Jyväskylän Energia Oy Tilinpäätös 2013
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelmat... 6 Taseet... 7 9 Rahoituslaskemat...10 Liitetiedot... 11 24 Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma...25 Muun sähköliiketoiminnan tase... 26 27 Luettelo kirjanpitokirjoista...28 Allekirjoitukset...29 Tilintarkastuskertomus...30
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Tilikauden olennaiset tapahtumat Tilikausi oli järjestyksessään kolmas, jolloin konsernilla oli kaksi voimalaitosta koko vuoden käytössä. Voimalaitosten kapasiteettia ei päästy hyödyntämään täysimääräisesti, koska sähkön markkinahinta oli pitkiä jaksoja niin matalalla, että lauhdesähköä ei kannattanut tehdä. Lisäksi turvepula rajoitti lauhdesähkön tuotantoa ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Ilmatieteen laitoksen vuoteen 1847 ulottuvissa tilastoissa vuoden 2013 keskilämpötila oli kuudenneksi korkein. Lämmin sää vähensi kaukolämmön myyntimäärää noin 6 % vuoteen 2012 verrattuna, vaikka kaukolämpöön liitetyt rakennuskuutiot kasvoivat. Käyttöastetta alentaneiden ulkoisten tekijöiden lisäksi alkuvuodesta Keljonlahden voimalaitoksen tuotantoa rajoitti savukaasuekonomaiserin vuoto. Turpeen huono saatavuus kesän 2012 runsaiden sateiden takia heikensi konsernin tulosta 2013 merkittävästi. Heikoin turvetilanteen johdosta sähkön tuotantoa jouduttiin rajoittamaan ja kaukolämmön tuotannossa käytettiin runsaasti kivihiiltä, jonka verotus on lämmöntuotannossa korkea. Vuoden 2013 alussa nousi myös turpeen verotus lämmöntuotannossa, mikä sekin lisäsi kaukolämmön tuotantokustannusta. Tärkein keino taistelussa nousevia polttoaineveroja ja -kustannuksia vastaan on ollut puun osuuden kasvattaminen. Puun osuus polttoainekäytöstä nousikin konsernissa jälleen uuteen ennätykseen 44,5 %:iin koko polttoainekäytöstä. Puun osuuden odotetaan kasvavan tulevina tilikausina. Puuta ei kuitenkaan voida polttaa JE:n nykyisissä kattiloissa yksin, vaan se tarvitsee tuekseen turvetta tai kivihiiltä. Turpeen epävarman saatavuuden takia konserni investoi Keljonlahdelle kivihiilen käytön mahdollistavan laitteiston. Laitteisto otettiin käyttöön loppuvuodesta 2013, joten sen vaikutus konsernin tulokseen näkyy vasta 2014-tilikaudesta eteenpäin. Vesiliiketoiminnassa otettiin tuotantokäyttöön Janakan saneerattu vedentuotantolaitos. Vesiliiketoiminnan investointien painopistettä on asteittain siirretty vanhojen verkostojen saneerauksiin, jotta saneerausvelka ei enää kasvaisi. Jätevesiverkostoon tehty kunnossapito- ja saneeraustyö näkyi mm. Korpilahdella ja Tikkakoskella vähentyneinä vuotovesinä ja pienempänä pumppaustarpeena. Konsernin rahoitusasemaa parannettiin tilikauden aikana usealla toimenpiteellä. Näkyvin muutos toteutui, kun yksi kaupunkiomistajan myöntämistä lainoista (53,82 Me) muutettiin sijoitukseksi Jyväskylän Energia Oy:hyn sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Lisäksi kaupunki myönsi takaukset Keljonlahden voimalaitoksen leasing-rahoitukselle. Tilikauden aikana nostettiin 45 Me pitkäaikaista lainaa, jonka avulla lyhytaikaisen velan määrää vähennettiin. Konserniin kuuluvien yhtiöiden hallituksissa tapahtui muutoksia. JE-Siirto Oy:n hallitukseen nimettiin konsernin toimivasta johdosta puheenjohtajaksi verkkojohtaja Kari Kautto, jäseneksi kehitys- ja viestintäjohtaja Satu Kuusinen sekä hallinnosta jäseneksi controller Juho Suikkanen. JE-Siirto Oy:n toimitusjohtajaksi nimettiin sähköverkkojen suunnittelupäällikkö Anmari Ala-Kolu, joka hoitaa toimitusjohtajuutta oman toimensa ohella. Jyväskylän Voima Oy:n hallitukseen valittiin uutena jäsenenä Markku Aarnos. Emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy:n hallituksessa koko tilikauden ajan olivat seuraavat henkilöt: pj. Markku Aarnos (11), vpj. Veijo Koskinen (10), Anna-Leena Sahindal (10), Heidi Nieminen (8), Vesa Kupari (11), Marja Komppa (9), henkilöstön edustaja Risto Ryymin (11) ja henkilöstön varaedustaja Katja Hannikainen (11). Lisäksi 3.5.2013 saakka hallituksessa olivat Rita Marttinen (5) ja Raimo Sopo (5) ja 3.5.2013 alkaen Pirkko Selin (6), Pasi Hakkarainen (5) ja Petri Nyberg (6). Lisäksi hallituksessa oli 1.2.2013 saakka Timo Kalliola (1). Hallitus kokoontui tilikauden aikana 11 kertaa. Edellä henkilöiden nimien perässä mainitut luvut kertovat henkilön osallistumiskertojen määrän hallituksen kokouksiin. Hallituksen sihteerinä toimi talousjohtaja Pasi Jalonen. Kaupunkiomistajan asettamana controllerina hallituksessa oli huhtikuuhun 2013 saakka apulaiskaupunginjohtaja Timo Koivisto ja siitä eteenpäin kaupunginlakimies Tiina Mikkola. Konsernin johtoryhmä jatkoi kokoonpanolla: toimitusjohtaja Tuomo Kantola, asiakkuusjohtaja Tapo Lehtoranta, verkkojohtaja Kari Kautto, tuotantojohtaja Tero Saarno, kehitys- ja viestintäjohtaja Satu Kuusinen ja talousjohtaja Pasi Jalonen. 1
Strategian toteuttamisen kannalta tärkeää kehitysprojektien hallintaa parannettiin mm. yhtenäistämällä työvälineitä ja kouluttamalla projektipäälliköitä. Strategialähtöisiä asiakaspalvelun laatuun ja tehokkuuteen vaikuttavia uusia toteutuksia olivat mm. sähkön, lämmön ja veden kulutuksen raportointipalvelu ja häiriötiedottamisen laajennettu palvelu. Lisäksi puhelimitse tapahtuvan asiakaspalvelun tavoitettavuutta parannettiin: palveluajat laajenivat iltoihin ja viikonloppuihin. Henkilöstön kannalta tärkeä saavutus oli se, että työtapaturmia sattui ennätyksellisen vähän. Ensi kertaa Nolla tapaturmaa -forumiin liittymisen jälkeen JE pääsi tavoitteeseen alle viisi työtapaturmaa miljoonaa työtuntia kohti. Työhyvinvointiin panostettiin vuoden mittaisella terveysvalmennuksella, johon osallistui noin 110 työntekijää. Valmennus toi konkreettisia positiivisia tuloksia osallistuneiden terveydentilaan. Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen Tilikauden päättymisen jälkeen tehtiin päätös Rauhalahden voimalaitoksen savukaasujen puhdistuksen uusinnasta, jonka avulla voimalaitos täyttää IE-direktiivin vaatimukset. Samalla laitosta remontoidaan muiltakin osin. Tavoitteena on pitää voimalaitos tuotannossa vuoteen 2030 saakka. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Puun osuuden lisääminen energiantuotannossa on edelleen yksi keskeisimmistä lähivuosien panostusalueista. Puu on tällä hetkellä edullisin polttoaine lämmöntuotannossa, mutta kivihiili on edullisin sähkön tuotannossa. Yhteistuotantolaitoksissa edullisuusjärjestys riippuu polttoaineen hinnan lisäksi mm. lämmön ja sähkön tuotannon suhteesta, polttoaineveroista, päästöoikeuksien hinnasta ja logistiikasta. Monesta muuttujasta johtuen edullisuusjärjestys voi muuttua nopeastikin, ja tavoitteena on myös säilyttää liikkumavara eri polttoainesuhteiden käytössä. Öljyn käytön väheneminen ja lisääntynyt sähkön ja lämmön yhteistuotantokapasiteetti ovat pienentäneet energiantuotannon muuttuvia kustannuksia. Kiinteiden polttoaineiden hintojen ja käytön kustannusten nousu oli kuitenkin voimakasta vuosina 2005 2012. On oletettavissa, että nousu jatkuu edelleen pitkällä tähtäimellä, mutta ainakin tilapäisesti nousu näyttää hidastuneen. Kasvavia kustannuksia ei ole täysimääräisesti viety myyntihintoihin viime vuosina, koska kaukolämmön hintakilpailukyky halutaan turvata pitkällä aikavälillä. Katetaso onkin viime vuosina heikentynyt. Lähivuosina nykyinen katetaso pystyttäneen pitämään, mutta myyntihintojen noston varaan rakentuvaa katetason paranemista ei odoteta. Energiantuotannon kannattavuuden toinen olennainen tekijä katetason lisäksi on laitosten käyttöaste. Käyttöasteeseen vaikuttaa energian kysyntä, jonka kehitys riippuu lyhyellä aikavälillä eniten sähkön markkinahinnasta ja lämpötilasta. Sähkön markkinahintaa heiluttavat mm. päästöoikeuksien markkinahinta, pohjoismaiden vesitilanne, polttoaineiden hinnat, sähkön tuonti ja vienti sekä ydinvoimaloiden käyttötilanne. Lähivuosien sähkön hintaennusteet näyttävät varsin matalaa hintakehitystä. Pidemmällä aikavälillä laitosten käyttöasteeseen vaikuttavat mm. kaukolämpökuorman kehittyminen ja tuotantolaitoksiin tehtävät investoinnit. Kaukolämpökuorman kehittyminen riippuu kaukolämmön hintakilpailukyvystä suhteessa muihin lämmitystekniikoihin, rakennusten energiatehokkuuden noususta ja kaupungin kasvusta. Konsernin vaikutusmahdollisuuksien piirissä näistä muuttujista ovat lähinnä kaukolämmön hintakilpailukyky ja energiantuotantoon tehtävät investoinnit, joista huolehtimalla käyttöastetta pyritään jatkuvasti parantamaan. Vesiliiketoiminta ja konsernin kaikki verkkoliiketoiminnat ovat luonteeltaan vakaata, matalan tuottotason liiketoimintaa. Sähkö- ja kaukolämpöverkot ovat hyvässä kunnossa, ja niiden tuottotaso näyttää vakaalta. Sähköverkon sallitun tuottotason määrittelee Energiavirasto. JE:n omistaman sähköverkon sallittu tuottotaso on laskenut voimakkaasti viimeisen kahden vuoden aikana. Keskeiset syyt siihen ovat matala markkinakorkotaso ja JE:n sähköverkon arvon putoaminen Energiaviraston laskelmissa. Vesiverkkojen kuntoon sisältyy riskejä. Kunnossapito ja saneeraaminen vaativat mittavia investointeja vielä vuosia. Jäteveden käsittelyn ympäristövaatimukset tiukentuvat ja kustannukset nousevat, kun Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy:n pitää investoida mm. typenpoiston laitteisiin uuden ympäristöluvan mukaisesti. Vesiliiketoimintaan sisältyvät kustannusten nousut pyritään siirtämään veden myyntihintoihin. 2
Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta Voimalaitostuhkien hyötykäytön selvittämistä jatkettiin. JE:n omassa Tekes-hankkeessa tavoitteena on tuottaa tutkimuksen ja mallinnuksen kautta riittävä perustieto teollisen mittakaavan prosessin suunnittelemiseksi voimalaitosten tuhkissa havaittujen ja hyödynnettävissä olevien arvokkaiden raaka-aineiden talteen ottamiseksi ja kierrättämiseksi teollisuuden tarpeisiin. Kehitetylle talteenottoprosessille saatiin suomalainen patentti (FI 123432), ja kansainvälinen patenttihakemus pantiin vireille. Edelleen yrityskonsortion osana osallistuttiin kahteen yhteishankkeeseen, joissa tavoitteena on pienentää kaatopaikoille sijoitettavan tuhkan määrää, vähentää neitseellisten raaka-aineiden käyttöä, kehittää uusia menetelmiä tuhkan ja kuonan käsittelyyn ja vahvistaa yritysten kansainvälistä kilpailukykyä. Konserni osallistui myös tuhkien REACH-rekisteröinnin suorittaneen seostuhkakonsortion ohjausryhmätyöskentelyyn. Jyväskylän Energia ja VTT:n Jyväskylän yksikkö yhdessä kolmen muun energiayhtiön ja kahden kattilavalmistajan kanssa toteuttivat puupolttoaineiden mahdollisimman suureen osuuteen tähtäävän tutkimushankkeen. Hankeen tuloksena saatujen tietojen valossa JE:n strateginen tavoite 70 %:n puuosuudesta polttoaineissa näyttäisi olevan saavutettavissa vuoteen 2020 mennessä. EU:n ilmasto- ja energiapaketin sekä energiapolitiikan muutosten vaikutusten analysointia konsernin liiketoimintaan jatkettiin ja syvennettiin osana konsernin strategiaprosessia ja strategian uudistamista. Energiateollisuus ry:n mandaatilla osallistuttiin Eurelectricin uusiutuviin energialähteisiin, hajautettuun energiantuotantoon ja biomassoihin liittyvään työryhmätyöskentelyyn sekä eurooppalaiseen edunvalvontaan. Yrityspartnerina osallistuttiin hankkeeseen, jonka tavoitteena on tutkia, saavutetaanko biomassan komposiittikonttikuljetuksiin perustuvalla logistiikkajärjestelmällä merkittäviä hyötyjä verrattuna nykyisiin järjestelmiin, ja kehittää järjestelmän toimivuutta käytännössä. Yhdessä 16 muun suomalaisen energiayhtiön kanssa selvitettiin edellytyksiä käynnistää valtakunnallinen sähköautojen latausoperaattoritoiminta. Selvitystyö huipentui Liikennevirta Oy:n perustamiseen ja toiminnan käynnistämiseen aivan vuoden 2013 lopussa. Aurinkoenergian tuotantomahdollisuuksia ja sen kannattavuutta selvitettiin osana Jyväskylän Kangas -hanketta. 