SASKY koulutuskuntayhtymä TILINPÄÄTÖS 2017 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopiston Kokemäen pieneläintilojen remontti Tampereen palvelualan ammattiopisto osaksi Saskya
SASKY koulutuskuntayhtymä SISÄLLYSLUETTELO 1 TOIMINTAKERTOMUS... 2 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 2 1.1.1 Kuntayhtymäjohtajan katsaus vuoteen 2017... 2 1.1.2 Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset... 4 1.1.3 Yleinen taloudellinen kehitys... 13 1.1.4 Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa... 15 1.1.5 Kuntayhtymän henkilöstö... 15 1.1.6 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä, epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista... 19 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä... 22 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 25 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen... 25 1.3.2 Toiminnan rahoitus... 26 Rahoitusasema ja sen muutokset... 28 Kokonaistulot ja -menot... 31 Konsernin toiminta ja talous... 32 1.6.1 Konsernirakenne... 32 1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus... 33 1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat... 33 1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä... 33 1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 34 1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut... 36 Tilikauden tuloksen käsittely... 40 2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 41 Tavoitteiden toteutuminen... 41 2.1.1 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet yhteensä... 41 2.1.2 Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen... 42 2.1.3 Kuntayhtymän johto... 44 2.1.4 Yleissivistävä Koulutus... 46 2.1.5 Tampereen palvelualan ammattiopisto... 50 2.1.6 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset... 53 2.1.7 Sastamalan oppilaitokset... 58 2.1.8 Mäntän seudun koulutuskeskus... 62 2.1.9 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto... 65 2.1.10 Aikuiskoulutus ja oppisopimuskoulutus... 69 2.1.11 Kuntayhtymän hallinto- ja kehittämispalvelut... 73 2.1.12 Kuntayhtymän talous yhteensä... 76 2.1.13 Käyttötalousosan toteutuminen yhtymähallituksen tasolla... 77 Tuloslaskelmaosan toteutuminen... 84 Investointiosan toteutuminen... 85 Rahoitusosan toteutuminen... 89 Yhteenveto yhtymäkokouksen hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta... 90 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 91 Tuloslaskelma... 91 Rahoituslaskelma... 92 Tase... 93 Konsernin tuloslaskelma... 95 Konsernin rahoituslaskelma... 96 Konsernitase... 97 4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 99 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 99 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 100 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot... 102 Tasetta koskevat liitetiedot... 107 4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 108 4.4.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 111 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot... 114 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita ja intressitahotapahtumia koskevat liitetiedot... 116 5 PROJEKTIT JA MUUT KEHITTÄMISHANKKEET... 118 6 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA... 120 7 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET... 121
SASKY koulutuskuntayhtymä 2 1 TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1.1 Kuntayhtymäjohtajan katsaus vuoteen 2017 Viime vuoden toimintaa on vahvasti sävyttänyt ammatillisen koulutuksen reformi ja siihen valmistautuminen. Eduskunta on 30.6.2017 hyväksynyt 1.1.2018 alkaen voimaan tulleen uuden ammatillisen koulutuksen lainsäädännön. Ennen reformilainsäädännön hyväksymistä eduskunnan työelämä- ja tasa-arvovaliokunta sekä sivistysvaliokunta kuulivat eri asiantuntijoita. Allekirjoittanutta pyydettiin antamaan kirjallinen asiantuntijalausunto hallituksen esityksestä HE 39/2017 vp eduskunnalle laiksi ammatillisesta koulutuksesta ja eräiksi siihen liittyviksi laeiksi ja kutsuttiin kuultavaksi työelämä- ja tasaarvovaliokunnan sekä sivistysvaliokunnan kokouksiin kesäkuun alussa. Hyväksytty ammatillisen koulutuksen reformi on suurin koulutuslainsäädännön uudistus lähes kahteenkymmeneen vuoteen. Ammatillisen koulutuksen reformi edellyttää toiminnan uudistamista ja tehostamista. Pedagogisten uudistusten lisäksi myös hallinnon ja tukitoimintojen muutokset edellyttävät toimia reformin toimeenpanossa. Ammatillisen koulutuksen reformi ja tuleva valtakunnallinen opinto- ja tutkintorekisteri KOSKI edellyttävät muutoksia organisaatiossa, hallinnossa ja tietojärjestelmissä, jotta ne vastaavat uuden lain vaatimuksia. SASKY koulutuskuntayhtymän yhtymähallitus ja johtoryhmä kokoontuivat 6.6.2017 ajankohtaisseminaariin keskustelemaan ammatillisen koulutuksen reformista ja sen edellyttämistä kehittämistoimista mm. organisaatiokokonaisuuden osalta. Yhtymähallituksen esityksestä yhtymäkokous päätti kokouksessaan 18.07.2017 uudesta organisaatiomallista 1.1.2018 alkaen. Uuden mallin mukaisesti SASKY koulutuskuntayhtymä on jaettu kolmeen tulosalueeseen: Ammatillinen koulutus, Yleissivistävä koulutus ja Yhteiset palvelut. Organisaatiouudistuksen yhteydessä perustettiin uusi ammatillisen koulutuksen johtajan virka, jonka päätehtävänä on reformin toimeenpanon toteuttaminen SASKY koulutuskuntayhtymässä. Tulosalueiden yhdistäminen sekä reformin mukanaan tuoma uudenlainen toimintatapa tulevat muuttamaan henkilöstön toimenkuvia, osalla olennaisesti. Yhtymähallitus päätti 19.12.2017 käynnistää SASKY koulutuskuntayhtymässä ammatillisen koulutuksen tulosalueeseen kuuluvan henkilöstön osalta yhteistoimintamenettelyn mukaiset neuvottelut. Yhteistoimintamenettelyjen tarkoituksena on käydä kokonaisuutena läpi tulosalueen henkilöstön tulevat tehtävät ja toimintatavat. Koulutuskuntayhtymän nimi muuttui SASKY koulutuskuntayhtymäksi 1.1.2017 voimaan tulleen perussopimuksen mukaisesti. Vuoden alusta toiminnan aloitti uusi tukipalveluorganisaatio. Organisaatiouudistuksella on pyritty sisäisen palvelurakenteen ja tehtävänkuvien selkeyttämiseen, päällekkäisen työnteon välttämiseen sekä sujuvampiin, yhdenmukaisempiin palveluihin ja sitä kautta laadukkaaseen toimintaan. Taustalla on ollut myös talous- ja henkilöstöhallinnon sekä tietohallinnon palvelujen siirtyminen koulutuskuntayhtymän omaksi työksi vuoden 2017 aikana. Siivous- ja kiinteistöhuollon yhteistyöyrityksen kokonaisuuden kilpailuttamisesta yhtymähallitus on tehnyt päätöksen 25.4.2017. Kilpailutuksen valmistelutyö on käynnissä. Vähenevien resurssien ja kasvavien haasteiden myötä on kuntayhtymässä keskitytty toiminnan laatuun ja koulutuksen oikea-aikaiseen ja taloudelliseen kohdentamiseen. Tavoitteemme vuonna 2017 oli toiminnan sopeuttaminen vähenevien resurssien mukaisesti sekä toimintojen yhteensovittaminen kustannustehokkaasti pystyäksemme vastaamaan hallitusohjelman mukaisten resurssien vähentämistoimenpiteisiin. Oman haasteensa tuo Nokian kaupungin eroaminen SASKY koulutuskuntayhtymästä ja sen aiheuttamat toimenpiteet. Nokian kaupunginvaltuusto on tehnyt päätöksen SASKY koulutuskuntayhtymästä eroamisesta 1.1.2018 alkaen. Nokian kaupungin kanssa on käyty neuvotteluja korvausperusteista sen erotessa SASKY koulutuskuntayhtymästä. 30.11.2017 yhtymäkokous on tehnyt päätöksen erokorvauksen määrästä ja perusteista. Vuonna 2017 ammatilliseen koulutukseen kohdistui yhteensä 190 miljoonan euron säästöt verrattuna vuoteen 2016. Säästö toteutettiin määräämällä ammatillisen peruskoulutuksen rahoituksen enimmäismäärän perusteena oleva opiskelijamäärä 12,44 prosenttia järjestämislupien mukaista enimmäisopiskelijamäärää alhaisemmalle tasolle. Menettely mahdollisti säästön toteuttamisen kunkin koulutuksen järjestäjän kannalta tarkoituksenmukaisimmalla tavalla joko toimintaa tehostamalla, opiskelijamäärää vähentämällä tai näiden yhdistelmällä. Säästö kohdennettiin kokonaisuudessaan ammatillisen peruskoulutuksen kuntarahoitusosuuteen valtion ja kuntien välistä rahoitussuhdetta eli valtionosuusprosenttia muuttamalla. SASKY kuntayhtymässä säästö toteutettiin siten, että 1/3 otettiin opiskelijamääriä leikkaamalla ja 2/3 yksikköhintoja leikkaamalla. Yksikköhintatulojen alentuminen ja kustannusten nousu aiheuttivat kuntayhtymälle yhteensä noin 4,2 miljoonan euron tehostamistarpeen. Talousarviossa 2017 varauduttiin noin miljoonan euron alijäämään, jota ei ollut mahdollista ylittää. Alijäämä katetaan edellisten vuosien ylijäämää käyttäen. Tehdyistä tasapainottamistoimenpiteistä huolimatta
SASKY koulutuskuntayhtymä 3 toimintakatetavoitteiden saavuttamiseksi kuntayhtymähallitus päätti kokouksessaan 30.3.2017 tulosaluekohtaisen yhteistoimintamenettelyn käynnistämisestä. Yhteistoimintamenettelyn mukaiset toimenpiteet kohdennettiin tulosalueiden taloudellisen tilanteen mukaisesti. Seuraavat vuodet tulevat taloudellisesti olemaan haasteellisia ja edellyttävät aktiivista talouden sopeuttamista. SASKY koulutuskuntayhtymä on laajentunut merkittäväksi koulutuksen järjestäjäksi, jolla talouden haasteista huolimatta on hyvät toimintaedellytykset kehittyä menestyksellisenä koulutuksen järjestäjänä. Talousarvio 2017 laadittiin -1.034.980 euroa alijäämäiseksi, mutta vahvalla yhteistyöllä ja toimintojen kehittämisellä olemme onnistuneet pääsemään huomattavasti parempaan tulokseen. Siitä lämmin kiitos koko osaavalle ja sitoutuneelle henkilöstöllemme. Viimeisin fuusio, Tampereen palvelualan ammattiopiston oppilaitostoiminnan siirtyminen osaksi SASKY koulutuskuntayhtymän toimintaa, toteutettiin strategisesti oikeaan aikaan huomioiden opetus- ja kulttuuriministeriön päätökset ammatillisen koulutuksen leikkauksista. Fuusion toteuttamiseen osaksi vuoden 2017 rahoitusta saimme neuvoteltua opetus- ja kulttuuriministeriön kanssa harkinnanvaraista yksikköhintakorotusta 628.984 euroa. Tuloksellisuusrahoitusta saimme 517.225 euroa vuodelle 2017. Tuloksellinen yhteistyö opetus- ja kulttuuriministeriön, Opetushallituksen ja Pirkanmaan liiton kanssa on mahdollistanut kuntayhtymän aktiivisen kehittämistoiminnan, mikä on huomioitu kansainvälisestikin. SASKY koulutuskuntayhtymän koordinoima 3D-tulostuksen hanke valittiin finalistien joukkoon Euroopan komission RegioStars Awards -kilpailussa. Palkintoseremonia järjestettiin Brysselissä lokakuussa Euroopan alueiden ja kuntien teemaviikolla. Vuosittaisessa RegioStars-kilpailussa palkitaan Euroopan onnistuneimmat ja innovatiivisimmat alueelliset hankkeet, jotka ovat saaneet tukea EU:n rakenne- ja investointirahastoista. 24 finalistin joukossa oli neljä suomalaisvoimin toteutettua alueellista kehittämishanketta. SASKY koulutuskuntayhtymän koordinoima kolmiulotteiseen mallintamiseen ja 3D-tulostukseen liittyvä teknologiahanke "3D Boost and 3D Invest" sijoittui viiden parhaan joukkoon palkintokategoriassa "Älykäs erikoistuminen pk-yritysten innovoinnissa". SASKY koulutuskuntayhtymän kanssa hanketta olivat toteuttamassa Tampereen teknillinen yliopisto (TTY) ja Tampereen ammattikorkeakoulu (TAMK). SASKY koulutuskuntayhtymän yrittäjyyskasvatusmalli valittiin Suomen parhaaksi Taitaja2017-tapahtuman yhteydessä. Suomen Yrittäjät ja Taitaja-organisaatio järjestävät vuosittain valtakunnallisen yrittäjyysopetuskilpailun. Vuoden 2017 kilpailun teemana oli Suomi100 juhlavuoden hengessä YHDESSÄ. Kilpailun tavoitteena on rohkaista toteuttamaan yrittäjyyttä ja yrittäjämäistä toimintaa tukevia projekteja yhdessä opiskelijoiden, alueen yrittäjien, yrittäjäjärjestön ja muiden verkostojen kanssa. Yrittäjyysopetus on parhaimmillaan innostavaa, luovaa, toiminnallista ja yhdessä tekemistä kuten yrittäjyyskin. Nämä arvot toimivat myös kilpailun arviointikriteereinä. Palkittu malli; Yrittäjyyskasvatusta, oman elämän hallintaa, yhteisöllisyyttä ja menestystä, kertoivat, miten SASKY koulutuskuntayhtymän Tyrvään käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen sisustusosaston yrittäjyyskasvatuksen filosofia toimii käytännössä. Tunnustus julkistettiin ja kiertopalkinto kunniakirjoineen luovutettiin SASKY koulutuskuntayhtymän edustajille Taitaja2017-tapahtuman päättäjäisissä Helsingissä 18.5.2017. SASKY koulutuskuntayhtymän Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen entiset ja nykyset opiskelijat ovat menestyneet loistavasti Suomen Kädentaidot -messujen yhteydessä järjestettävissä kilpailuissa. Antti Korpi voitti Vuoden Artesaani -kilpailun ja Restaurointi Mikael Holma valittiin Taito-Finlandia palkinnon saajaksi. Taito-Finlandia on käsi- ja taideteollisuusalan tunnustuspalkinto, joka jaetaan vuosittain Suomen Kädentaidot -messuilla. Sen kautta halutaan nostaa esille merkittäviä alaa edistäviä asioita ja osaajia sekä lisätä alan tunnettuutta ja arvostusta. Kilpailujen voittajat julkistettiin Suomen Kädentaidot -messujen avajaisissa Tampereen Messu- ja urheilukeskuksessa 17.11.2017. Opetus- ja kulttuuriministeriö, Skills ry sekä Tampereen kaupunki/tampereen seudun ammattiopisto Tredu vastuujärjestäjänä yhdessä SASKY koulutuskuntayhtymän, Valkeakosken seudun koulutuskuntayhtymän, Tavastia koulutuskuntayhtymä, Kiipulasäätiön ja Ahlmanin koulun säätiön kanssa valmistelevat 14. 17.5.2018 pidettäviä Taitaja 2018 -loppukilpailuja. Kilpailut tähtäävät ammatillisen osaamisen ja koulutuksen kehittämiseen sekä tunnetuksi tekemiseen. Kilpailujen avulla parannetaan ammatillisen koulutuksen arvostusta sekä kannustetaan nuoria yrittäjyyteen ja oman osaamisensa jatkuvaan kehittämiseen. Kilpailujen järjestämisellä pyritään myös yhteistyössä alueen elinkeinoelämän kanssa varmistamaan osaavan työvoiman saanti tulevaisuudessakin. Näin olemme kantamassa vastuuta ammatillisen koulutuksen kehittämisestä ja sen vetovoiman parantamisesta paitsi alueellamme niin myös valtakunnallisesti. Uuden ammatillisen koulutuksen lain myötä ammatillisessa koulutuksessa siirrytään yhteen järjestämislupaan, joka kattaa nykyiset ammatillisen peruskoulutuksen ja ammatillisen lisäkoulutuksen luvat. Opetus- ja kulttuuriministeriö teki kesäkuussa koulutuksen järjestäjälle ehdotuksen uuden luvan sisällöstä, johon koulutuksen järjestäjillä oli mahdollisuus antaa vastine ja hakea uusia tehtäviä ennen luvasta päättämistä. Uuden koulutuksen järjestämisluvan myötä olemme SASKY koulutuskuntayhtymässä saaneet laajennetun oppisopimuskoulutuksen sekä työvoimakoulutuksen koulutustehtävät laajaan tarjontaamme. SASKY koulutuskuntayhtymän tavoitteelliseksi opiskelijavuosimääräksi vuodelle
SASKY koulutuskuntayhtymä 4 2018 on vahvistettu 3569 opiskelijavuotta, josta 44 opiskelijavuotta suunnataan työvoimakoulutukseen. Järjestämisluvan mukainen vähimmäisopiskelijavuosimäärä on 3324. Yhdessä olemme enemmän ja tätä kautta tulevaisuudessa pystymme tarjoamaan laajentuneen SASKY koulutuskuntayhtymän toiminta-alueella entistä kokonaisvaltaisemmat koulutuspalvelut niin opiskelijoille kuin yritys- ja elinkeinoelämän sidosryhmille. Opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämä vankilaopetuksen tehtävä mahdollistaa laadukkaan ja sekä yksilötasolla että yhteiskunnallisesti merkittävän vankilakoulutuksen jatkuvuuden. Yritysyhteistyö on entisestään vahvistunut Aiko Academy Oy:n omistuspohjan laajentumisen myötä valtakunnallisesti toimivien yritysten lähtiessä omistajina mukaan koulutusyhteistyöhön. Pihlajalinna Terveys Oy, LähiTapiola Pirkanmaa, Lassila & Tikanoja Oyj sekä Smile Education Oy allekirjoittivat 2.10.2017 Aiko Academy Oy:n osakassopimuksen. Yritysten omat koulutustarpeet olivat lähtökohtana yhteistyön syventämiselle. Ennen omistuspohjan laajentumista SASKY koulutuskuntayhtymä omisti yhtiön koko osakekannan. Ammatillisen koulutuksen reformin myötä uusi laki ammatillisesta koulutuksesta edellyttää entistä vahvemmin koulutuksen järjestäjän ja työelämän kumppanuutta. Aiko Academy Oy:n, SASKY koulutuskuntayhtymän ja yritysten välinen kumppanuus on yksi hyvä esimerkki juuri tämän tyyppisestä yhteistyöstä. 1.2.2018 aloittava uusi toimitusjohtaja lähtee vahvasti ja tuloshakuisesti kehittämään yhteisyrityksen toimintaa. Sastamalassa 31.1.2018 Antti Lahti, kuntayhtymäjohtaja 1.1.2 Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset 1.1.2.1 Kuntayhtymän jäsenkunnat SASKY koulutuskuntayhtymällä on 14 jäsenkuntaa: Huittinen, Hämeenkyrö, Ikaalinen, Juupajoki, Keuruu, Kihniö, Kokemäki, Multia, Mänttä-Vilppula, Nokia, Parkano, Punkalaidun, Ruovesi ja Sastamala. Kuntayhtymän jäsenkuntien asukasmäärät, opiskelijamäärät, peruspääomien määrät sekä suhteelliset omistusosuudet on esitetty yhteenvetona seuraavassa taulukossa: Jäsenkunta Asukasmäärä Opiskelijat Peruspääoma Omistus -% 31.12.2016 2017 k.m. 31.12.2017 31.12.2017 Huittinen 10 403 133 842 686,35 3,57 Hämeenkyrö 10 681 198 1 570 281,29 6,65 Ikaalinen 7 128 225 3 492 353,69 14,80 Juupajoki 1 957 16 257 700,14 1,09 Keuruu 9 992 40 662 601,66 2,81 Kihniö 1 994 8 395 389,16 1,68 Multia 1 663 3 93 479,08 0,40 Mänttä-Vilppula 10 448 262 4 133 522,36 17,51 Nokia 33 210 99 356 045,30 1,51 Parkano 6 692 81 1 698 068,66 7,19 Punkalaidun 3 003 39 382 541,61 1,62 Ruovesi 4 565 44 292 809,44 1,24 Sastamala 25 062 589 9 176 347,96 38,88 Kokemäki 7 498 62 250 000,00 1,06 Tampere 228 274 440 YHTEENSÄ 362 570 2 239 23 603 826,70 100,00 Kokemäen kaupungista on tullut SASKY koulutuskuntayhtymän jäsenkunta vuonna 2017. Nokian kaupunki puolestaan on päättänyt irtautuvansa kuntayhtymästä 1.1.2018. Tampere ei ole kuntayhtymän jäsenkunta, mutta se on esitetty taulukossa, koska kaupungissa sijaitsee kuntayhtymään kuuluva oppilaitos Tampereen palvelualan ammattiopisto.
SASKY koulutuskuntayhtymä 5 Kuntayhtymän perussopimuksen mukaiset äänivallan perusteet ja edustajamäärät 1.1.2017 alkaen ovat: Yhtymäkokous äänimäärät Yhtymähallitus edustajamäärät Huittinen 9 2 Hämeenkyrö 9 2 Ikaalinen 13 2 Juupajoki 1 Keuruu 4 1 Kihniö 1 Kokemäki 1 1 Multia 1 1 Mänttä-Vilppula 11 2 Nokia 3 1 Parkano 6 1 Punkalaidun 2 1 Ruovesi 2 1 Sastamala 38 4 Yhteensä 101 19 Äänimäärää lisättiin yhdellä Kokemäen liittymisen myötä yhteisellä päätöksellä. 1.1.2.2 Kuntayhtymän hallinto Organisaatio Koulutuskuntayhtymän organisaatio 1.1. 31.8.2017
SASKY koulutuskuntayhtymä 6 Koulutuskuntayhtymän organisaatio 1.9. 31.12.2017 Yhtymäkokous Ylintä päätösvaltaa käyttää yhtymäkokous. 1.6.2017 alkaen kukin jäsenkunta valitsee kuhunkin kokoukseen erikseen yhden yhtymäkokousedustajan ja hänelle henkilökohtaisen varaedustajan. Yhtymähallituksen puheenjohtajan ja kuntayhtymäjohtajan on oltava läsnä yhtymäkokouksen kokouksessa. Heidän poissaolonsa ei estä asioiden käsittelyä. Yhtymähallituksen jäsenillä tai varsinaisen jäsenen estyneenä ollessa yhtymähallituksen varajäsenillä, tulosalueiden johtajilla, omistajakuntien kunnan-/kaupunginjohtajilla sekä Tampereen palvelualan ammattiopiston neuvottelukunnan puheenjohtajalla on läsnäolo- ja puheoikeus. Jäsenkuntien äänivallan perusteena käytetään vuosien 2010 2012 opiskelijamäärien keskiarvoa (70 %), jakautuen ammatillinen perusopetus 70 % ja oppisopimus 30 %, sekä nettovarallisuuteen 31.12.2012 perustuvaa laskennallista peruspääomaosuutta (30 %). Jäsenkunta Äänimäärät Huittinen 9 Hämeenkyrö 9 Ikaalinen 13 Juupajoki 1 Keuruu 4 Kihniö 1 Kokemäki 1 Multia 1 Mänttä-Vilppula 11 Nokia 3 Parkano 6
SASKY koulutuskuntayhtymä 7 Punkalaidun 2 Ruovesi 2 Sastamala 38 Yhteensä 101 Yhtymäkokous kokoontui kolme kertaa. Tarkastuslautakunta Valtuusto/yhtymäkokous asettaa toimikaudekseen tarkastuslautakunnan ja valitsee yhden tai useamman tilintarkastajan toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämistä ja tarkastamista varten. Valtuusto valitsi toimikaudekseen tilintarkastuspalvelujen toimittajaksi PwC Julkistarkastus Oy:n. Toimikaudeksi 2014-31.5.2017 valitun tarkastuslautakunnan kokoonpano vuonna 2017 on ollut seuraava: Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Jokinen Petri Ikaalinen Uotila Jyrki Parkano Äijö Matti Ikaalinen Reinilä Ulla-Maija Sastamala Nieminen Marita Hämeenkyrö Riuttamäki Ilkka Huittinen Ritola Markku Keuruu Toivonen Hannu Sastamala Heinämäki Sisko Multia Madekivi Sirkka Punkalaidun Louhela Anita Ruovesi Vuorinen Anne Mänttä-Vilppula Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Matti Äijö, Ikaalinen Marita Nieminen, Hämeenkyrö Tarkastuslautakunta kokoontui kaksi kertaa. Toimikaudeksi 1.6.2017-2021 valitun tarkastuslautakunnan kokoonpano vuonna 2017 on ollut seuraava: Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Haapasalo Hannu Huittinen Silvennoinen Erja Kihniö Hakala Pekka Hämeenkyrö Kankaanpää Jyrki Punkalaidun Nieminen Marita Hämeenkyrö Mäkinen Eeva Hämeenkyrö Träff Henry Keuruu Ristamäki Tapio Parkano Madekivi Sirkka Punkalaidun Kyrönviita Mika Ikaalinen Henriksson Sari Sastamala Kujanpää Satu Sastamala Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Hannu Haapasalo, Huittinen Henry Träff, Keuruu Tarkastuslautakunta kokoontui kolme kertaa. Yhtymähallitus Yhtymähallituksen tehtävänä on vastata käytännön päätöksenteosta ja koordinoinnista sekä yhtymäkokouksen päättämien asioiden täytäntöönpanosta. Yhtymähallituksen kokouksissa on läsnäolo- ja puheoikeus yhtymäkokouksen puheenjohtajilla sekä esittelijöillä. Toimikaudeksi 2014-29.6.2017 valitun yhtymähallituksen kokoonpano vuonna 2017 on ollut seuraava: Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Harakka Sari Huittinen Aaltonen Heikki Huittinen Tähtinen Tinja Huittinen Mattila Timo Huittinen Ankelo Aku Hämeenkyrö Hätönen Tarja Hämeenkyrö Ovaska Jouni Hämeenkyrö Hiltunen Päivi Hämeenkyrö Haavisto Mirjami Ikaalinen Bruun Kaisa Ikaalinen Mäkelä Kalle Ikaalinen Talonen Esa Ikaalinen
SASKY koulutuskuntayhtymä 8 Niemelä Aarno Juupajoki Marttila Virve Ruovesi Kaijanmäki Timo Keuruu Träff Henry Keuruu Mäkinen Heikki Kihniö Salenius Marita Multia Anttila Mira Mänttä-Vilppula Kaukola Kalevi Mänttä-Vilppula Lahtinen Jyrki Mänttä-Vilppula Pirttilahti Tea Mänttä-Vilppula Laitinen Arja Nokia Aaltonen Auli Nokia Kuusiluoma Vuokko Parkano Heiniluoma Jari Parkano Myllyniemi Sari Punkalaidun Liukko-Sipi Aatto Sastamala 1.11.16 saakka Oksanen Kari Sastamala Friman Merja Sastamala Pietilä Tarja Sastamala Prihti Ari Punkalaidun Sylander Ismo Sastamala Lehtonen Jorma Sastamala Välimäki Erkki Sastamala Rintamäki Matti Sastamala Puheenjohtaja I varapuheenjohtaja II varapuheenjohtaja III varapuheenjohtaja Erkki Välimäki, Sastamala Jyrki Lahtinen, Mänttä-Vilppula Jouni Ovaska, Hämeenkyrö Tinja Tähtinen, Huittinen Yhtymähallitus kokoontui seitsemän kertaa. Toimikaudeksi 18.7.2017-2021 valitun yhtymähallituksen kokoonpano vuonna 2017 on ollut seuraava Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Sarjomaa Sisko Huittinen Niinenmaa Jussi Hämeenkyrö Säilä Maarit Huittinen Sutinen Marjatta Kokemäki Ankelo Aku Hämeenkyrö Pylsy Katariina Hämeenkyrö Rasi Saija Hämeenkyrö Saraketo Hanna Ikaalinen Kivelä Jani Ikaalinen Mäkelä Sami Hämeenkyrö Mäkelä Anne Ikaalinen Salo Aimo Ikaalinen Seppälä Juhani Kokemäki Wakkala Marja Punkalaidun Kaijanmäki Timo Keuruu Koskinen Timo Keuruu Mertaniemi Anneli Multia Kärkelä Pilvi Kihniö Lahtinen Jyrki Mänttä-Vilppula Wickström Tapio Mänttä-Vilppula Viitanen Erkki Mänttä-Vilppula Anttila Mira Mänttä-Vilppula Lamminmäki Ari Parkano Kuusiluoma Vuokko Parkano Hongisto Virpi Punkalaidun Lähdeniemi Linda Punkalaidun Simula Markku Ruovesi Jauhiainen Jani Juupajoki Pietilä Tarja Sastamala Oksanen Kari Sastamala Pusa Jukka Sastamala Mattila Timo Huittinen Raunio Pirjo Sastamala Siuronen Katariina Sastamala Sandroos Aleksi Sastamala Hakala Pauliina Sastamala Puheenjohtaja I varapuheenjohtaja II varapuheenjohtaja III varapuheenjohtaja Jyrki Lahtinen, Mänttä-Vilppula Aku Ankelo, Hämeenkyrö Juhani Seppälä, Kokemäki Jukka Pusa, Sastamala Yhtymähallitus kokoontui neljä kertaa. Rakennustoimikunta Toimikaudeksi 2014-31.5.2017 valitun rakennustoimikunnan luottamushenkilöjäsenet ovat vuonna 2017 olleet seuraavat: Anttila Mira Kuusiluoma Vuokko Lahtinen Jyrki, puheenjohtaja Mäkelä Kalle Oksanen Kari Pietilä Tarja Välimäki Erkki
SASKY koulutuskuntayhtymä 9 Toimikaudeksi 9.8.2017-2021 valitun rakennustoimikunnan luottamushenkilöjäsenet ovat vuonna 2017 olleet seuraavat: Lahtinen Jyrki, puheenjohtaja Lamminmäki Ari Pietilä Tarja Seppälä Juhani Viitanen Erkki Viranhaltijajäsenet Lahti Antti Kakkuri Anja Jalonen Pertti, sihteeri Rakennustoimikunta kokoontui kolme kertaa. Mäntän seudun ammatillinen neuvottelukunta Neuvottelukunnan tehtävänä on mm. tehdä esityksiä elinkeinoelämän tarpeisiin perustuvista koulutusmuutoksista ja toisen asteen koulutuksen kehittämisestä sekä varmistaa työ- ja elinkeinoelämän yhteistyö. Hallitus nimeää neuvottelukuntaan jäseniä Mäntän alueen jokaisesta jäsenkunnasta. Neuvottelukunnan puheenjohtajana toimii kuntayhtymähallituksen keskuudestaan nimeämä henkilö Mäntän seudun koulutuskeskuksen alueelta. Lisäksi neuvottelukuntaan kuuluu Mäntän yksikön johtava viranhaltija ja kuntayhtymäjohtaja. Neuvottelukunta voi kutsua asiantuntijajäseniä työ- ja elinkeinoelämästä. Neuvottelukunnan kokouksissa esittelijänä toimii Mäntän yksikön johtava viranhaltija. Mäntän seudun ammatillisen neuvottelukunnan kokoonpano keväällä 2017 on ollut seuraava: Lahtinen Jyrki puheenjohtaja Anttila Mira jäsen Jatkola Ilkka yhtymäkokouksen puheenjohtaja Juusenaho Riitta jäsen Kaijanmäki Timo varapuheenjohtaja Lähteenmäki Harri jäsen Mertaniemi Anneli jäsen Niemelä Aarno jäsen Teiskonen Jukka jäsen Tiirinen Sisko jäsen Ukkonen Anu jäsen Lahti Antti kuntayhtymäjohtaja Pylvänäinen Arto rehtori, esittelijä Korhonen Rinna sihteeri Mäntän seudun ammatillisen neuvottelukunnan kokoonpano syksyllä 2017 on ollut seuraava: Lahtinen Jyrki puheenjohtaja Huttunen Otto jäsen Kaijanmäki Timo varapuheenjohtaja Lahti Antti kuntayhtymäjohtaja Laukkanen Seppo jäsen Lehti Markus jäsen Mertaniemi Anneli jäsen Pylvänäinen Arto rehtori, esittelijä Simula Markku jäsen Viitanen Erkki jäsen Korhonen Rinna sihteeri Neuvottelukunta kokoontui kaksi kertaa.
