Puhelinosuuskunta LPO:n Tasekirja 2014

Transkriptio

1 Puhelinosuuskunta LPO:n Tasekirja

2 Julkaisemme tasekirjan pelkästään sähköisessä muodossa. Tasekirja on luettavissa osoitteessa Pyydettäessä meiltä saa paperille tulostetun tasekirjan: tai puh

3 toimintakertomus Puhelinosuuskunta LPO:n konsernin muodostivat emo-osuuskunta ja sen kokonaan omistama tytäryhtiö LPOnet Oy Ab sekä Osuuskunta EmsaloNet joka on LPOnet Oy Ab:n tytäryhtiö. Kaikki liiketoiminta ja henkilöstö on keskitetty tytäryhtiöön LPOnet Oy Ab. Osuuskunta EmsaloNet toimii kuituverkkoon investoivana tahona Porvoon Emäsalossa. Emo-osuuskunta hoitaa jäseniin ja osuuksiin liittyvät toimet sekä sille kertynyttä varallisuutta. Emo-osuuskunta ostaa tätä varten hallinnointipalvelut tytäryhtiö LPOnet Oy Ab:lta. Konsernin tunnusluvut Puhelinosuuskunta LPO konserni Konsernin liikevaihto samoin kuin liiketoiminnan kulut tulevat kokonaisuudessan LPOnet Oy Ab:sta ja sen tytäryhtiöstä. Emoyhtiön kuluina kirjaantuu osuuskunnan hallinnon kustannukset sekä tuottoina/kuluina emoosuuskunnan rahoituserät. liikevaihto (k ) liikevaihdon muutos (%) liiketoiminnan muut tuotot (k ) liikevoitto (k ) liikevoitto-% voitto ennen tp-siirtoja ja veroja (k ) voitto-% tilikauden voitto (k ) tilikauden voitto-% , , , , , , , ,6 käyttöomaisuusinvestoinnit (k ) Vertailtaessa tilikauden tietoja edelliseen tilikauteen tulee huomioida tilikauden aikana annetut jäsenalennukset. Puhelinosuuskunta LPO konserni Myönnetyt jäsenalennukset (k ) Jäsenalennuksilla korjattu liikevaihto (k ) Jäsenalennuksilla korjatun liikevaihdon muutos (%) Jäsenalennuksilla korjattu liikevoitto (k ) Jäsenalennuksilla korjattu liikevoitto-% Jäsenalennuksilla korjattu tilikauden voitto (k ) Jäsenalennuksilla korjattu tilikauden voitto-% , , , , , ,5 Liiketoiminta Konsernin liiketoiminta on keskitetty tytäryhtiöön LPOnet Oy Ab. Verkon rakentaminen ja tähän liittyvät investoinnit on myös keskitetty LPOnet Oy Ab:hen lukuunottamatta Porvoon Emäsalossa olevaa valokuituverkkoa jossa investoijana on LPOnetin tytäryhtiö Osuuskunta EmsaloNet. Liikevaihto laski 3,3 % 5,6 miljoonaan euroon. Laskua oli 188 tuhatta euroa. Samaan aikaan toimintaa on tehostettu saavuttaen liiketoiminnallisia kustannussäästöjä siten, että liiketulos parani 61 tuhatta euroa (42 %), päätyen 207 tuhanteen euroon. Emo-osuuskunnan päätöksen mukaisesti myönnettiin osuuskuntatoiminnan periaattein palveluista jäsenalennusta. Jäsenalennus oli 20 % palvelupakettien kuukausimaksuista eikä jäseniltä myöskään ole veloitettu valokuituliittymän liittymismaksua (310 ). Jäsenalennukset alensivat liikevaihtoa yhteensä 174 tuhatta euroa. Henkilöstöä yhtiön palveluksessa oli keskimäärin 37, mikä on yksi vähemmän kuin edellisvuonna. Kaikki henkilöstö oli LPOnet Oy Ab:n palveluksessa, Puhelinosuuskunta LPO:lla tai Osuuskunta EmsaloNetilla ei ollut henkilöstöä. LPOnet on jäsenenä Finnet-liitossa, joka toimii edunvalvontaorganisaationa 24 puhelin-/tele- ja palveluntuotantoyhtiölle. Ryhmässä yhteisesti omistettujen yhtiöiden kautta LPOnet hankkii tuotteita, palveluita ja järjestelmiä. Tutkimus- ja kehitystoiminta toteutetaan yhteistyössä näissä yhteisesti omistetuissa yhtiöissä ja oma tutkimus- ja kehitystoiminta on keskittynyt näiden tulosten paikalliseen tuotteistamiseen. 2