3 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Tilikauden aikana jatkettiin panostuksia konsernin kokonaisvaltaiseen, suunnitelmalliseen ja erityisesti ennakoitavien riskien hallintaan osana liiketoiminnan strategista ja operatiivista johtamista. Riskipolitiikka ja sisäinen tarkastus olivat erityisen huomion ja suunnittelun kohteina, ja sähkön myynnin riskikäsikirja päivitettiin. Riskienhallinta keskittyy erityisesti konsernin kriittisiin menestystekijöihin: energian hankinnan kilpailukyvyn turvaamiseen, polttoainehankinnoissa onnistumiseen, liiketoimintaprosessien tekniseen toimintavalmiuteen, työturvallisuuteen, kyberturvallisuuteen, kustannustehokkuuteen, osaamisen varmistamiseen sekä tehokkaaseen markkinointiin ja myyntiin. Vahinkoriskeihin on varauduttu vakuuttamalla tuotannon keskeytykset ja erilaiset onnettomuustilanteet. Konsernin merkittävimmät riskit kaukolämmön ja sähkön osalta ovat turpeen, kivihiilen ja puun hinta ja saatavuus sekä niiden poliittinen kohtelu, polttoainelogistiikka, tuotannon ennakoimattomat keskeytykset, päästöoikeuksien hintakehitys, sähkön markkinahinnan vaihtelu sekä kaukolämmön kilpailukyky. Veden suurimmat riskit ovat vesihuoltoverkoston huono kunto, vesijohtoverkoston saastumisriski, vedenjakelun keskeytyminen sekä viemäritulvat ja ylivuodot. Puupolttoaineiden hiilineutraalisuus tulee jatkossa todennäköisesti joltain osin loppumaan. EU on määrittelemässä biomassoille kestävyyskriteereitä, ja tämänhetkisen tiedon perusteella osa Suomessa energiantuotantoon käytettävästä puusta ei tulisi täyttämään kestävyyskriteereitä eikä siten olemaan päästöoikeuksista vapaata hiilineutraalia polttoainetta. Korkea velkaantumisaste ja siitä aiheutuvat korkokulut muodostavat rahoitus- ja maksuvalmiusriskin sekä rajoittavat yhtiön tuloksentekomahdollisuuksia ja taseen rakenteen vahvistamista. Korkotason nousuun on varauduttu konsernin rahoituksen riskikäsikirjan mukaisin toimenpitein.
Arvio taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Konsernin tilikauden tappio oli 11,4 Me. Tulos huononi edelliseen tilikauteen verrattuna 6,75 Me. Tappiollisen tuloksen syitä olivat mm. turpeen huono saatavuus ja kohonnut hinta, sähkön alhainen markkinahinta, konsernin taseessa olevien päästöoikeuksien arvonalennuskirjaus sekä aikaisempien vuosien aikana tehdyt päästöoikeuskaupat, joista tehtiin alaskirjauksia. Konsernin viime vuosina tekemät merkittävät investoinnit energiantuotantokapasiteettiin ovat kasvattaneet poistoja, leasingkuluja ja korkokuluja, ja nämä rasittavat konsernin tulosta vielä vuosia. Konsernin kyky tehdä tulosta on vaatimaton seuraavat vuodet. Tuloksen odotetaan yltävän positiiviseksi aikaisintaan tilikaudella 2015. Myös kassavirran odotetaan jäävän negatiiviseksi mittavien investointien myötä vielä seuraavat 2 3 tilikautta. Konsernin omavaraisuusaste on parantunut omistajan sijoittaman SVOP:n ansiosta, mutta edelleen se on heikko. Huonolla tasolla on myös vieraan pääoman korkea määrä suhteessa liikevaihtoon ja kannattavuuteen. Tunnusluvut liiketoiminnasta sekä taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Tunnuslukuja JE-konserni 2013 2012 2011 Liikevaihto t e 195 038 202 733 184 984 Liikevoitto t e 6 168 16 273 11 854 Liikevoitto % 3,2 8,0 6,4 Oman pääoman tuotto % neg neg neg Omavaraisuusaste % 8,4 1,1 3,0 Tunnuslukuja, emoyhtiö 2013 2012 2011 Liikevaihto t e 217 951 219 172 196 675 Liikevoitto t e 5 186 16 280 12 157 Liikevoitto % 2,4 7,4 6,2 Oman pääoman tuotto % neg neg neg Omavaraisuusaste % 16,2 7,4 7,8 4 Konsernin tunnuslukuja: Liikevaihto liiketoiminnoittain te 2013 2012 2011 Lämpö 56 495 59 728 52 252 Sähkö 86 557 90 973 82 148 Vesi 34 315 32 711 28 619 Muut 17 671 19 321 21 965 Investoinnit liiketoiminnoittain te 2013 2012 2011 Lämpö ja sähkö 20 535 19 450 15 647 Vesi 15 924 11 172 13 568 Muut 1 461 1 979 1 035 Muut tunnusluvut liiketoiminnasta Energian myynti, konserni 2013 2012 2011 Lämpö (GWh) 1 063 1 129 1 013 Sähkö (GWh) 1 070 1 237 1 257 Vesiliiketoiminta 2013 2012 2011 Veden tuotanto m 3 8 539 249 8 744 665 8 852 974 Veden talousmyynti m 3 7 509 690 7 721 828 7 742 142 Veden tukkumyynti m 3 0 0 0 Jäteveden laskutus m 3 7 490 138 7 656 921 7 767 979
Henkilöstö Keskimääräiset henkilöstömäärät 2013 2012 2011 Konserni 243 243 378 Emoyhtiö 136 138 127 Palkkasummat te 2013 2012 2011 Konserni 13 098 12 697 17 464 Emoyhtiö 7 316 6 536 6 612 Koko konsernin henkilöstö ja toimitusjohtaja ovat kannustinjärjestelmän piirissä. Kannustinjärjestelmän rakenteen ja kaikille yhteisen mittarin (konsernin käyttökate) on päättänyt hallitus. Toimintojen vetäjät asettavat toimintokohtaisesti muut kannustinjärjestelmän tavoitteet ja mittarit. Palkitsemisjärjestelmän mittarit liittyvät kannattavuuteen, tuottavuuteen ja esim. kehityshankkeissa onnistumiseen ja ne ovat erilaisia eri toiminnoille ja henkilöstöryhmille. Mittareiden toteuman hyväksyy toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan osalta hallitus. Palkitsemisjärjestelmän perusteella konsernissa ja emoyhtiössä maksettiin kannustinpalkkioita tilikaudelta 2013. Konsernissa kannustinpalkkioiden kokonaismäärä oli 306.198 e, josta emoyhtiön osuus 187 400 e. Ympäristötekijät 5 JE-konsernin ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO 14001 -ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat hallituksen hyväksymät periaatteet: Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä haitallisia ympäristövaikutuksia Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön ja sähkön yhteistuotantoon. JE-konserniin kuuluvilla yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassaolevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksista. Konserni julkaisee erillisen yhteiskuntavastuuraportin yhtiön kotisivuilla. Osakeyhtiötä koskevat toimintakertomustiedot Yhtiön osakkeet Yhtiössä on 30 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle, ettei osinkoa jaeta ja tilikauden voitto 2 676 769,41 e siirretään edellisien kausien voitto- / tappiovarojen tilille.
