkoneet osuuskuntalakia tai osuuskunnan sääntöjä. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen sopivaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot osuuskunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Kaustinen, 1.4. 2014 Ernst & Young Oy. KHT-yhteisö Tatu Huhtala, KHT Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. K a u stisen Osuusmeijeri Sivu 19
K a us t isen Os u us me i je r i Siltatie 20 69600 Kaustinen Puhelin: 020-756 2370 Myymälä: 020-756 2376 ja 0400-683 546 etunimi.sukunimi@kaustisenosm.fi www.kaustisenosm.fi Tee tilaukset Uumawebissä: https://www.uumapalvelut.fi