4 toimintakertomus Menestystä valokuitustrategiassa Tilivuonna jatkettiin vuonna 2007 aloitettua panostusta valokuituverkkoon. Tilivuonna fokus oli jo rakennetun valokuituverkon liittymien myynnissä, erityisesti LPO:n perinteisen puhelinverkon alueella. Fokus tukee LPO:n keväällä julkistamaa strategista tavoitetta tehdä Loviisasta tällä vuosikymmenellä täysiverinen valokuitukaupunki, korvaten näin vanhat metallijohdinverkot valokuituverkolla. Strategia on vastaus alan yleiseen kehitykseen jossa tietoliikennepalvelut siirtyvät vanhoista puhelin-, ADSL- ja kaapeli-tv-verkoista valokuitu- ja mobiiliverkkoihin. LPO:n osalta siirtyminen puhtaasti valokuituverkkoon on myös merkittävä kustannustehokkuustekijä, jolla varmistetaan mahdollisimman kilpailukykyisten palveluiden tarjonta jäsenille. Valokuituliittymien määrä kasvoi 27 % ja vuoden kuituliittymämyynti oli ennätykselliset 823 liittymäsopimusta. Uusmyyntiä oli 25 % enemmän kuin edellisvuonna. Vuoden lopussa valokuituverkkoon liitettyjä talouksia ja yrityksiä oli jo yli 2 700, ja loppuvuoden hyvän myynnin ansiosta liittymäsopimuksia oli jo lähes Huomioiden, että valokuitupalveluliittymä on koko perheen liittymä voidaan käyttäjiä arvioida olevan lähes valokuituverkon liittymät Tilivuoden fokuksesta johtuen olivat investoinnit valokuituverkon laajentamiseen aiempia vuosia pienemmät. Käyttöomaisuusinvestoinnit olivat 1,1 M, noin 19 % liikevaihdosta, ja näistä 75 % kohdistuivat valokuituverkon rakentamiseen. Valokuituverkon myötä LPO on pystynyt kehittämään ja tarjoamaan palveluita kodin eniten kapasiteettia vaativiin tarpeisiin, eli TV-viihteeseen. Perinteisen kaapeli-tv:n rinnalle ja sijaan tullut netti-tv verkkotallennuksineen on valokuituverkon ansiosta lisännyt liittymämääriä merkittävästi. Tämän palvelutarjonnan merkittävin uudistus oli vuoden aikana lanseerattu Watson-palvelu. tv-palveluliittymät Puhelin-, ADSL- ja kaapeli-tv-verkot merkittävässä laskussa perinteiset lankapuhelinliittymät LPO:n perinteinen lankapuheluliiketoiminta jatkoi laskuaan. Lankapuhelinliittymien määrä laski 16 % ja lankapuhelutuotot laskivat 15 %. Lankapuhelinliittymien kokonaismäärä laski jo alle 3 000, joten voidaan todeta valokuituliittymien määrän ohittavan lankapuhelinliittymien määrän. 3

5 toimintakertomus ADSL-liittymien osalta lasku oli vielä jyrkempi. Liittymämäärä putosi 28 % ja ADSL-liittymätuotot 24 %. Suuri osa ADSL-liittymistä on korvattu valokuituliittymillä. ADSL-liittymiä oli vuoden lopussa enää runsaat 1 000, mikä on vain noin kolmannes tilattujen valokuituliittymien määrästä. adsl-liittymät Myös vanhan kaapeli-tv-verkon liittymämäärät ovat laskusuunnassa. Liittymämäärä väheni 9 %, mutta tältä osin liittymät korvaantuvat täysimääräisesti valokuituverkolla toteutetuilla kaapeli-tvliittymillä. perinteiset ktv-liittymät Puhelinosuuskunta LPO jäsenet vuoden lopussa Osuuskunnan myöntämien jäsenalennusten ansiosta jäsenmäärän positiivinen kehitys on jatkunut. Valokuitumyynnin fokuksen ollessa perinteisellä lankapuhelinverkon toimialueella suuri osa liittymän hankkineista on ollut jäseniä jo aiemmin ja siten kasvu on hieman laskenut edellisvuodesta. Jäsenmäärä kasvoi vuoden aikana 55:lla ollen vuoden lopussa Puhelinosuuskunta LPO:n osuuksien määrä ei muuttunut. Osuuksia oli vuoden lopussa Emoyhtiön tunnusluvut Emoyhtiön toiminta koostuu jäsen- ja osuusasioiden sekä emoyhtiön omaisuuden hallinnoinnista. Puhelinosuuskunta LPO:n omina kuluina kirjaantuu osuuskunnan hallinnon kustannukset joita ovat hallituspalkkiot, tilintarkastuskustannukset sekä LPOnet Oy Ab:ltä ostettu hallinnointityö. Emoyhtiölle kirjaantuu myös rahoitustuottoja ja -kuluja osuuskunnan omaisuudesta joka koostuu tytäryhtiö LPOnet Oy Ab:stä, vähemmistöomistuksesta Osuuskunta EmsaloNetissä sekä konsernin sisäisistä lainoista. Puhelinosuuskunta LPO -emoyhtiö liikevaihto (k ) liiketoiminnan muut tuotot (k ) hallinnon henkilöstökulut (k ) muut kulut (ostopalvelu) (k ) liikevoitto (k ) rahoitustuotot (k ) voitto ennen tp-siirtoja ja veroja (k ) tuloverot tilikauden voitto (k ) - 19,8-12,4-30,5-23,0 51,4 28,4 0,0 28,4-18,9-9,4-33,6-24,1 12,9-11,2 0,0-11,2 4