TULOSLASKELMAT TULOSLASKELMA Liite Konserni 1.1. 31.12.2013 Konserni 1.1. 31.12.2012 Emoyhtiö 1.1. 31.12.2013 Emoyhtiö 1.1. 31.12.2012 LIIKEVAIHTO 1 195 037 857,36 202 733 354,91 217 950 617,09 219 172 314,95 Muut liiketoiminnan tuotot 2 4 791 670,04 3 985 080,07 12 692 742,06 17 933 684,92 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana -109950745,46-115 450 486,79-173 622 809,43-172 937 068,45 Varastojen lisäys (-), vähennys (+) -2257465,69 553 615,38-1 071 780,80-2 511 198,39 Ulkopuoliset palvelut -12639401,93-9 339 908,77-9 699 231,00-8 007 266,40 Materiaalit ja palvelut yhteensä -124847613,08-124 236 780,18-184 393 821,23-183 455 533,24 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot -13285430,86-12 248 017,08-7 406 921,76-6 536 035,47 Henkilösivukulut -2937974,43-3 006 416,39-1 785 799,86-1 591 398,43 Henkilöstökulut yhteensä -16223405,29-15 254 433,47-9 192 721,62-8 127 433,90 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 4-32752455,83-32 490 142,42-24 297 810,41-22 957 365,56 Arvonalentumiset -1720313,20-1 183 593,19 Liiketoiminnan muut kulut 5-18117500,40-17 275 857,45-7 573 065,20-6 285 261,99 6 LIIKEVOITTO 6 168 239,60 16 277 628,27 5 185 940,69 16 280 405,18 Rahoitustuotot- ja -kulut 6 Korko- ja rahoitustuotot 82917,83 93 254,50 507 870,05 894 514,80 Korko- ja rahoituskulut -22454138,16-22 252 904,34-18 990 549,25-19 140 650,32 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä -22371220,33-22 159 649,84-18 482 679,20-18 246 135,52 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -16 202 980,73-5 882 021,57-13 296 738,51-1 965 730,34 Satunnaiset erät 1 148 592,00 732 150,00 1 498 245,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA -16 202 980,73-4 733 429,57-12 564 588,51-467 485,34 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 7 15 241 357,92 517 733,82 Tuloverot -2116,80-74 100,33 Laskennallisen verovelan muutos 4768758,17 126 844,79 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -11436339,36-4 680 685,11 2676 769,41 50 248,48
TASEET Vastaavaa 1/2 Liite Konserni 31.12.2013 Konserni 31.12.2012 Emoyhtiö 31.12.2013 Emoyhtiö 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT 8 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 5690 600,26 8980 652,01 54 936,06 64 995,17 Liikearvo 9886 298,78 12 883 553,92 4437 943,98 6656 916,06 Muut pitkävaikutteiset menot 12 095 580,70 13 415 734,21 3246 431,13 3631 457,88 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 27 672 479,74 35 279 940,14 7739 311,17 10 353 369,11 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 8 446 056,75 8 421 364,49 8 446 056,75 8 421 364,49 Rakennukset ja rakennelmat 108 359 354,25 100 324 513,73 32 176 964,55 28 620 836,34 Verkostot 272 396 869,26 264 643 353,86 276 391 139,69 268 871 701,49 Koneet ja laitteet 76 802 339,86 72 325 112,72 22 721 794,11 20 490 849,11 Koneet ja kalusto 9 478 801,39 10 167 609,21 9 148 675,89 9 819 032,97 Muut aineelliset hyödykkeet 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 9467 819,74 18 332 067,53 4390 526,09 13 471 002,29 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 484 965 286,89 474 228 067,18 353 289 202,72 349 708 832,33 7 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 65 449 943,48 65 449 943,48 Osuudet omistusyhteysyrityksissä 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40 Muut osakkeet ja osuudet 1728 154,38 1533 357,38 1727 154,38 1532 357,38 Sijoitukset yhteensä 1746 563,78 1551 766,78 67 195 507,26 67 000 710,26 Pysyvät vastaavat yhteensä 514 384 330,41 511 059 774,10 428 224 021,15 427 062 911,70 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 20 607 328,57 22 864 794,26 11 872 627,59 12 944 408,39 Vaihto-omaisuus yhteensä 20 607 328,57 22 864 794,26 11 872 627,59 12 944 408,39
TASEET Vastaavaa 2/2 Liite Konserni 31.12.2013 Konserni 31.12.2012 Emoyhtiö 31.12.2013 Emoyhtiö 31.12.2012 Saamiset Pitkäaikaiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä 31 081 052,40 31 081 052,40 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 1432 387,80 1432 387,80 1432 387,80 1432 387,80 Saamiset muilta 53 773,93 55 771,01 27 827,13 29 682,27 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1486 161,73 1488 158,81 32 541 267,33 32 543 122,47 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 21 840 811,22 23 895 785,79 16 035 612,78 18 505 101,69 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 10 714 618,35 21 842 807,87 35 623 819,05 39 083 329,37 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 5668,09 8276,52 5668,09 8276,52 Muut saamiset 1167 292,04 197 020,80 0,00 7791,80 Siirtosaamiset 6065 068,91 5708 076,01 2227 834,40 2163 826,19 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 39 793 458,61 51 651 966,99 53 892 934,32 59 768 325,57 8 Rahat ja pankkisaamiset 1 427 057,37 3 966 179,60 630 723,89 2 670 259,59 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 63 314 006,28 79 971 099,66 98 937 553,13 107 926 116,02 VASTAAVAA YHTEENSÄ 577 698 336,69 591 030 873,76 527 161 574,28 534 989 027,72
