Puhelinosuuskunta LPO:n Toimintakertomus
Julkaisemme toimintakertomuksen pelkästään sähköisessä muodossa. Toimintakertomus on luettavissa osoitteessa www.lpo.fi. Pyydettäessä meiltä saa paperille tulostetun toimintakertomuksen, puh. (019) 505 81. 1
toimintakertomus Puhelinosuuskunta LPO:n konsernin muodostivat emo-osuuskunta ja sen kokonaan omistama tytäryhtiö Loviisan Puhelin Oy. Kaikki liiketoiminta ja henkilöstö on keskitetty tytäryhtiöön. Emo-osuuskunta hoitaa jäseniin ja osuuksiin liittyvät toimet sekä sille kertynyttä varallisuutta. Emo-osuuskunta ostaa tätä varten hallinointipalvelut tytäryhtiöltä. Konsernin tunnusluvut Konsernin liikevaihto samoin kuin liiketoiminnan kulut tulevat kokonaisuudessan Loviisan Puhelin Oy:stä. Emoyhtiön kuluina kirjaantuu osuuskunnan hallinnon kustannukset sekä tuottoina/kuluina emo-osuuskunnan rahoituserät. Konsernin tunnusluvut ovat alla. Puhelinosuuskunta LPO konserni liikevaihto (k ) 5 723 5 843 liikevaihdon muutos (%) 6,7 2,1 liiketoiminnan muut tuotot (k ) 122 114 liikevoitto (k ) 472 388 liikevoitto-% 8,2 6,6 voitto ennen tp-siirtoja ja veroja (k ) 555 449 voitto-% 9,7 7,7 tilikauden voitto (k ) 384 324 tilikauden voitto-% 6,7 5,5 käyttöomaisuusinvestoinnit (k ) 1 655 1 874 sijoitetun pääoman tuotto-% 6,8 5,5 omavaraisuus-% 88,4 88,2 Liiketoiminta Konsernin liiketoiminta on keskitetty tytäryhtiöön Loviisan Puhelin Oy. Tilivuoden toiminta keskittyi kuituverkkoinvestointiin ja uusien kuituliittymien myyntiin niin Loviisan seudulla kuin Porvoossa. Olemassa olevien laajakaista-, puhe- ja kaapeli-tv-palveluiden osalta markkinaosuus Loviisan seudulla on hyvä ja sitä pyritään edelleen kasvattamaan. Porvoossa vastaavasti pyritään valituilla segmenteillä hallittuun kasvuun. Kuituverkkoinvestoinnin liittymämyynti on alkamassa. Yhtiön liikevaihto kasvoi maltillisesti. Kuituverkkoinvestoinnin ja rakennustyön kustannukset rasittavat jo tulosta tuottojen odotettaessa jakautuvan pitkälle aikajänteelle. Liittymämäärän kasvu oli merkittävintä matkapuhelinliittymissä jossa lisäys oli 24 %. Laajakaistaliittymissä kasvu kohdistui lähinnä nopeuksien kasvuun, liittymämäärän kasvaessa maltillisesti samoin kuin KTV-liittymämäärä. Yleisestä trendistä poiketen lankapuhelinliittymäämäärä, VoIP-liittymät mukaan lukien, kasvoi maltillisesti. Perusmaksutuotot kasvoivat 15 %, missä kasvu tuli pääasiassa uusista laajakaistaliittymistä Porvoossa ja nopeuden nostoista Loviisassa. Puhelujen liikennetuotot laskivat 5 %. Vuokra- ja huoltomaksutuotot kasvoivat 1 % muodostaen edelleen yli 40 % liikevaihdosta. Pääte- ym. laitemyynti laski taantumasta johtuen 41 %. Asennustuotot kasvoivat 11 % pääasiassa kuituliittymien uusasennuksista johtuen. 2
toimintakertomus Kuituverkon rakennusprojektin takia työntekijöitä palkattiin tilikauden aikana ja siten Loviisan Puhelin Oy:n palveluksessa oli vuoden aikana keskimäärin 37 (35) henkilöä. Yhteistyö Finnet-yhtiöiden kesken jatkui aktiivisena painottuen paikalliseen toimintaan ja yhteiseen kehitystyöhön. Yhtiö meni vuoden aikana osakkaaksi perustettuun sisällönhankintayhtiöön nimeltä Gridit Oy sekä puhepalveluiden tuontantoyhtiöön Länsilinkki Oy:n. Lisäksi yhtiö on mennyt osakkaaksi S4F Holding Oy:öön, jonka