SASKY koulutuskuntayhtymä 10 Lounais-Pirkanmaan ja Kaakkois-Satakunnan Yritys- ja elinkeinoelämän ammatillinen neuvottelukunta Ammatillisen neuvottelukunnan kokoonpano vuonna 2017 on ollut seuraava: Välimäki Erkki, puheenjohtaja Lahtinen Jyrki, puheenjohtaja Finska Timo, toimitusjohtaja Hakanen Leena, yritysasiamies Hukkanen Veijo, toimitusjohtaja Isotalo Jouni, jälkimarkkinointipäällikkö Jaakkola Mikko, hallintopäällikkö Kiuru Henri, myyntipäällikkö Kivimaa Pekka, toimitusjohtaja Korpela Antti, aluejohtaja Korpela Pekka, turvallisuusjohtaja Kulmala Aulis, hallituksen puheenjohtaja Kuusiniemi Kimmo, päällikkö Laine Ville, toimitusjohtaja Levonen Saija, henkilöstöasianhoitaja Luhtala Mika, tehtaanjohtaja Lumme Ursula, elinkeinojohtaja Malmberg Jarkko, kaupunginjohtaja Moilanen Jyrki, kunnanjohtaja Moisio Jari, puheenjohtaja Nieminen Pasi, teknologiajohtaja Peltosuo Sanna, osto- ja henkilöstöpäällikkö Rantanen Mika, toimitusjohtaja Rämö Heidi, yrittäjä Sinisalo Jarno, tuotantojohtaja Tuominen Sirpa, yrittäjä Mattila Timo, yhtymähallituksen varajäsen Lahti Antti, kuntayhtymäjohtaja Moisio Ilpo, aikuiskoulutusjohtaja Kivipuro Anna-Leena, rehtori 31.8.2017 saakka Vuori Jarkko, vt. rehtori 1.9.2017 alkaen Syrilä Marja, vt. rehtori 31.7.2017 saakka Nikali-Rauva Kirsi, vt. rehtori 1.8.2017 alkaen Rautanen Riitta, sihteeri Yhtymähallituksen pj 29.6.2017 saakka Yhtymähallituksen pj 18.7.2017 alkaen Kuljetusliike Finska Oy Huittisten kaupunki Kalaneuvos Oy Huittisten Laatuauto Oy Huittisten Säästöpankki Seloy Oy SHT-Tukku Oy Lounea Teknikum Yhtiöt Oy HT Hi Tech Polymers Oy Fortaco Oy Lojer Oy Kemira Chemicals Oy Saarioinen Oy Sastamalan kaupunki Sastamalan kaupunki Punkalaitumen kunta Vammalan Yrittäjät Vexve Group Oy Niemen Tehtaat Oy Kirami Oy Huittisten Satulinna Muoti ja Koti Purso Oy TV Tuominen Oy Neuvottelukunta kokoontui kerran. Luoteis-Pirkanmaan ammatillinen neuvottelukunta Ammatillisen neuvottelukunnan kokoonpano vuonna 2017 on ollut seuraava: Mäkelä Kalle, kaupunginjohtaja/puheenjohtaja Alenius Antero, kunnanjohtaja Heiniluoma Jari, kaupunginjohtaja Häkli Ilkka, puheenjohtaja Kärkelä Pilvi, sihteeri Laakkonen Tiina, toimitusjohtaja Liukku Petri, kunnanjohtaja Luoma Kari, toimitusjohtaja Läykki Maj-Lis, yliopettaja Talonen Esa, toimitusjohtaja Saarela Samuli, kehityspäällikkö Ikaalisten kaupunki Hämeenkyrön kunta Parkanon kaupunki Hämeenkyrön yrittäjät Kihniön yrittäjien edustaja Hämeenkyrön yrityspalvelut Kihniön kunta Ikaalisten Kylpyläkaupunki TAMK/Maakuntakorkeakoulu Ikaalisten Matkatoimisto KOPAR Oy
SASKY koulutuskuntayhtymä 11 Ankelo Aku, yhtymähallituksen jäsen Kuusiluoma Vuokko, yhtymähallituksen jäsen 29.6.2017 saakka Lamminmäki Ari, yhtymähallituksen jäsen Mäkinen Heikki, yhtymähallituksen jäsen 29.6.2017 saakka Liukkonen Joni, rehtori, esittelijä Lahti Antti, kuntayhtymäjohtaja Lahtinen Ritva, laatupäällikkö, sihteeri Neuvottelukunta kokoontui yhden kerran. Ammattiosaamisen näyttöjen toimielin Ammattiosaamisen toimielin on perustettu ammattiosaamisen näyttöjen suunnittelua ja toteuttamista varten. Siihen kuuluu koulutuksen järjestäjän edustaja, opettajia, opiskelijoita sekä asianomaisen alan tai asianomaisten alojen työ- ja elinkeinoelämää edustavia jäseniä. Koulutuksen järjestäjän edustaja: Lahti Antti, kuntayhtymäjohtaja, toimielimen puheenjohtaja Opettajien edustajat: Varaedustajat: Marata-ala Järvenpää Mari, toimielimen sihteeri Rantanen Mari Sosiaali ja terveysala Lylynperä Tarja Tastula Sanna Luonnonvara-ala Lammi Jussi Kuisma Aulikki Kulttuuriala Kimppa Taina Jylhä-Vuorio Heikki Tekniikan ja liikenteen ala Salmi Eira Mäkinen Kai Yhliha & luonnontieteiden ala Seppä-Koskinen Päivi Pitkänen Outi Marata- ja soteala Haavisto Riikka Työelämän edustajat Marata-ala Kontusaari Hanna-Mari Linnanlahti-Tuominen Outi Sosiaali- ja terveysala Helander Anneli Haverinen Tarja Luonnonvara-ala Sainio Mari Reko Sirkku Kulttuuriala Viitakoski Manta Vornanen Kimmo Tekniikan ja liikenteen ala Kulma Pertti Vähä Satu Yhliha & luonnontieteiden ala Karhunen Tiina Raskila Esko Opiskelijajäsenet Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Kurtti Jenna Yrjönkoski Elna Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Haapamäki Miro Viinikka Suvi Mäntän seudun koulutuskeskus Mäkitalo Juho Äikäs Liisa Sastamalan oppilaitokset Vepsä Oona kevät 2017 Voutilainen Teemu Rehtorit Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Syrilä Marja, vt. rehtori kevät 2017 Nikali-Rauva Kirsi, vt. rehtori syksy 2017 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Liukkonen Joni, rehtori Mäntän seudun koulutuskeskus Pylvänäinen Arto, rehtori Sastamalan oppilaitokset Kivipuro Anna-Leena, rehtori kevät 2017 Vuori Jarkko, vt. rehtori syksy 2017 Tampereen palvelualan ammattiopisto Penttilä Eeva, rehtori kevät 2017 Kivipuro Anna-Leena, vt. rehtori syksy 2017 Ammattiosaamisen näyttöjen toimielin kokoontui kaksi kertaa.
SASKY koulutuskuntayhtymä 12 Yhteistoiminta ja työsuojelu Kuntayhtymässä toimii yhteistoimintamenettelystä annettujen suositusten mukainen yhteistyötoimikunta, jossa edustettuina ovat henkilöstöjärjestöt ja työnantajan edustus. Yhteistyötoimikunta Työnantajan edustajat Lahti Antti kuntayhtymäjohtaja Kukko Marianne hallintojohtaja, työsuojelupäällikkö 31.3.2017 saakka Kakkuri Anja hallinto- ja talousjohtaja 1.4.2017 alkaen Kuusela Arto työsuojelupäällikkö 9.8. 31.10.2017 Pylvänäinen Arto työsuojelupäällikkö 1.11.2017 alkaen Välimäki Erkki yhtymähallituksen pj 29.6.2017 saakka Lahtinen Jyrki yhtymähallituksen I vpj 29.6.2017 saakka Haavisto Mirjami yhtymähallituksen jäsen 29.6.2017 saakka Lahtinen Jyrki yhtymähallituksen pj 18.7.2017 alkaen Pietilä Tarja yhtymähallituksen jäsen 18.7.2017 alkaen Seppälä Juhani yhtymähallituksen II vpj 18.7.2017 alkaen Henkilöstöjärjestöjen edustajat 8.11.2017 saakka Anetjärvi Arto, pääluottamusmies JUKO ry, varaedustaja Antti Vartiainen Isolauri Katriina, pääluottamusmies JUKO ry, varaedustaja Raija Hituri Kykylä Outi, luottamusmies, JUKO ry, varaedustaja Tarja-Leena Uusitalo Lampila Ilkka, luottamusmies, JUKO ry, varaedustaja Kaija Haavisto Poikkeus Kari, luottamusmies, JUKO ry, varaedustaja Esko Koskiniemi Hulkkonen Marko, pääluottamusmies Kunta-alan Unioni ry Jämsä Outi, luottamusmies, Jyty ry, varaedustaja Jaana Koivumäki Mäenpää Taina, luottamusmies, JHL 441 Ojala Kaija, luottamusmies, Mänttä-Vilppula JHL ry, varaedustaja Miia Vuorenmaa Henkilöstöjärjestöjen edustajat 9.11.2017 alkaen Anetjärvi Arto, pääluottamusmies JUKO ry, varaedustaja Ilkka Lampila Isolauri Katriina, pääluottamusmies JUKO ry, varaedustaja Outi Kykylä Pääkkönen Harri, luottamusmies, JUKO ry, varaedustaja Tarja-Leena Uusitalo Hulkkonen Marko, pääluottamusmies Kunta-alan Unioni ry, varaedustaja Ville Rönni Mäenpää Taina, pääluottamusmies, JHL ry, varaedustaja Kaija Ojala Yhteistyötoimikunta kokoontui viisi kertaa. Palkkauksen kehittämistyöryhmä Lahti Antti kuntayhtymäjohtaja Kukko Marianne hallintojohtaja 31.3.2017 saakka Kakkuri Anja hallinto- ja talousjohtaja Hulkkonen Marko pääluottamusmies Kunta-alan Unioni ry Jämsä Outi luottamusmies, Jyty ry, varaedustaja Jaana Koivumäki Mäenpää Taina luottamusmies, JHL 441 Ojala Kaija luottamusmies, Mänttä-Vilppula JHL ry, varaedustaja Miia Vuorenmaa Anetjärvi Arto pääluottamusmies JUKO ry Isolauri Katriina pääluottamusmies JUKO ry Välimäki Erkki yhtymähallituksen pj. 29.6.2017 saakka Pietilä Tarja yhtymähallituksen jäsen Haavisto Mirjami yhtymähallituksen jäsen 29.6.2017 saakka Palkkauksen kehittämistyöryhmä kokoontui yhden kerran. Työsuojelutoimikunta Työnantajan edustajat Lahti Antti Kukko Marianne kuntayhtymäjohtaja hallintojohtaja, työsuojelupäällikkö 31.3.2017 saakka
SASKY koulutuskuntayhtymä 13 Kuusela Arto työsuojelupäällikkö 1.4.2017-31.10.2017 Pylvänäinen Arto työsuojelupäällikkö 1.11.2017 alkaen Toimipaikkojen työsuojeluvaltuutetut ja varavaltuutetut Aikuis- ja oppisopimuskoulutus Lanteri Maria työsuojeluvaltuutettu (1. vara Kotakorva Salla 30.6.2017 saakka) Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Kykylä Outi Rannikko Tapio Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Jokinen Juha Lampila Ilkka työsuojeluvaltuutettu, opetus työsuojeluvaltuutettu, tukipalvelu (1. vara Leppänen Sanna) työsuojeluvaltuutettu, opetus (1. vara Kimppa Altti) työsuojeluvaltuutettu, opetus (1. vara Karttunen Tuula) työsuojeluvaltuutettu, tukipalvelu (1. vara Kujansuu Teija, 2. vara Niemi Risto) Mäntän seudun koulutuskeskus Joensalmi Ari työsuojeluvaltuutettu, opetus (1. vara Takala Markku 30.11.2017 saakka) Jämsä Outi työsuojeluvaltuutettu, tukipalvelu (1. vara Ojala Kaija) Sastamalan oppilaitokset Hituri Raija Rintala Juhani Ala-Hongisto Liisa Tampereen palvelualan ammattiopisto Lahti Maija työsuojeluvaltuutettu, opetus työsuojeluvaltuutettu, opetus työsuojeluvaltuutettu, tukipalvelu Työsuojeluvaltuutettu (1.vara Pääkkönen Harri (2.vara Leppänen Pirjo 30.8.2017 saakka) Työsuojelutoimikunta kokoontui neljä kertaa. Johtoryhmä Johtoryhmä kokoontuu pääsääntöisesti 1-2 kertaa kuukaudessa. Johtoryhmään kuuluvat kuntayhtymäjohtaja, rehtorit, aikuiskoulutusjohtaja, hallinto- ja talousjohtaja ja henkilöstön edustaja. 1.1.3 Yleinen taloudellinen kehitys Suomen julkinen talous on ollut vuodesta 2009 lähtien syvästi alijäämäinen. Julkisen talouden alijäämä johtuu ennen kaikkea pitkästä heikon talous- ja työllisyyskehityksen kaudesta. Kansainvälinen ja erityisesti eurooppalainen talouskehitys ovat olleet heikkoja, mikä on näkynyt Suomen viennin kannalta tärkeiden investointitavaroiden kysynnän hiipumisena. Lisäksi suomalaisen matkapuhelinliiketoiminnan romahdus ja painopaperin kysynnän väheneminen ovat pienentäneet Suomen vientituloja ja sitä kautta hyvinvointiyhteiskunnan rahoituspohjaa merkittävästi. Toisaalta väestön ikärakenteen muutos ja suurten ikäluokkien jääminen eläkkeelle ovat kasvattaneet erityisesti eläkemenoja viime vuosina. Muun muassa eläkemenojen kasvusta johtuen julkisen talouden alijäämä on pysynyt suurena, vaikka alijäämää on viime vuosina pyritty pienentämään menoleikkauksin ja veronkorotuksin. Lähivuosikymmeninä on varauduttava siihen, että Suomen talouskasvu ei palaudu finanssikriisiä edeltävien vuosien ja vuosikymmenten vauhtiin. Tulevan talouskasvun mahdollisuuksia rajoittavat korkea rakenteellinen työttömyys sekä työikäisen väestön määrän supistuminen. Myös tuottavuuskehitys näyttäisi jäävän aiempaa maltillisemmaksi. Lisäksi väestörakenteen muutoksen myötä julkisten menojen automaattinen kasvu jatkuu myös 2020-luvulla. Siten julkisen talouden tulot eivät riitä ylläpitämään kaikkia nopeamman talouskasvun varaan rakennettuja julkisen sektorin rakenteita ja tehtäviä. Valtiovarainministeriön tuoreimpien arvioiden mukaan näyttää mahdolliselta, että velkasuhteen kasvu pysähtyisi vuonna 2019 ja kääntyisi lievään laskuun vuonna 2020. Lisävelanotto ei kuitenkaan näyttäisi pysähtyvän vuoteen 2021, sillä valtio
SASKY koulutuskuntayhtymä 14 ja paikallishallinto ovat selvästi alijäämäisiä vielä vuonna 2020. Kokonaisveroaste on laskemassa vaalikaudella selvästi kilpailukykysopimuksen ja siihen liittyvien veronalennusten vuoksi. Tämänhetkistä alijäämää vielä isompi haaste julkiselle taloudelle on väestörakenteen muutos pysyvästi epäedulliseen suuntaan tulevina vuosikymmeninä. Julkisessa taloudessa on edelleen mittava kestävyysvaje eli pitkällä aikavälillä julkisen talouden tulot eivät riitä menojen katteeksi. Pysyvä tulojen ja menojen välinen epätasapaino uhkaa kasvattaa velkaantumisen hallitsemattomaksi. Tuleva väestörakenteen muutos lisää eläke-, terveydenhuolto- ja hoivamenoja, joiden rahoittamiseksi nykyinen jo varsin korkea veroaste ei riitä. Lisäksi väestörakenteen muutos vähentää työikäistä väestöä, joka veroilla rahoittaa hyvinvointipalvelut ja etuudet. Suomessa väestön ikärakenteen muutos näkyy nopeammin kuin muissa EU-maissa. Työllisyys- ja kasvutoimista kilpailukykysopimuksen piti vahvistaa julkisen talouden tasapainoa määrällä, joka on vähintään puoli prosenttia (runsas 1 mrd. euroa) suhteessa BKT:hen vuoden 2019 tasolla näihin kytketyt veronkevennykset huomioiden. Valtiovarainministeriön arvion mukaan kilpailukykysopimuksen vaikutus julkiseen talouteen on suurin piirtein neutraali pidemmällä aikavälillä. Siten sopimuksella ei olla saavuttamassa tavoiteltua julkisen talouden vahvistumista. Kilpailukykysopimuksen työllisyysvaikutusten suuruuteen liittyy merkittävää epävarmuutta, joka riippuu esimerkiksi kansainvälisestä talouskehityksestä. Siten on myös olemassa riski, että sopimuksen kokonaisvaikutus jää julkista taloutta heikentäväksi. Ilman työllisyyden kohenemisen positiivisia vaikutuksia sopimukseen liittyvät veronalennukset heikentävät julkisen talouden rahoitusasemaa vuosina 2017-2019 hieman yli miljardilla eurolla ja vuodesta 2020 eteenpäin runsaalla 800 milj. eurolla. Tästä huolimatta sopimuksen syntyä voi pitää erittäin tärkeänä työmarkkinoiden vakauden, viennin kilpailukyvyn sekä yritysten ja kuluttajien luottamusilmapiirin kannalta. Kilpailukykysopimuksen ohella muiden työllisyyttä ja talouskasvua tukevien toimien (ml. tehdyt palkkaratkaisut) pitäisi vahvistaa julkista taloutta vuoteen 2021 mennessä lähes miljardilla eurolla. Hallitus on päättänyt työllisyyttä ja kasvua tukevista toimista ja mahdollisia uusia toimia selvitetään parhaillaan erilaisissa työryhmissä. Tähän mennessä päätettyjen uudistusten vaikutus on jäämässä melko pieneksi. Siten uudistuksille on edelleen tarvetta. Työllisten määrä laski vuosina 2013-2015 lähes 2 prosentilla. Vuonna 2016 työllisyystilanne kääntyi talouden kasvun myötä jälleen parempaan suuntaan sekä työllisten että tehtyjen työtuntien määrän lisääntyessä. Työllisyysaste on vuonna 2016 myös kääntynyt nousuun, mutta hallitusohjelman tavoitteena oleva 72 prosentin työllisyysaste on kaukana. Suomen työllisyysaste on matala ja työttömyysaste korkea verrattuna muihin Pohjoismaihin. Ongelmana on sekä työn kysynnän että työn tarjonnan riittämättömyys. Korkea työttömyys on rasite julkiselle taloudelle. Vuonna 2015 työttömyydestä aiheutuneet suorat menot (työttömyyskorvaukset, työttömille kotitalouksille maksetut asumistuet sekä osa toimeentulotukimenoista) olivat noin 6 mrd. euroa. Pitkäaikaistyöttömiä on enemmän kuin kertaakaan 1990-luvun laman jälkeen. Erityisesti 25-54-vuotiaiden ikäryhmässä tarvitaan lisätoimia työttömyysjaksojen katkaisemiseksi. 55-64-vuotiaiden miesten työllisyysaste on noin 60 %, kun Ruotsissa se on 77 %. Tämän ikäryhmän varhaista työelämästä poistumista ei tulisi kannustaa, vaan pikemminkin varhaisen työelämästä poistumisen reittejä tulisi tukkia. 25-34-vuotiaiden naisten työllisyysaste on 10 prosenttiyksikköä matalampi kuin Ruotsissa. On olemassa näyttöä siitä, että kotihoidon tuki kannustaa osaltaan naisia pysymään työmarkkinoiden ulkopuolella. Erityisesti pääkaupunkiseudulla korkeat asumiskustannukset ja korkeat asumisen tuet vähentävät yhdessä työllistymisen kannustimia. Toimenpiteitä tarvittaisiin asumiskustannusten nousun hillitsemiseksi ja asumisen tukien aiheuttamien kannustinongelmien purkamiseksi. Nuorten työttömyys ja pitkäaikaistyöttömyys ovat nousseet viime vuosina samassa tahdissa kuin muiden ikäryhmien työttömyys. Viimeaikaisten eurooppalaisten tutkimusten perusteella nuorten työllistymistä voivat parantaa tehostettu työnhakuneuvonta, sanktiot työtarjouksesta kieltäydyttäessä sekä palkkatuki yksityiselle sektorille työllistyessä. Työttömyyden pitkittyessä työllistymisen todennäköisyys pienenee. Keskeistä on työttömyyden pitkittymisen ehkäiseminen, sillä rakenteelliseksi muututtuaan työttömyys ei välttämättä alene edes suhdannetilanteen parantuessa. Toimenpiteet on kohdennettava tehokkaasti, sillä samat toimet eivät toimi kaikille. Osa työttömistä tarvitsee vahvistusta perustaidoissa tai koulutus ja osaaminen ovat vanhentuneet. Toisilla taas osaaminen on kunnossa ja ainoa ongelma on työpaikan puute. Lähde: Suomen julkisen talouden näkymät ja haasteet. Valtiovarainministeriön julkaisu 7/2017
SASKY koulutuskuntayhtymä 15 1.1.4 Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa Kuntayhtymän pääasiallinen tulolähde on valtionosuutena saatava yksikköhintarahoitus. Yksikköhintarahoituksen määrää vuodelle 2017 pudotettiin radikaalisti 12,44 % verrattuna vuoteen 2016. Rahassa laskettuna tämä tarkoitti noin 4,2 miljoonan euron tulorahoituksen vähenemää. Tämä rahoituksen taso tulee pysymään myös jatkossa tulevina lähivuosina. Tulorahoituksen väheneminen on pakottanut kuntayhtymän tarkastelemaan toimintaansa kokonaisvaltaisesti sekä tekemään tarvittavia muutoksia. Kuntayhtymässä toteutettiin organisaatiomuutos vuoden 2017 alussa. Organisaatiomuutoksessa otettiin huomioon myös päätös siirtää henkilöstö-, talous- ja tietohallintopalvelut takaisin omaksi työksi Sastamalan Tukipalvelu Oy:stä. Henkilöstöja taloushallintopalveluiden osalta tämä toteutettiin 1.1.2017 sekä tietohallintopalveluiden osalta 1.7.2017. Osalla SaTu Oy:öön aikanaan siirtyneillä henkilöillä oli voimassa ns. takaisinsiirtosuoja ja he siirtyivät vanhoina työntekijöinä takaisin kuntayhtymän palvelukseen. Talous- ja henkilöstöhallinnon osalta toteutettiin osaamiskartoitus kuntayhtymän ns. toimistohenkilöstölle ja olemassa olevaa henkilökuntaa siirrettiin toisiin tehtäviin. Taloushallinnon puolella ainoastaan pääkirjanpitäjä rekrytoitiin ulkopuolelta, koska olemassa olevan henkilöstön sisältä ei löytynyt tehtävään osaavaa tekijää. Tehtävään valittu oli kuitenkin valintahetkellä SaTu Oy:n palveluksessa. Toinen organisaatiomuutos toteutetaan vuoden 2018 alusta. Muutos liittyy ammatillisen koulutuksen reformiin ja sen mukanaan tuomiin lainsäädäntö- ja toimintatapojen muutoksiin. Organisaatiomuutoksessa ammatillisen koulutuksen kuusi tulosaluetta (Aikuis- ja oppisopimuskoulutus, Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto, Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset, Mäntän seudun koulutuskeskus, Sastamalan oppilaitokset sekä Tampereen palvelualan ammattiopisto) yhdistetään yhdeksi Ammatillisen koulutuksen tulosalueeksi, jonka johtajana toimii ammatillisen koulutuksen johtaja. Lisäksi Kuntayhtymän johdon sekä Kuntayhtymän hallintopalveluiden ja kehittämistoimintojen tulosalueet yhdistyvät yhdeksi Yhteisten palveluiden tulosalueeksi, jonka johtajana toimii hallinto- ja talousjohtaja. Näiden kahden lisäksi Yleissivistävä koulutus toimii omana tulosalueenaan. Myös kuntayhtymän jäsenkuntien kokoonpanossa tapahtui muutoksia. Nokia ilmoitti eroavansa kuntayhtymästä 1.1.2018 alkaen ja vastaavasti Kokemäki liittyi SASKY koulutuskuntayhtymän jäsenkunnaksi 1.1.2017 alkaen. Kokemäen pääomasijoituksilla turvataan ainakin Kokemäen yksikön pieneläinopetustilojen saneeraus sekä kukka- ja vihanneskasvihuoneiden muutostyö. Työt ovat käynnistyneet 2017. Edellä mainittujen investointien lisäksi kuntayhtymässä on vuoden 2017 aikana toteutettu mm. Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen ruokalan peruskorjaus ja laajennus sekä käynnistetty suunnittelutyö Ikaalisten kauppaoppilaitoksen uusien tilojen rakentamisesta Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen tilojen yhteyteen. Vanhan kauppaoppilaitoksen kiinteistön myynnin osalta on käyty neuvotteluja, mutta ne ovat edelleen kesken. Kauppaoppilaitoksen rakennuskompleksiin kuuluu myös ns. Keltainen koulu, joka on suojeltu rakennus. 1.1.5 Kuntayhtymän henkilöstö Henkilöstön lukumäärä 2017 2016 Opetushenkilöstö, vakituinen 255 242 Opetushenkilöstö, määräaikainen 29 34 Muu henkilöstö, vakituinen 165 141 Muu henkilöstö, määräaikainen 12 19 Yhteensä 461 436 Sivutoiminen henkilöstö 94 115 Kaikki yhteensä 555 551 Luvuissa kukin henkilö on vain yhden kerran, vaikka hänellä olisi useampi palvelussuhde voimassa 31.12. Vuoden 2016 luvuista on poistettu päällekkäiset palvelussuhteet. Henkilökunnan määrää on nostanut vuonna 2017 Tampereen palvelualan ammattiopistosta ja Sastamalan Tukipalvelu Oy:stä siirtynyt henkilöstö
SASKY koulutuskuntayhtymä 16 Päätoimisen henkilöstön lukumäärä 2017 300 250 255 200 150 165 100 50 29 12 0 Opetushenkilöstö, vakituinen Opetushenkilöstö, määräaikainen Muu henkilöstö, vakituinen Muu henkilöstö, määräaikainen Naisten ja miesten osuus päätoimisesta henkilöstöstä 2017 2016 Naiset 295 280 Miehet 166 156 Yhteensä 461 436 Sukupuolijakauma 2017 36% 64% Nainen Mies
SASKY koulutuskuntayhtymä 17 Henkilöstön ikäjakauma 31.12.2017 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65 - Yht. Nainen 1 2 10 16 23 51 50 65 73 52 12 355 Mies 0 3 5 8 16 23 27 42 35 32 9 200 Kaikki yht. 1 5 15 24 39 74 77 107 108 84 21 555 Luvut sisältävät sivutoimisen henkilöstön. 80 60 40 20 Ikäjakauma 2017 0 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65 - Nainen Mies Vakinaisen henkilöstön vaihtuvuus 2017 2016 Alkaneet palvelussuhteet 72 15 Päättyneet palvelussuhteet 39 23 Luvut sisältävät Tampereen palvelualan ammattiopistosta ja Sastamalan Tukipalvelut Oy:stä vuoden 2017 aikana siirtyneet henkilöt. Vuoden aikana alkaneet uudet eläkkeet 2017 2016 Työkyvyttömyyseläke 1 0 Vanhuuseläke 15 13 Sairauspoissaolopäivät 2017 2016 Opetushenkilöstö 2913 2058 Muu henkilöstö 2146 2325 Yhteensä 5059 4383 Henkilöiden lukumäärä 239 224 Sairauspoissaolopäivät 11,9 10,7 Keskiarvo / henkilötyövuosi (päätoimiset) Vuoden 2016 luku muutettu vastaavaksi.
SASKY koulutuskuntayhtymä 18 Sairauspoissaolopäivät 2017 ja 2016 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 2017 2016 Opetushenkilöstö Muu henkilöstö Henkilöstökulut tulosalueittain Kuntayhtymän johto 839 250,78 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset 5 709 477,96 Sastamalan oppilaitokset 4 150 599,42 Mäntän seudun koulutuskeskus 3 304 166,89 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto 3 093 581,94 Tampereen palvelualan ammattiopisto 1 237 152,51 Aikuis- ja oppisopimuskoulutus 1 473 371,73 Kuntayhtymän hallinto ja kehittäminen 1 355 052,96 Yleissivistävä koulutus 1 971 596,78 Yhteensä 23 134 250,97 Henkilöstökulut tulosalueittain 2017 Kuntayhtymän johto 6% 6% 5% 13% 9% 14% 4% 18% 25% Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Sastamalan oppilaitokset Mäntän seudun koulutuskeskus Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Tampereen palvelualan ammattiopisto Aikuis- ja oppisopimuskoulutus Kuntayhtymän hallinto ja kehittäminen Yleissivistävä koulutus
SASKY koulutuskuntayhtymä 19 1.1.6 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä, epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Valtion talousarvioesityksen mukaisesti ammatillisen koulutuksen rahoitus on vuonna 2018 noin 15 miljoonaa euroa pienempi kuin vuonna 2017. Tämä johtuu mm. nuorten aikuisten osaamisohjelman alas ajamisesta ja oppisopimuskoulutuksen määräaikaisen rahoituksen päättymisestä. Opetus- ja kulttuuriministeriön hallinnonalalle työvoimakoulutuksesta siirtyvä 50 miljoonaa euroa ei lisää koulutukseen suunnattua rahoitusta, koska tämä on aiemmin käytetty koulutukseen toisen hallinnonalan kautta. Ammatillisen koulutuksen rahoitus on supistunut vuodesta 2013 lähtien, ja uuden rahoituslain mukaisia indeksikorotuksia on luvassa aikaisintaan vuonna 2020 kattamaan normaalia kustannustason kasvua. Suurin yksittäinen 190 miljoonan euron suuruinen leikkaus kohdistui vuoteen 2017. Vuosille 2018, 2019 ja 2020 yksikköhintojen pieneneminen on noin 12,5 % vuoden 2016 tasosta. Kuntaliiton mukaan reformin tuomat lisätehtävät aiheuttavat jopa 80 miljoonan euron lisäkustannukset koulutuksen järjestäjille. Kuntayhtymän talouden kannalta tulevaisuus tulee olemaan haasteellinen. Uuden ammatillisen koulutuksen lain mukaisesti koulutuksen ja rahoituksen mitoituksen perustana on uusi mittayksikkö opiskelijavuosi, jonka käytöstä ei ole vielä kokemusta. Tämä tuo suuren haasteen ja epävarmuuden vuoden 2018 koulutuksen mitoituksessa, koska vuoden 2018 opiskelijamäärät ja suoritukset muodostavat pohjan vuoden 2020 rahoitukselle. Opiskelijavuodet vahvistetaan koulutuksen järjestäjälle kokonaismääränä koko ammatillisen koulutuksen osalta. Tavoitteellinen opiskelijavuosimäärä, johon rahoitus tulee perustumaan, vahvistettiin vuoden 2018 osalta vasta 12.12.2017, mikä aiheutti haasteita talousarvion laadinnalle. SASKY koulutuskuntayhtymän ammatillisten tutkintojen ja koulutuksen järjestämisluvan mukainen opiskelijavuosien vähimmäismäärä on 3324 ja tavoitteelliseksi opiskelijavuosimääräksi vuodelle 2018 on vahvistettu 3569 opiskelijavuotta, josta 44 opiskelijavuotta suunnataan työvoimakoulutukseen. Rahoituksen määräytymisen perusteena ovat viisi kustannusryhmää, joihin järjestettävät tutkinnot on sijoitettu. Oman kustannusryhmänsä näiden lisäksi muodostaa vielä mm. ns. Valma-koulutus. Perusrahoituksen osuus myönnettävästä rahoituksesta vuosina 2018 ja 2019 on 95 % ja suoritusrahoituksena myönnetään 5 % rahoituksesta. Tähän vaikuttavat suoritettujen tutkintojen ja tutkinnon osien määrät. Vuodesta 2020 lähtien mukaan tulee ns. vaikuttavuusrahoitus, jonka osuus tuolloin on 10 %. Samana vuonna perusrahoituksen osuus laskee 70 %:iin ja suoritusrahoituksen osuus nousee 20 %:iin. Harkinnanvaraista yksikköhinnan korotusta haetaan jatkossa strategiarahoituksena. Talousarvion 2018 tuloslaskelman tilikauden alijäämäksi jäi -500.000 euroa. Uuden rahoitusjärjestelmän myötä kuntayhtymän rahoituksen ennakoitavuus heikkenee. Riskinä on epävarmuuden lisääntyminen. Ammatilliseen koulutukseen osoitettava valtion rahoitus on jatkossa talousarvioperustainen. Riskinä ovat mahdolliset ennakoimattomat leikkaukset ammatillisen koulutuksen valtion rahoituksessa. Kun ammatillisen koulutuksen rahoitus yleisesti vähenee, riskinä on, että kilpailu ammatillisen koulutuksen järjestämisestä lisääntyy myös Pirkanmaan ja Satakunnan ulkopuolelta tulevien koulutuksen järjestäjien toimesta. Lisäksi rahoitus muuttuu suhteelliseksi rahoitukseksi, jossa rahoituksen määrään vaikuttavat myös muiden koulutuksen järjestäjien suoritteet. Riskinä on, että SASKY koulutuskuntayhtymän rahoitus pienenee, mikäli opiskelijoiden suorittamien tutkintojen ja tutkinnon osien määrä, työllistyminen ja jatko-opintoihin sijoittuminen kehittyy muita koulutuksen järjestäjiä hitaammin. Uudessa rahoitusjärjestelmässä painopiste siirtyy suorituksia ja koulutuksen vaikuttavuutta painottavaksi opiskeluun käytetyn ajan laskemisen sijasta. Uudistetut järjestämisluvat myös mahdollistavat nykyistä suuremman kilpailun syntymisen. Riskinä on, että markkinaosuus koulutuksista vähenee. Olemme vahvasti toteuttaneet tulevaisuuden osaamistarpeet ennakoivaa työskentelytapaa toimintojen kehittämisessä ja yhteensovittamisessa. Virkamiesvalmistelussa olleeseen tasapainottamispakettiin liittyneen kiinteistöselvityksen pohjalta on jatkettu SASKY koulutuskuntayhtymän ja Ikaalisten kaupungin yhteisen työryhmän kanssa neuvotteluja Ikaalisten kauppaoppilaitoksen ja Keltaisen koulun tulevaisuuden suuntaviivoista. SASKY koulutuskuntayhtymän yhtymäkokous hyväksyi 30.11.2017 Ikaalisten kaupungin peruspääomakorotuspäätöksen 1,8 M vuodelle 2018. Summa kohdennetaan uuden kauppaoppilaitoksen tilaratkaisun toteuttamiseen Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen tontille. Nykyisen Ikaalisten kauppaoppilaitoksen ja Keltaisen koulun tulevaisuudesta käydään keskusteluja kolmannen tahon kanssa. Kokemäen kaupunki liittyi 1.1.2017 alkaen SASKY koulutuskuntayhtymän jäsenkunnaksi. Kokemäen kaupungin tekemä 700.000 euron peruspääomasijoitus ja 0-300 000 euron oman pääoman ehtoinen sijoitus mahdollistivat Kokemäen yksikön pieneläin- ja puutarhatilojen uusinvestoinnin aloittamisen. Tavoitteena on saada rakennustyöt valmiiksi toukokuun 2018 alkuun mennessä. Nämä osaltaan vahvistavat mahdollisuuksia viedä koulutustehtäväämme laadukkaasti eteenpäin. Tehdyillä ratkaisuilla on opiskelijoidemme kannalta opintoja edistävä vaikutus.