TASEET Vastattavaa Liite Konserni 31.12.2013 Konserni 31.12.2012 Emoyhtiö 31.12.2013 Emoyhtiö 31.12.2012 OMA PÄÄOMA 10 Osakepääoma 5045 637,79 5045 637,79 5045 637,79 5045 637,79 Ylikurssirahasto 5212 052,18 5212 052,18 5212 052,18 5212 052,18 SVOP-rahasto 53 820 136,47 0,00 53 820 136,47 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio -4 000 908,99 679 776,12 504 343,78 454 095,30 Tilikauden voitto/tappio -11 436 339,36-4 680 685,11 2676 769,41 50 248,48 Oma pääoma yhteensä 48 640 578,09 6256 780,98 67 258 939,63 10 762 033,75 VÄHEMMISTÖOSUUDET 3 890 304,00 3 890 304,00 KONSERNIRESERVI 1 224 294,40 1 377 331,20 9 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 22 991 677,25 38 233 035,17 VIERAS PÄÄOMA 11 Liittymismaksut 32 474 866,07 32 473 546,07 30 868 750,47 30 867 430,47 Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00 Heikomman etuoikeuden omaava laina 62 274 069,88 116 094 206,35 62 274 069,88 116 094 206,35 Lainat rahoituslaitoksilta 189 478 950,00 150 400 000,00 129 478 950,00 90 400 000,00 Laskennallinen verovelka 4598 335,45 9367 093,62 Muut velat 9018 947,60 9018 947,60 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä 415 370 302,93 434 880 247,57 341 753 019,88 356 494 206,35 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 44 736 840,00 71 000 000,00 26 736 840,00 53 000 000,00 Ostovelat 20 597 674,78 23 705 396,78 12 118 296,45 18 542 844,54 Velat saman konsernin yrityksille 1799 869,94 3974 366,96 19 731 963,18 20 864 121,65 Muut velat 4062 948,23 5520 704,00 3039 981,62 3436 398,22 Siirtovelat 4900 658,25 7952 196,20 2662 105,80 2788 957,57 Lyhytaikainen vieraspääoma yhteensä 76 097 991,20 112 152 663,94 64 289 187,05 98 632 321,98 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 577 698 336,69 591 030 873,76 527 161 574,28 534 989 027,72
RAHOITUSLASKEMAT RAHOITUSLASKELMA Konserni 1.1. 31.12.2013 Konserni 1.1. 31.12.2012 Emoyhtiö 1.1. 31.12.2013 Emoyhtiö 1.1.31. 12.2012 Liiketoiminnan rahavirta: Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä -16 202 980,73-5 882 021,57-13 296 738,51-1965730,34 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 34 472 769,03 33 691 198,81 24 297 810,41 22957365,56 Rahoitustuotot ja -kulut 22 371 220,33 22 159 649,84 18 482 679,20 18246135,52 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 40 641 008,63 49 968 827,08 29 483 751,10 39237770,74 Käyttöpääoman muutos Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) 1335 502,68-11 378 272,98 1665 228,99-12801789,22 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 2257 465,69-692 070,16 1071 780,80 2511198,39 Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) -9 791 512,74 9767 018,05-8 079 974,93 15542536,65 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 34 442 464,26 47 665 501,99 24 140 785,96 44489716,56 Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista -22 454 138,16-22 252 904,34-18 990 549,25-19140650,32 Saadut korot liiketoiminnasta 82 917,83 93 254,50 96 856,34 99452,48 Maksetut välittömät verot -2 116,80-91 831,29 0,00-17731,29 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 12 069 127,13 25 414 020,86 5247 093,05 25430787,43 Liiketoiminnan rahavirta (A) 12 069 127,13 25 414 020,86 5247 093,05 25430787,43 10 Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -37 755 565,14-32 749 886,10-25 264 122,86-25589055,72 Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot 0,00 1270 601,64 0,00 838800,00 Investoinnit muihin sijoituksiin -194 797,00 0,00-194 797,00 0,00 Luovutustulot muista sijoituksista 0,00 1148 592,00 0,00 0,00 Myönnetyt lainat -15 800 000,00-6000000,00 Lainasaamisten takaisinmaksut 1997,08 15 004,23 11 441 855,14 1252433,95 Saadut korot investoinneista 0,00 0,00 411 013,71 795062,32 Investointien rahavirta (B) -37 948 365,06-30 315 688,23-29 406 051,01-28702759,45 Rahoituksen rahavirta: Pitkäaikaisten lainojen nostot 45 000 000,00 0,00 45 000 000,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -1 184 210,00-3 575 000,00-1 184 210,00-3575000,00 Maksetut ja saadut konserniavustukset 1570 218,40 523496,73 Liittymismaksujen lisäys 1320,00 2270,00 1320,00 2270,00 Lyhytaikaisten lainojen nostot 103 000 000,00 36 500 000,00 103 000 000,00 18500000,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -134 000 000,00-12 000 000,00-134 000 000,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) 12 817 110,00 20 927 270,00 14 387 328,40 15450766,73 Rahavarojen muutos lisäys(+)/vähennys(-) -13 062 127,93 16 025 602,63-9 771 629,56 12 178 794,71 Rahavarat 1.1. 21 552 835,51 5 527 232,88 14 358 556,42 2 179 761,71 Rahavarat 31.12 8 490 707,58 21 552 835,51 4 586 926,86 14 358 556,42 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
LIITETIEDOT Jyväskylän Energia Oy Jyväskylän Energia Oy on Jyväskylän kaupungin tytäryhtiö (100 %). Emoyhteisön tilinpäätös on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3, 40100 JYVÄSKYLÄ. Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konsernitilinpäätökseen sisältyvät emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy sekä tytäryhtiöt (100 %) JE-Infra Oy, JE-Siirto Oy ja Jyväskylän Energiantuotanto Oy sekä Jyväskylän Voima Oy (79,7%). Vähemmistöosuudet on erotettu omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään. Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n osakkeiden ostosta v. 2009 syntyneestä konserniliikearvosta kohdistettiin päästöoikeuksiin 30.690.812,58 euroa ja liikearvoon 9.339.770,10 euroa. Päästöoikeuksia poistetaan käytön mukaan. Vuonna 2013 päästöoikeuksista kirjattiin käytön mukaan poistoa 1.406.642,64 euroa sekä arvonalennusta 1.873.350,00 euroa, joka on vuoden 2014 arvioitua käyttöä vastaavan markkinhinnan ylittävä osa. Konserniliikearvon poistoaika on 12 vuotta. Vuotuinen poisto on 778.283,06 euroa. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset, velat ja sisäiset katteet on eliminoitu. Konsernitilinpäätöksessä poistoerot on jaettu omassa pääomassa esitettäväksi eräksi ja laskennalliseksi verovelaksi. Osakkuusyritykset ovat merkitty hankintamenon mukaisina taseeseen. 11 Oikaisu edellisen tilikauden tietoihin Tilikausille 2008 2010 tehdyn verotarkastuksen seurauksena yhtiölle maksuunpantiin vuonna 2012 edellisille tilikausille kohdistuneita veroja 17.731,29 euroa, jotka kirjattiin edellisten tilikausien voitto/tappio-tiliä rasittaen.