tavoite on edistää Finnet-yhtiöiden yhteistyötä. Tutkimus- ja tuotekehitystoiminta on toteutettu yhteistyössä Finnet-yhtiöiden kanssa. Omaa tutkimus- ja tuotekehitystoimintaa ei ole ollut. Puhelinosuuskunta LPO Osuuskunnan jäseniä oli vuoden lopussa 3 707 (edellisenä vuonna 3 719). Osuuksien määrä oli vuoden lopussa 5 471 eikä näiden määrässä tapahtunut muutosta. Tunnusluvut Emoyhtiön toiminta koostuu jäsen- ja osuusasioiden sekä emoyhtiön omaisuuden hallinnoinnista. Puhelinosuuskunta LPO:n omina kuluina kirjaantuu osuuskunnan hallinnon kustannukset joita ovat hallituspalkkiot sekä Loviisan Puhelin Oy:ltä ostettu hallinointityö. Emoyhtiölle kirjaantuu myös rahoitustuottoja ja -kuluja osuuskunnan omaisuudesta joka koostuu tytäryhtiö Loviisan Puhelin Oy:stä sekä rahoitusarvopapereista ja sijoitustileistä. Koska Puhelinosuuskunta LPO:n rahoitustilanne on hyvä ei liiketoimintayhtiö Loviisan Puhelin Oy:stä ole nostettu osinkoa vaan sen voitto on jätetty liiketoiminnan kehitykseen ja verkkoinvestointeihin. Yhteenveto emo-osuuskunnan tunnusluvuista on alla. Puhelinosuuskunta LPO - emoyhtiö liikevaihto (k ) - - hallinnon henkilöstökulut (k ) -8,5-10,8 muut kulut (ostopalvelu) (k ) -48,8-28,8 liikevoitto (k ) -57,3-39,5 rahoitustuotot (k ) -28,7 25,0 voitto ennen tp-siirtoja ja veroja (k ) -86,0-14,5 tilikauden voitto (k ) -87,2-16,4 Hallinto Puhelinosuuskunta LPO:n hallituksen jäsenet olivat puheenjohtaja Mats Lobbas, varapuheenjohtaja Tapani Myllys sekä Arto Henriksson, Mirja-Leena Kullberg, Ulf Lindén, Paavo Sistola ja Sonja Stenman. Toimitusjohtajana oli Gustaf Forsberg. Tilintarkastaja oli KPMG Oy Ab, päävastuullisena Kaija Pakkanen KHT, JHTT. 3
toimintakertomus Osuuskunnan varsinainen kokous Varsinainen osuuskunnan kokous pidettiin 29.4. Länsiharjun koululla. Osuuskuntakokouksessa oli edustettuna 42 ääntä. Jäseniä 26 ja asiamiehiä 16. Osuusmaksun korkoa päätettiin maksaa jäsenille 40 euroa osuutta kohti, mikä teki yhteensä 218 840. Hallituksen jäsenmäärä päätettiin kasvattaa kuudesta seitsemään. Hallituksen erovuorossa ollut jäsen Tapani Myllys valittiin uudelleen ja uudeksi jäseneksi valittiin Mirja-Leena Kullberg, molemmat seuraavaksi kolmivuotiskaudeksi. Tilintarkastajaksi valittiin KPMG Oy Ab, päävastuullisena Kaija Pakkanen KHT, JHTT. Ylijäämän jaosta tulevina vuosina tehtiin periaatepäätös maksaa sekä osuuspääoman korkoa (jota maksetaan jokaisesta osuudesta), että ylijäämän palautusta (jota maksetaan jäsenen käyttämien palveluiden mukaan) siten, että koko ylijäämän käytöstä enintään 80 % maksetaan ylijäämän palautuksena ja vähintään 20 % osuuspääoman korkona. Liittymismaksun suuruudesta valtuutettiin hallitus päättämään seuraavaan varsinaiseen osuuskunnan kokoukseen saakka. Puhelinosuuskunta LPO:n vuoden ylijäämän käyttö Hallitus ehdottaa, että emoyhtiön vuoden alijäämä 16 391,13 euroa siirretään edellisten vuosien voittovarojen tilille, jonka jälkeen taseen mukaiset voitonjakokelpoiset varat ovat 2 421 646,69 euroa. Edelleen hallitus ehdottaa, että jäsenille maksetaan voittovarojen tililtä 137 000, josta osuusmaksujen korkoina 20 / osuus (109 420 ) ja ylijäämän palautuksina jäsenasiakkaille palautetaan 27 580 (noin 1,7% vuosilaskutuksesta joka pohjautuu viimeisen kvartaalin laskutusaineistoon Loviisan Puhelin Oy:n tuottamien palveluiden al-verollisista palvelumaksuista). Jäsenyyden täsmäytyspäivä on 30.4.2010 ja maksut tilitetään toukokuun 2010 aikana jäsenen ilmoittamalle pankkitilille. 4