SASKY koulutuskuntayhtymä 20 SASKY koulutuskuntayhtymä on aktiivinen koulutuksen kehittäjä. Koulutuskuntayhtymässä ollaan valmistelemassa elektronisen urheilun esport-pilottihanketta. Hankkeen tavoitteena on mahdollistaa uuden pelialaan liittyvän koulutuskokonaisuuden luominen, joka yhdistyy moneen toimialaan. Lisäksi tavoitteena on edesauttaa esportosaajaverkoston koontia ja luomista valtakunnallisesti sekä tarjota opiskelijoille mahdollisuutta tutustua uuteen liiketoiminta-alaan jo opiskeluvaiheessa. Hankkeessa on tavoitteena rakentaa ja pilotoida uusia oppimisympäristöjä ja opinnollistaa myös oppimisympäristöjen rakentaminen. Ammatillisen koulutuksen reformi on yksi Juha Sipilän hallitusohjelman osaaminen ja koulutus -painopisteen kuudesta kärkihankkeesta. Siinä uudistetaan ammatillisen koulutuksen rahoitusta, ohjausta, toimintaprosesseja, tutkintojärjestelmää ja järjestäjärakenteita. Vuoden 2018 alusta voimaan tullut laki ammatillisesta koulutuksesta (531/2017) korvaa ammatillisesta peruskoulutuksesta (630/1998) ja ammatillisesta aikuiskoulutuksesta (631/1998) annetut lait. Kaikki ammatilliset tutkinnot tulevat olemaan osaamisperusteisia, ja tutkintojen suorittamisessa siirrytään yhteen suorittamistapaan. Lisäksi ammatillisena koulutuksena voidaan järjestää ammatilliseen koulutukseen valmentavaa koulutusta, työhön ja itsenäiseen elämään valmentavaa koulutusta sekä tutkintoon johtamatonta muuta ammatillista koulutusta. Ammatillisessa koulutuksessa otettaan käyttöön yhtenäinen henkilökohtaistamisprosessi, jossa tunnistetaan ja tunnustetaan opiskelijan aiemmin hankkima osaaminen, suunnitellaan puuttuvan osaamisen hankkiminen, osaamisen osoittaminen ja arviointi sekä tarvittavat tukitoimet. Osaamisen arvioinnissa siirrytään yhteen näyttöön perustuvaan ja osaamisen hankkimistavasta riippumattomaan tapaan suorittaa ammatillinen tutkinto. Osaaminen osoitetaan pääasiassa työelämässä käytännön työtilanteissa. Ammatillisen koulutuksen arviointiasteikko palautuu 3-portaisesta 5-portaiseen arvoasteikkoon. Koulutuksen järjestäjä voi nykytilaa vastaavasti järjestää tavoitteellista ja ohjattua koulutusta työpaikalla käytännön työtehtävien yhteydessä. Oppisopimuskoulutus säilyy keskeisiltä osin nykyisellään. Uutena työpaikalla tapahtuvan koulutuksen muotona otetaan käyttöön koulutussopimukseen perustuva koulutus, joka korvaa nykymuotoisen työssäoppimisen. Ammatillisen koulutuksen säätely- ja ohjausjärjestelmää on uudistettu siten, että kaikkea ammatillista koulutusta säädellään yhdellä järjestämisluvalla. Koulutuksen järjestäjät voivat järjestämislupansa rajoissa päättää aiempaa vapaammin koulutustarjontansa kohdentamisesta sekä siitä, millä tavoin ja missä oppimisympäristöissä koulutusta järjestetään. Ohjaus- ja säätelyjärjestelmä muodostuu koulutuksen järjestämisluvasta sekä vuosittaisesta rahoituksen suoritepäätöksestä, joilla päätetään seuraavan varainhoitovuoden tavoitteellisista opiskelijavuosista, mukaan lukien työvoimakoulutukseen varattavat opiskelijavuodet. Ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmä on uudistettu yhtenäiseksi kokonaisuudeksi yhdistämällä nykyiset ammatillisen peruskoulutuksen, ammatillisen lisäkoulutuksen, oppisopimuskoulutuksen ja ammatillisten erikoisoppilaitosten rahoitukset. Rahoitusjärjestelmään sisällytetään myös tutkintotavoitteisen työvoimakoulutuksen rahoitus sekä osa tutkintoon johtamattoman työvoimakoulutuksen rahoituksesta. Kuntalain kilpailuneutraliteettia koskevien säädösten mukaan kunnat ja kuntayhtymät saavat jatkossa toteuttaa vain OKM:n vastuualueelle siirrettyä työvoimakoulutusta. Muu työvoimakoulutus tulee toteuttaa Saskyn tytäryhtiö Aiko Academy Oy:ssä. Ammatillisen koulutuksen reformi tulee vaikuttamaan koko Saskyn tapaan toteuttaa ammatillista koulutusta. Ammatillisen koulutuksen reformin tavoitteena on vahvistaa suomalaista ammattiosaamista. Sen ydinasioita ovat henkilökohtaiset opintopolut, laaja-alainen osaaminen sekä tiivis yhteistyö työelämän kanssa. Näin vahvistetaan opiskelijoiden työllistymistä ja tuetaan sujuvaa siirtymistä jatko-opintoihin. Uudistettu ammatillinen koulutus vastaa osuvasti ja tehokkaasti yritysten ja työelämän nopeasti muuttuviin osaamistarpeisiin. Reformi edellyttää myös työpaikalla tapahtuvan oppimisen lisäämistä ja näyttöjen toteuttamista työpaikoilla. Riskinä on, että soveltuvia työpaikkoja ei ole riittävästi ja opinnot eivät etene suunnitellulla tavalla. Uusi rahoitusmalli korostaa opintojen loppuun saattamista ja työelämään tai jatko-opintoihin siirtymistä koulutuksen järjestäjän tehtävänä. Uuteen rahoitusmalliin sisältyvä suoritus- ja vaikuttavuusrahoitus kannustaa koulutuksen järjestäjää etsimään pedagogisia keinoja keskeyttämisen ratkaisemiseen. SASKY koulutuskuntayhtymässä on perustettu työryhmä kehittämään kuntayhtymätasoista toimintamallia läpäisyn parantamiseksi ja keskeytysten vähentämiseksi reformin näkökulma huomioiden. Läpäisyn ja keskeyttämisen lisäksi mallissa huomioidaan mm. yläkouluyhteistyö, poluttaminen työelämään sekä poluttaminen kolmannelle asteelle. Kuntayhtymän organisaatio ja johtamisjärjestelmä on uudistettu tukemaan uutta tapaa toteuttaa ammatillista koulutusta. Henkilöstön tehtävänkuvat muuttuvat. Muutosprosessi vaatii hyvää johtamista, pedagogiikan uudistamista sekä
SASKY koulutuskuntayhtymä 21 henkilöstön yhteistyökykyä ja uudistamishalukkuutta. Riskinä on, että kokonaisvaltaisen muutoksen tarvetta ei ymmärretä. Riskinä myös on, että muutokset lisäävät henkilöstön epävarmuutta tulevaisuudesta tai omasta asemastaan tulevassa organisaatiossa, ja vaikuttavat siten toimintakykyyn heikentävästi. Reformi sekä rahoituksen merkittävä väheneminen edellyttävät rakenteellisia muutoksia kuntayhtymässä, jotta varmistetaan ammatillisen koulutuksen toimintaedellytykset tulevaisuudessa. Riskinä on, että muutoksia ei tehdä riittävällä tavalla tai riittävän nopeasti. Sopimusneuvotteluissa on saavutettu neuvottelutulos opetusalan virka- ja työehtosopimusten uudistamisesta siten, että opetusala siirtyy 1.8.2018 alkaen vuosityöaikaan. Riskinä on, että vuosityöaika lisää henkilöstökustannuksia tai ei mahdollista opettajan työn muuttumista riittävällä tavalla kohtaamaan reformin edellyttämiä vaatimuksia. Kokonaisuudessaan ammatilliseen koulutukseen kohdistuvat valtion säästötoimet ja rahoitusjärjestelmän uudistaminen muodostavat merkittävän taloudellisen ja toiminnallisen riskin. Riskiä on pyritty ja pyritään pienentämään nopeilla toiminnan, johtamisen ja organisaation muutoksilla, aktiivisella henkilöstön koulutuksella ja muilla oman toiminnan sopeuttamistoimenpiteillä. Opetus- ja kulttuuriministeriön käynnistämän ammatillisen koulutuksen järjestäjärakenteen kehittämisohjelman puitteissa ammatillisen koulutuksen järjestäjiä kannustetaan vapaaehtoisiin yhdistymisiin ylläpitäjäneutraliteetti huomioon ottaen. Koulutuskuntayhtymä on valmis jatkossakin toimimaan aktiivisesti järjestäjäverkon kokoamisen suhteen ja tarvittaessa valmis neuvottelemaan muiden koulutuksen järjestäjien kanssa yhteistyön tiivistämisestä. Opetus- ja kulttuuriministeriö on ilmoittanut vuonna 2018 aloittavansa lukiokoulutuksen reformin toteuttamisen. Yleissivistävän koulutuksen osalta varaudumme lukioreformiin ja tähän liittyen olemme valmiita vuoropuheluun jäsenkuntiemme kanssa.
SASKY koulutuskuntayhtymä 22 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Koulutuskuntayhtymässä on hyväksytty vuoden 2012 alussa noudatettavaksi Sisäinen valvonta sekä hyvä johtamis- ja hallintotapa -ohje. Samoin hyväksyttiin noudatettavaksi Riskienhallintapolitiikka-asiakirja. Ohjeet on päivitetty vuoden 2014 alusta lukien Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän fuusion vuoksi. Omistajapolitiikka ja konserniohje uusittiin ja hyväksyttiin yhtymäkokouksessa 30.11.2017. Samassa kokouksessa hyväksyttiin riskienhallintapolitiikka uudelle valtuustokaudelle. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kuntayhtymähallituksen ja tulosalueiden näkemyksen mukaan kuntayhtymän toiminnassa on noudatettu toimintaan liittyviä määräyksiä ja säännöksiä sekä hyvää hallintotapaa. Myös eri tasoilla tehtyjen päätösten ja määräysten noudattamisessa ei ole havaittu olennaisia puutteita. Kuntayhtymän säännöt ja määräykset ovat henkilöstön nähtävissä Intrassa, verkkoasemilla, nettisivuilla tai toimipisteissä. Niitä on käsitelty tulosalueiden sisäisissä kokouksissa. Toimintaohjeistuksen toimeenpanoa on seurattu esimiesten ja työntekijöiden välisissä kehityskeskusteluissa. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten neljä opettajaa tekivät hallinto-oikeuteen oikaisupyynnön vuonna 2017 koskien vuoden 2016 yhteistoimintaneuvotteluiden pohjalta tehtyjä päätöksiä virkasuhteittensa muutoksista. Saskyn yhtymähallitus on aiemmin hylännyt ko. henkilöiden kyseiset oikaisupyynnöt. Hallinto-oikeus ei ole vielä tehnyt valituksista päätöksiä. Yhteistoimintaneuvotteluiden tuloksena vuonna 2016 toteutetusta Sastamalan oppilaitokset -tulosalueen viran osaaikaistamispäätöksestä tehtiin oikaisuvaatimus kuntayhtymähallitukselle. Kuntayhtymähallitus piti tehdyn päätöksen voimassa. Viranhaltija valitti kuntayhtymähallituksen päätöksestä hallinto-oikeuteen, joka piti viran ehdot entisellään. Hämeenlinnan hallinto-oikeudessa on käsittelyssä Tampereen palvelualan ammattiopistolta irtisanottujen kahden henkilön tekemä korvausvaatimus liittyen työllistymistä edistävän valmennuksen tai koulutuksen laiminlyöntiin. SASKY koulutuskuntayhtymän mielestä vaatimukset ovat perusteettomia koska toisen palvelussuhde ei ole kestänyt lain edellyttämää viittä vuotta yhdenjaksoisena ja toinen ei osallistunut tarjottuun koulutukseen. Lisäksi Hämeenlinnan hallinto-oikeudessa on edelleen kesken Huittisten ammatti- ja yrittäjäopiston rehtorin irtisanomista koskeva valitus. Muita virallisia valituksia, korvausvaatimuksia, syytteeseen asettamisia tai muita oikeusseuraamuksia ei ole vuoden 2017 aikana tullut. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tavoitteiden toteutuminen käy ilmi talousarvion toteutumisvertailussa. Myös varojen käytön seuranta sekä tuloksellisuuden toteutumisen seuranta selviävät tilinpäätösraporteista. Toiminnallisen ja taloudellisen raportoinnin pätevyydessä ja luotettavuudessa ei havaittu puutteita tai virheitä. Talousarviossa ennakoitiin, että kuntayhtymä saisi edelleen ns. harkinnanvaraista yksikköhintarahoitusta järjestäjäverkon kokoamiseen ja Taitaja2018-kilpailujen järjestämiseen yhteensä 905.125 euroa. Harkinnanvaraista yksikköhintarahoitusta saatiin kuitenkin vuodelle 2017 kaikkinensa tuloksellisuusrahoitusta varten tehtävän 3 %:in vähennyksen jälkeen noin 610.000 euroa. Yhtymäkokous hyväksyi Kuntayhtymän johdon tulosalueen vuoden 2017 talousarvioon 100 000 euron vähennyksen harkinnanvaraisen yksikköhintarahoituksen tuloarvioon. Toimintakulujen osalta havaittiin, että Aditro Oy:n pankkiohjelman yhteensopivuusongelma aiheutti pankin palvelumaksuja huomattavasti budjetoitua enemmän. Sasky reklamoi asiasta. Aditro vastasi pankkiohjelman yhteensopivuusongelmasta tehtyyn reklamaatioon ja korvasi asiasta aiheutuneet ylimääräiset kustannukset Saskylle. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten tulosalueella opiskelijamäärä jäi ennakoitua pienemmäksi, josta johtuva tulorahoituksen oikaisu näkyi Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten tulosalueella syksyllä tilastoinnin jälkeen talousraporteissa ja taloutta jouduttiin merkittävästi sopeuttamaan loppuvuonna. Tampereen palvelualan ammattiopiston keskimääräinen opiskelijamäärä oli myös arvoitua pienempi. Tämä vaikutti merkittävästi tulorahoituksen määrään. Yleissivistävän tulosalueella lukion saama rahoitus kunnalta on aiemmin maksettu kokonaisuudessaan vasta tuloksen selvittyä. Uudella
SASKY koulutuskuntayhtymä 23 sopimuksella v. 2018 alkaen on sovittu ennakkorahoituksen tasosta, joka raamittaa toimintaa paremmin. Myös kirjausten kohdistumiseen oikeille kustannuspaikoille on kiinnitetty huomiota. Riskienhallinnan järjestäminen Riskikartoitukset on tehty vuosittain ja käsitelty riskienhallinnan johtoryhmän kokouksissa. Riskiluokitukseltaan kohtalaisille ja merkittäville riskeille on laadittu riskikortit. Suurimmat kuntayhtymätasoiset riskit ovat: 1) Valtionrahoitus vähenee, jonka seurauksena tulos heikkenee. Investointien toteuttaminen vaikeutuu. 2) Opiskelijamäärä vähenee (ikäluokkien pieneneminen). Koulutusala ei houkuttele opiskelijoita. Opiskelijoita ei valmistu aloille, joita työelämä tarvitsee. 3) Toimintaan nähden ylisuuret kiinteistökustannukset ja kiinteistöjen korjausvelka. Korjaussuunnitelmat osoittautuvat alimitoitetuiksi. Tarpeettomista kiinteistöistä ei päästä eroon ja kiinteistöjä jää tyhjilleen. Kiinteistöjen korjausvelka kasvaa ennakoitua enemmän 4) Varahenkilöjärjestelmän puutteet. Henkilöstön poissa ollessa, kenellä osaaminen esimerkiksi sairastuneen tehtävään. Riskienhallinnan toimenpiteet on otettu mahdollisimman hyvin huomioon toiminnassa ja sen kehittämisessä. Tulosalueilla toimintaa on sopeutettu rahoituksen pienentyessä. Uusia opiskelijoita on otettu joustavasti sisään. Hallintopalveluiden ja kehittämistoimintojen tulosalueella valtionhallinnon säästöihin on pyritty vastaamaan ennakoiden sopeuttamistoimenpiteiden avulla esim. henkilöstö- ja taloushallinnon siirtäminen 1.1.2017 alkaen ja tietohallinnon siirtäminen 1.7.2017 alkaen takaisin omaksi työksi. Vuoden 2017 alusta toteutettiin lähinnä toimistohenkilöstöä koskeva organisaatiouudistus. Myös varahenkilöjärjestelmää on kehitetty vuoden aikana. Lisäksi Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten tulosalueen kiinteistömassaa on saatu pienennettyä. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Omaisuuden hankinnassa ja kilpailutuksessa noudatetaan lakia julkisista hankinnoista sekä kuntayhtymän omia ohjeita, kuten hankintaohje ja talousarvioin täytäntöönpano-ohje, jossa on määritelty hankintavaltuudet. Pysyviin vastaaviin kuuluvan kiinteän omaisuuden myynnistä päättää yhtymähallitus ja muiden pysyvien vastaavien osalta hallinto- ja kehittämisjohtaja. Irtaimen omaisuuden myynnistä päättävät tulosalueiden johtajat. Omaisuuden luovutuksen valvontaa on suoritettu esimiesten toimesta. Rakennerahastohankkeita koskee ns. pysyvyyssääntö, jonka mukaan hankkeessa hankitut koneet ja laitteet on säilytettävä vähintään viiden vuoden ajan hankkeen päättymisen jälkeen. Hankkeissa hankittu omaisuus merkitään EUtarroin, jotta välineet on helpompi jäljittää vielä myöhemminkin. Vaihtoehtoisesti voidaan EU-varoin rakennettu tila merkitä tietokyltein. Tietokoneet ja vastaavat laitteet ovat niissä olevan sarjanumeron perusteella identifioitavissa. Omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa ja hoidossa ei ole havaittu puutteita eikä väärinkäytöksiä. Sopimustoiminta Sopimusten allekirjoittamisoikeudet on määritelty kuntayhtymän hallintosäännössä. Sopimustoiminnan osalta ei ole tiedossa mitään negatiivisia seuraamuksia. Sopimukset viedään pääosin Dynasty-järjestelmään. Mm. hanketoiminnan ja tietohallinnon osalta osa sopimuksista on vielä viemättä. Dynasty-järjestelmän hälytysaikoja pitää edelleen tarkastella ja muuttaa niitä tarvittaessa vastaamaan paremmin hankintakilpailutusaikoja. Sopimuksista ei ole tullut vastaan negatiivisia seurauksia. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Kuntayhtymässä ei ole erillistä sisäisen tarkastuksen toimintoa. Sisäinen valvonta on toteutettu osana normaaleja kuntayhtymän johtamistoimintoja. Valvonnassa ei ole tullut ilmi väärinkäytöksiä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittäminen Kuntayhtymän hallitus, johto ja esimiehet seuraavat riskienhallinnan ja sisäinen valvonnan sekä hyvän johtamis- ja hallintotavan toteutumista. Lisäksi tilinpäätösten yhteydessä yhtymähallituksen puheenjohtajat, kuntayhtymän johto sekä
SASKY koulutuskuntayhtymä 24 henkilöstö vastaavat ao. kyselyyn, jonka perusteella valitaan kehittämisalueita. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta on siirretty osaksi laatupäällikön työtehtäviä. Näin sisäinen valvonta ja riskienhallinta saadaan kiinteämmäksi osaksi toiminnan laadunhallintaa. Laatupäällikön koulutusta näihin asioihin on tarpeen toteuttaa tulevana kautena. Edelleenkään henkilöstö ei osaa yhdistää riskienhallinnan ja sisäinen valvonnan kyselyssä kysyttäviä asioita käytännön toimenpiteisiin, joten perehdyttämistoimia pitää tehostaa. Myös kyselyn kehittäminen on tarpeen, sillä kysymyksiä on todettu olevan aivan liikaa ja osaksi tästä syystä kyselyn vastausaktiivisuus on alhainen. Kyselyn painoarvo jää kehittämisen kannalta vähäiseksi. Henkilöstön kanssa tullaan käymään läpi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistuksia sekä ohjeistetaan esimiehiä ottamaan asia esille myös kehityskeskusteluissa. Toiminta on osa jokaisen työtä. Sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa on tarkoitus kehittää myös johtoryhmän työpajassa. Toimintaan ja talouteen vaikuttavien suoritetietojen seurannan reaaliaikaisuutta tulee kehittää. Reaaliaikainen tieto opiskelijavuosien kertymästä jatkossa on ensiarvoisen tärkeää. Ammatillisen koulutuksen tulorahoituksen ennustettavuuden muuttuessa ja painottuessa tulevaisuudessa suorituksiin ja vaikuttavuuteen myös tuloksien seurantaa tulee kehittää. Perusrahoituksen taso vuonna 2022 on enää 50 % rahoituksesta.
SASKY koulutuskuntayhtymä 25 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2017 2016 1 000 1 000 Toimintatuotot 38 448 39 882 Valmistevarastojen muutos -568 159 Valmistus omaan käyttöön 1 0 Toimintakulut -35 458-36 488 Toimintakate 2 422 3 554 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 10 11 Korkokulut -98-129 Muut rahoituskulut -9-7 Vuosikate 2 326 3 428 Poistot ja arvonalentumiset -2 638-3 528 Satunnaiset kulut 0-479 Tilikauden tulos -313-579 Tilinpäätössiirrot 246 663 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -67 85 Tuloslaskelman tunnusluvut: Toimintatuottojen %-osuus toimintakuluista 106,8 109,7 Vuosikate prosenttia poistoista 88,1 97,2 Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus. Kuntayhtymässä toimintakatteen on oltava ylijäämäinen, koska verorahoitusta ei ole. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta: Toimintatuotot % toimintakuluista = 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön) Tunnusluku osoittaa, paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuotoilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla. Vuosikatteen ja poistojen vertailussa käytetään tunnuslukua, joka lasketaan kaavasta: Vuosikate % poistoista =100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kuntayhtymän tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, mikäli poistot ja arvonalentumiset vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa.
SASKY koulutuskuntayhtymä 26 1.3.2 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 326 3 428 Satunnaiset erät 0-479 Tulorahoituksen korjauserät -11 2 315 372 3 322 Investointien rahavirta Investointimenot -1 451-2 161 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 108 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 72 351 Investointien myyntivoitot/-tappiot 11-1 368 107-1 596 Toiminnan ja investointien rahavirta 947 1 725 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys 0-8 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -637-637 Oman pääoman muutokset 250 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 38 54 Vaihto-omaisuuden muutos 577-162 Saamisten muutos 1 079-1 185 Korottomien velkojen muutos -524 1 170-1 115-2 407 Rahoituksen rahavirta 783-3 051 Rahavarojen muutos 1 730-1 326 Rahavarojen muutos 1 730-1 326 Kassavarat 31.12. 9 227 7 497 Kassavarat 1.1. 7 497 8 823 TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5v t eur 4 283-348 Investointien tulorahoitus % 160,3 166,9 Kassan riittävyys (pv) 89 69 Lainanhoitokate 3,3 4,6 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5v Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä
SASKY koulutuskuntayhtymä 27 viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Investointien tulorahoitus % = 100*Vuosikate/Investointien omahankintameno Kuntayhtymän maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kuntayhtymän rahavaroilla. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Kassan riittävyys (pv) =365 pv*rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella Riittävänä tavoitearvona voidaan pitää 14-30 päivän kassan riittävyyttä. Lainanhoitokate = (Vuosikate+Korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kuntayhtymän tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja.
SASKY koulutuskuntayhtymä 28 Rahoitusasema ja sen muutokset Kuntayhtymän rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmassa. VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016 A II III PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 618 618 1. Kiinteistöjen liittymismaksut 353 353 2. Rakennukset 31 083 32 268 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 464 1 433 4. Koneet ja kalusto 1 087 1 243 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 155 36 Sijoitukset 34 759 35 951 1. Osakkeet ja osuudet 1 021 1 088 4. Muut saamiset 19 19 1 040 1 107 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 35 799 37 058 B Toimeksiantojen varat 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 49 50 TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 49 50 C I II VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 1 10 2. Keskeneräiset tuotteet 446 1 014 4. Muu vaihto-omaisuus 43 43 490 1 067 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 499 1 214 2. Lainasaamiset 0 1 3. Muut saamiset 295 467 4. Siirtosaamiset 617 809 1 412 2 491 IV Rahat ja pankkisaamiset 9 227 7 497 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 11 129 11 055 VASTAAVAA YHTEENSÄ 46 976 48 163
SASKY koulutuskuntayhtymä 29 VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 23 604 23 354 III Muut omat rahastot 135 135 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 7 180 7 095 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -67 85 B D E I II 30 852 30 669 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 5 448 5 494 2. Vapaaehtoiset varaukset 1 180 1 380 6 628 6 874 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 49 50 3. Muut toimeksiantojen pääomat 147 109 196 159 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 792 4 429 7. Muut velat 18 45 Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 637 637 5. Saadut ennakot 144 85 6. Ostovelat 1 588 1 897 7. Muut velat 407 450 8. Siirtovelat 2 714 2 920 9 300 10 461 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 46 976 48 163 TUNNUSLUVUT: Omavaraisuusaste % 80,0 78,1 Velat ja vastuut % käyttötuloista 27,8 28,7 Suhteellinen velkaantuneisuus % 23,8 26,0 Kertynyt yli-/alijäämä, tuh. 7 113 7 180 Lainakanta 31.12., tuh. 4 429 5 066 Omavaraisuusaste mittaa kuntayhtymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäimellä. Hyvänä tavoitetasona voidaan pitää 70 % omavaraisuutta. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Omavaraisuusaste % = 100*(Oma pääoma+poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(koko pääoma Saadut ennakot) Velat ja vastuut käyttötuloista kertoo, kuinka paljon kuntayhtymän käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman ja vuokrasekä leasingvastuiden takaisinmaksuun. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Velat ja vastuut % käyttötuloista =100*(Vieras pääoma saadut ennakot + vuokravastuut)/toimintatuotot Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo, kuinka paljon kuntayhtymän toimintatuotoista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kuntayhtymällä on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Tunnusluku lasketaan kaavasta:
SASKY koulutuskuntayhtymä 30 Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100*(Vieras pääoma Saadut ennakot)/toimintatuotot Kertynyt yli-/alijäämä t eur on edellisten kausien yli-/alijäämän ja tilikauden yli-/alijäämän summa Lainakanta (korollinen vieras pääoma) =Vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+muut velat) Lainasaamiset on sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset yhteensä
SASKY koulutuskuntayhtymä 31 Kokonaistulot ja -menot Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Kokonaistulo ja -meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. TULOT t % Toiminta Toimintatuotot 37 879 99,1 Korkotuotot 0 0,0 Muut rahoitustuotot 10 0,0 Tulorahoituksen korjauserät - pysyvien vastaavien luovutusvoitot -11 0,0 Investoinnit Rahoitusosuudet investointeihin 0 0,0 Pysyvien vastaavien luovutustulot 82 0,2 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 Oman pääoman lisäykset 250 0,7 Kokonaistulot yhteensä 38 211 100,0 MENOT t % Toiminta Toimintakulut 35 458 94,2 -valmistus omaan käyttöön -1 0,0 Korkokulut 98 0,3 Muut rahoituskulut 9 0,0 Satunnaiset kulut 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät - pysyvien vastaavien luovutustappiot 0 0,0 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 1 451 3,9 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 637 1,7 Kokonaismenot yhteensä 37 652 100,0
SASKY koulutuskuntayhtymä 32 Konsernin toiminta ja talous 1.6.1 Konsernirakenne Konserni on taloudellinen kokonaisuus, jonka muodostavat kuntayhtymä (emoyhteisö) sekä ne juridisesti itsenäiset yhteisöt, joissa kuntayhtymällä yksin tai yhdessä muiden konserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on määräysvalta (tytäryhteisöt). Määräämisvaltasuhde voi perustua myös siihen, että tytäryhteisöillä yksin tai yhdessä muiden tytäryhteisöjen kanssa on määräysvalta toisessa yhteisössä. Konsernitilinpäätöksen tavoitteena on selvittää ne varat, velat ja vastuut, joihin kuntayhtymällä on omistajuuteen tai sopimukseen perustuvaa määräysvaltaa, velvoitteita tai vastuita. SASKY koulutuskuntayhtymällä oli vuoden 2017 lopussa yksi tytäryhtiö Aiko Academy Oy, joka on aloittanut toimintansa joulukuussa 2014. Tytäryhtiöiden yhdistely konsernitaseeseen tapahtuu omistusosuuden mukaisesti. Osakkuusyhteisöissä kuntayhtymällä on merkittävä (20-50 %) omistusosuus, mutta ei määräämisvaltaa. Osakkuusyhteisöistä konsernitilinpäätökseen yhdistellään päättyneen ja edellisten tilikausien yli- ja alijäämä. SASKY koulutuskuntayhtymän konsernitilinpäätökseen on tällä tavalla yhdistelty Kiinteistö Oy Kuntomäki. Sasky-konsernikokonaisuus SASKY koulutuskuntayhtymä TYTÄRYHTEISÖT Ulkoinen juridinen konserni KONSERNIIN KUULUMATTOMAT Kuntayhtymän palveluita tuottavat yhteisöt AikoAcademy Oy OSAKKUUSYHTEISÖT - Kiinteistö Oy Kuntomäki YHDISTELMÄ KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN SISÄLTYVISTÄ YHTEISÖISTÄ Yhdistelty konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt Muut yhtiöt 1 Osakkuusyhteisöt 1 Yhteensä 2
SASKY koulutuskuntayhtymä 33 1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus SASKY koulutuskuntayhtymälle on hyväksytty konserniohje vuonna 2015, jota on päivitetty vuonna 2017. Konserniohjauksen ja -valvonnan toteuttamista säätelee kuntayhtymässä lisäksi kuntalaki, perussopimus, hallintosääntö sekä näitä täydentävä ohjeistus, mm. Sisäisen valvonnan sekä hyvän johtamis- ja hallintotavan ohje. Kiinteistö Oy Kuntomäestä omistusosuus on 33,3 % ja yhtiön kolmesta hallituspaikasta kuntayhtymällä on käytössään yksi. Hallituksen jäseneksi on valittu SASKY koulutuskuntayhtymän kuntayhtymäjohtaja. 1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Aiko Academy Oy Aiko Academy Oy on perustettu kuntalain mukaisesti hoitamaan kuntayhtymän maksullisena palvelutoimintana tuottamaa koulutuksen myyntiä. Tähän sisältyy myös työvoimapoliittisen koulutuksen järjestäminen. Yhtiön toimialaan kuuluu lisäksi kansainvälisen koulutusviennin käynnistäminen ja toteuttaminen. Yhtiön toimitusjohtajana on vuoden 2017 loppuun asti toiminut SASKY koulutuskuntayhtymän aikuiskoulutusjohtaja. Aiko Academy Oy:n omistuspohjaa laajennettiin vuoden 2017 aikana siten, että 40% yhtiön osakekannasta luovutettiin yksityisten yritysten omistukseen. SASKY koulutuskuntayhtymä omistaa edelleen 60% osakkeista ja sillä on myös määräysvalta yhtiössä. Muut omistajat ovat Lassila&Tikanoja Oyj, LähiTapiola Pirkanmaa Keskinäinen Vakuutusyhtiö, Pihlajalinna Terveys Oy sekä Smile Education Oy. Vuoden 2018 alusta yhtiössä aloittaa Saskyn ulkopuolelta valittu täysiaikainen toimitusjohtaja. Kiinteistö Oy Kuntomäki Vuoden 2017 aikana kiinteistöosakeyhtiön hallitus teki päätöksen parantaa Hoikan Helmen saunalta käyntiä portaiden rakentamisen kautta uimaan Riippilänjärveen. Lisäksi ranta-alueille toteutettiin maisemointi sekä ulko-alueiden ehostaminen kuorikkeilla. Samalla toteutettiin myös Voimarinteen alueen istutusten kokonaisvaltainen ehostaminen kuorikkeen avulla. Kone- ja laitehuollon osalta toteutettiin päätalon hissin kokonaisvaltainen remontti. Hissin remontin kulut maksettiin puoliksi Pihlajalinna Oyj:n kanssa. Vuoden 2017 aikana toteutettiin myös päätalon uima-altaan tyhjennys sekä uima-altaan desinfiointi ja koneiden huoltaminen. Talouden tilanne yhtiön osalta on vakaa ja ylijäämäinen myös vuoden 2017 osalta. Omistajille maksettiin pääoman palautusta vuoden 2017 joulukuussa 70 000 euroa/osakas. 1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Koulutusten ja asiantuntijapalveluiden määrä vastaa vuonna 2018 vuoden 2017 tasoa. Vuonna 2019-2020 yrityksen toimintaedellytykset paranevat merkittävästi, kun osakeyhtiö vahvistaa omaa henkilöstöä, kehittää markkinointia aktiivisesti sekä rakentaa kumppanuusverkostoa. Yhtiö on palkannut toimitusjohtajan vuoden 2018 alusta. Lisäksi yhtiön pääomistajan SASKY koulutuskuntayhtymän toiminta-alueen laajeneminen valtakunnalliseksi koulutuspalvelujen tuottajaksi tukee Aiko Academy Oy:n toiminnan laajentumista. Toimintaa kehitetään lähivuosina tuotteiden ja palveluiden laaja-alaistamisella sekä lisäämällä digitaalisilla palveluita. Kiinteistö Oy Kuntomäen tilanne on tällä hetkellä toiminnallisesti ja taloudellisesti vakaalla pohjalla. Kaikki kiinteistöosakeyhtiön tilat on vuokrattu vuoden 2018 osalta. Kiinteistöosakeyhtiön hallitus uskoo, että pitkäaikaisia vuokralaisia ovat Pihlajalinna Oyj tehostetun palveluasumisen osalta sekä SASKY koulutuskuntayhtymä kosmetologi- ja hyvinvointiteknologian koulutuksen osalta. Lisäksi muut pienemmät vuokralaiset ovat ilmaisseet halunsa jatkaa toimintaansa Kiinteistö Oy Kuntomäen tiloissa Voimarinteellä.
