Suomen Agilityliitto ry Tilinpäätös ajalta 1.1. - 31.12.2017 Arkistoviite: 2017-002 1
SUOMEN AGILITYLIITTO RY Valimotie 10 00380 HELSINKI Kotipaikka Helsinki Y-tunnus 2017208-8 Sisällys Sivu Toimintakertomus 3 Tuloslaskelma 7 Tase 8 Liitetiedot 10 Tilinpäätöksen allekirjoitus 11 Tilinpäätösmerkintä 11 Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista 12 Tämä tilinpäätös on säilytettävä 31.12.2027 asti. Tilinpäätöksen on toteuttanut Rantalainen Oy Helsinki Myyrmäenraitti 2 01600 Vantaa Arkistoviite: 2017-002 2
TOIMINTAKERTOMUS 2017 1. Varainhankinta Opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi vuonna 2017 Suomen Agilityliitolle yleistä valtionavustusta yhteensä +60.000,00 euroa. Valtionavustus nousi edellisetä vuodesta 100 %. Valtaosa Suomen Agilityliiton varainhankinnasta kertyi jäsenmaksuista (+46.560,00 euroa), lisenssimaksuista (+252.034,93 euroa), yhteistyösopimuksista (+47.407,74 euroa) ja starttimaksuista (+83.058,00) euroa. Jäsenmaksuja korotettiin vuodelle 2017 siten, että jos seuralla on 0-100 lisenssiä, jäsenmaksu nousi edellisestä vuodesta 100 euroa, ja jos seuralla on yli 100 lisenssiä, jäsenmaksun korotus oli 150 euroa. Edellisvuoteen verrattuna jäsenmaksutulot kasvoivat 24 % (+9.000,00 euroa). Lisenssien hintoja korotettiin 2016 syyskokouksessa vuodelle 2017 3 euroa/lisenssi. Lisenssien hinnankorotus kattoi Maksuturvan kustannukset lisenssiostoista. Lisenssivakuutukset nousivat A-lisenssin osalta 4,50 euroa ja muiden lisenssien osalta 1,50 euroa. Vakuutus- maksujen korotus johtui lisääntyneistä vakuutuskorvausten määristä. Lisensseistä saadut tulot kasvoivat 1,7 % (+4.310,40 euroa). Vuonna 2017 yhteistyösopimusten tulot olivat +47.907,74 euroa eli 41,1 % (+13.807,74 euroa) enemmän kuin edellisenä vuonna. Vuoden 2017 aikana yhteistyökumppaneina toimivat Best Friend Group Oy (Hurtta), Royal Canin Finland Oy, Olini Oy (Nutrolin), Smart -99, Back on Track, Veho Herttoniemi, autovuokraamo Sixt, Agria eläinvakuutus, eläinlääkäriasema Mevet, Varalan urheiluopisto ja Vauhtikoira.fi. Starttimaksujen tulot olivat yhteensä +83.058,00 euroa. Tämä on 2,5 % (-2.086,80 euroa) vähemmän kuin vuonna 2016. Varainhankinnan ylijäämä oli yhteensä +415.091,42 euroa. Lisäystä edellisvuoteen verrattuna oli 15,9 % (+57.029,93 euroa). Varainhankinnan kuluja kasvatti lisenssien vakuutusmaksujen kasvu 34,9 % (+18.823,42 euroa). Sporttirekisterin vaihtuminen Suomisporttiin pienensi muita lisenssikuluja puolestaan 98 % (-12.222,11 euroa). Arkistoviite: 2017-002 3
2. Varsinainen toiminta Varsinaisen toiminnan tuotot olivat yhteensä +170.220,66 ja kulut -631.287,04 euroa. Varsinaisen toiminnan alijäämä oli yhteensä -461.066,38 euroa, joka on 35,9 % (121.897,28 euroa) edellisvuotta enemmän. Varsinaiseen toimintaan oli budjetoituna -607.920,00 euroa. Varsinainen toiminta ylitti suunnitellun budjetin 3,8 % (-23.367,04 euroa). Järjestötoiminta ja hallinto Järjestötoiminnan ja hallinnon kulut olivat yhteensä -233.169,14 euroa, mikä on 19,7 % (-38.397,62) enemmän kuin vuonna 2016. Järjestötoimintaan ja hallintoon oli budjetoituna -255.200,00 euroa, joten kulut jäivät 8,8 % (22.425,68) budjetoitua pienemmiksi. Järjestötoiminnan tuotot olivat 21 % (6.708,65 euroa) edellisvuotta enemmän. Budjetissa strategiaan varattu -4.400,00 euroa kohdistettiin hallituksen strategiaseminaarin kuluihin, joten hallituksen kulut olivat 