Tilinpäätös Tuloslaskelma Liite LIIKEVAIHTO 5 843 383,48 5 723 189,39 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 114 485,39 121 894,00 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut -338 709,28-24 864,62-1 349 575,26-1 713 149,16-1 518 498,41-264 102,28-107 510,49-1 890 111,18-452 566,45-18 042,22-1 166 436,60-1 637 045,27-1 395 782,53-243 018,77-113 499,51-1 752 300,81-10 550,00-211,00-10 761,00-8 300,00-229,99-8 529,99 Suunnitelman mukaiset poistot -1 091 693,17-1 054 695,12 Liiketoiminnan muut kulut -875 051,54-929 148,60-28 760,31-48 801,35 LIIKEVOITTO 387 863,82 471 893,59-39 521,31-57 331,34 Rahoitustuotot ja -kulut 1.1 61 144,47 82 664,10 24 973,74-28 655,96 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 449 008,29 554 557,69-14 547,57-85 987,30 Tuloverot -125 192,92-170 490,62-1 843,56-1 191,35 TILIKAUDEN VOITTO 323 815,37 384 067,07-16 391,13-87 178,65 5
Tilinpäätös Tase Liite VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Muut sijoitukset PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 358 590,26 4 403 176,36 1 962 926,74 6 724 693,36 471 661,09 4 019 701,53 1 450 750,82 5 942 113,44 3 319 281,26 3 319 281,26 3 340 919,45 3 340 919,45 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset 93 400,26 362 817,95 6 139,94 119 677,29 488 635,18 118 264,88 625 432,01 2 949,27 36 040,00 152 432,33 816 853,61 2 729,13 13 328,90 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 1 468 000,00 1 309 270,08 1 611 097,55 1 550 927,14 168 000,00 25 740,22 370 000,00 7 665,08 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 3 359 305,52 4 097 143,18 196 469,35 390 993,98 VASTAAVAA YHTEENSÄ 10 083 998,88 10 039 256,62 3 515 750,61 3 731 913,43 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Sidottu oma pääoma Osuuspääoma Vararahasto Sidottu oma pääoma yhteensä 2.1 Vapaa oma pääoma Edellisten tilikausien voitto Osuuspääomakorko Tilikauden voitto Vapaa oma pääoma yhteensä 7 192 873,08 323 815,37 7 297 848,45 7 055 001,01 384 067,07 7 192 873,08 2 656 877,82-16 391,13 2 421 646,69 2 990 251,47-87 178,65 2 656 877,82 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 8 289 732,26 8 184 756,89 3 413 530,50 3 648 761,63 VIERAS PÄÄOMA Laskennallinen verovelka Pitkäaikainen Saadut ennakot Lyhytaikainen Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 159 391,31 579 608,58 104 380,51 349 562,16 304 423,66 296 900,40 1 055 266,73 136 786,37 680 809,09 103 876,51 343 431,09 303 239,39 286 357,28 1 036 904,27 102 220,11 83 151,80 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 794 266,62 1 854 499,73 102 220,11 83 151,80 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 10 083 998,88 10 039 256,62 3 515 750,61 3 731 913,43 6