SASKY koulutuskuntayhtymä 34 Pihlajalinna Oyj:n vastaanottokeskustoiminnan osalta tilanne voidaan sanoa varmaksi vain vuoden 2018 osalta. Tilannetta tarkastellaan aina vuosittain uudestaan maahanmuuttoviraston (Migri) että Pihlajalinna Oyj:n päätösten mukaisesti. Yhtiön hallitus tekee vuoden 2018 aikana strategian kiinteistöosakeyhtiön tulevaisuudesta PTS:n mukaisesti. 1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä SASKY koulutuskuntayhtymän konsernivalvonta perustuu hyväksyttyyn SASKY koulutuskuntayhtymän omistajapolitiikka ja konserniohje -asiakirjaan. Tytäryhteisöjen osalta valvontavastuussa ovat kuntayhtymäjohtaja tai muu hallituksen nimeämä kuntayhtymän viranhaltija. Konserniohjeet on käsitelty tytär- ja osakkuusyhteisöjen hallituksissa. Kuntayhtymäjohtaja yhdessä johtoryhmän kanssa määrittää konserniyhteisöjen valvontavastuut. Kuntayhtymän johto voi siirtää päätöksellään valvontavastuunsa muulle viranhaltijalle. Sekä Aiko Academy Oy:lle että Kiinteistö Oy Kuntomäelle on nimitetty valvontavastuuhenkilö. Valvontavastuuhenkilö tai hänen valtuuttamansa edustaa kuntayhtymää yhtiökokouksessa ja toteuttaa hänelle annettua konserniohjetta kokouksissa. Valvontavastuuhenkilö edustaa omistajaa yhtiön suuntaan. Hän vastaanottaa yhtiötä koskevat tiedonannot ja vuosiraportoinnin. Valvontavastuuhenkilö huolehtii siitä, että omistajan kannanotot toimitetaan yhtiöille ja että kannanotot tehdään näissä konserniohjeissa säädetyllä tavalla. Tytäryhteisön ja osakkuusyhteisön on tiedusteltava omistajan ennakkonäkemystä hyvissä ajoin ennen toimenpiteen toteuttamista seuraavista toimenpiteistä: 1. tytäryhteisön perustaminen 2. yhteisön toiminta-ajatuksen tai toiminnan olennainen muuttaminen 3. yhtiöjärjestyksen ja sääntöjen muuttaminen 4. toimintaan nähden merkittävät investoinnit sekä tärkeän omaisuuden tai oikeuksien (ml immateriaalioikeudet) hankkiminen, myyminen, vuokraaminen, luovuttaminen tai panttaaminen tai muun merkittävän sopimuksen tekeminen 5. varsinaiseen toimintaan kuulumattomat tai siihen vain epäsuorasti liittyvät investoinnit ja niiden rahoitus 6. osakkeiden merkintä tai hankkiminen, mikäli osakkeiden ostamista ja omistamista ei ole erityisesti annettu yhtiön tehtäväksi 7. merkittävä lainanotto ja -anto sekä vakuuksien, takausten taikka muihin yhtiölle merkittäviin rahavelvoitteisiin sitoutuminen tai niiden ehtojen muuttaminen sekä raha- ja pääomamarkkinoilla olevien johdannaisinstrumenttien käyttäminen 8. sopimukset yhtiön ja yhtiön osakkeenomistajan tai yhtiön ja sen hallituksen jäsenen välillä, kun sopimus koskee muuta kuin yhteisön tavanomaista toimintaa tai se tehdään epätavallisin ehdoin, sekä tällaisten sopimusten muuttaminen tai tällaisiin sopimuksiin perustuvista oikeuksista luopuminen 9. yhtiökokoukselle tehtävä voitonjakoehdotus, mikäli se poikkeaa yhtiön noudattamasta tavanomaisesta voitonjakokäytännöstä 10. yhteisön omaisuuden luovuttaminen konkurssiin tai selvitystilaan taikka saneerausmenettelyyn hakeutuminen 11. tytäryhteisön palveluksessa olevan taloudellisesta tai tuotannollisesta syystä tapahtuva irtisanominen tai lomauttaminen yli 90 päiväksi 12. tytäryhteisön toimitusjohtajan tai vastaavan palkka- ja muiden palvelussuhde-ehtojen ja eläke-etujen vahvistaminen tai sisällöllinen muuttaminen lukuun ottamatta alalla sovellettavan työehtosopimuksen mukaisia palkan yleiskorotuksia tai mikäli toimitusjohtajaan ei sovelleta työehtosopimuksen määräyksiä, vastaavan tasoista yleiskorotusta 13. tytäryhteisön toimitusjohtajan tai vastaavan toimihenkilön ottaminen 14. tytäryhteisön aseman arviointi julkisista hankinnoista annetussa laissa tarkoitettuna hankintayksikkönä, mikäli tytäryhteisö katsoo, että se ei ole hankintayksikkö. 15. tytäryhteisön sidosyksikköasemaan vaikuttava toimenpide, jos tytäryhteisö on julkisista hankinnoista annetussa laissa tarkoitettu sidosyksikkö suhteessa kuntayhtymään. Tytäryhtiöt raportoivat toiminnastaan ja taloutensa kehityksestä SASKY koulutuskuntayhtymän toiminnan- ja talouden seurantaraportoinnin yhteydessä suoraan kuntayhtymähallitukselle ja edelleen yhtymäkokoukselle. Raportit toimitetaan
SASKY koulutuskuntayhtymä 35 valvontavastuuhenkilöille ja talouden vastuualueelle. Valvontavastuuhenkilö esittää konsernijohdolle oman arvionsa annetusta raportista. Tytäryhteisöjen toiminnasta ja tuloksesta raportoidaan vähintään kerran vuodessa tilinpäätöksen lisäksi sekä aina kun yhteisön toimintaan liittyy olennaisia poikkeamia määritetyistä tavoitteista. Osakkuusyhteisöjen raportointi tapahtuu emokuntayhtymän osalta kuntayhtymäjohtajalle tämän määräämällä tavalla. Konserniohjaus ja -valvonta ovat perustuneet läheiseen yhteistyöhön ja vuorovaikutukseen tytäryhtiön toimitusjohtajan ja hallituksen sekä kuntayhtymän johtajan ja hallituksen välillä. Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa, ohjeiden anto kuntayhtymän edustajille tytäryhtiössä, konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi sekä tytäryhtiön toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat olleet pääosin toimivaa ja riittävää. Raportointi ei ole kuitenkaan tytär- tai osakkuusyhteisöjen osalta toiminut konserniohjeen mukaisesti. Tulevalla taloussuunnittelukaudella tullaankin kiinnittämään huomiota raportointivelvollisuuden täyttämiseen. Lisäksi Aiko Academy Oy:n riskienhallintajärjestelmää on vielä jatkossa syytä kehittää. Tytäryhteisö Aiko Academy Oy:n osalta henkilöstö-, talous- ja tietohallintopalvelut hoidetaan SASKY koulutuskuntayhtymän kautta.
SASKY koulutuskuntayhtymä 36 1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 1.6.6.1 Konsernin tuloksen muodostuminen Konsernin tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan konsernituloslaskelmassa. KONSERNITULOSLASKELMA 2017 2016 JA SEN TUNNUSLUVUT 1 000 1 000 Toimintatuotot 38 660 40 157 Toimintakulut -36 240-36 645 Osuus osakkuuusyht. Voitosta/tappiosta 34 67 Toimintakate 2 454 3 579 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 10 11 Korkokulut -98-129 Muut rahoituskulut -9-7 Vuosikate 2 358 3 453 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 447-2 564 Omistuksen eliminointierot 55 0 Pys. Vast. arvonalentumiset -191-964 Satunnaiset erät 0-37 Tilikauden tulos -226-111 Tilikauden verot -11-5 Laskennalliset verot 11 5 Vähemmistöosuudet 1 0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -225-111 Konsernituloslaskelman tunnusluvut: Toimintatuottojen %-osuus toimintakuluista 106,7 109,6 Vuosikate prosenttia poistoista 89,4 97,9 * Konsernituloslaskelmassa valmistevaraston muutos ja valmistus omaan käyttöön on vähennetty toimintakuluista Konsernituloslaskelman tunnusluvut lasketaan, kuten koulutuskuntayhtymän tuloslaskelmassa ks. luku 1.3.1
SASKY koulutuskuntayhtymä 37 1.6.6.2 Konsernin toiminnan rahoitus Konsernin toiminnan rahoitusta tarkastellaan konsernirahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 358 3 453 Satunnaiset erät 0-37 Tulorahoituksen korjauserät -45 2 312-137 3 279 Investointien rahavirta Investointimenot -1 451-2 161 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 108 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 342-1 108 436-1 617 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 204 1 662 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys 0-8 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -637-637 Oman pääoman muutokset 250 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 38 54 Vaihto-omaisuuden muutos 577-162 Saamisten muutos 991-1 062 Korottomien velkojen muutos -493 1 113-1 190-2 359 Rahoituksen rahavirta 726-3 003 Rahavarojen muutos 1 930-1 341 Rahavarojen muutos 1 930-1 341 Kassavarat 31.12. 9 687 7 757 Kassavarat 1.1. 7 757 9 098 Konsernirahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5v t eur 4 825-19 Investointien tulorahoitus % 162,5 168,2 Kassan riittävyys (pv) 92 72 Lainanhoitokate 3,3 4,7 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut lasketaan, kuten koulutuskuntayhtymän rahoituslaskelmassa ks. luku 1.3.2
SASKY koulutuskuntayhtymä 38 1.6.6.3 Konsernin rahoitusasema ja sen muutokset Konsernin rahoituksen rakennetta kuvataan konsernitaseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmassa. VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016 A II III PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 618 618 1. Kiinteistöjen liittymismaksut 353 353 2. Rakennukset 31 083 32 268 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 464 1 433 4. Koneet ja kalusto 1 087 1 243 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 155 36 Sijoitukset 34 759 35 951 1. Osakkeet ja osuudet 772 824 4. Muut saamiset 19 19 791 843 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 35 549 36 794 B Toimeksiantojen varat 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 49 50 TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 49 50 C I II VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 1 10 2. Keskeneräiset tuotteet 446 1 014 4. Muu vaihto-omaisuus 43 43 490 1 067 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 581 1 194 2. Lainasaamiset 0 1 3. Muut saamiset 296 484 4. Siirtosaamiset 629 818 1 506 2 498 IV Rahat ja pankkisaamiset 9 687 7 757 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 11 684 11 322 VASTAAVAA YHTEENSÄ 47 282 48 166
SASKY koulutuskuntayhtymä 39 VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 23 604 23 354 III Muut omat rahastot 135 135 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 14 023 14 154 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -225-111 D E I II 37 537 37 532 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 49 50 3. Muut toimeksiantojen pääomat 147 109 196 159 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 792 4 429 7. Muut velat 18 45 Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 637 637 5. Saadut ennakot 144 85 6. Ostovelat 1 603 1 910 7. Muut velat 433 450 8. Siirtovelat 2 718 2 920 9 346 10 476 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 47 078 48 166 Konsernitaseessa vapaaehtoiset varaukset ja kertynyt poistoero siirretty omaan pääomaan **) Kiinteistö Oy Kuntomäen v. 2016 tilinpäätöksen tuloksen muutos vaikuttaa konsernin ed.tk tulokseen -19.852,83 Konsernitaseen tunnusluvut: Omavaraisuusaste % 80,1 78,1 Suhteellinen velkaantuneisuus % 23,8 25,9 Velat ja vastuut % käyttötuloista 27,8 28,6 Kertynyt yli-/alijäämä, tuh. 13 798 14 043 Lainakanta 31.12. tuh. 4 429 5 066 Konsernin lainasaamiset 0 0 Konsernitaseen tunnusluvut lasketaan, kuten koulutuskuntayhtymän taseessa ks. luku 1.4, lukuun ottamatta omavaraisuusaste %:ia, jossa tulee konsernin tunnuslukua laskettaessa huomioida mahdolliset vähemmistöosuudet ja konsernireservit. Omavaraisuusaste % = 100*(Oma pääoma+vähemmistöosuus+konsernireservi+poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(koko pääoma Saadut ennakot)
SASKY koulutuskuntayhtymä 40 Tilikauden tuloksen käsittely Kuntalain 115 :n mukaan yhtymähallituksen on toimintakertomuksessa otettava kantaa tilikauden tuloksen käsittelystä. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan tuloslaskelman tulosta ennen varaus- ja rahastosiirtoja. Ylijäämäinen tulos voidaan siirtää vapaaehtoisiin varauksiin, rahastoon tai tilikauden ylijäämä -tilille. Oman pääoman edellisten tilikausien yli-/alijäämä -tilin saldo on 7 179 833,46 euroa. Tilikauden tulos vuodelta 2017 on -312 811,34 euroa. Kuntayhtymähallitus esittää, että: a) puretaan vanhaa investointivarausta 200 000,00 euroa ja muodostetaan vastaavan suuruinen poistoeron lisäys b) tuloutetaan kertynyttä poistoeroa 246 063,96 euroa c) tilikauden alijäämä 66 747,38 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämä -tilille.
SASKY koulutuskuntayhtymä 41 2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Tavoitteiden toteutuminen 2.1.1 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet yhteensä SASKY/Oppilaitosmuotoinen ammatillinen perusopetus MÄÄRÄTAVOITTEET TA 2017 TOTEUMA 2017 TOTEUMA 2016 TOTEUMA 2015 Opiskelijoita 3 205 3 203 3 051 2 988 Näistä erityisop. 420 384 358 369 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT * Keskeyttämisaste opiskelijoita 3 135 3 091 2 922 2 935 eronnut 318 338 351 314 kesk.aste 10,1 10,9 12,0 10,7 * Läpäisymittari aloittaneet 1 375 1 375 1 300 1 239 valmistuneet 1 044 921 854 876 läpäisyaste 75,9 67,0 65,7 70,7 **Työelämän näytöt-% Näytöt 5 878 5 584 Työelämässä suo 3 599 2 872 Työelämän näytö 61,2 51,4 Työkykypassit, suoritetut 525 295 308 258 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 219 197 189 201 kelpoisia 208 183 175 176 kelpoisuusaste 95,0 92,9 92,6 87,5 Kehittämismittari koulutusmenot 105 100 222 722 297 539 252 492 henkilöstömenot 13 330 272 13 881 904 15 102 454 15 513 321 kehittämismittari 0,8 1,6 2,0 1,6 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 8 762 8 518 9 651 10 235 Käyttömenot/opisk. 8 323 7 992 8 713 9 084 (ei poistoja) * Vuodesta 2016 eteenpäin keskeyttämisasteen ja läpäisymittarin luvuissa myös vankiloissa tapahtuva koulutus **Vuodesta 2017 tavoitteissa uusi mittari Työelämän näytöt-%
SASKY koulutuskuntayhtymä 42 2.1.2 Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Tytäryhtiö: Aiko Academy Oy Vastuuhenkilö: Kuntayhtymäjohtaja Antti Lahti Tytäryhtiön toimiala ja perustehtävä Koulutus- ja asiantuntijapalvelut Tytäryhtiön liiketoimintastrategia (omat strategiset päätavoitteet 2018-2020) Tarjoaa ja järjestää työvoimakoulutusta, aikuiskoulutusta, lyhytkurssikoulutusta, kansainvälistä koulutusta sekä muuta maksullista koulutusta ja konsultointia. Yhtiö vuokraa hallinnassaan olevia tiloja asiakkaille. Merkittävimmät toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2018-2020 Osakepohjan laajentaminen, aiheuttaa toimintaorganisaation muutoksen. Toiminnan laajentuminen koko Suomeen ja yritystoiminnan tehostuminen. Keskeinen tavoite on lisätä paikallisen työvoimakoulutuksen (yhteishankintakoulutukset) määrää ja varmistaa erityisesti korttikoulutukset asiakasyrityksissä. Toiminnan painopisteet, muutokset ja tuottavuustoimenpiteet 2018-2020 Toiminnan kehittäminen koko Suomea kattavaksi. Uusien koulutuspalveluiden kehittäminen ja markkinointi sekä työnvälitystoiminnan haltuunotto. Kokoaikainen toimitusjohtaja. Toteutusvu osi, vaikutus 1000 Riskianalyysi / Muutoksiin liittyvät oleellisimmat riskit ja niihin varautuminen Uhat: palvelun painopiste siirtyy pois varsinaiselta toiminta-alueeltamme, toiminta ei ole SASKY-lähtöistä. Mahdollisuudet: mahdollistaa opettajille uusia työtehtäviä, lisää työssäoppimispaikkoja ja yrityskontakteja. SASKY:llä säilyy päätösvalta. Kuntayhtymäkokoustasolla määriteltävät sitovat tavoitteet / Tuloskortti Tytäryhtiön tavoite Saskykonsernin strategian toteuttamisessa Toteuttaa asiakaslähtöisiä koulutusja asiantuntijapalveluita SASKY koulutuskuntayhtymän toimintaalueella SASKYN tavoitteet huomioiden. Tavoitetaso 2018 Mittari Toimenpiteet 2018 4750 opiskelijatyöpäivää opiskelijatyöpäiväseuranta yritys- ja asiakaskohtainen suoramarkkinointi sekä ilmoitukset nettisivulla ja paikallislehdissä Talouden ja toiminnan TP 2016 TP 2017 TA2018 TS2019 TS2020 mittarit / tunnusluvut Liikevaihto 446 366 463 403 550 000 800 000 2 000 000 Liikevaihdon muutos % 4,5 % 3,8 % +37,5 % +45,5 % +150 % Henkilöstömäärä keskimäärin tilikauden 0 1 2 2 4 aikana Henkilöstökulut /hlö 0 56 000 65 000 65 000 65 000 Investoinnit 0 0 0 Lainamäärä 0 0 0 Taseen loppusumma 330 651 705 255 520 000 580 000 600 000 Rahavarat tilikauden lopussa 259 460 722 520 000 580 000 600 000
SASKY koulutuskuntayhtymä 43 SASKY koulutuskuntayhtymän 100 % 60 % 60 % 60 % 50 % omistusosuus yhtiöstä % SASKY koulutuskuntayhtymän 446 366 278 041 330 000 480 000 1 000 000 osuus yhtiön liikevaihdosta Osingonmaksu emolle 0 0 Tuloslaskelma TP 2016 1000 TP2017 1000 TA2018 1000 TS2019 1000 TS2020 1000 Liikevaihto +446 +463 550 830 2030 Liiketoiminnan muut tuotot +24 0 Materiaalit ja palvelut -467-373 400 660 1730 Henkilöstökulut -10-56 130 130 260 Suunnitelman mukaiset poistot 0 0 Liiketoiminnan muut kulut -35-36 Liiketoiminnan kulut yhteensä -512-465 530 790 1990 Liikevoitto (+) / liiketappio (-) -42-2 20 40 40 Rahoitustuotot ja -kulut Voitto (+) / tappio (-) -42-2 20 40 40 Veronpalautus/jäännösvero Tilikauden voitto (+) / tappio (-) -42-2 20 40 40 Toiminnallisten muutosten vaikutus yht. vuositasolla (+/-) Perustelut olennaisille muutoksille/poikkeamille
SASKY koulutuskuntayhtymä 44 2.1.3 Kuntayhtymän johto Toiminnalliset tavoitteet Kuntayhtymän johdon tulosalueen tehtävänä on johtaa yhtymäkokonaisuuden tuloksellista toimintaa. Luottamushenkilöpalvelut ja muu kuntayhtymäjohto muodostavat koulutuksen järjestäjätason tehtäväkokonaisuuden, joka vastaa perussopimuksen, koulutuksen järjestämisluvan ja lainsäädännön mukaisesti koulutuskuntayhtymälle annettujen tavoitteiden saavuttamisesta ja resurssien kohdentamisesta tulosalueiden ja - yksiköiden käyttöön sekä ulkoisesta ja sisäisestä viestinnästä. Tulosalueen johtajana toimii kuntayhtymäjohtaja. Kuntayhtymän johdon tulosalue koostuu seuraavista päätoiminnoista: Päätöksentekoelimet ja tilintarkastus yhtymäkokous yhtymähallitus tilien ja hallinnon tarkastus Kuntayhtymäjohto kuntayhtymäjohto Taloushallintopalvelut taloushallintopalvelut hankintatoimi Viestintä ja markkinointipalvelut viestintä ja markkinointi Kiinteistönhallintapalvelut Kiinteistönhallintapalvelut Luottamushenkilöpalvelut Uuden valtuustokauden myötä SASKY koulutuskuntayhtymän jäsenkunnat valitsivat koulutuskuntayhtymälle uudet luottamushenkilöt valtuustokaudeksi 2017 2021. Taloushallintopalvelut siirtyi osaksi kuntayhtymän johdon tulosaluetta 1.1.2017 alkaen. Taloushallintopalveluiden tehtävänä on turvata kuntayhtymän taloudellinen toimintakyky sekä luoda kuntayhtymään kaikkia tulosalueita ja - yksiköitä palvelevat yhtenäiset talouden seurannan toimintatavat. Taloushallintopalveluiden haasteena vuonna 2017 oli valtion yksikköhintarahoituksen vähenemisestä juontuvien taloudellisten ongelmaratkaisujen lisäksi huolehtia, että Sastamalan Tukipalvelu Oy:stä omaksi työksi 1.1.2017 siirtyneet taloushallinnon työt saatiin sujumaan ongelmitta heti vuoden alusta lähtien. Oman haasteensa toi lisäksi Tampereen palvelualan ammattiopiston fuusioituminen 1.1.2017 alkaen osaksi koulutuskuntayhtymää. Taloushallintopalveluiden alaisuudessa toimii jatkossa myös kuntayhtymän hankintatoimi, jonka tavoitteena oli vuoden 2017 aikana luoda yhtenäinen ohjeistus ja toimintatavat kaikkiin kuntayhtymän hankintoihin. Viestintä ja markkinointipalvelut siirtyi osaksi kuntayhtymän johdon tulosaluetta 1.1.2017 alkaen. Viestintä ja markkinointipalveluiden tehtävänä on vastata kuntayhtymän ulkoisesta ja sisäisestä viestinnästä sekä kuntayhtymän yhtenäisen visuaalisen ilmeen suunnittelusta, kehittämisestä ja ylläpidosta. Markkinointiviestinnän tavoitteena on SASKY koulutuskuntayhtymän vetovoimaisuuden parantaminen ja positiivisen julkisuuskuvan lisääminen sekä visuaalisen viestinnän yhtenäistäminen. Markkinointiviestintä on osa
SASKY koulutuskuntayhtymä 45 johtamisprosessia, joka pohjautuu kuntayhtymän toiminta-ajatukseen, visioon ja arvoihin. Laajentuneen Saskyn brändäys on ollut iso yhteinen ponnistus. Kiinteistönhallintapalvelut siirtyi osaksi kuntayhtymän johdon tulosaluetta 1.1.2017 alkaen. Kiinteistönhallintapalveluiden tehtävänä on vastata kuntayhtymän kiinteistöjen kustannustehokkaasta käytöstä ja ylläpidosta. Kuntayhtymässä on tehty vuosina 2015-2016 kattava kiinteistöselvitys, jossa on käyty lävitse lähitulevaisuuden tilatarpeet. Olemme toimineet kiinteistöselvityksen toimenpidesuunnitelman mukaisesti. Antti Lahti kuntayhtymäjohtaja Talous Kuntayhtymän johto Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 1 001 125-100 000 901 125 619 013,65 282 111,35 68,7 Toimintakulut -1 512 300-1 512 300-1 216 509,64-295 790,36 80,4 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) -511 175-100 000-611 175-597 495,99-13 679,01 97,8 Rahoitustuotot ja -kulut -132 450 0-132 450-92 189,13-40 260,87 69,6 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Vyörytyserät 511 175 0 511 175 597 495,99-86 320,99 116,9 Poistoeron ja varausten muutos 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Yli-/alijäämä -132 450-100 000-232 450-92 189,13-140 260,87 39,7
SASKY koulutuskuntayhtymä 46 2.1.4 Yleissivistävä Koulutus Toiminnallisten tavoitteet Tulosalueen profiilista ja visioista Tulosalueeseen kuuluvat Pirkanmaan aikuislukio, Petäjä-opisto, Ylä-Satakunnan musiikkiopisto sekä Ruoveden lukio. Tulosaluetta johtaa rehtori ja oppilaitosten toiminnasta vastaavat apulaisrehtorit. Yleissivistävien oppilaitosten toimintaa johdetaan nojautuen yli kymmenen vuoden ajan tehtyyn laatutyöhön. Henkilöstöja asiakastyytyväisyysmittareita seurataan säännöllisesti. Henkilöstössä on 28 pätevää päätoimista henkilöä. Heidän lisäkseen Petäjä-opistossa työskentelee yli 90 tuntiopettajaa, musiikkiopistossa 1 yhteisesti päätoiminen ja 9 sivutoimista tuntiopettajaa ja Ruoveden lukiossa 7 yläkoulun opettajaa tuntiopettajina. Osa aikuislukion opetuksesta tuotetaan yhteistyössä Valkeakosken Tietotien aikuislukion kanssa. Tulosalueen strateginen kehys Lukiotoimintaa laajensi Ruoveden lukion liittyminen SASKY koulutuskuntayhtymään. Tämä toi organisaatioon uutta henkilöstöä, heidän työpanostaan ja osaamistaan. Samalla toiminta-alue laajeni maantieteellisesti. Kansalaisopistot elävät rahoitusrakenteen muutoksen päätösvaihetta, missä valtionosuuksien pienentyessä opetustuntien määrää on jouduttu vähentämään. Näköpiirissä on kuitenkin, että vuonna 2018 valtion rahoitus on vakaampaa ja ennustettavuus parempi. Tulosalueen toiminnan tavoitteet ja toimenpiteet Pirkanmaan aikuislukio järjestää tutkintotavoitteista aikuislukiotoimintaa Pirkanmaalla ja lähimaakunnissa yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa. Ammatilliset tulosalueet järjestävät yhdistelmäopinnot ammatillisen koulutuksen opiskelijoille yhteistyössä aikuislukion kanssa. Aikuislukion rooli on olla suoritettujen kurssien kirjaaja sekä yo-kokeiden järjestäjä. Pirkanmaan aikuislukiolla on pitkäaikainen kokemus verkostoyhteistyöstä. Lukiokoulutuksen yleisenä tavoitteena on tukea opiskelijoiden kasvamista hyviksi, tasapainoisiksi ja sivistyneiksi ihmisiksi ja yhteiskunnan jäseniksi sekä antaa opiskelijoille jatko-opintojen, työelämän, harrastusten sekä persoonallisuuden monipuolisen kehittämisen kannalta tarpeellisia tietoja ja taitoja. Ruoveden lukio on toiminut syksystä 1999 lähtien ratsastuspainotteisena lukiona, jossa on mahdollisuus yhdistää ratsastus osaksi lukio-opintoja. Lukiolla on myös laaja kansainvälinen yhteistyöverkosto. Syksyllä 2017 Ruoveden lukiossa alkoi kokeiluluontoisesti urheiluvalmennuksen painotuslinja, jonka lajeina olivat jääkiekko, pesäpallo ja kunto- ja terveysliikunta. Syksyn kuluessa päätettiin elektronisen urheilun ottamisesta lajivalikoimaan seuraavan lukuvuoden alusta lukien. Koko vuoden valmistelussa oli keväällä käynnistetty eläinlääketieteellisen linjan aloittaminen yhteistyössä Tarton maayliopiston kanssa. Ruoveden lukion opiskelijamäärä kasvoi onnistuneen markkinointityön ansiosta kevätlukukauden 71 opiskelijasta syksyllä 2017 84 opiskelijaan. Taloudellinen tehokkuus parani, koska opetustyö pystyttiin hoitamaan kutakuinkin samoilla resursseilla kuin lukuvuoden 2016-2017 aikana. Pirkanmaan aikuislukion varsinaisten opiskelijoiden määrä oli vuoden aikana 13 opiskelijaa. Päätoimisten yli 18-vuotiaina lukio-opiskelunsa aloittaneiden määrä putosi syksyllä 5 opiskelijaan kevään 9 opiskelijasta. SASKY koulutuskuntayhtymän ammatillisissa oppilaitoksissa opiskelijoina olevien yhdistelmätutkintoa suorittavien opiskelijoiden aikuislukiossa suorittamien erillisten kurssien lukumäärä oli keväällä 314 ja syksyllä 164 kurssia. Aikuislukion ainoa päätoiminen opettaja on jäämässä eläkkeelle keväällä 2018. Pirkanmaan aikuislukion tulevaisuuden toimintatapa ja painotukset ovat nyt suunnittelutyön kohteena.