24 % (3.328,06 euroa) budjetoitua enemmän. Lisäksi hallitukselle hankittiin edustusasut (1.800,00 euroa) sekä järjestettiin toimistolle ja hallitukselle Tom Laineen sosiaalisen median koulutus (1.100,00 euroa). Näitä kuluja ei oltu budjetoitu. Taloushallintopalvelujen kustannukset olivat 4 % (800,00 euroa) edellisvuotta enemmän. Tästä summasta suuri osa (500,00 euroa) oli perintä- ja luottotietopalvelujen kustannuksia. Kotimaisten sidosryhmien ja yhteistyökumppanien kustannukset olivat 86,1 % (3.282,32 euroa) ja edustuskulut 56,2 % (864,05 euroa) vähemmän kuin vuonna 2016. Lisäksi kurinpitosäännön valmisteluun (-1.400,00 euroa), kurinpitolautakunnan kokouksiin (-200,00 euroa) varattuja määrärahoja ei käytetty. Viestinnän kustannukset kasvoivat edellisestä vuodesta 50 % (11.185,74 euroa) mutta olivat 4,3 % (-1.503,76 euroa) budjetoitua vähemmän. Koulutustoiminta Koulutustoiminnan tuotot olivat 82.816,25 euroa ja kulut -123.029,11 euroa. Koulutustoiminnan kulut olivat yhteensä -40.212,86 euroa, mikä on 22,7 % Arkistoviite: 2017-002 4
(-11.806,75 euroa) vähemmän kuin vuonna 2016. Koulutustoimintaan oli budjetoitu -54.150,00 euroa, joten kustannukset olivat 25,7 % (13.937,14 euroa) budjetoitua vähemmän. Valmentajien koulutuksen kokonaiskustannukset olivat 31,8 % (-1.422,41 euroa) vähemmän kuin oli budjetoitu ja Top Teamin tuotot olivat +16.900,99 euroa budjetoitua enemmän. Para- ja senioritoimintaan varatusta määrärahasta jäi käyttämättä 39,4 % (-915,06 euroa) ja liittokouluttajille tarkoitusta koulutusmäärärahasta 48,5 % (-775,97 euroa). Koulutus- ja valmennusjärjestelmän kehittämiseen varattua -4.850,00 euron ja aluevalmennuksen valmistelutyöhön varattua -2.000,00 euron määrärahoja ei käytetty lainkaan. Merkittävimmät hankkeet tilikauden aikana olivat 6. Top Team -koulutuksen käynnistyminen ja 3. valmentajavuosikurssin valmistuminen. Kilpailutoiminta Kilpailutoiminnan tuotot olivat 48.424,41 euroa ja kulut -258.607,87 euroa. Kilpailutoiminnan alijäämä oli -210.183,46 euroa, mikä on 177,5 % (-119.725,00 euroa) enemmän kuin vuonna 2016. Kilpailutoimintaan oli budjetoituna -126.625,00 euroa, joten kilpailutoiminnan alijäämä oli 66 % (-83.558,46 euroa) budjetoitua suurempi. Kilpailutoiminnan osallistumismaksutuotot olivat 44,6 % (+10.033,74 euroa) budjetoitua enemmän. SM-kilpailujen kulut olivat -2.577,18 euroa, maajoukkueen karsintakilpailun -3.716,05 euroa ja MM-kilpailujen -20.458,18 euroa edellistä vuotta enemmän. Maajoukkueen leirien kustannukset alittuivat edellisestä vuodesta -2.044,61 euroa ja PM-kilpailujen -5.385,33 euroa. EO-karsintojen tulos oli +5.133,77 euroa ylijäämäinen. Mittaustilaisuuksien tuotot olivat +4.754,55 euroa ja kulut -29.269,30 euroa. Mittaustilaisuuksien järjestämiseen ei budjetissa oltu varattu määrärahaa. Mittaustilaisuuksia järjestettiin 22 tilaisuutta. Kilpailu- ja tulosjärjestelmä KITUn uudistaminen aloitettiin vuonna 2017. Budjettiin varattiin -42.000 euroa sekä haettiin +30.000 euron avustusta. Avustuspäätöstä ei vuonna 2017 saatu. Toteutuneet kehityshankkeen kulut Arkistoviite: 2017-002 5