6 toimintakertomus Hallinto Puhelinosuuskunta LPO:n hallitus on kokoontunut 4 kertaa. Hallituksen jäsenet ja kokouksiin osallistumismäärät olivat puheenjohtaja Mats Lobbas 4, varapuheenjohtaja Tapani Myllys 3, Mirja-Leena Kullberg 0, Ulf Lindén 4, Paavo Sistola 3, Ralf Sjödahl 4 sekä Sonja Stenman 4. Toimitusjohtajana oli Gustaf Forsberg. Osuuskunta ostaa kaikki hallinnointipalvelut, mukaan lukien toimitusjohtajan palvelut, LPOnet Oy Ab:ltä. Hallinnosta emoyhtiö on maksanut ,28 euroa ja hallitukselle on maksettu palkkioita euroa. Tilintarkastajana toimi tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Teija Sutinen. Osuuskunnan varsinainen kokous Varsinainen osuuskuntakokous pidettiin 9.4. LPOnetin toimistolla. Osuuskuntakokouksessa oli läsnä 18 henkilöä edustaen 23 ääntä. Jäseniä oli paikalla 18 ja asiamiehiä 5. Todettiin, että vuoden aikana jäsenille oli myönnetty jäsenalennuksia ,01 euroa mikä sellaisenaan vastasi noin 60 % konsernin tilikauden voitosta ilman ko. alennuksia. Kokouksessa päätettiin, että osuusmaksujen korkoa ei makseta. Hallituksen jäsenmäärä päätettiin pitää seitsemässä. Hallituksen erovuorossa olleet jäsenet Ulf Lindén ja Ralf Sjödahl valittiin uudelle kolmivuotiskaudelle. Tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, joka oli ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi Teija Sutisen KHT. Liittymismaksun suuruudesta valtuutettiin hallitus päättämään seuraavaan varsinaiseen osuuskunnan kokoukseen saakka. Puhelinosuuskunta LPO:n vuoden ylijäämän käyttö Hallitus ehdottaa, että emoyhtiön vuoden alijäämä ,87 euroa siirretään edellisten vuosien voittovarojen tilille, jonka jälkeen taseen mukaiset voitonjakokelpoiset varat ovat ,23 euroa. Edelleen hallitus ehdottaa, ettei jäsenille makseta osuusmaksun korkoa tai ylijäämän palautusta. Vuoden aikana jäsenille on myönnetty jäsenalennuksia ,00 euroa. Konsernin tilikauden tuloksen ollessa ,80 euroa vastaa myönnetyt jäsenalennukset noin 55 %:a tuloksesta ilman alennuksia. 5

7 tilinpäätös Tuloslaskelma Liite LIIKEVAIHTO , ,81 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN ,77 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT , , , ,00 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , ,87 Liiketoiminnan muut kulut , , , ,95 LIIKEVOITTO , , , ,95 Rahoitustuotot ja -kulut , , , ,44 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA , , , ,49 Tuloverot , ,67 TILIKAUDEN VOITTO , , , ,49 6

8 tilinpäätös Tase Liite VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Muut sijoitukset , , , , , , , ,81 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , , , ,81 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Muut saamiset Siirtosaamiset , , , , , , , , , , , ,00 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , , , ,41 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , ,22 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Sidottu oma pääoma Osuuspääoma Vararahasto Sidottu oma pääoma yhteensä 2.1 Vapaa oma pääoma Edellisten tilikausien voitto Tilikauden tulos Vapaa oma pääoma yhteensä , , , , , , , , , , , ,10 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , , , ,91 VIERAS PÄÄOMA Laskennallinen verovelka Pitkäaikainen Saadut ennakot Lyhytaikainen Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat , , , , , , , , , , , , , , , ,41 3, , ,00 7, ,31 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , , , ,31 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , , , ,22 7