SASKY koulutuskuntayhtymä 47 Syksyn 2017 ylioppilaskirjoituksiin Ruoveden lukiossa osallistui ensimmäistä kertaa ryhmä yhdistelmäopintoja suorittaneita ammatillisia opiskelijoita Saskyn Mäntän oppilaitoksesta. Syyslukukauden 2017 alusta lukien Ruoveden lukion ja Pirkanmaan aikuislukion toiminnasta vastaava rehtori vaihtui. Ruoveden yhteiskoulun ja lukion pitkäaikainen rehtori, joka oli syksystä 2016 lukien Saskyn palveluksessa, jäi tällöin eläkkeelle. Petäjä-opisto järjestää kansalaisopistokursseja, antaa taiteen perusopetusta kuvataiteen ja käsityön oppiaineissa sekä tuottaa myyntipalvelukoulutusta. Toiminta on alueellista, ja sitä järjestetään Parkanon, Kihniön, Kankaanpään, Honkajoen, Pomarkun ja Karvian kunnissa. Petäjä-opisto on profiloitunut vahvasti kädentaitojen ja kuvataiteen opetuksen järjestämisessä. Ylä-Satakunnan musiikkiopisto on järjestänyt taiteen perusopetusta toimialueenaan Parkanon ja Ikaalisten kaupungit sekä Kihniön kunta. Musiikkiopisto-opinnot sisältävät solistiset opinnot, yhteismusisoinnin sekä musiikin perusteiden opinnot. Lisäksi musiikkiopistossa toimii musiikkileikkikoulu. Tärkeänä osana musiikkiopistotoimintaa ovat sen toiminnan heijastukset seutukunnalle. Musiikkiopisto on tehnyt yhteistyötä koululaitoksen ja sosiaalitoimen kanssa. Oppilaat ovat käyneet esiintymässä mm. ikä-ihmisten palvelukodeissa sekä terveyskeskuksissa ja ovat tehneet yhteisiä projekteja muiden kanssa. Musiikkiopisto on järjestänyt konserttitoimintaa alueella läpi vuoden. Pirkanmaan musiikkioppilaitokset pitävät vuosittain yhteisiä koulutuspäiviä opettajille. Pirkanmaan Nuoret Sinfonikot kootaan pirkanmaalaisista musiikkioppilaitoksista ja he esiintyvät vuosittain mm. Tampere-talossa. Pirkanmaan musiikkioppilaitosten rehtorit kokoontuvat usean kerran lukuvuoden aikana yhteisiin kokouksiin. Kannamme yhteiskuntavastuuta järjestämällä toimintaa palvelemaan paikallisia koulutus- ja kulttuuritarpeita, lukioopetusta, taiteen perusopetusta sekä kansalaisopiston opiskelu- ja harrastusmahdollisuuksia. Musiikkiopiston solistit ja orkesterit sekä kansalaisopiston laulu- ja teatteriryhmät ovat paikallista kulttuurielämää vireyttävää hyvää toimintaa. Koulutustarjonnan ennakointi ja houkuttelevuus ovat vapaaehtoiseen osallistumiseen perustuvassa toiminnassa sisäänrakennettu toimintatapa. Oppilaitosten hallinnon toimintatavat ovat keskeisiltä osiltaan jo varsin yhtenäisiä SASKY koulutuskuntayhtymän yhtymähallinnon kanssa. Vahvuutena on, että Petäjä-opisto on laatutyön ja kestävän kehityksen huomioimisen edelläkävijä kuntayhtymässä. Petäjä-opistossa opetustuntien määrä oli noin 13.400, mikä selittyy tuntikehyksen pienentämisen lisäksi kurssien peruuntumisista ja keskeytymisistä. Musiikkiopistossa annettiin 10.300 tuntia opetusta. Koko kuntayhtymässä lukioopetuksessa oli noin 190 opiskelijaa, joista päivälukiossa 75, aikuisia noin 13 ja ammattioppilaitoksissa opiskelevia aineopiskelijoita (ammatillinen tutkinto ja ylioppilastutkinto) noin 100. Tulosalueen henkilöstö/tulosalueen henkilöstösuunnitelma Tulosalueen henkilöstössä on oppilaitosmuodoista riippuen oppilaitosten johtajia, viranhaltijoita, tuntiopettajia ja Ruoveden kunnan yläkoulun opettajia. Henkilöstössä on päätoimisia viranhaltijoita ja työsuhteisia 28 ja sivutoimisia tuntiopettajia ja muuta henkilöstöä 121. Kuntayhtymän hallituksen päätöksellä yleissivistävää tulosaluetta johtaa rehtori. Rehtorin apuna toimii osa-aikainen henkilöstö- ja taloussihteeri. Oppilaitosten johtajat ovat apulaisrehtoreita. Oppilaitoksilla on omat toimistosihteerit. Virkalehtoreita on lukioissa 7. Kansalaisopistossa on 1 virkasuhteinen suunnitteluopettaja, 1 virkasuhteinen opettaja ja 1 työsuhteinen koulutussuunnittelija. Petäjä-opistossa on liki 90 tuntiopettajaa, jotka ovat kansalaisopistojen toiminnan luonteen vuoksi määräaikaisissa työsuhteissa. Kahdessa suurimmassa oppiaineessa on kummassakin yksi päätoiminen virkaopettaja. Musiikkiopiston opettajissa on 6 virkasuhteessa olevaa, 3 päätoimista opettajaa, 1 yhteispäätoiminen ja 9 sivutoimista opettajaa.
SASKY koulutuskuntayhtymä 48 Osaamisen kehittäminen ja työhyvinvointi Pienen vakituisen henkilöstön organisaatioissa ja hajautetussa toiminnassa suurimmat riskit liittyvät avainhenkilöihin ja turvallisuuteen. Palvelujen saatavuutta varmistetaan varamiesjärjestelyillä sekä toimintajärjestelmän kuvaamisella. Kansalaisopiston talouden suunnittelussa taloudellisia riskejä hallitaan ennakoimalla ja korjaavien toimenpiteiden valmistelulla. Turvallisuuteen liittyviä riskejä hallitaan koulutuksen ja ohjeistuksen avulla. Henkilöstösuunnitelma on osa kuntayhtymän henkilöstösuunnitelmaa. Kimmo Levänen rehtori Tavoitteet Yleissivistävä yksikkö Ylä-Satakunnan musiikkiopisto Petäjä-opisto Pirkanmaan aikuislukio Ruoveden lukio Tavoite toteuma Tavoite toteuma Tavoite toteuma Tavoite toteuma 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 MÄÄRÄTAVOITTEET Opiskelijoita 380 358 2 600 2 778 20 13 85 76 Tutkintoja/vuosi 15 24 1 2 20 18 Kunnittain Parkano 130 128 Ikaalinen 117 114 Kihniö 45 39 LAATUTAVOITTEET 1. PROSESSIT Opetustunnit 10 329 10 186 13 500 13 382 280 280 7 500 6 418 Valtionosuustunnit 10 329 10 329 12 000 10 528 280 280 Kursseja 300 298 10 10 190 185 2. HENKILÖSTÖ A Opettajien kelpoisuusmittari Päätoimiset opettajat lkm 12 11 2 2 1 1 6 7 kelpoisia 12 11 2 2 1 1 6 7 Sivutoimisia/tuntiopettajia 9 7 90 95 2 1 7 6 B henkilöstön kehittämismittarit Työtyytyväisyys 4 4 4 4 4 3 *3. ASIAKASTYYTYVÄISYYS 4 4 4,2 4 4 TALOUDELLISET TAVOITEET Menot (t ) 741 1 049 74 949 Kustannus/kurssi 3 300 7 400 5 030 5 130 Kustannus/tunti 73 73 76 78 148 Kustannus/opiskelija 1 882 2 070 411 378 374 5 692 10 427 12 487 Kuntaosuudet 201 197 380 399 * 3 v. välein
SASKY koulutuskuntayhtymä 49 Talous Yleissivistävä koulutus Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 2 795 899 0 2 795 899 2 822 427,00-26 528,00 100,9 Toimintakulut -2 667 351 0-2 667 351-2 665 018,21-2 332,79 99,9 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 128 548 0 128 548 157 408,79-28 860,79 122,5 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 0-0,65 0,65 0,0 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Vyörytyserät -138 087 0-138 087-147 516,96 9 429,96 106,8 Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Poistoeron ja varausten muutos 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Yli-/alijäämä -9 539 0-9 539 9 891,18-19 430,18-103,7
SASKY koulutuskuntayhtymä 50 2.1.5 Tampereen palvelualan ammattiopisto Toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen kehys Tampereen palvelualan ammattiopiston (TPA) ensimmäinen toiminnallinen vuosi yhtenä SASKY koulutuskuntayhtymän tulosalueena on ollut uusien toimintatapojen opettelua. Oppilaitoksessa on järjestetty pääasiassa matkailu-, ravitsemis- ja talousalan koulutusta. Uusina koulutuksina tarjotaan myös ammatilliseen koulutukseen valmistavaa koulutusta (VALMA) ja lähihoitajakoulutusta. TPA:n opiskelijoista yli 70 prosenttia tulee Tampereen kaupungin alueelta, noin 20 prosenttia ympäristökunnista ja vajaat 10 prosenttia muualta Suomesta. Oppilaitoksen opiskelijamäärätavoite vuodelle 2017 oli keskimäärin 245 opiskelijaa. Keskimääräinen opiskelijamäärä jäi kuitenkin vain 214 opiskelijaan, mikä johtui tammikuun laskentapäivän alhaisesta opiskelijamäärästä. Tämä vaikutti tulosalueen taloudelliseen tilanteeseen heikentävästi. Vuoden aikana on suunniteltu uusia koulutusavauksia opiskelijamäärän lisäämiseksi. TPA toimii edelleen sen entiseltä koulutuksen järjestäjältä vuokratuissa tiloissa Tampereen keskustassa, osoitteessa Koulukatu 18. Kiinteistönhuolto ja siivouspalvelu ostetaan ulkopuoliselta palveluntuottajalta. Oppilaitoksen henkilöstö jatkaa vanhoina työntekijöinä kuntayhtymän palveluksessa. TPA:n sijainti Tampereen kaupungin ytimessä antaa, SASKY koulutuskuntayhtymään liittymisen jälkeen, mahdollisuuden kehittää toimintaa osaamisperusteiseksi ja asiakaslähtöiseksi kokonaisuudeksi reformin mukaisesti. Tulosalueen toiminnan tavoitteet ja toimenpiteet Kuntayhtymän tarjoamia mahdollisuuksia on hyödynnetty uusia koulutusavauksia suunniteltaessa. Ennen yksialaisena toimineen oppilaitoksen on ollut mahdollista laajentaa koulutustarjontaa moniammatillisiin koulutuksiin. Oppilaitoksen tiloissa ja sen ulkopuolella on järjestetty kuntayhtymän yhteisiä tilaisuuksia ja kokouksia sekä oppisopimus- ja kurssitoimintaa. Vuoden 2017 tavoitteena oli hakijamäärän lisääminen. Syksyn laskentapäivään saatiin enemmän hakijoita ja koulutuksen aloittaneita kuin tammikuun opiskelijamäärätoteuma oli. Erityisesti VALMA-koulutus lisäsi suosiotaan hakijoiden keskuudessa. Hakijamäärän lisäämisen ohella on opiskelijoiden keskeyttämiseen pyritty kiinnittämään huomiota. Tulokset eivät vielä ole tyydyttäviä. Tämä johtuu osaksi erilaisesta keskeyttäneiden laskentatavasta. Opiskelijoiden tukitiimin toimintaa pitää edelleen vahvistaa ja kehittää. Vaikka tulosalueella ei enää tarjota aikaisempien vuosien tapaan hotelli-, ravintola- ja catering-alan pienryhmäopetusta, on erityisopetuksella ollut merkittävä rooli ryhmiin integroitujen opiskelijoiden tukemisessa ja auttamisessa. Tulosalueen henkilöstö / tulosalueen henkilöstösuunnitelma TPA:n henkilöstöä on koulutettu kuntayhtymän käytössä oleviin järjestelmiin ja Office 365 -sovelluksen käyttöön. Lisäksi on osallistuttu koko henkilöstölle järjestettyihin työyhteisö- ja esimieskoulutuksiin. Opetushenkilöstö on saanut tietoa ammatillisen koulutuksen reformin tuomiin muutoksiin ja lainsäädäntöön. Ulkopuolista koulutusta opiskelijan henkilökohtaisen kehittämissuunnitelman tekoon on järjestänyt Jyväskylän ammattikorkeakoulu. Henkilöstön määrää jouduttiin sopeuttamaan valtion ammatilliseen koulutukseen kohdistamien suurien yksikköhintarahoituksen leikkausten vuoksi. Säästöt ovat vaikuttaneet myös siihen, että pieniä opiskelijaryhmiä on jouduttu yhdistämään ja miettimään uusia opetuksen toteuttamistapoja. Henkilöstö on suhtautunut positiivisesti uusiin asioihin, vaikka muutos vanhaan on ollut merkittävä. Myös tulosalueen henkilöstön tehtäväkuvien muutokset ja uudet vastuut ovat vaatineet kaikilta uudenlaista keskittymistä ja ajattelua. Anna-Leena Kivipuro rehtori
SASKY koulutuskuntayhtymä 51 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet MÄÄRÄTAVOITTEET MaRaTa SoTeLi Valma KAIKKI Opiskelijoita 218 7 20 245 Näistä erityisopiskelijoita 55 0 15 70 TOTEUTUMA Opiskelijoita 177 11 26 214 Näistä erityisopiskelijoita 56 0 0 56 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 218 7 225 eronnut 25 1 26 keskeyttämisaste 11,5 14,3 11,6 TOTEUTUMA opiskelijoita 177 11 188 eronnut 25 1 26 keskeyttämisaste 14,1 9,1 13,8 Läpäisymittari aloittaneet 102 0 102 valmistuneet 69 0 69 läpäisyaste 67,6 0,0 67,6 TOTEUTUMA aloittaneet 102 0 102 valmistuneet 58 0 58 läpäisyaste 56,9 0,0 56,9 Työelämän näytöt-% Näytöt 430 20 450 Työelämässä suoritetut 400 20 420 Työelämän näytöt-% 93 100 93 TOTEUTUMA Näytöt 447 31 2 480 Työelämässä suoritetut 423 20 2 445 Työelämän näytöt-% 94,6 64,5 100,0 92,7 Työkykypassit, suoritetut 0 0 0 0 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 0 0 0 0 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 20 1 2 23 kelpoisia 20 1 2 23 kelpoisuusaste 100,0 100,0 100,0 100,0 TOTEUTUMA opettajien lkm 13 0 1 14 kelpoisia 13 0 1 14 kelpoisuusaste 100,0 0,0 100,0 100,0 Kehittämismittari koul.menot 13 000 1 000 1 000 15 000 henk.menot 636 971 25 860 23 388 686 219 keh.mittari 2,04 3,87 4,28 2,19 TOTEUTUMA koul.menot 17 011 162 664 17 837 henk.menot 848 305 37 500 69 457 955 262 keh.mittari 2,01 0,43 0,96 1,87 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 8 930 7 230 10 122 8 979 Käyttömenot/opisk. 8 131 8 903 6 379 8 010 TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 8 953 7 241 7 466 8 684 Käyttömenot/opisk. 8 917 6 595 6 156 8 463
SASKY koulutuskuntayhtymä 52 Talous Tampereen palvelualan ammattiopisto Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 2 260 685-100 000 2 160 685 2 043 370,01 117 314,99 94,6 Toimintakulut -1 877 131-125 000-2 002 131-1 822 207,77-179 923,23 91,0 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 383 554-225 000 158 554 221 162,24-62 608,24 139,5 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 0-1 134,33 1 134,33 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -5 000 0-5 000-4 204,36-795,64 84,1 Vyörytyserät -133 262 0-133 262-127 068,37-6 193,63 95,4 Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Poistoeron ja varausten muutos 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Yli-/alijäämä 245 292-225 000 20 292 88 755,18-68 463,18 437,4
SASKY koulutuskuntayhtymä 53 2.1.6 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Toiminnallisten tavoitteet Tulosalueen strateginen kehys Luoteis-Pirkanmaan tulosalueen muodostavat Ammatti-instituutti Iisakki Hämeenkyrössä ja Parkanossa, Osaran maaseutuopetusyksikkö Hämeenkyrössä, Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitos sekä Ikaalisten kauppaoppilaitos. Ammatillista koulutusta Luoteis-Pirkanmaan oppilaitoksissa annettiin yhteensä 31:llä ammattialalla. Tämän lisäksi Luoteis- Pirkanmaan tulosalueen toimintaan sisältyi aluekehitystehtävä, josta on erillisellä sopimuksella sovittu Hämeenkyrön, Ikaalisten, Kihniön ja Parkanon kanssa. Toimintaa on haluttu tiivistää strategisesti ja panostaa väheneviä resursseja opiskelijoiden osaamisen kehittymiseen ja sen tukemiseen. Oppilaitoskiinteistöjen osalta toiminnan rakenteellista kehittämistä ja tiivistämistä vietiin eteenpäin, jotta pienemmillä taloudellisilla resursseilla voidaan turvata opetukseen riittävästi resurssia. Saskyn omistama Parkanon Teollisuustalo Oy myytiin Parkanon kaupungille ja Sasky vuokrasi vuoden 2017 alusta opetukseen tarvittavat tilat kone- ja tuotantotekniikalle samasta kiinteistöstä. Ikaalisissa jatkettiin suunnittelua Saskyn yhden kampuksen mallista. Vuoden 2017 aikana siirrettiin Keltaiselta koululta Saskyn aikuiskoulutuksen, kehittämistoimintojen ja yhteisten palveluiden toiminnot ja henkilöstö Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen ja Ammatti-Instituutti Iisakin tiloihin Hämeenkyröön. Uuden merkittävästi nykyistä pienemmän Ikaalisten kauppaoppilaitoskiinteistön suunnittelun aloittamista vietiin eteenpäin yhdessä Ikaalisten kaupungin kanssa. Ikaalisten kaupunki teki päätöksen 1,8 miljoonan euron peruspääomakorotuksesta SASKY koulutuskuntayhtymään vuodelle 2018 kohdennettavaksi uuden kauppaoppilaitoksen tilaratkaisun toteuttamiseen Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen tontille. Seudun nuorten ikäluokkien pieneneminen aiheutti osin haasteita Luoteis-Pirkanmaan tulosalueen toiminnan ja talouden pitämisessä tasapainossa. Haasteita toivat myös valtiovallan toimesta tehdyt rahoituksen merkittävät leikkaukset. Oppilasmäärän osalta tavoitteeseen ei päästy, joten taloutta jouduttiin vuoden aikana sopeuttamaan suhteessa tuloihin, jotta talousarviossa pysyttiin. Tulorahoitus Luoteis-Pirkanmaan tulosalueella putosi edellä mainituista syistä yli miljoona euroa. Opiskelijapaikkoja on merkittävästi enemmän kuin seudun nuorten ikäluokat edellyttävät, koska Luoteis- Pirkanmaalla on merkittävästi valtakunnallista koulutusta, mm. kulttuurialalla ja luonnonvara-alalla, osa sellaisia ammattialoja, joita ei Suomen muista oppilaitoksista löydy. Luoteis-Pirkanmaan alueen koulutuksella onkin kaksi tärkeää roolia eli sen tulee tarjota osaavaa työvoimaa niin seudun kuin myös koko valtakunnan työelämätarpeeseen. Tulosalueen toiminnan tavoitteet ja toimenpiteet Luoteis-Pirkanmaalla alueen ammatillisten oppilaitosten kokonaisopiskelijamäärä jäi tavoitteesta, koska seudun nuorten ikäluokka pieneni ja läpäisyä tehostettiin. Lisäksi yhteisvalinnassa viime vuosina tapahtunut muutos on osaltaan edelleen vaikuttanut hakijamääriin. Tällä oli vaikutusta erityisesti valtakunnallisiin aloihin Ikatalla ja Osaralla, joille on tyypillisesti hakeutunut paljon myös sellaisia opiskelijoita, joilla on jo aiemmin suoritettuna ammatillinen tutkinto joltain toiselta alalta. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitoksien opiskelijoista yhteensä yli puolet tulee muista kunnista kuin oppilaitosten sijaintikunnista. Ammatti-instituutti Iisakin koulutus palvelee ensisijaisesti seutukunnan työelämätarpeita. Opiskelijat tulevat oppilaitokseen pääsääntöisesti kuntayhtymän jäsenkuntien sekä Ylöjärven alueelta. Ammatti-instituutti Iisakin rakennusala jatkoi autokatos-/muurausoppimisympäristö -investoinnin rakentamista. Ammattiinstituutti Iisakin auditoriossa tehtiin perusparantamista katon, seinän ja ikkunoiden osalta. Ammatti-instituutti Isakin hotelli-, ravintola- ja cateringala järjesti Taitaja-semifinaalit cateringkokki-lajissa Hämeenkyrössä ja valmisteli vuoden 2018 Taitaja-loppukilpailun järjestämistä Tampereella ko. lajissa. Lajivastaavana on toiminut lehtori Annukka Halonen ja varavastavana lehtori Riitta-Liisa Rinnemäki. Parkanossa lähihoitajakoulutusta kehitettiin työvaltaisena koulutuksena edelleen Kolmostien terveys Oy:n ja Parkanon kaupungin kanssa yhteistyössä. Ko. koulutuksen yhteydessä vahvistettiin myös oppisopimuskoulutusta ja aikuiskoulutusta.
SASKY koulutuskuntayhtymä 54 Sekä Hämeenkyrössä että Parkanossa järjestettiin eri alojen teemapäiviä yhdessä yritysten kanssa. Oppilaitokset olivat mukana valtakunnallisessa Teknologiatiistaissa (Parkanossa Teknologiatorstai), jossa ovat mukana myös Teknologiateollisuus ry sekä paikalliset teknologia-alan yritykset. Lisäksi Hämeenkyrössä järjestettiin peruskoululaisille suunnattu rakennusalan teemapäivä, joka toteutettiin yhdessä paikallisten alan yritysten sekä Rakennusteollisuus ry:n kanssa. Osaran maaseutuopetusyksikön koulutus on sekä seutukunnallista että valtakunnallista. Opiskelijoita oppilaitokseen tulee ympäri Suomen. Osaran maaseutuopetusyksikössä jatkettiin oppimisympäristöjen ja opetusmaatilan toiminnan kehittämistä yhdessä henkilöstön ja opiskelijoiden kanssa. Oppimisympäristöjä uudistettiin pajatilojen valaistuksen ja sähkömuutostöiden sekä pintojen uusinnan osalta. Toukolan ilmanvaihtoa lisättiin ja parannettiin. Osaran maaseutuopetusyksikössä on Okka-säätiön myöntämä kestävän kehityksen sertifikaatti. Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen (Ikata) koulutus on valtakunnallista ja oppilaitoksessa on opiskelijoita yli sadasta kunnasta ympäri Suomen. Hakijoista yli puolet tulee Pirkanmaan ulkopuolelta. Valtakunnallisessa Vuoden Artesaani 2017 -kilpailun kolmesta finalistista kaksi oli Ikatalta valmistuneita ja vuoden artesaaniksi valittiin 3D-tulostuksen ja -mallintamisen artesaani Antti Korpi. Vuoden 2017 Taito Finlandia -palkinnon voitti Ikatalta valmistunut huonekalurestauroinnin artesaani Mikael Holma, jonka yritys on restauroinut mm. uusitun eduskuntatalon istuntosalin kalusteet. Saskyn 3D-hankkeet saavuttivat menestystä Euroopan laajuisessa Regio Stars - kilpailussa, näissä hankkeissa Ikatan panos on ollut merkittävä. Ikatan 32 vuotta vanha keittiö ja ruokala peruskorjattiin ja samalla ruokalan aulatilaan laajennettiin tilaa ruokailijoille. Tämä laajennus mahdollistaa sen, että jatkossa uuden rakentuvan Ikaalisten kauppaoppilaitoksen opiskelijat mahtuvat ruokailemaan samaan ruokalaan Ikatan opiskelijoiden kanssa eikä Sasky jatkossa tarvitse Ikaalisiin kaksia ruokailutiloja ja erillisiä ruokailujärjestelyjä. Ikaalisten kauppaoppilaitoksen (Ikol) koulutus palvelee seutukunnan liiketalouden ja tieto- ja viestintätekniikan työelämätarpeita. Opiskelijat tulevat oppilaitokseen pääsääntöisesti kuntayhtymän jäsenkuntien sekä Tampereen ja Ylöjärven alueelta. Ikol järjestää liiketalouden sekä tieto- ja viestintätekniikan perustutkintokoulutusta. Ikolin tiloissa toimii myös Ikatan graafinen suunnittelu, lisäksi vuokralla ovat TAMKin aikuiskoulutus ja maakuntakorkeakoulun toimipiste ja Tredun lähihoitajakoulutus. Yhteistyö eri toimijoiden välillä oli sujuvaa ja yhteisiä tilaisuuksia järjestettiin teemapäivästä avoimiin oviin. Tammikuussa aloitettiin uusi monimuotokoulutuksena toteutettava rokkimerkonomikoulutus. Ulkopuolisina luennoitsijoina toimivat mm. musiikin ja viihteen monitoimimies Sami Hintsanen ja legendaarisen W.A.S.P. yhtyeen kitaristi Douglas Blair. Datanomiopiskelijat järjestivät Suomi100-teemalla toteutetun valokuvanäyttelyn Ikaalinen ilmasta käsin, jossa oli näytteillä opiskelijoiden drone-kopterilla kuvaamat 100 ilmavalokuvaa Ikaalisista. Tiivistä yhteistyötä on tehty alueen opinto-ohjaajien, erityisopettajien ja etsivän nuorisotyön kanssa. Tutustumiskäyntejä ja koulutuskokeilijoita oli runsaasti oppilaitoksesta kiinnostuneille hakijoille. Painopiste kaikessa toiminnassa on ollut opiskelijan oppimisprosessin tukeminen ja työssäoppimisen merkityksen korostaminen. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten kansainvälinen toiminta oli aktiivista erityisesti opiskelijavaihtojen osalta. Tulosalueen henkilöstö/henkilöstösuunnitelma Vuoden 2017 alusta astui voimaan Saskyn tukipalveluiden organisaatiouudistus, jonka seurauksena Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten tukipalveluhenkilöstön tehtäviä järjesteltiin uudelleen. Tukipalveluhenkilöstön määrä väheni Luoteis- Pirkanmaan tulosalueella, kun henkilöitä siirtyi Saskyn yhteisiin tehtäviin. Tulosalueen henkilöstön määrä väheni vuonna 2017 luontaisen poistuman myötä, eikä uutta henkilöstöä lähtökohtaisesti palkattu eläköityneiden ja poistuneiden tilalle. Luoteis-Pirkanmaan tulosalueella jouduttiin lomauttamaan opettajia aloilla, joilla opiskelijamäärät jäivät alle talousarviotavoitteen. Kokonaisuudessaan Luoteis-Pirkanmaan tulosalueella oli vuoden 2017 lopussa 16 henkilöä vähemmän töissä kuin vuotta aiemmin. Henkilöstömäärän vähentymisen myötä palkkakulut laskivat ja tulosalue pääsi sitovaan toimintakatetavoitteeseensa. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten apulaisrehtori Jarkko
SASKY koulutuskuntayhtymä 55 Vuori siirtyi 1.9.2017 alkaen SASKY koulutuskuntayhtymän Sastamalan oppilaitosten vt. rehtoriksi määräajaksi. Henkilöstömäärän väheneminen vaikutti useiden työntekijöiden työtehtävien uudelleen järjestelyihin. Monia uusia toimintatapoja on otettu onnistuneesti haltuun vuoden 2017 aikana ja koko henkilöstö valmisteli asioita ammatillisen koulutuksen reformiin liittyen, mikä on vaatinut isoa työpanosta ja joustavuutta kaikilta tulosalueen työntekijöiltä. Iso kiitos kaikille Saskylaisille hyvästä yhteistyöstä ja merkittävästä panoksesta yhteisen toiminnan kehittämisessä ja rakentamisessa. Joni Liukkonen rehtori Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet
SASKY koulutuskuntayhtymä 56 MÄÄRÄTAVOITTEET TeLi MaRaTa Kulttuuri YhLiHa LuTi LuVa SoTeLi Valma KAIKKI Opiskelijoita 266 40 400 85 50 160 43 15 1059 Näistä erityisopiskelijoita 33 9 20 5 7 13 2 0 89 TOTEUTUMA Opiskelijoita 256 34 383 87 36 169 45 9 1 019 Näistä erityisopiskelijoita 34 5 18 3 4 8 13 0 85 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 266 40 400 85 50 160 43 1 044 eronnut 18 4 40 8 5 16 4 95 keskeyttämisaste 6,8 10,0 10,0 9,4 10,0 10,0 9,3 9,1 TOTEUTUMA opiskelijoita 256 34 383 87 36 169 45 1 010 eronnut 16 6 27 16 7 21 5 98 keskeyttämisaste 6,3 17,6 7,0 18,4 19,4 12,4 11,1 9,7 Läpäisyaste aloittaneet 91 16 163 39 15 73 0 397 valmistuneet 86 16 128 28 14 50 0 322 läpäisyaste 94,5 100,0 78,5 71,8 93,3 68,5 0,0 81,1 TOTEUTUMA aloittaneet 91 16 163 39 15 73 0 397 valmistuneet 78 11 115 34 7 54 0 299 läpäisyaste 85,7 68,8 70,6 87,2 46,7 74,0 0,0 75,3 Työelämän näytöt-% Näytöt 480 100 800 165 80 450 100 2 175 Työelämässä suorite 240 60 400 100 50 300 65 1 215 Työelämän näytöt-% 50,0 60,0 50,0 60,6 62,5 66,7 65,0 55,9 TOTEUTUMA Näytöt 664 65 569 96 24 165 99 1 682 Työelämässä suorite 187 48 182 48 9 152 99 725 Työelämän näytöt-% 28,2 73,8 32,0 50,0 37,5 92,1 100,0 43,1 Suoritettujen tyky-passien lkm 80 16 80 16 12 20 18 0 242 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 75 9 0 17 7 16 18 0 142 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusaste opettajien lkm 16 3 37 8 2 12 2 1 81 kelpoisia 15 3 35 8 2 12 2 1 78 kelpoisuusaste 93,8 100,0 94,6 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 96,3 TOTEUTUMA opettajien lkm 13 3 35 6 1 8 2 0 68 kelpoisia 12 3 33 6 1 8 1 0 64 kelpoisuusaste 92,3 100,0 94,3 100,0 100,0 100,0 50,0 0,0 94,1 Kehittämismittari koulutusmenot 3 000 500 4 000 1 500 1 000 3 000 1 000 100 14 100 henkilöstömenot 1 281 211 197 644 2 116 911 433 824 218 483 1 010 022 157 423 95 549 5 511 067 kehittämismittari 0,23 0,25 0,19 0,35 0,46 0,30 0,64 0,10 0,26 TOTEUTUMA koul.menot 23 987 6 079 18 798 11 116 2 360 15 259 1 876 29 79 505 henk.menot 1 002 508 129 388 1 852 164 420 221 184 660 602 371 105 077 51 005 4 347 394 keh.mittari 2,39 4,70 1,01 2,65 1,28 2,53 1,79 0,06 1,83 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opiskelija 8 618 8 980 8 841 6 566 7 057 10 668 7 382 7 657 8 724 Käyttömenot/opiskelija 8 240 8 252 8 797 8 015 7 283 9 093 6 041 8 499 8 431 (ei poistoja) TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 8 451 8 531 8 614 6 317 6 820 10 274 8 031 7 980 8 555 Käyttömenot/opisk. 7 694 8 124 8 854 8 266 8 941 7 684 4 870 9 694 8 129
SASKY koulutuskuntayhtymä 57 Talous Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 9 849 357 0 9 849 357 9 619 445,22 229 911,78 97,7 Valmistevarastojen muutos -50 000 0-50 000-278 748,89 228 748,89 557,5 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 817,05-817,05 0,0 Toimintakulut -8 827 998 0-8 827 998-8 285 089,37-542 908,63 93,9 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 971 359 0 971 359 1 056 424,01-85 065,01 108,8 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 0 668,25-668,25 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -942 653 0-942 653-889 126,31-53 526,69 94,3 Vyörytyserät -576 017 0-576 017-604 729,75 28 712,75 105,0 Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Poistoeron ja varausten muutos 131 963 0 131 963 110 114,53 21 848,47 83,4 Yli-/alijäämä -415 348 0-415 348-326 649,27-88 698,73 78,6
SASKY koulutuskuntayhtymä 58 2.1.7 Sastamalan oppilaitokset Toiminnallisten tavoitteet Tulosalueen strateginen kehys Sastamalan oppilaitosten (Saso) tulosalueella toimii kolme erillistä oppilaitosta, joissa kaikissa annetaan koulutusta yhteensä 15 erilaisessa perustutkinnossa. Ammatillisen koulutuksen toimintaympäristössä on jatkuvasti tapahtunut muutoksia. Valtion supistaessa ammatillisen koulutuksen rahoitusta on kehitetty uusia toimintatapoja opetuksen toteuttamisessa. Sastamalan alueen nuorten määrän vähenemisellä oli vaikutusta erityisesti syksyllä oppilaitokseen hakeutuneiden määrään. Maahanmuuttajien määrän tasaantuminen alueella on vaikuttanut valmentavaan koulutukseen hakeutuvien määrään. Ammattien ja ammattitaitojen uudistumisen vuoksi on opintoja pyritty järjestämään entistä joustavammin ja henkilökohtaisemmin. Tulosalueen toiminnan tavoitteet ja toimenpiteet Tulosalueen toiminta on perustunut kuntayhtymän strategiaan ja sen pohjalta laadittuihin kriittisiin menestystekijöihin. Toimintaa on ohjannut myös sopimukset ja säännökset. Toiminnan perusteena on lisätä nuorten ja aikuisten osaamista edistäen työllisyyttä, yrittäjyyttä ja hyvää elämää. Opetusta on toteutettu erilaisin opetuksen menetelmin huomioiden opiskelijoiden yksilöllisiä tarpeita. Tulosalueella opiskeluhuollon toimintaa on uudelleen järjestelty. Opiskeluhuollon yhteistyö on entisestään tiivistynyt Srk:n, Tukitalon, SPR:n, nuorisotoimen ja muiden tarvittavien verkostojen kanssa. Yhteistyön olemassaolon tärkeys ja verkostojen yhteydenpidon ja yhteistyön tärkeys konkretisoitui kuluneen vuoden aikana. Sastamalan seurakunta ja etsivä nuorisotyö jalkaantuivat syyslukukauden aikana säännöllisesti tulosalueen oppilaitoksiin osaksi opiskelijoiden matalan kynnyksen palveluita. Opiskelijoille suunnatut Info-kioskit vakiinnuttivat säännöllisen toimintansa osana yhteisöllistä opiskelijahuoltoa. Opiskelun tukitiimiin kuuluvat opinto-ohjaus, koulutusohjaajan palvelut sekä erityisopetuksen palvelut. Oppimisympäristöjä on kehitetty ajanmukaiseksi olemassa olevin resurssein. Merkittävä oppimisympäristön uudistus oli 3D metallitulostin. Se hankittiin yhdessä Tampereen ammattikorkeakoulun kanssa toteutetussa EAKR-rahoitteisessa 3D Invest -hankkeessa. Auto-osastolle hankittiin investointina nykyaikainen autojen 4-pyöräsuuntauslaitteisto. Lisäksi aloitettiin auto- ja koneistusalan työsalien valaistuksen uusiminen, jonka tavoitteena on parantaa työturvallisuutta, työergonomiaa ja energiatehokuutta. Sähköalalle aloitettiin harjoituskenttäoppimisympäristön rakentaminen. Luonnonkuitukomposiittiympäristön käyttöä laajennettiin prosessi- ja automaatioalan opetusympäristöksi syksyllä 2017. Uutena koulutusavauksena aloitettiin jalometallialan kaivertajan koulutus. Lisäksi muutettiin leipuri-kondiittorikoulutus aloitettavaksi vuosittain. Toiminnasta saatu palaute on ollut hyvää niin työelämästä kuin opiskelijoiltakin. Palautteiden kerääminen on systemaattista ja jatkuvaa. Tulosalueen toimintaa on kehitetty yhteistyössä työelämän, Sastamalan kaupungin ja kolmannen sektorin kanssa. Yhteistyössä on kannettu vastuuta alueen nuorista ja lisätään koulutuksen vaikuttavuutta alueella. Kosmetologi- ja parturi-kampaajaopiskelijat järjestivät mm. hyvinvointipalveluja yhteisöille. Vuoden aikana järjestettiin useita erilaisia tapahtumia eri palvelualojen ja kulttuurialojen toimesta. Opiskelijaravintola Wareliuksessa järjestettiin mm. kuukausittain alueellinen ruokapiiri. Sisustusalan opiskelijat tekivät sisustus- ja ympäristöjen suunnittelua yrityksille, yhteisöille ja yksityisille. Lavasterakennus toteutti projekteja teattereille, yhteisöille, museoille ja oopperalle. Lähihoitajakoulutuksessa kehitettiin verkko-opetusta ja uusittiin tietoteknisiä laitteita. Yhteistyössä Pihlajalinnan ja SoTeSin kanssa järjestettiin ikäihmiselle liikuntaa, hyvinvointia ja ruokaa. Toimintaa olivat aktiivisesti toteuttamassa lähihoitaja-, kosmetologi- ja kotityöpuhdistuspalvelujen opiskelijat. Lisäksi järjestettiin erilaisia tapahtumia opiskelijoiden ja eri toimijoiden kanssa. Tulosalueen henkilöstö/tulosalueen henkilöstösuunnitelma Tulosalueen henkilöstön vaihtuvuus on ollut vähäistä, kuten myös aikaisempina vuosina. Henkilöstön palvelusuhde on päättynyt usein vanhuuseläkkeelle siirtymisen vuoksi. Vapautuvien työsuhteiden kohdalla harkitaan tehtävän täyttöä ja suunnitellaan työtä uudelleen mm. uusien opetusmenetelmien ja työtehtävien sisällöllisen yhdistämisen kautta. Rahoituksen leikkauksilla oli merkittävä vaikutus töiden uudelleen järjestämiseen ja jouduttiin toteuttamaan lomautuksia talouden tasapainon pysymiseksi. Lomautuksiin on vaikuttanut myös ammatillisen koulutuksen toteuttamisen muutos,
SASKY koulutuskuntayhtymä 59 jossa oppilaitoskeskeinen opetus tapahtuu yhä enemmän työtilanteissa ja oppimisen ohjaaminen ja osaamisen arviointi tapahtuvat työpaikalla. Organisaatiouudistus muutti erityisesti toimistohenkilöstön tehtäväkuvia töiden uudelleen järjestelyn ja mitoituksen vuoksi. Tulosalueen hallinnossa tapahtui merkittävä rakenteellinen muutos elokuun alusta siten, että apulaisrehtori Kirsi Nikali- Rauva siirtyi Huittisten ammatti- ja yrittäjäopiston tulosalueen vt. rehtoriksi ja syyskuun alusta rehtori Anna-Leena Kivipuro siirtyi Tampereen palvelualan ammattiopiston rehtoriksi. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten apulaisrehtori Jarkko Vuori siirtyi Sastamalan oppilaitosten vt. rehtoriksi syyskuun alusta. Henkilöstön on pystyttävä toimimaan muuttuvissa olosuhteissa ja entistä enemmän uudistamaan käytäntöjä työyksiköissään. Muutokset ovat edellyttäneet henkilöstöltä entistä enemmän sopeutumiskykyä. Kuntayhtymän ja tulosalueen kehittäessä toimintojaan saattaa henkilöstö positiivisenkin muutoksen kokea ristiriitaisena, koska joutuu luopumaan vanhasta ja on pakotettu oppimaan uutta. Muutoksessa johtaminen vaatii lisää esimiesten osaamista ihmisten johtamiseen. Esimiestyöskentelyä kehitettiin mm. henkilöstöjohtamis- ja turvallisuuskoulutuksella vuonna 2017. Jarkko Vuori vt. rehtori
SASKY koulutuskuntayhtymä 60 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet MÄÄRÄTAVOITTEET TeLi MaRaTa SoTeLi Kulttuuri Valma KAIKKI Opiskelijoita 339 78 287 114 15 833 Näistä erityisopiskelijoita 40 29 18 3 0 90 TOTEUTUMA Opiskelijoita 325 79 270 102 33 809 Näistä erityisopiskelijoita 35 23 19 4 0 81 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 339 78 287 114 818 eronnut 23 9 27 9 68 keskeyttämisaste 6,8 11,5 9,4 7,9 8,3 TOTEUTUMA opiskelijoita 325 79 270 102 776 eronnut 22 13 27 12 74 keskeyttämisaste 6,8 16,5 10,0 11,8 9,5 Läpäisymittari aloittaneet 124 30 128 36 318 valmistuneet 109 16 100 36 261 läpäisyaste 87,9 53,3 78,1 100,0 82,1 TOTEUTUMA aloittaneet 124 30 128 36 318 valmistuneet 92 18 84 24 218 läpäisyaste 74,2 60,0 65,6 66,7 68,6 Työelämän näytöt-% Näytöt 795 141 365 271 1 572 Työelämässä suoritetut 280 117 335 104 836 Työelämän näytöt-% 35,2 83,0 91,8 38,4 53,2 TOTEUTUMA Näytöt 724 157 435 334 1 650 Työelämässä suoritetut 285 108 299 46 738 Työelämän näytöt-% 39,4 68,8 68,7 13,8 44,7 Työkykypassit, suoritetut 109 13 45 3 0 170 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 66 11 11 0 0 88 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 18 6 14 6 3 47 kelpoisia 15 6 13 3 3 40 kelpoisuusaste 83,3 100,0 92,9 50,0 100,0 85,1 TOTEUTUMA opettajien lkm 19 9 14 6 1 49 kelpoisia 18 9 14 3 1 45 kelpoisuusaste 94,7 100,0 100,0 50,0 100,0 91,8 Kehittämismittari koul.menot 10 500 1 400 4 000 1 800 100 17 800 henk.menot 1 041 336 314 573 706 241 329 856 68 869 2 460 875 keh.mittari 1,01 0,45 0,57 0,55 0,15 0,72 TOTEUTUMA koul.menot 5 321 20 362 14 279 1 619 666 42 248 henk.menot 1 385 076 384 143 949 614 485 029 135 105 3 338 966 keh.mittari 0,38 5,30 1,50 0,33 0,49 1,27 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 8 692 9 613 7 648 9 101 7 557 8 454 Käyttömenot/opisk. 8 107 9 505 7 081 7 065 8 540 7 750 TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 8 516 8 973 7 457 9 088 7 546 8 240 Käyttömenot/opisk. 8 113 9 279 6 682 8 429 6 663 7 730
SASKY koulutuskuntayhtymä 61 Talous Sastamalan oppilaitokset Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 7 561 549-180 000 7 381 549 7 504 297,50-122 748,50 101,7 Valmistevarastojen muutos 80 000 0 80 000-319 735,38 399 735,38-399,7 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -6 624 817 0-6 624 817-6 231 263,18-393 553,82 94,1 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 1 016 732-180 000 836 732 953 298,94-116 566,94 113,9 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 0-747,44 747,44 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -1 000 961 0-1 000 961-1 150 047,52 149 086,52 114,9 Vyörytyserät -451 173 0-451 173-455 966,54 4 793,54 101,1 Poistoeron ja varausten muutos 100 451 0 100 451 99 328,58 1 122,42 98,9 Yli-/alijäämä -334 951-180 000-514 951-554 133,98 39 182,98 107,6
SASKY koulutuskuntayhtymä 62 2.1.8 Mäntän seudun koulutuskeskus Toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen kehys Mäntän seudun koulutuskeskus (MSKK) on toiminut oman toiminta-alueensa (Mänttä-Vilppula, Keuruu, Juupajoki, Multia ja Ruovesi) suurimpana ja merkittävämpänä toisen asteen koulutuksen oppilaitoksena. Peruskoulusta pääsevistä nuorista on viime vuosina hakeutunut Mänttä-Vilppulassa ammatilliseen koulutukseen huomattavasti enemmän kuin valtakunnallisesti yleensä. Oppilaitoksen toimintaympäristössä tapahtuvan muutoksen, nuorten ikäluokkien pienenemisen vaikutusta opiskelijamäärään on onnistuttu kompensoimaan hyvin peruskoulujen kanssa tehtävällä yhteistyöllä. Mänttä- Vilppulan vastaanottokeskuksen kanssa tehdyn yhteistyön ansiosta on myös onnistuttu lisäämään maahanmuuttajien osallistumista ammatilliseen koulutukseen. MSKK:n Vilppulan vankilassa jo useiden vuosien ajan toteuttama vankilakoulutus oli osaltaan auttamassa SASKY koulutuskuntayhtymää saamaan yhtenä 14:sta koulutuksen järjestäjästä erillisluvan vankilakoulutukseen. Saskyn saama lupa järjestää ammatillista koulutusta myös vankilassa vahvistaa tulevaisuudessa koulutuskuntayhtymän profiilia kantaa yhteiskuntavastuuta. Vankilassa tapahtuvalla erityisopetuksella on yhteiskunnallisesti merkittävä tehtävä vähennettäessä rikoksen uusimisriskiä. Tulosalueen toiminnan tavoitteet ja toimenpiteet MSKK:n tulosalueella on onnistuttu kuntayhtymän strategiaan ja menestystekijöihin kirjattujen tavoitteiden saavuttamisessa. Oppilaitos on edelleen alueensa merkittävin toisen asteen koulutuksen toteuttaja joka samalla huolehtii myös yhteiskuntavastuusta koko ikäluokan kouluttajana. Ammatillisen koulutuksen rinnalla oppilaitoksessa edistyttiin myös lukion verkkokurssien järjestäjänä. Lentoteknisen huoltohenkilöstön koulutuksessa vahvistettiin koulutusyhteistyötä lentokonealan yrityksiin, yrityksissä toimivan henkilöstön täydennyskouluttajana. Lentokonealan koulutuksessa jatkettiin yhteistyötä Pirkanmaalla toimivien korkeakoulujen kanssa. Ammatillisen koulutuksen tulorahoituksen väheneminen, joka vie resurssia koulutuksen järjestämisestä ja kehittämisestä, huomioitiin MSKK:n toiminnassa. Koulutuksen rahoituksen muutoksiin varauduttiin toimintaa sopeuttamalla ja pedagogisilla muutoksilla. Opiskelijamäärän säilyminen korkealla tasolla edesauttoi osaltaan taloudellisten tavoitteiden saavuttamisessa. Toiminnan tavoitteista tärkein taloudelle asetetut tulostavoitteet jopa ylitettiin. Aikuisopiskelijoille suunnatulla, valtakunnallisesti toteutetulla verkko-opetuksella onnistuttiin jopa lisäämään oppilaitoksen opiskelijamäärää edellisistä vuosista. Yhteiskuntavastuu MSKK:n toiminnassa toteutui mm. reagoimisessa maahanmuuttajien kouluttamistarpeeseen. Erinomaisesti toteutettu maahanmuuttajien ammatilliseen koulutukseen valmentava koulutus (Valma) lisää tulevaisuudessa oppilaitoksen toiminta-alueelle potentiaalisia hakijoita tutkintoon johtavaan koulutukseen. Tulosalueen henkilöstö/tulosalueen henkilöstösuunnitelma Tulosalueen toimintaa on vuoden 2017 aikana pystytty sopeuttamaan eläkkeelle siirtyneiden henkilöiden tehtävien osalta. Ravitsemispäällikön sekä opintosihteerin tehtävät on jätetty täyttämättä ja näiden henkilöiden työtehtävät on jaettu toisille henkilöille. Näillä muutoksilla toimintaa on sopeutettu ammatillisen koulutuksen haasteisiin ja ohjattu kuntayhtymän uuden tukipalveluorganisaation tavoitteiden mukaiseksi. Uudet opettajat on palkattu tuntiopettajaksi, ei päätoimiseksi tuntiopettajaksi. Tällöin päätoimisuus ja sivutoimisuus määräytyvät kunakin lukuvuonna opettajalle tarjottavana olevien opetustuntien mukaan. Opetushenkilöstön rekrytoinnissa sekä olemassa olevan henkilöstön koulutuksessa on kiinnitetty huomiota henkilöstön some-taitoihin sekä myös verkkoopetustaitoihin. Uusien henkilöiden perehdyttämisessä käytetään yhteistä perehdyttämisohjeistusta sekä perehdytyksen tsekkauslistaa perehdytyksen varmistamiseksi. Perehdytys on vastuutettu lähiesimiehelle. MSKK:n varamiesjärjestelyistä on sovittu ja ne ovat tiedossa oman tulosalueen ydintehtävien osalta.
SASKY koulutuskuntayhtymä 63 Tulosalue on edistänyt kuntayhtymän sisäistä verkostoitumista osallistumalla aktiivisesti kuntayhtymän yhteisiin työryhmiin. Arto Pylvänäinen rehtori Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet MÄÄRÄTAVOITTEET TeLi Leko MaRaTa SoTeLi YhLiHa LuTi Valma KAIKKI Opiskelijoita 194 75 70 100 112 28 20 599 Näistä erityisopiskelijoita 50 19 17 10 1 0 97 TOTEUTUMA Opiskelijoita 210 70 82 97 132 29 45 665 Näistä erityisopiskelijoita 44 0 22 8 9 0 2 85 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 194 75 70 100 112 28 579 eronnut 27 2 13 13 15 5 75 keskeyttämisaste 13,9 2,7 18,6 13,0 13,4 17,9 13,0 TOTEUTUMA opiskelijoita 210 70 82 97 132 29 620 eronnut 16 7 16 13 22 7 81 keskeyttämisaste 7,6 10,0 19,5 13,4 16,7 24,1 13,1 Läpäisymittari aloittaneet 115 38 38 35 49 17 292 valmistuneet 66 34 22 26 30 12 190 läpäisyaste 57,4 89,5 57,9 74,3 61,2 70,6 65,1 TOTEUTUMA aloittaneet 115 38 38 35 49 17 292 valmistuneet 68 38 16 23 37 11 193 läpäisyaste 59,1 100,0 42,1 65,7 75,5 64,7 66,1 Työelämän näytöt-% Näytöt 322 0 126 148 280 70 946 Työelämässä suor 100 0 110 99 250 60 619 Työelämän näytöt- 31,1 0,0 87,3 66,9 89,3 85,7 65,4 TOTEUTUMA Näytöt 342,0 0 129 122 223 64 880 Työelämässä suor 16,0 0,0 67,0 95,0 181,0 56 415 Työelämän näytöt- 4,7 0,0 51,9 77,9 81,2 87,5 47,2 Työkykypassit, suoritetut 11 0 10 16 10 0 0 47 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 5 0 0 0 2 0 0 7 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 11 5 3,5 8 5 3 1 37 kelpoisia 10 5 3,5 8 5 3 1 36 kelpoisuusaste 90,9 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 97,3 TOTEUTUMA opettajien lkm 13 3 4 8 6 3 0 37 kelpoisia 10 2 4 7 6 3 0 32 kelpoisuusaste 76,9 66,7 100,0 87,5 100,0 100,0 0,0 86,5 Kehittämismittari koul.menot 10 000 6 000 12 000 5 000 8 000 1 200 500 42 700 henk.menot 774 336 234 549 314 330 427 134 377 642 130 444 81 385 2 339 820 keh.mittari 1,29 2,56 3,82 1,17 2,12 0,92 0,61 1,82 TOTEUTUMA koul.menot 4 691 9 773 2 254 3 249 6 642 366 425 27 400 henk.menot 931 901 334 426 358 419 509 618 452 030 133 479 127 304 2 847 178 keh.mittari 0,50 2,92 0,63 0,64 1,47 0,27 0,33 0,96 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 9 242 12 458 9 064 7 767 6 667 6 746 7 558 8 723 Käyttömenot/opisk. 8 450 9 308 8 953 8 750 7 350 8 816 7 949 8 461 TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 8 729 12 230 8 839 7 313 6 467 6 467 7 629 8 282 Käyttömenot/opisk. 8 137 8 482 8 030 8 643 5 573 6 054 5 658 7 466
SASKY koulutuskuntayhtymä 64 Talous Mäntän seudun koulutuskeskus Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 5 282 024 0 5 282 024 5 662 899,20-380 875,20 107,2 Valmistevarastojen muutos 0 0 0 30 096,06-30 096,06 0,0 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -4 779 423 0-4 779 423-4 697 444,71-81 978,29 98,3 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 502 601 0 502 601 995 550,55-492 949,55 198,1 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 0-585,98 585,98 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -449 900 0-449 900-435 620,59-14 279,41 96,8 Vyörytyserät -325 812 0-325 812-374 841,44 49 029,44 115,0 Poistoeron ja varausten muutos 33 046 0 33 046 29 064,57 3 981,43 88,0 Yli-/alijäämä -240 065 0-240 065 213 567,11-453 632,11-89,0
SASKY koulutuskuntayhtymä 65 2.1.9 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen kehys Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto on ammatillinen monialainen oppilaitos, jonka opiskelijamäärä vuonna 2017 oli 497. Opiskelijamäärä ylittyi 28 opiskelijalla talousarvion 2017 tavoitteeseen nähden. Huittisten yksikössä voi suorittaa liiketalouden perustutkinnon (merkonomi) ja tieto- ja viestintätekniikan perustutkinnon (datanomi). Kokemäen yksikössä voi suorittaa maatalousalan perustutkinnon (eläintenhoitaja, maaseutuyrittäjä), puutarhatalouden perustutkinnon (puutarhuri) ja talotekniikan perustutkinnon (putkiasentaja). Riittävän opiskelijamäärän turvaaminen on ollut koko tulosalueen yhteinen tavoite ja välttämätön edellytys talouden näkökulmasta. Vuonna 2017 opiskelijarekrytoinnissa onnistuttiin yli odotusten ja vältyttiin lomautuksilta. Toimintaympäristössämme tapahtui ja jatkuu edelleen 16-18 -vuotiaiden ikäluokan pienenemistä, ja se on luonut merkittävän haasteen tulosalueen toiminnalle sekä nuorten että aikuisopiskelijoiden rekrytoinnissa. Samanaikaisesti koulutuksen on tullut olla alueellisesti saavutettavissa ja vastata työelämän ja yksilöiden osaamistarpeita. Ammatillisen koulutuksen rahoituksessa tapahtuneet leikkaukset ovat tuoneet haasteita tulosalueelle ja mietintää, mitkä ovat oppilaitoksen ydintehtäviä. Valtionosuuksien leikkaukset ovat vaikeuttaneet myös kiinteistöjen peruskorjauksia ja suunniteltujen investointien toteuttamista sekä mahdollisia laitehankintoja perusrahoituksen turvin. Rahoitusjärjestelmän muutoksen lisäksi tulosalueen riskikartoituksessa keskeisimmiksi riskeiksi nousivat tiettyjen koulutusalojen vetovoiman puute. Alueen peruskoulujen kanssa on tehty aktiivista yhteistyötä Avoimet Ovet -päivien muodossa. Lisäksi yläkouluissa on käyty laajalla alueella esittelemässä koulutustarjontaa oppitunneilla ja vanhempainilloissa. Tämän seurauksena oppilaitoksessa opiskeli vuonna 2017 opiskelijoita 51:stä eri kotikunnasta. Osallistumistarve erilaisiin messutapahtumiin tehtiin alakohtaisesti, messutapahtumia oli sekä Satakunnan että Pirkanmaan alueella. Kotisivujen ulkoasua ja sisältöä kehitettiin. Sosiaalisen median osuus markkinoinnissa on selkeästi lisääntynyt. Sen sijaan lehtimainontaa jouduttiin selkeästi vähentämään tiukentuneen taloustilanteen johdosta, lähinnä oppilaitos osallistui kuntayhtymän yhteisiin mainoksiin. Koulutusreformin ennakointia aloitettiin syksyn 2017 aikana. Opiskelijarekrytointiin reformi tuo muutoksia. Nuorten ja aikuisten koulutusten yhdistäminen yhdeksi ja samaksi koulutustarjonnaksi, jatkuva haku sekä erilaiset joustavat mahdollisuudet toteuttaa opintoja tuovat parhaimmillaan myös mahdollisuuksia opiskelijarekrytointiin aloille, jotka eivät ole niin vetovoimaisia. Nämä edellyttävät kuitenkin muutoksia opetuksen suunnittelussa ja toteutuksessa. Henkilöstöön liittyvien uhkien ja riskien kannalta on keskitytty ennaltaehkäisyyn ja koulutukseen toimia erilaisissa häiriö- ja kriisitilanteissa. Henkilökunnan jäsenille on mahdollistettu osallistuminen erilaisiin kortti-koulutuksiin. Suurimmalla osalla on voimassa oleva EA1-koulutus sekä Kokemäellä kaikilla myös työturvallisuuskorttikoulutus. Tulosalueella on käytetty aktiivisesti myös koulutuksen järjestäjän tarjoamia Smartum-kulttuuri- ja liikuntaseteleitä. Tulosalueen toiminnan tavoitteet ja toimenpiteet Ammatillisen koulutuksen rahoitusleikkaukset tulevat vaikuttamaan voimakkaasti oppilaitoksen talouteen, oppimisympäristöjen tulisi kuitenkin olla asianmukaisessa ja nykyaikaisessa kunnossa sekä opetuksen vetovoimaista. Kokemäen kaupungin mukaan tulo omistajakunnaksi vuonna 2017 oli merkittävä, sillä kaupunki päätti korottaa peruspääomaansa 700 000 eurolla. Tämän rahoitus mahdollisti uusien pieneläintilojen rakentamisen vanhan sikalan yhteen osaan sekä puutarhaopetuksen työtilojen uudelleen rakentamisen puutarhamyymälän yhteyteen. Rakennustyöt alkoivat sovitun aikataulun mukaisesti 1.11.2017 ja valmiina niiden pitäisi olla 1.5.2018. Tämän jälkeen oppimisympäristöt, etenkin pieneläinopetuksen osalta, alkavat olla ensiluokkaiset koko maan laajuutta ajatellen. Opetussuunnitelmauudistus on vaikuttanut positiivisesti asiakaslähtöisyyteen. Opiskeluajat ovat lyhentyneet ja osaamisen tunnustaminen on tehty täysimääräisenä. Jotta näin on voitu toimia, on riittävä opiskelijan tuki vaatinut myös opetuksen tukitoiminnalta tehokkuutta. Huittisten yksikössä Oppipaja-toiminta ja Oljenkorren toiminta Kokemäen yksikössä sekä tiivis tukitiimien työskentely ovat omalta osaltaan tukeneet tätä. Kokemäellä viritettiin myös ammattilukiotoiminta uudelleen käyntiin syksyllä 2017 yhteistyössä Kokemäen lukion kanssa. Syksyllä aloitti seitsemän opiskelijaa lukio-opinnot iltaopintoina.