LIITETIEDOT 2/14 Käyttöomaisuus ja poistot Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuuden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Vuotta Aineettomat oikeudet 10 Aineettomiin oikeuksiin sisältyvät päästöoikeudet käytön mukaan Liikearvo 10 12 Muut pitkävaikutteiset menot leasingomaisuuteen kohdistuvat menot 15 leasingsopimuksen ennakkokorot 10 muut pitkävaikutteiset menot 5 Rakennukset ja rakennelmat 10 50 Aluerakennelmat 40 Tuotannon ja jakelun laitteet 10 30 Verkostot 25 Höyryputki 6 Siirrettävät lämpökeskukset 10 Mittauslaitteet 5 10 Kaukokäyttölaitteet 5 Koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto Vesiliiketoiminnan hankinnasta syntynyt liikearvo poistetaan 10 vuodessa, koska liikearvon tuloa tuottavan ajan katsotaan olevan vähintään 10 vuotta. Jyväskylän Energiantuotannon hankinnasta syntynyt konserniliikearvo poistetaan 12 vuoden aikana. Rauhalahden voimalaitoksen poistoaikaa on jatkettu vuoteen 2020 asti voimalaitoksen arvioidun taloudellisen käyttöajan perusteella ja näin ollen myös konserniliikearvon tuloa tuottava vaikutus on 12 vuotta. Jyväskylän Energia Oy hankki Jyväskylän Voima Oy:n osakkeita tilikaudella 1.1. 31.12.2012. Hankinnasta syntyi konsernireserviä 1530 368,00 e. Hankinnalla saatiin suurempi osuus voimalaitoksen tuotantokapasiteetistä, joten konsernireservi tuloutetaan 10 seuraavan vuoden aikana. Jyväskylän Voima Oy:n pitkävaikutteisiin menoihin on aktivoitu voimalaitoksen valmistumisen yhteydessä vuosina 2010 ja 2011 yleiskuluja 8571617,18 e, jotka kohdistuvat leasingomaisuuteen. Jyväskylän Voima Oy:n vuonna 2012 valmistuneen bioaseman ja vuonna 2013 valmistuneen hiililaitteiston rakennusaikaiset leasingsopimusten ennakkokorot on aktivoitu voimalaitoksen koneisiin ja laitteisiin. VAIHTO-OMAISUUS Polttoöljyvarastot on arvostettu FIFO-periaatteen mukaan. Puupolttoainevarasto on arvostettu hankintahinnalla. Kivihiilivarasto on arvostettu hankintahinnan keskihinnalla. Aine- ja tarvikevarastot on arvostettu muuttuvalla keskihinnalla. Keskeneräiset tilaustyöt on arvostettu hankintahinnalla. 12
LIITETIEDOT 3/14 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Sähkön myynti 86 556 657,09 90 972 928,38 78 182 163,68 80 390 039,18 Sähkön siirto 12 487 033,84 13 709 774,58 0,00 0,00 Lämmön ja höyryn myynti 56 494 711,00 59 728 265,24 56 684 619,26 60 113 732,34 Veden myynti 34 315 088,22 32 711 436,43 34 665 279,63 33 091 091,67 Polttoainemyynti 60 073,81 0,00 44 633 124,93 42 200 483,38 Liittymismaksut 3 743 297,40 3 240 904,38 3 127 044,76 2 707 868,68 Tilauspalvelujen myynti 1 110 579,07 2 152 458,74 457 260,41 492 523,09 Muut myyntiin liittyvät tulot 270 416,93 217 587,16 201 124,42 176 576,61 Liikevaihto yhteensä 195 037 857,36 202 733 354,91 217 950 617,09 219 172 314,95 13 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 195 037 857,36 202 733 354,91 217 950 617,09 219 172 314,95 2 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Vuokratulot 226 425,87 333 582,83 6 496 875,41 7 361 362,48 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 0,00 537 400,00 0,00 537 400,00 Tukipalveluiden myynti 0,00 0,00 4 601 536,51 4 765 728,82 Päästöoikeuksien myynti 0,00 2 126 300,00 528 012,00 4 268 639,08 Avustukset / tuet 3 530 597,21 0,00 99 158,64 0,00 Vakuutuskorvaus 915 816,52 0,00 915 816,52 0,00 Muut tulot 118 830,44 987 797,24 51 342,98 1 000 554,54 Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 4 791 670,04 3 985 080,07 12 692 742,06 17 933 684,92 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 13 285 430,86 12 248 017,08 7 406 921,76 6 536 035,47 Henkilösivukulut Eläkekulut 2 330 716,18 2 371 493,82 1 386 159,99 1 245 853,07 Lakisääteiset henkilösivukulut 607 258,25 634 922,57 399 639,87 345 545,36 Henkilöstökulut tuloslaskelmassa 16 223 405,29 15 254 433,47 9 192 721,62 8 127 433,90 Aktivoidut palkat ja palkkiot 25 461,98 449 046,00 0,00 0,00 Aktivoidut henkilösivukulut 5 598,59 91 077,00 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä 16 254 465,86 15 794 556,47 9 192 721,62 8 127 433,90 Toimitusjohtajien ja hallitusten palkat ja palkkiot 318 630,11 299 005,03 293 954,86 234 686,36 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 81 82 8 9 Toimihenkilöt keskimäärin 168 161 134 129 Henkilöstö keskimäärin 249 243 142 138