9 tilinpäätös Rahoituslaskelma Liiketoiminta Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Poistot ja arvonalentumiset Välittömät verot Lyhytaikaiset liikesaamiset, lisäys (-)/vähennys (+) Vaihto-omaisuus, lisäys(-)/vähennys(+) Korottomat lyhytaikaiset velat, lis.(+)/väh.(-) , , , , , , , , , , , , , , , , , ,04 Liiketoiminnan rahavirta , , , ,96 Investoinnit Investoinnit (aineelliset ja aineettomat) Investoinnit muihin sijoituksiin ja pääomapalutukset , , , , ,25 Investointien rahavirta , ,17 0, ,25 Rahoitus Osuuspääoman palautukset , ,00 Rahoituksen rahavirta 0, ,00 0, ,00 Rahavarojen muutos , , , ,29 Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa , , , , , , , , , , , ,29 8

10 tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laadinta- ja arvostusperiaatteet 1. Konsernirakenne Konsernitilinpäätökseen sisältyy emoyhtiö Puhelinosuuskunta LPO:n (kotipaikka Loviisa) lisäksi tytäryhtiö LPOnet Oy Ab (kotipaikka Loviisa) sekä LPOnet Oy:n tytäryhtiö Osuuskunta EmsaloNet (kotipaikka Porvoo). Emoyhtiöiden omistusosuus tytäryhtiöistä on 100%. 2. Konserniyhtiöiden tilinpäätösten yhdistämisperiaatteet Emoyhtiön ja tytäryhtiön taseeseen sisältyvä poistoero on jaettu omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on eliminoitu yhtiöiden keskinäiset tuotot ja kulut, samoin yhtiöiden keskinäiset saamiset ja velat. Konserniyhtiöiden keskinäinen osakkeenomistus on eliminoitu käyttäen hankintamenomenetelmää. 3. Arvostusperiaatteet Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskimääräiseen hankintahintaan. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Kuituverkon poistoaika on muutettu 15 vuodesta 20 vuoteen. Poistoajat ovat: Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset Keskuslaitteet Siirtoverkosto Kuituverkko Koneet ja kalusto 10 vuotta 5-10 vuotta vuotta 6-7 vuotta vuotta 20 vuotta 3-5 vuotta Pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen käypään arvoon. Sijoitusten arvonalennukset ja arvonpalautukset esitetään rahoituserissä. Edellisen tilikauden tietojen vertalukelpoisuus Vertailtaessa tilikauden tietoja edelliseen tilikauteen tulee huomioida tilikauden aikana annetut jäsenalennukset. Myönnetyt jäsenalennukset Jäsenalennuksilla korjattu liikevaihto Jäsenalennuksilla korjattu liikevoitto , , , , , ,20 9

11 tilinpäätöksen liitetiedot liitetiedot henkilöstöstä Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana henkilöryhmittäin Toimihenkilöt Työntekijät Yhteensä Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 1.1 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Osinkotuotot Korkotuotot Korkotuotot pitkäaikaisista sijoituksista Muut rahoitustuotot Korkokulut ja muut rahoituskulut Yhteensä 4 061, , ,87-565, , , , , , , , , , , , , ,44 taseen liitetiedot 2.1 OMA PÄÄOMA Sidottu oma pääoma Osuuspääoma Osuuspääoman palautukset Osuuspääoma , , , ,00 Vararahasto Sidottu oma pääoma yhteensä Vapaa oma pääoma Liittymismaksut Edellisten tilikausien voitto Tilikauden tulos Vapaa oma pääoma yhteensä , , , , , , , , , , , , , ,10 Oma pääoma yhteensä , , , ,91 Laskelma voitonjakokelpoisista varoista Liittymismaksut Voitto edellisiltä tilikausilta Tilikauden tulos Voitonjakokelpoiset varat , , , , , , , , , , , , , ,10 10

12 tilinpäätöksen liitetiedot vakuudet ja vastuusitoumukset Muut vastuut Pitkäaikainen vieras pääoma Saadut ennakot Josta tuloutuvat myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua , , , ,69 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Loviisa Puhelinosuuskunta LPO:n hallitus Mats Lobbas Tapani Myllys Ulf Lindén Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsen Ralf Sjödahl Paavo Sistola Sonja Stenman Jäsen Jäsen Jäsen Mirja-Leena Kullberg Jäsen Gustaf Forsberg Toimitusjohtaja 11

13 tilintarkastuskertomus Puhelinosuuskunta LPO:n jäsenille Olemme tilintarkastaneet Puhelinosuuskunta LPO:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emo-osuuskunnan taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko emo-osuuskunnan hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus osuuskuntaa kohtaan, taikka rikkoneet osuuskuntalakia tai osuuskunnan sääntöjä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on osuuskunnassa merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon osuuskunnan sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emo-osuuskunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Loviisa 13. maaliskuuta 2015 KPMG Oy Ab Teija Sutinen KHT 12