SASKY koulutuskuntayhtymä 66 Vuoden 2017 aikana otettiin käyttöön koulutuskuntayhtymässä luotuja yhteisiä toimintamalleja ja toimintasääntöjä. Syksyn 2017 aikana aloitettiin valmistautuminen uuteen 1.1.2018 voimaan tulevaan organisaatiomuutokseen, jossa merkittävimpänä muutoksena oli aikuiskoulutuksen lakkauttaminen erillisenä tulosalueena. Tulosalueen henkilöstö/tulosalueen henkilöstösuunnitelma Vuoden 2017 aikana eläköityivät Kokemäellä koulutuspäällikkö ja palvelupäällikkö, joka toimi myös vt. rehtorina. Uusi koulutuspäällikkö sekä uusi vt. rehtori aloittivat 1.8.2017. Tilanhoitajan tehtävissä aloitti elokuussa entinen puutarhatalouden lehtori. Uusi asuntolaohjaaja palkattiin elokuussa 2017 edellisen irtisanouduttua. Karimaan puutarhalla työskenteli määräaikaisia puutarhureita ja heidän työnsä oli selkeästi kasvukauteen rajoittuvaa. Henkilöstön osaamisen kehittämisen kannalta keskeisiä osa-alueita olivat opetushenkilöstöllä opetussuunnitelmien kehittäminen (mm. osaamisperusteisuus ja arviointi), verkko-opetuksen kehittäminen ja koko henkilöstöllä tietoteknisten taitojen kehittäminen Office 365:n myötä ja oman ammatillisen osaamisen päivittäminen. Lisäksi osallistuttiin kuntayhtymän yhteisiin hankkeisiin ja koulutustilaisuuksiin. Kirsi Nikali-Rauva vt. rehtori
SASKY koulutuskuntayhtymä 67 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet MÄÄRÄTAVOITTEET TeLi YhLiHa LuTi LuVa KAIKKI Opiskelijoita 40 130 71 228 469 Näistä erityisopiskelijoita 10 21 12 31 74 TOTEUTUMA Opiskelijoita 55 135 68 239 497 Näistä erityisopiskelijoita 9 16 15 36 76 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 40 130 71 228 469 eronnut 2 19 7 26 54 keskeyttämisaste 5,0 14,6 9,9 11,4 11,5 TOTEUTUMA opiskelijoita 55 135 68 239 497 eronnut 1 23 8 27 59 keskeyttämisaste 1,8 17,0 11,8 11,3 11,9 Läpäisymittari aloittaneet 19 77 26 144 266 valmistuneet 19 49 20 114 202 läpäisyaste 100,0 63,6 76,9 79,2 75,9 TOTEUTUMA aloittaneet 19 77 26 144 266 valmistuneet 19 40 11 83 153 läpäisyaste 100,0 51,9 42,3 57,6 57,5 Työelämän näytöt-% Näytöt 129 171 86 349 735 Työelämässä suoritetut 68 118 47 276 509 Työelämän näytöt-% 52,7 69,0 54,7 79,1 69,3 TOTEUTUMA Näytöt 163,0 281,0 134,0 314,0 892 Työelämässä suoritetut 105,0 154,0 66,0 224,0 549 Työelämän näytöt-% 64,4 54,8 49,3 71,3 61,5 Työkykypassit, suoritetut 12 14 10 30 66 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 18 9 4 27 58 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 3 9 5 14 31 kelpoisia 3 9 5 14 31 kelpoisuusaste 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 TOTEUTUMA opettajien lkm 3 9 4 13 29 kelpoisia 3 9 4 12 28 kelpoisuusaste 100,0 100,0 100,0 92,3 96,6 Kehittämismittari koul.menot 3 000 3 000 1 500 8 000 15 500 henk.menot 238 936 649 583 323 431 1 120 341 2 332 291 keh.mittari 1,26 0,46 0,46 0,71 0,66 TOTEUTUMA koul.menot 2 486 15 509 13 295 24 442 55 732 henk.menot 216 621 603 064 358 521 1 214 897 2 393 103 keh.mittari 1,15 2,57 3,71 2,01 2,33 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 9 508 6 861 7 144 11 386 9 329 Käyttömenot/opisk. 10 278 8 012 7 557 9 964 9 085 TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 8 965 6 538 7 160 11 178 9 123 Käyttömenot/opisk. 7 840 6 503 7 352 10 363 8 623
SASKY koulutuskuntayhtymä 68 Talous Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 4 707 418 0 4 707 418 5 001 251,28-293 833,28 106,2 Toimintakulut -4 452 447 0-4 452 447-4 538 622,21 86 175,21 101,9 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 254 971 0 254 971 462 629,07-207 658,07 181,4 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 0 799,55-799,55 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -154 910 0-154 910-143 605,12-11 304,88 92,7 Vyörytyserät -255 101 0-255 101-274 475,74 19 374,74 107,6 Poistoeron ja varausten muutos 11 345 0 11 345 11 345,76-0,76 100,0 Yli-/alijäämä -143 695 0-143 695 56 693,52-200 388,52-39,5
SASKY koulutuskuntayhtymä 69 2.1.10 Aikuiskoulutus ja oppisopimuskoulutus Toiminnalliset tavoitteet Toimintavuosi 2017 oli SASKY koulutuskuntayhtymän aikuiskoulutuksen ja oppisopimuskoulutuksen tulosalueen viimeinen toimintavuosi omana tulosalueenaan. Organisaatiouudistuksen tavoitteena vuoden 2018 alusta on toiminnan tehostaminen taloushallinnon ja raportoinnin toteuttamisessa, koska toiminta siirtyy ammatillisen koulutuksen yhteiseen tulosalueeseen. Vuosina 1990-2017 tulosalueesta kehittyi erittäin tehokas ja asiakaslähtöistä palvelua tuottava työelämän palveluyksikkö, joka tunnetaan valtakunnallisesti aurinkoisesta asiakaspalveluasenteestaan. Tulosalueemme taloudelliset tavoitteet saavutettiin erittäin hyvin myös tällä tilikaudella. Tulostavoite ylitettiin noin 260 318 eurolla. Tavoitteeksi asetettujen opiskelijoiden ja suoritettujen tutkintojen määrätavoitteet saavutettiin myös erittäin hyvin oppisopimuskoulutuksessa ja ammatillisessa lisäkoulutuksessa. Tähän vaikutti erityisesti onnistunut markkinointi, joka oli suunnattu seutukuntamme yrityksiin. Toimintavuonna aikuiskoulutuksen yhtenä painopisteenä oli kehittää valmiuksia reformin vaatimille muutoksille. Viimeisen fuusion jälkeiset muutokset oli saatu toteutettua ja henkilöstön määrä työtehtäviä vastaavaksi. Vastasimme erinomaisesti toiminta-alueidemme elinkeinoelämän ja julkisyhteisöjen erilaisiin koulutustarpeisiin. Olimme turvaamassa alueellisen työvoiman saatavuutta ja osaamisen pysyvyyttä sekä pienyritystoiminnan jatkuvuutta toimialueella. Talous oli selvästi kohentunut erityisesti teollisuudessa ja kaupan alalla. Keskityimmekin osaavan työvoiman varmistamiseen, koulutusprosessien laatuun sekä uusien koulutusohjelmien kehittämiseen ja niiden toteuttamiseen. Aikuiskoulutus tarjosi erilaisia opiskelumahdollisuuksia työelämässä oleville osaamistason kohottamiseksi, muutostilanteisiin toimenkuvien ja yritysten toimintatapojen muuttuessa sekä mahdollisuuksia ammatin vaihtoon. Toiminta- ja työtehtäviemme kehittäminen onnistui ja saimme toimintamme taloudellisesti kannattavaksi kaikissa rahoitusryhmissä Aikuiskoulutus järjesti ammatillista koulutusta ja työelämän kehittämis- ja palvelutehtäviä Ylä-, Luoteis- ja Lounais- Pirkanmaalla, Kaakkois-Satakunnassa sekä Tampereella. Toimimme myös valtakunnallisena koulutus- ja asiantuntijapalveluiden tuottajana mm. kädentaitoaloilla. Koulutuskuntayhtymän vaikutusalue ulottui maantieteellisesti erittäin laajalle ja järjestettävillä koulutuksilla ja asiantuntijapalveluilla parannettiin työelämässä tarvittavaa osaamista ja turvattiin osaavan työvoiman saatavuutta. SASKY koulutuskuntayhtymällä on yli 60 näyttöjen järjestämissopimusta ja tavoitteena on tuotteistaa näistä koulutusohjelmia, jotka voidaan toteuttaa SASKY koulutuskuntayhtymän opetushenkilöstön tuottamina. Yrityskohtaisten koulutusten määrä kasvoi edelleen ja osa toteutettiin yhdessä Aiko Academy Oy:n kanssa. Vuonna 2017 kiinnostavimpia yrityskohtaisia koulutuksia olivat lähiesimiestyön ammattitutkinto sekä erilaiset yritysten kehittämiseen räätälöidyt koulutusohjelmat. Valtionosuusrahoitteisessa koulutuksessa eniten hakijoita oli sosiaali- ja terveysalan sihteerikoulutuksessa, sähköinen markkinointi koulutuksessa sekä kultaseppäkoulutuksessa. Floristiselle koulutusalalle, lähiesimiestyön, kivialan sekä myynnin koulutusohjelmiin kehitettiin tulevaa reformia ajatellen jatkuvan sisäänoton mahdollistava malli. Toimintavuonna alkoi usealla alalla näkyä talouden kasvu. Tämä näkyi erityisesti uusien, rekrytoitavien oppisopimuskoulutettavien kasvuna. Yritysten halu saada täysin heille räätälöityjä koulutusohjelmia kasvoi loppuvuotta kohti mentäessä. Kehittämistoiminnassa painopisteenä oli valmistautuminen tulevaan reformiin ja aikuiskoulutuksen sulauttaminen osaksi ammatillista koulutusta sekä toiminnallisesti että lainsäädännöllisesti. Reformin vaikutus ulottui myös työvoimapoliittisen koulutuksen toteuttamiseen. Aiko Academyn Oy:n kanssa toteutimme Sastamalan, Länsi-Pirkanmaan ja Satakunnan alueella useampaakin Rekry- ja Täsmä-koulutuksia yhteishankintakoulutuksena. Aiko Academy Oy:ssä on vuoden aikana tapahtunut muutoksia. Uusia omistajia omalla osuudellaan ovat Pihlajalinna Terveys Oy, LähiTapiola Pirkanmaa, Lassila & Tikanoja Oyj sekä Smile Education Oy. Osakeyhtiön toimitusjohtajana on toiminut aikuiskoulutusjohtaja ja yhtiön tarvitsemat tukipalvelut on ostettu SASKY koulutuskuntayhtymältä. Koulutustiloja aikuiskoulutusosastolla oli Parkanossa, Eurassa (vuokratila), Huittisissa, Kokemäellä, Mänttä-Vilppulassa, Tampereella, Ikaalisissa, Porissa (vuokratila), Raumalla (vuokratila) ja Sastamalassa. Ikaalisten Keltaisesta koulusta siirryttiin Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen kampuksen tiloihin joulukuussa. Siirto oli välttämätön, koska oppimisympäristöä ei voitu pitää turvallisena eikä taloudellisena. Aikuiskoulutusosastolla on laaja ja toimiva yhteistyöverkosto, joka ohjaa ja kehittää aikuiskoulutusosaston koulutus- ja asiantuntijapalveluja. Verkostossa on mukana yritysten, koulutuksen järjestäjien ja muiden elinkeinoelämässä mukana
SASKY koulutuskuntayhtymä 70 olevien tahojen edustajia. Toimintavuoden aikana olimme mukana laatimassa projektin vetovastuulla mm. musiikkialan ja puutarha-alan uusia opetussuunnitelman perusteita. Verkkokoulutuksen kehittäminen saatiin laaja-alaisemmin käyntiin ja uudet laitehankinnat mahdollistivat koulutusten toteuttamisen useammasta paikasta joustavasti, asiakkaiden tarpeiden mukaisesti, lähiopetuksen suoran striimauksen tai äänitteen muodossa. Laadun ja tuotteiden kehittäminen Aikuiskoulutus toteutti yhdessä Aiko Academy Oy:n kanssa työelämän kehittämis- ja palvelutehtävää, jonka tavoitteena on palvella seutukunnan yrityselämää, työntekijöitä ja työnhakijoita. Työkyvyn kokonaisvaltainen ylläpitäminen ja työurien pidentäminen ovat olleet yhtenä suurena painopisteenä kehittämistyössämme. Tässä kehittämistyössä ammatillisella osaamisella on merkittävä rooli. Olemme joustavia ja asiakkaan tarpeet huomioivia. Oppimisympäristömme ja - ohjelmamme soveltuvat entistä paremmin myös ohjattuun etäopiskeluun. Tästä hyvänä esimerkkinä liikuteltava oppimisympäristömme (Pyry-bussi) on ollut vilkkaassa käytössä edelleen. Liikuteltavalla oppimisympäristöllä voidaan madaltaa kynnystä opinpolulle siirtymisessä. Tilassa voi vahvistaa omia atk-taitoja tai ottaa haltuun uusia suunnitteluohjelmia, kuten Solidworks ja AutoCad. Pikkubussi on luonteva paikka tavata asiakkaita ja markkinoida koulutuksia. Parhaimmillaan aikuiskoulutuksemme on kytkeytynyt tiiviiksi osaksi yritysten ja työpaikkojen kehittämistä. Tällöin koulutuspalveluilla ei vain reagoida osaamistarpeisiin, vaan myös kehitetään yritysten ja työpaikkojen toimintaa. Tästä hyvänä esimerkkinä oli vuoden alusta voimaan tulleen muutosturvakoulutuksen ottaminen osaksi palvelutarjontaa yritysten muutostilanteisiin. Henkilökohtaistaminen Henkilökohtaistamiseen liittyvien työkalujen kehitystyö jatkui edelleen koko toimintavuoden ajan ja loppuvuodesta ennakoitiin jo reformin vaatimia muutoksia. Aikuiskoulutusosasto uudisti henkilökohtaistamisasiakirjoja sähköiseen muotoon. Henkilökohtaistamisohjausta kehitettiin yksilölähtöisemmäksi, kouluttajille ja asiantuntijoille varattiin myös resursseja toteutukseen. Ilpo Moisio aikuiskoulutusjohtaja Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet Määrätavoitteet TA 2017 Toteutuma Oppisopimuskoulutus (oppisopimusopiskelijat) Ammatillinen peruskoulutus 250 251 Ammatillinen tutkintotavoitteinen lisäkoulutus 238 316 Muu ammatillinen lisäkoulutus 35 9 Oppilaitosmuotoinen ammatillinen lisäkoulutus (opiskelijatyövuodet) VOS omaehtoinen 140 160,3 VOS henkilöstök. 11 7,6 Maksullinen palvelutoiminta 0 7,6 Laatutavoitteet
SASKY koulutuskuntayhtymä 71 Suoritetut tutkinnot/lkm Oppisopimuskoulutus Ammatillinen peruskoulutus 80 81 Ammatillinen tutkintotavoitteinen lk 50 130 Oppilaitosmuotoinen ammatillinen lisäkoulutus Omaehtoinen tutkintotavoitteinen (VOS) 80 116 Suoritetut tutkinnon osat/lkm Oppisopimuskoulutus Ammatillinen peruskoulutus 170 502 Ammatillinen tutkintotavoitteinen lk 200 391 Oppilaitosmuotoinen ammatillinen lisäkoulutus Omaehtoinen tutkintotavoitteinen (VOS) 71 261 Maksullinen palvelutoiminta 0 19 Henkilöstö TA 2017 Toteutuma Opetushenkilöstön muodollinen pätevyys (päätoimiset) 90% 90% Näyttömestareiden määrä 10 12 Henkilöstön työasemien määrä/hlö 1 1,5 Vaikuttavuus Työsuhteen jatkuminen oppisopimuskoulutuksen jälkeen 85% 95%
SASKY koulutuskuntayhtymä 72 Talous Oppisopimuskoulutus ja aikuiskoulutus Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 3 984 014 0 3 984 014 4 324 441,12-340 427,12 108,5 Toimintakulut -3 644 687 0-3 644 687-3 734 277,20 89 590,20 102,5 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 339 327 0 339 327 590 163,92-250 836,92 173,9 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 0-3 192,59 3 192,59 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -17 554 0-17 554-8 072,76-9 481,24 46,0 Vyörytyserät -254 469 0-254 469-241 192,75-13 276,25 94,8 Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Poistoeron ja varausten muutos 631 0 631-3 789,48 4 420,48-600,6 Yli-/alijäämä 67 935 0 67 935 333 916,34-265 981,34 491,5
SASKY koulutuskuntayhtymä 73 2.1.11 Kuntayhtymän hallinto- ja kehittämispalvelut Toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen kehys Yhtenä keskeisimmistä haasteista hallintopalveluiden ja kehittämistoimintojen tulosalueella on ollut henkilöstön suhteellinen vähyys, henkilöstö-, talous- ja tietohallintopalveluiden töiden siirtäminen Sastamalan Tukipalvelu Oy:stä omaksi toiminnaksi, organisaatiomuutos sekä näiden myötä tuleva lisätyö perustyön päälle. Sastamalan Tukipalvelu Oy:stä lähtö piti sisällään tietohallinnon järjestelmien eriyttämisen SaTu Oy:n ympäristöstä sekä henkilöstö- ja taloushallinnon ohjelmistojen eriyttämisen omaksi ympäristökseen. Saskyn ja Tampereen palvelualan ammattiopiston toiminnan fuusioitumisen käytännön toteuttamisen työstäminen vaati hallintopalveluiden henkilöstöltä merkittäviä ponnistuksia vielä vuoden 2017 aikana. Näiden lisäksi tulosalueella jatkettiin vuonna 2017 käytänteiden ja ohjelmistojen osalta yhtenäisten toimintatapojen kehittämistä. Yhtenäisten toimintatapojen kehittämistyöhön ei kuitenkaan edellä mainituista isoista muutoskokonaisuuksista johtuen pysytty laittamaan sellaista panosta kuin olisi ollut toivottavaa ja tarpeen. Hanketoiminnassa keskityttiin kuntayhtymän perustehtävää, strategisia tavoitteita ja päämääriä toteuttaviin ja tukeviin sekä innovatiivisiin kehittämishankkeisiin. Hanketoiminnalla lisättiin yhteistyötä ja kehitettiin työelämälähtöistä koulutusta seudullisen kehittämisen näkökulmasta. Hankkeiden osalta keskityttiin johtoryhmän linjaamiin strategisesti tärkeimpiin kehittämisalueisiin. Tiimien (tieto- ja viestintätekniikka, kansainvälisyys ja markkinointi) toiminnalla vahvistettiin kuntayhtymän osaamista ja lisättiin osaltaan Saskyn houkuttelevuutta. Tulosalueen toiminnan tavoitteet ja toimenpiteet Kuntayhtymän hallintopalveluissa pyritään yhteiskuntavastuuseen tuottamalla kuntayhtymän yhteiset hallintopalvelut mahdollisimman tehokkaasti ja taloudellisesti. Valitettavasti muutosten työstäminen vei perustehtävien rinnalla niin merkittävän osan, että tavoitteena ollutta henkilöstöhallinnon, asianhallinnan ja hankintojen kuntayhtymätasoisten yhteisten toimintatapojen määrittelyä, ohjeistamista ja jalkauttamista ei pystytty tekemään läheskään siinä määrin, mitä oli tavoitteena. Henkilöstöhallinnon saralla saatiin työstettyä muutamia uusia kuntayhtymätasoisia ohjeita ja kuntayhtymän hankintaohje saatiin valmiiksi. Hallinto- ja kehittämisjohtajan irtisanoutuminen huhtikuun alusta aiheutti loppuvuodeksi henkilöstövajausta, kun tehtävät on hoidettu huhti-joulukuun ajan muiden töiden ohella. Yhtymäkokous hyväksyi Saskylle uuden organisaation 1.1.2018 alkaen. Organisaatiomuutosta työstettiin eri työryhmissä, joihin osallistui laajalti henkilöstöä. Muutosta käsiteltiin lisäksi mm. johtoryhmässä, yhteistyötoimikunnassa, työsuojelutoimikunnassa sekä yhtymähallituksessa. Organisaatiomuutosta lähdettiin työstämään tavoitteena vastata mahdollisimman hyvin ammatillisen koulutuksen reformin mukanaan tuomiin haasteisiin sekä lainsäädäntö- ja toimintatapojen muutoksiin. Muutos vaati niin hallintopalveluiden kuin muultakin kuntayhtymän henkilöstöltä suuren ponnistuksen ja edellyttää vielä tulevana vuonna paljon työtä sekä koko henkilöstön kouluttamista. Hanketoimintojen puolella EAKR-hankkeista käynnissä olivat 3D-tulostuksen osaamiskeskittymän kehittämiseen tähtäävät 3D Boosti- ja 3D Invest -hankkeet, joissa kumppaneina ovat Tampereen ammattikorkeakoulu (TAMK) ja Tampereen teknillinen yliopisto (TTY). Yritykset osallistuivat aktiivisesti hankkeeseen. ESR-rahoituksella käynnissä olivat hankkeet Yksilöllisyyttä opintopoluille ja yritysten henkilöstökoulutukseen liittyvä Suunta-hanke. ELY-keskus rahoitti alueellista Voimaa Pirkanmaan matkailuun -hanketta. Kaikki hankkeet etenivät suunnitelmiensa mukaisesti. 3D-hankkeilla osallistuttiin Euroopan komission RegioStars Awards -kilpailuun, jossa päästiin hienosti mukaan Brysseliin ja viiden parhaan joukkoon. Kansallisella (OPH, OKM) rahoituksella toteutettiin opetuksen ja henkilöstön osaamisen kehittämiseen liittyviä hankkeita. Hankkeiden pääpainopiste oli digitaalisen osaamisen kehittämisessä ja opiskelijoiden joustavaan opintojen etenemiseen sekä opintopolkujen yksilöllisyyteen liittyvissä hankkeissa.
SASKY koulutuskuntayhtymä 74 Laadunhallinta ja toimintajärjestelmä Toimintajärjestelmää kehitettiin toiminnasta saadun palautteen, tulosten ja arviointien perusteella sekä ammatillisen koulutuksen laadunhallintasuosituksen pohjalta. Ammatillisen koulutuksen laadun kehittäminen keskittyi yhtenäisen laatukulttuurin kehittämiseen ja muutokseen valmistautumiseen. Vuonna 2017 jatkettiin henkilöstön perehdyttämistä laadunhallintaan. Etenkin opetuksen esimiesten perehdyttämistä ja aktivointia tehostettiin mm. yhteisillä tapaamisilla. Opiskelijapalautteiden käsittelyyn opiskelijoiden kanssa kiinnitettiin huomiota. Petäjä-opisto luopui ISO 19000 sertifioinnista, koska sen ylläpito verrattuna työmäärään katsottiin olevan hyötyä suurempi. Kuitenkin toiminnan laadunhallintaa jatketaan standardin mukaisesti. Petäjä-opistolla ja Osaran maaseutuopetusyksikössä on voimassa oleva kestävän kehityksen sertifiointi. Strategisten päämäärien toteutumista arvioitiin tasapainotetun mittariston (BSC) avulla kahdessa johdon katselmuksessa. Ammatillisen koulutuksen reformiin valmistautumisen vuoksi toiminnan itsearviointeja ei loppuvuonna tehty suunnitelman mukaisesti. Kuluneena vuonna arvioitiin laatukulttuuri ja strateginen johtaminen -osa-alueet. Arvioinnin tulos oli laskenut edellisestä arvioinnista tasolle alkava asteikolla puuttuva alkava kehittyvä edistynyt. Tulokseen heijastui se, että reformin tiedettiin tuovan toimintaan muutoksia, mutta muutokset eivät olleet arvioinnin ajankohtana vielä tiedossa. Tulosten perusteella päätettiin kehittämiskohteet ja parantamistoimenpiteet. Parantamistoimenpiteiden edistymistä seurattiin johdon katselmuksissa ja johtoryhmän kokouksissa. IT-koordinointi ja TVT TVT-strategiatyö jatkui 2017 aikana toimintasuunnitelman mukaisesti. Tietohallinnon vuoden 2017 työalue koostui suurimmilta osin SaTu Oy:n palveluista irtaantumisesta ja tietohallinnon toimintaympäristön järjestämisestä Saskyn omaksi työksi. Alkuvuodesta alkoi konkreettinen verkkopalveluiden ja infran eriytystyö omaksi toimintaympäristöksi. Merkittävä työkohde oli myös talous- ja henkilöstöhallinnon järjestelmien siirtämisessä omaan toimintaympäristöön. Kevään ja kesän aikana oman tuotantoympäristön pystyttäminen pääsi suurimpaan vauhtiin, kun verkkoympäristöprojekti saatiin etenemään toteutusvaiheeseen. Heinäkuulla tietohallinnon koko henkilöstövahvuus siirtyi Saskyn työntekijöiksi. Langattoman verkon kokonaisvaltainen uudistaminen vastaamaan tulevaisuuden oppilaitostarpeita on myös ollut keskiössä. Syyslukukausi työstettiin tietoturvaympäristöä sekä on valmistauduttu keväällä 2018 voimaan tulevaan EU:n tietosuoja-asetukseen. Syksyn kehityskohteita on ollut myös valmistautuminen käyttöjärjestelmän vaihtamiseen koko kuntayhtymän laajuudella Windows 8.1 versiosta Windows 10:neen. Tämä projekti tulee alkamaan täysimääräisesti kesällä 2018. Kansainvälisyys Vuonna 2017 Saskysta lähti ulkomaille kaikkiaan 105 opiskelijaa, joista vähintään kahden viikon vaihtoja oli 58. Vaihdoista toteutettiin ulkopuolisella rahoituksella 85. Saskyn henkilöstöä lähti ulkomaille kaikkiaan 42 henkeä. Näistä ulkopuolisella rahoituksella toteutettiin 36 vaihtoa. Venäjä-vaihdossa tehtiin uusi, huikea ennätys: Venäjälle lähti kaikkiaan 19 opiskelijaa ja 9 henkilöstön edustajaa OPH:n rahoituksella. Vuonna 2017 ulkomailta saapui Saskyyn 15 opiskelijaa ja 41 henkilöstön edustajaa. Merkittävä kehitysaskel on tapahtunut siinä, että sekä saapuneet opiskelijat että saapunut henkilöstö levittäytyivät aiempaa tasaisemmin Saskyn eri oppilaitoksiin, mikä tukee kotikansainvälisyystoiminnan kehittämistä ja antaa opettajille mahdollisuuden ammatilliseen vuorovaikutukseen. Käynnissä olevista kansainvälisyyshankkeista Leonardo Guitar Research Project -hankkeessa edistettiin ei-troppisen puun käyttöä kitaranrakennuksessa erittäin hyvin tuloksin, ja 4 Es ja Entretoy -hankkeissa esiteltiin Saskyn yrittäjyyskasvatusmenetelmiä, jotka kiinnostivat myös Sevillasta saapuneita opintovierailijoita. Syksyllä 2017 hyväksyttiin Saskyn päivitetty kansainvälisyysstrategia. Tulosalueen henkilöstö Vuoden 2017 voimaan tullut organisaatiouudistus sekä henkilöstö-, talous- ja tietohallintopalveluiden siirtäminen omaksi työksi lisäsi jonkin verran henkilöstön määrää hallintopalveluiden ja kehittämistoimintojen tulosalueella, vaikka pääosaan tehtäviä siirrettiin henkilöitä toisilta tulosalueilta. Toisaalta määräaikaisen henkilöstön määrä supistui hanketoiminnoissa. Hallintopalveluiden ja kehittämistoimintojen henkilöstö oli pääosin yhä vuonna 2017 toistaiseksi voimassa olevissa palvelussuhteissa tehtävien luonteen ja jatkuvuuden vuoksi. Näin tämän tulee olla toki myös jatkossa. Henkilöstön
SASKY koulutuskuntayhtymä 75 vähyydestä johtuen tulosalueella mm. sijaisjärjestelyjen hoitaminen on yhä haasteellista. Työn vaativuus ja suuri työmäärä kuormittivat hallintopalveluiden ja kehittämistoimintojen henkilöstöä ja siten haastoi työssä jaksamista vuonna 2017 merkittävästi. Vuonna 2017 henkilöstön kehittämisen saralla toimenpiteitä pystyttiin tekemään vain pienimuotoisesti suuren työmäärän sekä tiukan talousarvioraamin vuoksi. Henkilöstön kehittämistä tehtiin vuonna 2017 pääasiassa osallistumalla eri substanssialojen vain aivan välttämättömiin ammatillisiin täydennyskoulutuksiin ja verkostoseminaareihin. Anja Kakkuri hallinto- ja talousjohtaja Talous Hallinto ja kehittämispalvelut Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 845 308 0 845 308 908 084,16-62 776,16 107,4 Toimintakulut -2 519 763-42 000-2 561 763-2 325 140,17-236 622,83 90,8 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) -1 674 455-42 000-1 716 455-1 417 056,01-299 398,99 82,6 Rahoitustuotot ja -kulut -450 0-450 -151,95-298,05 33,8 Poistot ja arvonalentumiset -20 000 0-20 000-7 685,93-12 314,07 38,4 Vyörytyserät 1 609 949 0 1 609 949 1 628 295,56-18 346,56 101,1 Poistoeron ja varausten muutos 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Yli-/alijäämä -84 956-42 000-126 956 203 401,67-330 357,67-160,2
SASKY koulutuskuntayhtymä 76 2.1.12 Kuntayhtymän talous yhteensä Talous Talous yhteensä Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 38 287 379-380 000 37 907 379 38 505 229,14-597 850,14 101,6 Valmistevarastojen muutos 30 000 0 30 000-568 388,21 598 388,21-1894,6 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 817,05-817,05 0,0 Toimintakulut -36 905 917-167 000-37 072 917-35 515 572,46-1 557 344,54 95,8 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 1 411 462-547 000 864 462 2 422 085,52-1 557 623,52 280,2 Rahoitustuotot ja -kulut -132 900 0-132 900-96 534,27-36 365,73 72,6 Poistot ja arvonalentumiset -2 590 978 0-2 590 978-2 638 362,59 47 384,59 101,8 Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Poistoeron ja varausten muutos 277 436 0 277 436 246 063,96 31 372,04 88,7 Yli-/alijäämä -1 034 980-547 000-1 581 980-66 747,38-1 515 232,62 4,2
SASKY koulutuskuntayhtymä 77 2.1.13 Käyttötalousosan toteutuminen yhtymähallituksen tasolla Päätöksentekoelimet ja tilintarkastus Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 34,28-34,28 0,0 Toimintakulut -96 075-96 075-80 867,19-15 207,81 84,2 Toimintakate/-jäämä -96 075 0-96 075-80 832,91-15 242,09 84,1 Kuntayhtymäjohto Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 001 125-100 000 901 125 618 848,44 282 276,56 68,7 Toimintakulut -722 189-722 189-444 917,97-277 271,03 61,6 Toimintakate/-jäämä 278 936-100 000 178 936 173 930,47 5 005,53 97,2 Taloushallintopalvelut Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 2,68-2,68 0,0 Toimintakulut -463 309-463 309-456 041,00-7 268,00 98,4 Toimintakate/-jäämä -463 309 0-463 309-456 038,32-7 270,68 98,4 Viestintä ja markkinointi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 128,25-128,25 0,0 Toimintakulut -148 149-148 149-147 288,02-860,98 99,4 Toimintakate/-jäämä -148 149 0-148 149-147 159,77-989,23 99,3 Kiinteistönhallintapalvelut Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -82 578-82 578-87 395,46 4 817,46 105,8 Toimintakate/-jäämä -82 578 0-82 578-87 395,46 4 817,46 105,8 KUNTAYHTYMÄN JOHTO Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 001 125-100 000 901 125 619 013,65 282 111,35 68,7 Toimintakulut -1 512 300 0-1 512 300-1 216 509,64-295 790,36 80,4 Toimintakate/-jäämä -511 175-100 000-611 175-597 495,99-13 679,01 97,8 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0,00 0,00 0,0 Vyörytyserät 511 175 511 175 597 495,99-86 320,99 116,9 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen 0-100 000-100 000 0,00-100 000,00 0,0 Aikiuislukio/Ylsi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 97 388 97 388 84 894,00 12 494,00 87,2 Toimintakulut -91 499-91 499-65 791,76-25 707,24 71,9 Toimintakate/-jäämä 5 889 0 5 889 19 102,24-13 213,24 324,4 Ruoveden lukio/ylsi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 013 826 1 013 826 947 543,56 66 282,44 93,5 Toimintakulut -958 862-958 862-889 797,91-69 064,09 92,8 Toimintakate/-jäämä 54 964 0 54 964 57 745,65-2 781,65 105,1 Taiteen perusopetus/ylsi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 773 401 773 401 741 141,86 32 259,14 95,8 Toimintakulut -754 348-754 348-707 792,51-46 555,49 93,8 Toimintakate/-jäämä 19 053 0 19 053 33 349,35-14 296,35 175,0 Vapaa sivistystyö/ylsi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 911 284 911 284 1 048 847,58-137 563,58 115,1 Toimintakulut -862 642-862 642-1 001 636,03 138 994,03 116,1 Toimintakate/-jäämä 48 642 0 48 642 47 211,55 1 430,45 97,1
SASKY koulutuskuntayhtymä 78 YLEISSIVISTÄVÄ KOULUTUS Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 795 899 0 2 795 899 2 822 427,00-26 528,00 100,9 Toimintakulut -2 667 351 0-2 667 351-2 665 018,21-2 332,79 99,9 Toimintakate/-jäämä 128 548 0 128 548 157 408,79-28 860,79 122,5 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0,00 0,00 0,0 Vyörytyserät -138 087-138 087-147 516,96 9 429,96 106,8 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen -9 539 0-9 539 9 891,83-19 430,83-103,7 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/tpa Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -879 427-125 000-1 004 427-117 596,51-886 830,49 11,7 Toimintakate/-jäämä -879 427-125 000-1 004 427-117 596,51-886 830,49 11,7 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/tpa Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 015 262-100 000 1 915 262 1 767 972,34 147 289,66 92,3 Toimintakulut -752 622-752 622-980 839,12 228 217,12 130,3 Toimintakate/-jäämä 1 262 640-100 000 1 162 640 787 133,22 375 506,78 67,7 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala/tpa Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 48 632 48 632 77 707,00-29 075,00 159,8 Toimintakulut -25 860-25 860-36 634,50 10 774,50 141,7 Toimintakate/-jäämä 22 772 0 22 772 41 072,50-18 300,50 180,4 Valma/TPA Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 196 791 196 791 189 998,00 6 793,00 96,5 Toimintakulut -23 388-23 388-61 625,53 38 237,53 263,5 Toimintakate/-jäämä 173 403 0 173 403 128 372,47 45 030,53 74,0 Tukipalvelutoiminnot/TPA Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 7 692,67-7 692,67 0,0 Toimintakulut -195 834-195 834-625 512,11 429 678,11 319,4 Toimintakate/-jäämä -195 834 0-195 834-617 819,44 421 985,44 315,5 TAMPEREEN PALVELUALAN AMMATTIOPISTO Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 260 685-100 000 2 160 685 2 043 370,01 117 314,99 94,6 Toimintakulut -1 877 131-125 000-2 002 131-1 822 207,77-179 923,23 91,0 Toimintakate/-jäämä 383 554-225 000 158 554 221 162,24-62 608,24 139,5 Poistot ja arvonalentumiset -5 000-5 000-4 204,36-795,64 84,1 Vyörytyserät -133 262-133 262-127 068,37-6 193,63 95,4 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen 245 292-225 000 20 292 89 889,51-69 597,51 443,0 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/lupi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -324 337-324 337-280 627,43-43 709,57 86,5 Toimintakate/-jäämä -324 337 0-324 337-280 627,43-43 709,57 86,5 Tekniikan ja liikenteen ala/lupi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 290 348 2 290 348 2 377 339,28-86 991,28 103,8 Valmistevarastojen muutos -50 000-50 000-278 748,89 228 748,89 557,5 Valmistus omaan käyttöön 0 0 817,05-817,05 0,0 Toimintakulut -1 926 511-1 926 511-1 738 382,46-188 128,54 90,2 Toimintakate/-jäämä 313 837 0 313 837 361 024,98-47 187,98 115,0 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/lupi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 369 417 369 417 302 089,19 67 327,81 81,8 Toimintakulut -287 044-287 044-250 643,49-36 400,51 87,3 Toimintakate/-jäämä 82 373 0 82 373 51 445,70 30 927,30 62,5