LIITETIEDOT 4/14 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 4 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Liikearvo 2 997 255,14 2 997 255,08 2 218 972,08 2 218 972,02 Päästöoikeudet 1 406 642,64 2 690 982,85 0,00 0,00 Muut aineettomat oikeudet 10 059,11 10 735,71 10 059,11 10 735,71 Muut pitkävaikutteiset menot 3 029 692,45 2 720 860,87 2 009 259,05 1 694 204,57 Rakennukset ja rakennelmat 3 601 024,54 3 414 794,03 1 227 334,62 1 166 523,08 Koneet ja laitteet 4 529 691,45 4 328 769,27 1 486 924,42 1 393 323,35 Verkostot 15 605 756,02 14 859 869,86 15 846 897,74 15 101 054,89 Koneet ja kalusto 1 572 334,48 1 466 874,75 1 498 363,39 1 372 551,94 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 32 752 455,83 32 490 142,42 24 297 810,41 22 957 365,56 Lisäpoisto, päästöoikeuksien arvonalentumisista 1 873 350,00 1 336 629,99 Konsernireservin tuloutus -153 036,80-153 036,80 5 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT Vapaaehtoiset henkilöstökulut 1 039 140,82 923 542,11 661 934,08 586 840,20 Vuokrat 8 451 272,84 8 916 275,39 791 687,73 844 369,22 Toimitilakulut 977 758,26 1 139 382,65 206 195,53 210 806,36 Hallintokulut 7 649 328,48 6 296 657,30 5 913 247,86 4 643 729,19 18 117 500,40 17 275 857,45 7 573 065,20 6 285 744,97 14 Tilintarkastajan palkkio Tilintarkastuspalkkiot 39 398,38 33 730,24 30 465,06 12 688,23 Muut palkkiot 0,00 1 332,52 0,00 995,02 39 398,38 35 062,76 30 465,06 13 683,25 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot pitkäaikaisista sijoituksista Muilta 11 336,18 19 621,29 11 336,18 19 621,29 Muut korko- ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 425 215,36 802 459,07 Emoyhteisöltä 0,00 499,86 0,00 387,86 Muilta 71 581,65 73 133,35 71 318,51 72 046,58 Korko- ja muut rahoitustuotot yhteensä 82 917,83 93 254,50 507 870,05 894 514,80 Korkokulut ja muut rahoituskulut Emoyhteisölle 16 528 865,94 16 500 185,29 16 528 865,94 16 500 185,29 Muille 5 925 272,22 5 752 719,05 2 461 683,31 2 640 465,03 Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä 22 454 138,16 22 252 904,34 18 990 549,25 19 140 650,32 Satunnaiset erät Konserniavustus 732 150,00 1 498 245,00 Satunnaiset tulot, liiketoimintakauppa 0,00 1 148 592,00
LIITETIEDOT 5/14 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 7 TILINPÄÄTÖSSIIRROT Poistoeron muutos Aineettomat hyödykkeet -262,30 0,00 Rakennuksista -1 126 049,29 85 335,48 Verkot -9 847 125,78-624 567,23 Koneet ja laitteet -3 641 782,34 78 988,06 Koneet ja kalusto -626 138,21-57 490,13 Poistoeron muutos yhteensä -15 241 357,92-517 733,82 VÄLITTÖMÄT VEROT Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot 2 116,80 74 100,00 Laskennallisen verovelan muutos 4 768 758,17-126 844,79 Välittömät verot yhteensä 4 770 874,97-52 744,79 8 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Hankintameno 1.1. 104 666 332,71 103 274 760,88 51 555 376,94 50 225 056,00 Lisäykset tilikauden aikana 1 709 538,94 1 421 892,54 1 624 232,30 1 330 320,94 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-30 320,71 0,00 0,00 Hankintamenot 31.12 106 375 871,65 104 666 332,71 53 179 609,24 51 555 376,94 Kertyneet suunnitelman mukaiset poistot 69 386 392,57 59 612 464,87 41 202 007,83 37 278 095,53 Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 7 443 649,34 8 437 297,71 4 238 290,24 3 923 912,30 Arvonalennus 1 873 350,00 1 336 629,99 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 27 672 479,74 35 279 940,14 7 739 311,17 10 353 369,11 15 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 27 672 479,74 35 279 940,14 7 739 311,17 10 353 369,11 Aineettomiin oikeuksiin sisältyy konsernissa päästöoikeusvarallisuutta 5 635 664,20 euroa. AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Hankintameno 1.1. 8 421 364,49 8 419 198,02 8 421 364,49 8 421 364,49 Lisäykset tilikauden aikana 24 692,26 2 166,47 24 692,26 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 8 446 056,75 8 421 364,49 8 446 056,75 8 421 364,49 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 113 953 235,03 110 953 837,35 36 093 850,94 35 738 124,53 Lisäykset tilikauden aikana 11 635 865,06 2 999 397,68 4 783 462,83 355 726,41 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintamenot 31.12 125 589 100,09 113 953 235,03 40 877 313,77 36 093 850,94 Kertyneet suunnitelman mukaiset poistot 13 628 721,30 10 213 927,25 7 473 014,60 6 306 491,50 Tilikauden suunntelman mukaiset poistot 3 601 024,54 3 414 794,05 1 227 334,62 1 166 523,10 Kirjanpitoarvo 31.12. 108 359 354,25 100 324 513,73 32 176 964,55 28 620 836,34
LIITETIEDOT 6/14 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 93 082 301,90 89 651 892,56 30 987 938,78 30 000 720,61 Lisäykset tilikauden aikana 9 006 918,59 3 430 409,34 3 717 869,42 987 218,17 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintamenot 31.12 102 089 220,49 93 082 301,90 34 705 808,20 30 987 938,78 Kertyneet suunnitelman mukaiset poistot 20 757 189,18 16 428 419,91 10 497 089,67 9 103 766,32 Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 4 529 691,45 4 328 769,27 1 486 924,42 1 393 323,35 Kirjanpitoarvo 31.12. 76 802 339,86 72 325 112,72 22 721 794,11 20 490 849,11 Verkostot Hankintameno 1.1. 366 913 423,01 354 478 510,16 372 941 965,81 360 507 052,96 Lisäykset tilikauden aikana 23 359 271,42 12 434 912,85 23 366 335,94 12 434 912,85 Hankintamenot 31.12 390 272 694,43 366 913 423,01 396 308 301,75 372 941 965,81 Kertyneet suunnitelman mukaiset poistot 102 270 069,15 87 409 166,78 104 070 264,32 88 968 176,92 Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 15 605 756,02 14 860 902,37 15 846 897,74 15 102 087,40 Kirjanpitoarvo 31.12. 