Tilinpäätös Rahoituslaskelma Liiketoiminta Tulos ennen tilinpäätöseriä ja veroja Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 449 008,29 1 091 693,17 1 540 701,46 554 557,69 1 054 695,12 1 609 252,81-14 547,57-14 547,57-85 987,30-85 987,30 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten liikesaamisten lis.(-)/väh.(+) Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) Korottomien velkojen lis.(+)/väh.(-) Liiketoiminnan rahavirta ennen veroja 471 315,98 24 864,62-60 233,11 1 976 648,95-6 555,14 18 042,22-68 872,75 1 551 867,14 212 599,77 19 068,31 217 120,51 156 311,60 12 383,58 82 707,88 Tuloverot Liiketoiminnan rahavirta -125 192,92 1 851 456,03-170 490,62 1 381 376,52-1 843,56 215 276,95-1 191,35 81 516,53 Investoinnit Investoinnit aineell. ja aineett. hyödykkeisiin Nettoinvestoinnit muihin sijoituksiin Investointien rahavirta -1 362 097,17-512 175,92-1 874 273,09-1 620 705,21-34 487,84-1 655 193,05 21 638,19 21 638,19 90 569,41 90 569,41 Rahoitus Osuuspääomakorko Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos -241 657,06-520 011,53 18 075,14-74 109,06 Rahavarat 01.01. Rahavarat 31.12. 1 550 927,14 1 309 270,08-241 657,06 2 070 938,67 1 550 927,14-520 011,53 7 665,08 25 740,22 18 075,14 81 774,14 7 665,08-74 109,06 7
Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laadinta- ja arvostusperiaatteet 1. Konsernirakenne Konsernitilinpäätökseen sisältyy emoyhtiö Puhelinosuuskunta LPO:n (kotipaikka Loviisa) lisäksi tytäryhtiö Loviisan Puhelin Oy (kotipaikka Loviisa), jossa emoyhtiön osakkeenomistus on 100%. 2. Konserniyhtiöiden tilinpäätösten yhdistämisperiaatteet Emoyhtiön ja tytäryhtiön taseeseen sisältyvä poistoero on jaettu omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on eliminoitu yhtiöiden keskinäiset tuotot ja kulut, samoin yhtiöiden keskinäiset saamiset ja velat. Konserniyhtiöiden keskinäinen osakkeenomistus on eliminoitu käyttäen hankintamenomenetelmää. 3. Arvostusperiaatteet Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskimääräiseen hankintahintaan. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset Keskuslaitteet Siirtoverkosto Kuituverkko Koneet ja kalusto 10 vuotta 5-10 vuotta 20-25 vuotta 6-7 vuotta 10-12 vuotta 15 vuotta 3-5 vuotta Pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen käypään arvoon. Sijoitusten arvonalennukset ja arvonpalautukset esitetään rahoituserissä. 8
Tilinpäätöksen liitetiedot liitetiedot henkilöstöstä Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana henkilöryhmittäin Toimihenkilöt Työntekijät Yhteensä 27 10 37 27 8 35 0 0 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 1.1 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot Korkotuotot pitkäaikaisista sijoituksista Arvonalentumiset muista sijoituksista Korkokulut ja muut rahoituskulut Yhteensä 45 724,37 43 256,26-27 043,66-792,50 61 144,47 118 150,50 72 457,45-107 604,13-339,72 82 664,10 7 257,55 39 354,38-21 638,19 24 973,74 19 220,88 42 692,57-90 569,41-28 655,96 taseen liitetiedot 2.1 OMA PÄÄOMA Sidottu oma pääoma Osuuspääoma 01.01. Osuuspääoma 31.12. Vararahasto Sidottu oma pääoma yhteensä Vapaa oma pääoma Liittymismaksut Edellisten tilikausien voitto Osuuspääomakoron jako Tilikauden voitto Vapaa oma pääoma yhteensä 2 645 933,95 4 546 939,13 323 815,37 7 297 848,45 2 645 933,95 4 409 067,06 384 067,07 7 192 873,08 2 656 877,82-16 391,13 2 421 646,69 2 990 251,47-87 178,65 2 656 877,82 Oma pääoma yhteensä 