olivat -64.509,92 euroa, joka on 53,6 % (+22.509,92 euroa) budjetoitua enemmän, johtuen avustuspäätöksen viipymisestä. KITUn ylläpitoon oli budjetoitu 16.000,00 euroa ja kulut olivat 9131,22 euroa. Nuorisotoiminta Nuorisotoiminnan budjetin toteuma oli -16.383,69 euroa, joka oli 99,2 % budjetoidusta. Nuorisotoiminta keräsi ylimääräisiä tuloja järjestämällä Junior European Open -joukkueen tukiepikset. Tukiepisten tuloilla sekä junioriedustusjoukkueen leirikustannusten säästöillä hankittiin junioriedustusjoukkueelle edustusasut. 3. Yhteenveto vuoden 2017 toiminnasta Taulukossa on esitetty vuoden 2017 taloudellinen tilanne toiminta-alueittain jaoteltuna. Toiminta-alue Tuotot Kulut Yli/alijäämä 2017 Yli/alijäämä 2016 Varainhankinta 489 060,67-73.969,25 415.091,42 358.061,49 Järjestötoiminta ja 38.595,06-233.169,14-194.574,08-162.885,11 hallinto Koulutustoiminta 82.816,25-123 029,11-40.212,86-54.774,22 Kilpailutoiminta 48.424,41-258 607,87-210 183,46-121.521,82 Nuorisotoiminta 930,00-17.313,69-16 383,69 sisältyy kilpailutoimintaan Yhteensä 659.826,39-706.089,06-46.262,67 18 880,34 4. Taloudellisen tilanteen arviointi Vuonna 2017 varainhankinta tuotti yhteensä 415.091,42 euroa ja varsinaisen toiminnan alijäämä oli yhteensä -461.354,09 euroa. Tilikausi oli siten -46.262,67 euroa alijäämäinen. Hallitus esittää, että tilikauden alijäämä kirjataan edellisten tilikausien yli- /alijäämä tilille. Aikaisempien vuosien aikana syntyneillä ylijäämillä on kartutettu omaa pääomaa yhteensä 128.125,12 euroon, josta vuoden 2017 aikana syntynyt -46.262,67 euron alijäämä vähennetään. Oman pääoman määrä vuoden 2017 lopussa oli siten 81.862,45 euroa. Arkistoviite: 2017-002 6
TULOSLASKELMA 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 Varsinainen toiminta Toimintatuotot 170 220,66 111 476,30 Varsinaisen toiminnan kulut Toiminta kulut -88 608,51-66 571,07 Henkilöstökulut -171 306,22-142 248,20 Poistot ja arvonalentumiset -5 084,90-567,74 Muut varsinaisen toiminnan kulut -366 287,41-241 258,39 Tuotto-/kulujäämä -461 066,38-339 169,10 Varainhankinta Tuotot 429 560,67 404 067,33 Kulut -73 873,50-75 518,73 Tuotto-/kulujäämä 355 687,17 328 548,60 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 45,06 8,41 Kulut -928,52-507,57 Tuotto-/kulujäämä -883,46-499,16 Yleisavustukset 60 000,00 30 000,00 Tilikauden tulos -46 262,67 18 880,34 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -46 262,67 18 880,34 Arkistoviite: 2017-002 7
TASE 31.12.2017 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 15 254,69 1 703,21 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 15 254,69 1 703,21 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 15 254,69 1 703,21 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 0,00 85,55 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 85,55 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 141 216,70 56 941,50 Muut saamiset 0,00 1 736,68 Siirtosaamiset 12 814,59 1 243,25 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 154 031,29 59 921,43 Rahat ja pankkisaamiset 91 835,39 134 330,53 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 245 866,68 194 337,51 VASTAAVAA YHTEENSÄ 261 121,37 196 040,72 Arkistoviite: 2017-002 8
TASE 31.12.2017 31.12.2016 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 128 125,12 109 244,78 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -46 262,67 18 880,34 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 81 862,45 128 125,12 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 0,00 470,00 Ostovelat 99 305,33 30 344,77 Muut velat 2 660,50 5 212,72 Siirtovelat 77 293,09 31 888,11 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 179 258,92 67 915,60 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 179 258,92 67 915,60 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 261 121,37 196 040,72 Arkistoviite: 2017-002 9