272 396 869,26 264 643 353,86 276 391 139,69 268 871 701,49 16 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 24 068 402,07 20 668 313,27 21 108 751,85 17 368 014,67 Lisäykset tilikauden aikana 883 526,66 3 801 569,73 828 006,31 3 740 737,18 Vähennykset ja siirrot tilikauden aikana 0,00-401 480,93 0,00 0,00 Hankintamenot 31.12 24 951 928,73 24 068 402,07 21 936 758,16 21 108 751,85 Kertyneet suunnitelman mukaiset poistot 13 900 792,86 12 434 950,61 11 289 718,88 9 918 199,44 Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 1 572 334,48 1 465 842,25 1 498 363,39 1 371 519,44 Kirjanpitoarvo 31.12. 9 478 801,39 10 167 609,21 9 148 675,89 9 819 032,97 Muut aineelliset hyödykkeet Hankintamenot 1.1. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64 Hankintamenot 31.12. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64 Kirjanpitoarvo 31.12. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt Hankintameno 1.1. 18 332 067,53 10 374 363,56 13 471 002,29 7 434 862,11 Lisäykset tilikauden aikana 8 217 950,09 14 761 243,55 4 506 931,20 9 907 267,51 Vähennykset tilikauden aikana -17 082 197,88-6 803 539,58-13 587 407,40-3 871 127,33 Kirjanpitoarvo 31.12. 9 467 819,74 18 332 067,53 4 390 526,09 13 471 002,29 AINEELLISET HYÖDYKKEET YHTEENSÄ 484 965 286,89 474 228 067,18 353 289 202,72 349 708 832,33
LIITETIEDOT 7/14 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 SIJOITUKSET Osuudet saman konsernin yrityksissä Hankintameno 1.1. 65 449 943,48 64 857 943,48 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 592 000,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 65 449 943,48 65 449 943,48 Osuudet omistusyhteysyrityksissä Hankintameno 1.1. 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40 Kirjanpitoarvo 31.12. 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40 Muut osakkkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. 1 533 357,38 2 260 157,36 1 532 357,38 2 259 157,36 Lisäykset tilikauden aikana 194 797,00 112 000,02 194 797,00 112 000,02 Vähennykset kauden aikana 0,00-838 800,00 0,00-838 800,00 Hankintameno 31.12. 1 728 154,38 1 533 357,38 1 727 154,38 1 532 357,38 Sijoitukset yhteensä 1 746 563,78 1 551 766,78 67 195 507,26 67 000 710,26 17 Pysyvät vastaavat yhteensä 514 384 330,41 511 059 774,10 428 224 021,15 427 062 911,7 Osakkeet muissa yhtiöissä Osakkeiden lkm Nimellisarvo Kirjanpitoarvo Konserniyritykset JE-Infra Oy 2 000 336 375,85 336 375,85 JE-Siirto Oy 50 50 000,00 1 342 863,07 Jyväskylän Energiantuotanto Oy 1 005 49 991 376,56 Jyväskylän Voima Oy 79 738 13 779 328,00 65 449 943,48 Osakkuusyritykset KS Energiavälitys Oy 46 9 250,34 8 409,40 C-Ella Oy 100 10 000,00 10 000,00 18 409,40 Muut osakkeet Energiameklarit Oy 38 15 977,85 15 977,85 Jyväskylän Kongressikeskus Oy 200 1 681,88 336 375,86 Suomen Hyötytuuli Oy 276 1 086 996,39 JyväsSeed Fund Oy 20 50 000,00 50 000,00 Kiint. Oy Kuusamon Lampitropiikki 3 43 007,28 Liikennevirta Oy 1 000 194 797,00 1 727 154,38 Osakkeet muissa yhtiöissä yhteensä 67 195 507,26
LIITETIEDOT 8/14 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 9 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Aineet ja tarvikkeet 20 607 328,57 22 864 794,26 11 872 627,59 12 944 408,39 Vaihto-omaisuus yhteensä 20 607 328,57 22 864 794,26 11 872 627,59 12 944 408,39 SAAMISET Pitkäaikaiset saamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Saamiset 1.1. 31 081 052,40 37 466 157,15 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-6 385 104,75 Saamiset 31.12. 31 081 052,40 31 081 052,40 Saamiset, jotka erääntyvät yhden vuoden tai sitä pidemmän ajan kuluessa 31 081 052,40 31 081 052,40 18 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Saamiset 1.1. 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 Saamiset 31.12. 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 Saamiset, jotka erääntyvät yhden vuoden tai sitä pidemmän ajan kuluttua 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 Saamiset muilta Myyntisaamiset pitkäaikaiset Saamiset 1.1. 26 088,74 11 131,25 0,00 10 675,57 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 25 633,06 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana -141,94-10 675,57 0,00-10 675,57 Saamiset 31.12.2013 25 946,80 26 088,74 0,00 0,00 Pääomalaina, Energiameklarit Oy 29 682,27 34 010,93 29 682,27 34 010,93 Vähennykset tilikauden aikana -1 855,14-4 328,66-1 855,14-4 328,66 27 827,13 29 682,27 27 827,13 29 682,27 Saamiset muilta yhteensä 53 773,93 55 771,01 27 827,13 29 682,27 Pääomalainalle maksetaan korkoa 5 % / vuosi vain, jos yhtiön vapaa pääoma täyttää pääomalainan koron maksamiselle asetetut ehdot (31.8.2006 asti voimassa olleen OYL 5 luku). Lainan antaja voi halutessaan muuttaa lainan joko osittain tai kokonaan osakepääomaksi. Sitä osaa lainasta, mitä ei ole muutettu osakepääomaksi, maksetaan takaisin pääomalainojen suhteessa siltä osin kun yhtiön oma pääoma täyttää pääomalainan takaisinmaksun ehdot.