8 289 732,26 8 184 756,89 3 413 530,50 3 648 761,63 Laskelma voitonjakokelpoisista varoista 31.12. Liittymismaksut Voitto edellisiltä tilikausilta Osuuspääomakorko Tilikauden voitto Voitonjakokelpoiset varat 2 645 933,95 4 546 939,13 323 815,37 7 297 848,45 2 645 933,95 4 409 067,06 384 067,07 7 192 873,08 2 656 877,82-16 391,13 2 421 646,69 2 990 251,47-87 178,65 2 656 877,82 Emo-osuuskunnassa jakokelpoisena ylijäämänä pidetään taseen ja konsernitaseen perusteella lasketuista määristä pienempää. 9
Tilinpäätöksen liitetiedot vakuudet ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuutena on kiinteistökiinnitys sekä vakuuksien arvo Shekkitililimiitti Annetut kiinteistökiinnitykset 0 0 84 094 109 300 Kiinteistökiinnitykset yhteensä 0 109 300 0 0 Muut vastuut Pitkäaikainen vieras pääoma Saadut ennakot Josta tuloutuvat myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua 579 608,58 157 741,91 710 142,93 245 381,89 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Loviisa 09.03.2010 Puhelinosuuskunta LPO:n hallitus Mats Lobbas Tapani Myllys Arto Henriksson PUHEENJOHTAJA VARAPUHEENJOHTAJA JÄSEN Ulf Lindén Paavo Sistola Sonja Stenman JÄSEN JÄSEN JÄSEN Mirja-Leena Kullberg JÄSEN Gustaf Forsberg TOIMITUSJOHTAJA 10
Tilintarkastuskertomus Puhelinosuuskunta LPO:n jäsenille Olemme tarkastaneet Puhelinosuuskunta LPO:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1. - 31.12.. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että osuuskunnan taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lain mukainen ja että varainhoito on luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Tilintarkastajan tulee suorittaa tilintarkastus Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti ja sen perusteella antaa lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää ammattieettisten periaatteiden noudattamista ja tilintarkastuksen suunnittelua ja suorittamista siten, että saadaan kohtuullinen varmuus siitä, että tilinpäätöksessä ja toimintakertomuksessa ei ole olennaisia virheellisyyksiä ja että emo-osuuskunnan hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja ovat toimineet osuuskuntalain mukaisesti. Tilintarkastustoimenpiteillä tulisi varmistua tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen lukujen ja muiden tietojen oikeellisuudesta. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan ja arvioihin riskeistä, että tilinpäätöksessä on väärinkäytöksestä tai virheestä johtuva olennainen virheellisyys. Tarvittavia tarkastustoimenpiteitä suunniteltaessa arvioidaan myös tilinpäätöksen laadintaan ja esittämiseen liittyvää sisäistä valvontaa. Lisäksi arvioidaan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleistä esittämistapaa, tilinpäätöksen laatimisperiaatteita sekä johdon tilinpäätöksen laadinnassa soveltamia arvioita. Tilintarkastus on toteutettu Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Käsityksemme mukaan olemme suorittaneet tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvia tarkastustoimenpiteitä lausuntoamme varten. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä osuuskunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Loviisa 10. maaliskuuta 2010 KPMG OY AB Kaija Pakkanen KHT, JHTT 11