Tilinpäätöksen 31.12.2017 liitetiedot Tieto tilinpäätöksen laatimisessa käytetystä säännöstöstä (PMA 1:1.5 ) Tilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu pien- ja mikroyrityksen tilinpäätöksessä esitettävistä tiedoista annetun asetuksen (PMA) mikroyrityssäännöstöä. Henkilökunnan lukumäärä 2017 2016 Työntekijät 4 3 Saatujen lahjoitusten ja avustusten kirjausperiaatteet Avustukset ja lahjoitukset, jotka on myönnetty jotain tiettyä varsinaisen toiminnan hanketta varten, on kirjattu varsinaisen toiminnan tuottona. Oman pääoman erittely 2017 2016 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 128 125,12 109 244,78 Tilikauden yli-/alijäämä -46 262,67 18 880,34 81 862,45 128 125,12 Arkistoviite: 2017-002 10
Tilinpäätöksen allekirjoitus Paikka: Aika:.. Ville Liukka puheenjohtaja Jouni Kautto varapuheenjohtaja Jari Helin Mia Laamanen Marja Salomaa Jukka Yliruokanen Vesa Kunttu Jarmo Kumpulainen Lotta Kortteinen Marika Blom Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka: Aika: Helsingissä.. Ville Kervinen Tiliextra Oy, tilintarkastusyhteisö Jukka Prepula Arkistoviite: 2017-002 11
Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista Kirjanpidot ja tositelajit sekä niiden säilyttämistapa Tilinpäätös Tilinpäätös ja tase-erittely Tililuettelo ja saldoluettelot Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo Kirjanpidot Pääkirjat Palkkakirjanpito Tositteet Automaattiset tilinpäätöskirjaukset 1-2 Muut 1-93 Myyntilasku 1-1914 Myyntisuoritus 1-1650 Ostolasku 1-636 Ostosuoritus 1-588 Pankki 1-257 Arkistoviite: 2017-002 12
SIGNATURES ALLEKIRJOITUKSET UNDERSKRIFTER SIGNATURER UNDERSKRIFTER This documents contains 12 pages before this page Dokumentet inneholder 12 sider før denne siden Tämä dokumentti sisältää 12 sivua ennen tätä sivua Dette dokument indeholder 12 sider før denne side Detta dokument innehåller 12 sidor före denna sida Jukka Tapani Yliruokanen - 11.04.2018 13:02:55-7fbbf6c5-3c66-497a-859d-82439262b3a1 - FI Marika Blom - 11.04.2018 13:12:44-05c7926e-35f3-4a02-b11b-181cef83dc0a - FI Mia Maria Laamanen - 11.04.2018 13:14:18-681ad6fe-1f3d-4fa4-936b-daaa46dd377a - FI Jouni Tommi Antero Kautto - 11.04.2018 13:37:26-8ffceb6f-c834-4481-93e6-6675d6b371b6 - FI Jarmo Olavi Kumpulainen - 12.04.2018 09:44:48-6615d7fc-7054-4ce0-a60d-fd94cdbbf0d8 - FI Vesa Mikael Kunttu - 13.04.2018 17:11:41-2e81a025-4b7b-4cc4-9f39-8b6314e603ef - FI Jari Johannes Helin - 15.04.2018 20:25:56-896406b6-ca78-4419-845c-1e3db0307e1f - FI Marja Salomaa - 16.04.2018 13:59:34-8e465bb1-4265-4f26-a61c-7d0096f8dc42 - FI Lotta Kaisa Kortteinen - 16.04.2018 14:02:54-58070b1d-3c12-418e-b584-8b66d930b754 - FI Jukka Antero Prepula - 16.04.2018 14:59:00-6cba0a56-7cc4-4f7a-b01e-5a67503a9e8e - FI Ville-Veikko Liukka - 16.04.2018 14:59:12-30ab50b1-55a8-43a4-a235-43da0f5bfb8e - FI Ville Petteri Kervinen - 16.04.2018 15:08:41-5d78b846-ae3b-4b84-b151-9e55985b0466 - FI authority to sign toimivaltaoikeus ställningsfullmakt autoritet til å signere myndighed til at underskrive representative nimenkirjoitusoikeus firmateckningsrätt representant repræsentant custodial huoltaja/edunvalvoja förvaltare frihetsberøvelse frihedsberøvende