SASKY koulutuskuntayhtymä 79 Luonnonvara- ja ympäristöala/lupi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 033 645 2 033 645 2 152 174,74-118 529,74 105,8 Toimintakulut -1 678 543-1 678 543-1 573 611,34-104 931,66 93,7 Toimintakate/-jäämä 355 102 0 355 102 578 563,40-223 461,40 162,9 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala/lupi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 305 268 305 268 352 778,00-47 510,00 115,6 Toimintakulut -211 323-211 323-172 282,12-39 040,88 81,5 Toimintakate/-jäämä 93 945 0 93 945 180 495,88-86 550,88 192,1 Kulttuuriala/LUPI Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 3 572 419 3 572 419 3 345 958,62 226 460,38 93,7 Toimintakulut -3 138 021-3 138 021-3 073 409,20-64 611,80 97,9 Toimintakate/-jäämä 434 398 0 434 398 272 549,42 161 848,58 62,7 Yhteisk.tiet., liik. ja hallinnon ala/lupi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 644 714 644 714 639 506,27 5 207,73 99,2 Toimintakulut -666 987-666 987-714 542,73 47 555,73 107,1 Toimintakate/-jäämä -22 273 0-22 273-75 036,46 52 763,46 336,9 Luonnontieteiden ala/lupi Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 367 839 367 839 265 402,41 102 436,59 72,2 Toimintakulut -330 164-330 164-299 680,70-30 483,30 90,8 Toimintakate/-jäämä 37 675 0 37 675-34 278,29 71 953,29-91,0 Valma/LUPI Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 110 617 110 617 70 301,00 40 316,00 63,6 Toimintakulut -110 599-110 599-75 749,69-34 849,31 68,5 Toimintakate/-jäämä 18 0 18-5 448,69 5 466,69-30270,5 Tukipalvelutoiminnot/LUPI Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 155 090 155 090 113 895,71 41 194,29 73,4 Toimintakulut -154 469-154 469-106 160,21-48 308,79 68,7 Toimintakate/-jäämä 621 0 621 7 735,50-7 114,50 1245,7 LUOTEIS-PIRKANMAAN OPPILAITOKSET Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 9 849 357 0 9 849 357 9 619 445,22 229 911,78 97,7 Valmistevaraston muutos -50 000 0-50 000-278 748,89 228 748,89 557,5 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 817,05-817,05 0,0 Toimintakulut -8 827 998 0-8 827 998-8 285 089,37-542 908,63 93,9 Toimintakate/-jäämä 971 359 0 971 359 1 056 424,01-85 065,01 108,8 Poistot ja arvonalentumiset -942 653-942 653-889 126,31-53 526,69 94,3 Vyörytyserät -576 017-576 017-604 729,75 28 712,75 105,0 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen -547 311 0-547 311-437 432,05-109 878,95 79,9 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/vak Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 6 000 6 000 5 946,10 53,90 99,1 Toimintakulut -780 407-780 407-662 065,38-118 341,62 84,8 Toimintakate/-jäämä -774 407 0-774 407-656 119,28-118 287,72 84,7 Tekniikan ja liikenteen ala/vak Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 958 476-20 000 2 938 476 2 972 296,41-33 820,41 101,2 Valmistevaraston muutos 80 000 80 000-319 735,38 399 735,38-399,7 Toimintakulut -1 688 661-1 688 661-1 581 613,38-107 047,62 93,7 Toimintakate/-jäämä 1 349 815-20 000 1 329 815 1 070 947,65 258 867,35 80,5 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/vak Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 554 643 554 643 577 343,43-22 700,43 104,1 Toimintakulut -432 330-432 330-384 540,84-47 789,16 88,9 Toimintakate/-jäämä 122 313 0 122 313 192 802,59-70 489,59 157,6
SASKY koulutuskuntayhtymä 80 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala/vak Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 768 923 768 923 732 186,79 36 736,21 95,2 Toimintakulut -433 751-433 751-410 305,37-23 445,63 94,6 Toimintakate/-jäämä 335 172 0 335 172 321 881,42 13 290,58 96,0 Valma/VAK Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 109 126 109 126 239 821,00-130 695,00 219,8 Toimintakulut -70 569-70 569-98 769,75 28 200,75 140,0 Toimintakate/-jäämä 38 557 0 38 557 141 051,25-102 494,25 365,8 Tukipalvelutoiminnot/VAK Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 410 469 410 469 385 405,27 25 063,73 93,9 Toimintakulut -1 021 205-1 021 205-1 013 807,76-7 397,24 99,3 Toimintakate/-jäämä -610 736 0-610 736-628 402,49 17 666,49 102,9 VAMMALAN AMMATTIKOULU Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 4 807 637-20 000 4 787 637 4 912 999,00-125 362,00 102,6 Valmistevaraston muutos 80 000 0 80 000-319 735,38 399 735,38-399,7 Toimintakulut -4 426 923 0-4 426 923-4 151 102,48-275 820,52 93,8 Toimintakate/-jäämä 460 714-20 000 440 714 442 161,14-1 447,14 100,3 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/kosol Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 800,00-800,00 0,0 Toimintakulut -289 757-289 757-256 868,79-32 888,21 88,6 Toimintakate/-jäämä -289 757 0-289 757-256 068,79-33 688,21 88,4 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/kosol Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 313 270 313 270 239 895,00 73 375,00 76,6 Toimintakulut -167 529-167 529-151 077,70-16 451,30 90,2 Toimintakate/-jäämä 145 741 0 145 741 88 817,30 56 923,70 60,9 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala/kosol Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 318 753-60 000 1 258 753 1 220 742,46 38 010,54 97,0 Toimintakulut -565 790-565 790-490 236,17-75 553,83 86,6 Toimintakate/-jäämä 752 963-60 000 692 963 730 506,29-37 543,29 105,4 Tekniikan ja liikenteen ala/kosol Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 82 628,00-82 628,00 0,0 Toimintakulut -24 778-24 778-22 699,47-2 078,53 91,6 Toimintakate/-jäämä -24 778 0-24 778 59 928,53-84 706,53-241,9 Tukipalvelutoiminnot/KOSOL Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 113 776 113 776 119 217,27-5 441,27 104,8 Toimintakulut -403 391-403 391-418 785,67 15 394,67 103,8 Toimintakate/-jäämä -289 615 0-289 615-299 568,40 9 953,40 103,4 KARKUN KOTITALOUS- JA SOS.ALAN OPPILAITOS Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 745 799-60 000 1 685 799 1 663 282,73 22 516,27 98,7 Toimintakulut -1 451 245 0-1 451 245-1 339 667,80-111 577,20 92,3 Toimintakate/-jäämä 294 554-60 000 234 554 323 614,93-89 060,93 138,0 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/tkto Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 500 1 500 966,70 533,30 64,4 Toimintakulut -185 800-185 800-193 735,05 7 935,05 104,3 Toimintakate/-jäämä -184 300 0-184 300-192 768,35 8 468,35 104,6 Kulttuuriala/TKTO Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 981 363-100 000 881 363 890 808,99-9 445,99 101,1 Toimintakulut -390 956-390 956-373 816,60-17 139,40 95,6 Toimintakate/-jäämä 590 407-100 000 490 407 516 992,39-26 585,39 105,4
SASKY koulutuskuntayhtymä 81 Tukipalvelutoiminnot/TKTO Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 25 250 25 250 36 240,08-10 990,08 143,5 Toimintakulut -169 893-169 893-172 941,25 3 048,25 101,8 Toimintakate/-jäämä -144 643 0-144 643-136 701,17-7 941,83 94,5 TYRVÄÄN KÄSI- JA TAIDETEOLLISUUSOPPILAITOS Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 008 113-100 000 908 113 928 015,77-19 902,77 102,2 Toimintakulut -746 649 0-746 649-740 492,90-6 156,10 99,2 Toimintakate/-jäämä 261 464-100 000 161 464 187 522,87-26 058,87 116,1 SASTAMALAN OPPILAITOKSET Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 7 561 549-180 000 7 381 549 7 504 297,50-122 748,50 101,7 Valmistevaraston muutos 80 000 0 80 000-319 735,38 399 735,38-399,7 Toimintakulut -6 624 817 0-6 624 817-6 231 263,18-393 553,82 94,1 Toimintakate/-jäämä 1 016 732-180 000 836 732 953 298,94-116 566,94 113,9 Poistot ja arvonalentumiset -1 000 961-1 000 961-1 150 047,52 149 086,52 114,9 Vyörytyserät -451 173-451 173-455 966,54 4 793,54 101,1 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen -435 402-180 000-615 402-652 715,12 37 313,12 106,1 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/mskk Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 000 2 000 3 940,85-1 940,85 197,0 Toimintakulut -663 159-663 159-587 590,70-75 568,30 88,6 Toimintakate/-jäämä -661 159 0-661 159-583 649,85-77 509,15 88,3 Tekniikan ja liikenteen ala/mskk Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 746 310 1 746 310 1 809 642,24-63 332,24 103,6 Valmistevarastojen muutos 0 0 30 096,06-30 096,06 0,0 Toimintakulut -932 586-932 586-1 007 740,48 75 154,48 108,1 Toimintakate/-jäämä 813 724 0 813 724 831 997,82-18 273,82 102,2 Tekniikan ja liikenteen ala/leko/mskk Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 920 595 920 595 852 274,83 68 320,17 92,6 Toimintakulut -418 319-418 319-356 700,51-61 618,49 85,3 Toimintakate/-jäämä 502 276 0 502 276 495 574,32 6 701,68 98,7 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/mskk Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 635 726 635 726 727 670,44-91 944,44 114,5 Toimintakulut -385 234-385 234-371 151,93-14 082,07 96,3 Toimintakate/-jäämä 250 492 0 250 492 356 518,51-106 026,51 142,3 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala/mskk Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 808 983 808 983 752 180,69 56 802,31 93,0 Toimintakulut -544 430-544 430-535 558,78-8 871,22 98,4 Toimintakate/-jäämä 264 553 0 264 553 216 621,91 47 931,09 81,9 Yht.kuntatiet., liiketalouden ja hallinnon ala/mskk Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 714 578 714 578 826 924,00-112 346,00 115,7 Toimintakulut -403 692-403 692-383 093,83-20 598,17 94,9 Toimintakate/-jäämä 310 886 0 310 886 443 830,17-132 944,17 142,8 Luonnontieteiden ala/mskk Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 180 970 180 970 182 002,00-1 032,00 100,6 Toimintakulut -141 854-141 854-118 608,62-23 245,38 83,6 Toimintakate/-jäämä 39 116 0 39 116 63 393,38-24 277,38 162,1 Ohjaava ja valmistava koulutus/mskk Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 145 502 145 502 336 561,00-191 059,00 231,3 Toimintakulut -83 985-83 985-103 796,01 19 811,01 123,6 Toimintakate/-jäämä 61 517 0 61 517 232 764,99-171 247,99 378,4
SASKY koulutuskuntayhtymä 82 Tukipalvelutoiminnot/MSKK Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 127 360 127 360 171 703,15-44 343,15 134,8 Toimintakulut -1 206 164-1 206 164-1 233 203,85 27 039,85 102,2 Toimintakate/-jäämä -1 078 804 0-1 078 804-1 061 500,70-17 303,30 98,4 MÄNTÄN SEUDUN KOULUTUSKESKUS Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 5 282 024 0 5 282 024 5 662 899,20-380 875,20 107,2 Valmistevarastojen muutos 0 0 0 30 096,06-30 096,06 0,0 Toimintakulut -4 779 423 0-4 779 423-4 697 444,71-81 978,29 98,3 Toimintakate/-jäämä 502 601 0 502 601 995 550,55-492 949,55 198,1 Poistot ja arvonalentumiset -449 900-449 900-435 620,59-14 279,41 96,8 Vyörytyserät -325 812-325 812-374 841,44 49 029,44 115,0 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen -273 111 0-273 111 185 088,52-458 199,52-67,8 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/hayo Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -69 400-69 400-61 642,80-7 757,20 88,8 Toimintakate/-jäämä -69 400 0-69 400-61 642,80-7 757,20 88,8 Yht.kuntatiet., liiketalouden ja hallinnon ala/hayo Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 855 254 855 254 859 314,69-4 060,69 100,5 Toimintakulut -747 083-747 083-696 786,38-50 296,62 93,3 Toimintakate/-jäämä 108 171 0 108 171 162 528,31-54 357,31 150,3 Luonnontieteiden ala/hayo Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 487 163 487 163 474 005,34 13 157,66 97,3 Toimintakulut -375 731-375 731-412 024,15 36 293,15 109,7 Toimintakate/-jäämä 111 432 0 111 432 61 981,19 49 450,81 55,6 Luonnonvara- ja ympäristöala/hayo Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 765 808 2 765 808 2 943 841,84-178 033,84 106,4 Toimintakulut -2 289 337-2 289 337-2 431 712,50 142 375,50 106,2 Toimintakate/-jäämä 476 471 0 476 471 512 129,34-35 658,34 107,5 Tekniikan ja liikenteen ala/haoy Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 353 138 353 138 467 650,00-114 512,00 132,4 Toimintakulut -322 536-322 536-312 744,43-9 791,57 97,0 Toimintakate/-jäämä 30 602 0 30 602 154 905,57-124 303,57 506,2 Tukipalvelutoiminnot/HAYO Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 246 055 246 055 256 439,41-10 384,41 104,2 Toimintakulut -648 360-648 360-623 711,95-24 648,05 96,2 Toimintakate/-jäämä -402 305 0-402 305-367 272,54-35 032,46 91,3 HUITTISTEN AMMATTI- JA YRITTÄJÄOPISTO Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 4 707 418 0 4 707 418 5 001 251,28-293 833,28 106,2 Toimintakulut -4 452 447 0-4 452 447-4 538 622,21 86 175,21 101,9 Toimintakate/-jäämä 254 971 0 254 971 462 629,07-207 658,07 181,4 Poistot ja arvonalentumiset -154 910-154 910-143 605,12-11 304,88 92,7 Vyörytyserät -255 101-255 101-274 475,74 19 374,74 107,6 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen -155 040 0-155 040 44 548,21-199 588,21-28,7 Oppisopimuskoulutus Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 518 370 2 518 370 2 650 912,00-132 542,00 105,3 Toimintakulut -2 210 244-2 210 244-2 280 537,93 70 293,93 103,2 Toimintakate/-jäämä 308 126 0 308 126 370 374,07-62 248,07 120,2 Lisäkoulutus Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 122 684 1 122 684 1 395 952,57-273 268,57 124,3 Toimintakulut -1 104 068-1 104 068-1 193 341,51 89 273,51 108,1 Toimintakate/-jäämä 18 616 0 18 616 202 611,06-183 995,06 1088,4
SASKY koulutuskuntayhtymä 83 Maksullinen palvelutoiminta/aikuiskoulutus Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 342 960 342 960 277 576,55 65 383,45 80,9 Toimintakulut -330 375-330 375-260 397,76-69 977,24 78,8 Toimintakate/-jäämä 12 585 0 12 585 17 178,79-4 593,79 136,5 AIKUISKOULUTUS JA OPPISOPIMUSKOULUTUS Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 3 984 014 0 3 984 014 4 324 441,12-340 427,12 108,5 Toimintakulut -3 644 687 0-3 644 687-3 734 277,20 89 590,20 102,5 Toimintakate/-jäämä 339 327 0 339 327 590 163,92-250 836,92 173,9 Poistot ja arvonalentumiset -17 554-17 554-8 072,76-9 481,24 46,0 Vyörytyserät -254 469-254 469-241 192,75-13 276,25 94,8 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen 67 304 0 67 304 340 898,41-273 594,41 506,5 Hallintopalvelut/KY Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 111 000 111 000 112 943,33-1 943,33 101,8 Toimintakulut -712 449-42 000-754 449-788 861,83 34 412,83 104,6 Toimintakate/-jäämä -601 449-42 000-643 449-675 918,50 32 469,50 105,0 Laadun hall. ja opiskelijahall.palvelut/ky Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 818,14-818,14 0,0 Toimintakulut -71 427-71 427-67 711,94-3 715,06 94,8 Toimintakate/-jäämä -71 427 0-71 427-66 893,80-4 533,20 93,7 Tietohallintopalvelut/KY Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -634 534-634 534-531 143,94-103 390,06 83,7 Toimintakate/-jäämä -634 534 0-634 534-531 143,94-103 390,06 83,7 Hanketoiminta/KY Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 734 308 734 308 794 322,69-60 014,69 108,2 Toimintakulut -1 101 353-1 101 353-937 422,46-163 930,54 85,1 Toimintakate/-jäämä -367 045 0-367 045-143 099,77-223 945,23 39,0 HALLINTO- JA KEHITTÄMISPALVELUT Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 845 308 0 845 308 908 084,16-62 776,16 107,4 Toimintakulut -2 519 763-42 000-2 561 763-2 325 140,17-236 622,83 90,8 Toimintakate/-jäämä -1 674 455-42 000-1 716 455-1 417 056,01-299 398,99 82,6 Poistot ja arvonalentumiset -20 000-20 000-7 685,93-12 314,07 38,4 Vyörytyserät 1 609 949 1 609 949 1 628 295,56-18 346,56 101,1 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen -84 506-42 000-126 506 203 553,62-330 059,62-160,9 KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Alkuperäinen TA TA-muutokset Korjattu TA Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 38 287 379-380 000 37 907 379 38 505 229,14-597 850,14 101,6 Valmistevarastojen muutos 30 000 0 30 000-568 388,21 598 388,21-1894,6 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 817,05-817,05 0,0 Toimintakulut -36 905 917-167 000-37 072 917-35 515 572,46-1 557 344,54 95,8 Toimintakate/-jäämä 1 411 462-547 000 864 462 2 422 085,52-1 557 623,52 280,2 Poistot ja arvonalentumiset -2 590 978 0-2 590 978-2 638 362,59 47 384,59 101,8 Vyörytyserät 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Tulos poistojen ja vyörytyserien jälkeen -1 179 516-547 000-1 726 516-216 277,07-1 510 238,93 12,5
SASKY koulutuskuntayhtymä 84 Tuloslaskelmaosan toteutuminen TULOSLASKELMAN TOTEUTUMA Talousarvio Talosarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Ulkoinen/sisäinen alkuperäinen muutokset lopullinen 1.1.-31.12.2017 summa Toimintatuotot Myyntituotot 34 314 691-380 000 33 934 691 34 083 927,25 149 236,25 Maksutuotot 364 215 364 215 417 040,47 52 825,47 Tuet ja avustukset 3 141 673 3 141 673 3 447 782,20 306 109,20 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 457 200 457 200 514 760,71 57 560,71 Muut toimintatuotot 9 600 9 600 41 718,51 32 118,51 Toimintatuotot yhteensä 38 287 379-380 000 37 907 379 38 505 229,14 597 850,14 Valmistevarastojen muutos 30 000 30 000-568 388,21-598 388,21 Valmistus omaan käyttöön 0 0 817,05 817,05 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -18 769 233-96 650-18 865 883-18 475 234,89 390 648,11 Henkilösivukulut Eläkekulut -4 043 685-22 575-4 066 260-3 861 332,84 204 927,16 Muut henkilösivukulut -883 085-5 775-888 860-797 683,24 91 176,76 Palvelujen ostot -6 413 945-42 000-6 455 945-6 056 135,75 399 809,25 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 555 530-4 555 530-4 188 785,24 366 744,76 Avustukset -39 600-39 600-87 366,70-47 766,70 Muut toimintakulut Vuokrakulut -1 581 772-1 581 772-1 468 811,20 112 960,80 Muut toimintakulut -619 067-619 067-580 222,60 38 844,40 Toimintakulut yhteensä -36 905 917-167 000-37 072 917-35 515 572,46 1 557 344,54 Toimintakate 1 411 462-547 000 864 462 2 422 085,52 1 557 623,52 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 150 150 21,07-128,93 Muut rahoitustuotot 3 200 3 200 10 291,23 7 091,23 Korkokulut -135 000-135 000-97 736,66 37 263,34 Muut rahoituskulut -1 250-1 250-9 109,91-7 859,91 Vuosikate 1 278 562-547 000 731 562 2 325 551,25 1 593 989,25 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 590 978-2 590 978-2 447 405,26 143 572,74 Pys. vast. arvonalentumiset 0 0-190 957,33-190 957,33 Tilikauden tulos -1 312 416-547 000-1 859 416-312 811,34 1 546 604,66 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 77 436 77 436 46 063,96-31 372,04 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 200 000 200 000 200 000,00 0,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1 034 980-547 000-1 581 980-66 747,38 1 515 232,62
SASKY koulutuskuntayhtymä 85 Investointiosan toteutuminen KUNTAYHTYMÄN JOHTO Kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäki Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Pääoman palautus & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot Tulot 0 0 70 000,00 70 000,00 0,0 Nettomeno 0 0-70 000,00-70 000,00 0,0 HUITTISTEN AMMATTI- JA YRITTÄJÄOPISTO Pieneläinopetuksen tilat Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 404 611 450 000 450 000 69 611,18-380 388,82 15,5 17,2 Tulot Nettomeno 404 611 450 000 450 000 69 611,18-380 388,82 15,5 17,2 Kukkakasvihuoneen seinäkatteen Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% vaihto & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 20 000 20 000 19 850,00-150,00 99,3 Tulot Nettomeno 20 000 20 000 19 850,00-150,00 99,3 Puutarhahalli Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Kokemäki & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 280 038 220 000 220 000 85 037,70-134 962,30 38,7 30,4 Tulot Nettomeno 280 038 220 000 220 000 85 037,70-134 962,30 38,7 30,4 Opetuspuutarhan kylmiöt kasvihuone- Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% ja avomaatuotteille, luva & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 50 000 50 000 0,00-50 000,00 0,0 Tulot Nettomeno 50 000 50 000 0,00-50 000,00 0,0 Maalämpöpumppu Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 20 000 20 000 20 511,60 511,60 102,6 Tulot Nettomeno 20 000 20 000 20 511,60 511,60 102,6 LUOTEIS-PIRKANMAAN OPPILAITOKSET Ruokalan peruskorjaus ja laajennus Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Ikata & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 270 000 410 000 680 000 668 652,17-11 347,83 98,3 Tulot Nettomeno 270 000 410 000 680 000 668 652,17-11 347,83 98,3 Kattoikkunat Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Ikata & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 0 20 000 20 000 17 795,86-2 204,14 89,0 Tulot Nettomeno 0 20 000 20 000 17 795,86-2 204,14 89,0 Jätepiste Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Ikata & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 20 000 20 000 20 000,00 0,00 100,0 Tulot Nettomeno 20 000 20 000 20 000,00 0,00 100,0 Uudisrakennuksen suunnittelu ja rakent. Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Ikol & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 3 000 160 1 300 000-430 000 870 000 160,00-869 840,00 0,0 0,0 Tulot Nettomeno 3 000 160 1 300 000-430 000 870 000 160,00-869 840,00 0,0 0,0
SASKY koulutuskuntayhtymä 86 Autokatos/muurausoppimisympäristö Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% jatko, Iisakki & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 58 497 31 689,80 25 000 25 000 26 807,60 1 807,60 107,2 100,0 Tulot Nettomeno 58 497 31 689,80 25 000 25 000 26 807,60 1 807,60 107,2 100,0 Pajan valaistuksen, sähk. ja pintojen Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% uusiminen, Osara & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 50 000 50 000 51 340,23 1 340,23 102,7 Tulot Nettomeno 50 000 50 000 51 340,23 1 340,23 102,7 Toukolan ilmanvaihdon rakentaminen Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Osara & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 25 000 25 000 13 935,75-11 064,25 55,7 Tulot Nettomeno 25 000 25 000 13 935,75-11 064,25 55,7 Iisakin auditorion katon, seinän ja Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% ikkunoiden korjaus, Iisakki & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 30 000 30 000 23 800,00-6 200,00 79,3 Tulot Nettomeno 30 000 30 000 23 800,00-6 200,00 79,3 Toukolan kaukolämpöverkko Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Osara & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 10 000 10 000 10 001,27 1,27 100,0 Tulot Nettomeno 10 000 10 000 10 001,27 1,27 100,0 Pakettiauto Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Ikata ja Ikol & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 33 000 33 000 31 518,99-1 481,01 95,5 Tulot Nettomeno 33 000 33 000 31 518,99-1 481,01 95,5 Yhdistelmäuuni Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Osaran keittiö & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 25 000 25 000 13 614,68-11 385,32 54,5 Tulot Nettomeno 25 000 25 000 13 614,68-11 385,32 54,5 CNC-jyrsin Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Asesepänala, Ikata & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 60 000-10 000 50 000 44 168,10-5 831,90 88,3 Tulot Nettomeno 60 000-10 000 50 000 44 168,10-5 831,90 88,3 Omaisuuden myynti Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Rivakka eräsekoitin & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot Tulot 0 0 1 522,30 1 522,30 0,0 Nettomeno 0 0-1 522,30-1 522,30 0,0 Länsi-Maidon osuusmaksut Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 0 0 3 320,00 3 320,00 0,0 Tulot Nettomeno 0 0 3 320,00 3 320,00 0,0 MÄNTÄN SEUDUN KOULUTUSKESKUS Kiinteistön paloilmaisinlaitteen Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% uusiminen & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 159 062 50 000 50 000 49 062,39-937,61 98,1 30,8 Tulot Nettomeno 159 062 50 000 50 000 49 062,39-937,61 98,1 30,8
SASKY koulutuskuntayhtymä 87 Yleiskone Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% kosmetologikoulutus & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 10 000 10 000 10 000,00 0,00 100,0 Tulot Nettomeno 10 000 10 000 10 000,00 0,00 100,0 SASTAMALAN OPPILAITOKSET LVI-tekniikan uusiminen Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% TKTO & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 70 000 70 000 51 655,00-18 345,00 73,8 Tulot Nettomeno 70 000 70 000 51 655,00-18 345,00 73,8 Leipomotila opetuskeittiöksi Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% VAK & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 40 000-25 000 15 000 0,00-15 000,00 0,0 Tulot Nettomeno 40 000-25 000 15 000 0,00-15 000,00 0,0 Valaistuksen uusiminen Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% Auto- ja koneistusalao VAK & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 0 25 000 25 000 20 472,60-4 527,40 81,9 Tulot Nettomeno 0 25 000 25 000 20 472,60-4 527,40 81,9 Ohjauksen suuntauslaite Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% auto-osasto VAK & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 30 000 30 000 29 849,00-151,00 99,5 Tulot Nettomeno 30 000 30 000 29 849,00-151,00 99,5 Suurjännitelinjan rak. op.käyttöön Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% sähköosasto VAK & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 12 000 12 000 11 331,97-668,03 94,4 Tulot Nettomeno 12 000 12 000 11 331,97-668,03 94,4 Parturituolit 16 kpl Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% parturi-kampaamo-osasto VAK & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 19 200 19 200 13 760,00-5 440,00 71,7 Tulot Nettomeno 19 200 19 200 13 760,00-5 440,00 71,7 TAMPEREEN PALVELUALAN AMMATTIOPISTO Videoneuvottelulaitteisto Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 20 000 20 000 19 112,54-887,46 95,6 Tulot Nettomeno 20 000 20 000 19 112,54-887,46 95,6 Neuvotteluhuoneen kalustus Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 10 000-10 000 0 0,00 0,00 0,0 Tulot Nettomeno 10 000-10 000 0 0,00 0,00 0,0 Lähihoitajien oppimisympäristön kalustus Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 0 10 000 10 000 8 784,99-1 215,01 87,8 Tulot Nettomeno 0 10 000 10 000 8 784,99-1 215,01 87,8 HALLINTO- JA KEHITTÄMISPALVELUT Palvelinympäristön laitehankinnat Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 15 000 15 000 13 558,96-1 441,04 90,4 Tulot Nettomeno 15 000 15 000 13 558,96-1 441,04 90,4
SASKY koulutuskuntayhtymä 88 Verkkoympäristön verkkolaitteet Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 30 000 30 000 29 357,21-642,79 97,9 Tulot Nettomeno 30 000 30 000 29 357,21-642,79 97,9 Langattoman verkkoympäristön kehit- Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% täminen & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 55 000 55 000 53 740,63-1 259,37 97,7 Tulot Nettomeno 55 000 55 000 53 740,63-1 259,37 97,7 Monimuoto-opiskelua tukevat laite- Kust. Arvio Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Toteuma-% hankinnat & muutokset en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2017 % TA:sta kust. Arvio Menot 20 000 20 000 19 691,00-309,00 98,5 Tulot Nettomeno 20 000 20 000 19 691,00-309,00 98,5 KUNTAYHTYMÄ YHTEENSÄ Yhteensä rakentaminen Menot 2 350 000 230 000 2 580 000 1 128 181,75-1 451 818,25 43,7 Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,0 Nettomeno 2 350 000 230 000 2 580 000 1 128 181,75-1 451 818,25 43,7 Yhteensä kalusto-, laite- ja muut hankinnat Menot 409 200-10 000 399 200 322 319,67-76 880,33 80,7 Tulot 0 0 0 71 522,30 71 522,30 0,0 Nettomeno 409 200-10 000 399 200 250 797,37-148 402,63 62,8 Kaikki yhteensä Menot 2 759 200 220 000 2 979 200 1 450 501,42-1 528 698,58 48,7 Tulot 0 0 0 71 522,30 71 522,30 0,0 Nettomeno 2 759 200 220 000 2 979 200 1 378 979,12-1 600 220,88 46,3
SASKY koulutuskuntayhtymä 89 Rahoitusosan toteutuminen RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama alkuperäinen muutokset lopullinen 2017 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 278 562-547 000 731 562 2 325 551,25 1 593 989,25 Tulorahoituksen korjauserät -10 768,02-10 768,02 Toiminnan rahavirta 1 278 562-547 000 731 562 2 314 783,23 1 583 221,23 Investointien rahavirta Investointimenot -2 759 200-220 000-2 979 200-1 450 501,42 1 528 698,58 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 71 522,30 71 522,30 Investointien rahavirta -2 759 200-220 000-2 979 200-1 368 211,10 1 610 988,90 Toiminnan ja investointien rahavirta -1 480 638-767 000-2 247 638 946 572,13 3 194 210,13 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lyhennys -638 000-638 000-637 014,00 986,00 Velkojen muutokset -27 400-27 400 0,00 27 400,00 Oman pääoman muutokset 250 000 250 000 250 000,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 0 37 839,57 37 839,57 Vaihto-omaisuuden muutos 0 576 921,64 576 921,64 Saamisten muutos 0 1 079 056,11 1 079 056,11 Korottomien velkojen muutos 0-523 779,89-523 779,89 Rahoituksen rahavirta -415 400 0-415 400 783 023,43 1 198 423,43 Rahavarojen muutos -1 896 038-767 000-2 663 038 1 729 595,56 4 392 633,56 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. 4 826 107 9 226 512,39 Kassavarat 1.1. 6 722 145 7 496 916,83
SASKY koulutuskuntayhtymä 90 Yhteenveto yhtymäkokouksen hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sito- Määrärahat Tuloarviot Toimintakate vuus Talousarvio Toteutunut Poikkeama Talousarvio Toteutunut Poikkeama Talousarvio Toteutunut Poikkeama N Menot Muutos Muutoksen Menot Tulot Muutos Muutoksen Tulot Kate/jäämä Muutos Muutoksen Kate/jäämä B jälkeen jälkeen jälkeen KÄYTTÖTALOUSOSA 36 905 917 167 000 37 072 917 35 515 572,46 1 557 344,54 38 317 379-380 000 37 937 379 37 937 657,98 278,98 1 411 462-547 000 864 462 2 422 085,52 1 557 623,52 Kuntayhtymän johto N 1 512 300 1 512 300 1 216 509,64 295 790,36 1 001 125-100 000 901 125 619 013,65-282 111,35-511 175-100 000-611 175-597 495,99-13 679,01 Yleissivistävä koulutus N 2 667 351 2 667 351 2 665 018,21 2 332,79 2 795 899 2 795 899 2 822 427,00 26 528,00 128 548 128 548 157 408,79-28 860,79 Tampereen palvelualan ammattiopisto N 1 877 131 125 000 2 002 131 1 822 207,77 179 923,23 2 260 685-100 000 2 160 685 2 043 370,01-117 314,99 383 554-225 000 158 554 221 162,24-62 608,24 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset N 8 827 998 8 827 998 8 285 089,37 542 908,63 9 799 357 9 799 357 9 341 513,38-457 843,62 971 359 971 359 1 056 424,01-85 065,01 Sastamalan oppilaitokset N 6 624 817 6 624 817 6 231 263,18 393 553,82 7 641 549-180 000 7 461 549 7 184 562,12-276 986,88 1 016 732-180 000 836 732 953 298,94-116 566,94 Mäntän seudun koulutuskeskus N 4 779 423 4 779 423 4 697 444,71 81 978,29 5 282 024 5 282 024 5 692 995,26 410 971,26 502 601 502 601 995 550,55-492 949,55 Huittisten ammatti- ja yritt.opisto N 4 452 447 4 452 447 4 538 622,21-86 175,21 4 707 418 4 707 418 5 001 251,28 293 833,28 254 971 254 971 462 629,07-207 658,07 Aikuis- ja oppisopimuskoulutus N 3 644 687 3 644 687 3 734 277,20-89 590,20 3 984 014 3 984 014 4 324 441,12 340 427,12 339 327 339 327 590 163,92-250 836,92 Kuntayhtymän hallinto ja kehittämispalvelun 2 519 763 42 000 2 561 763 2 325 140,17 236 622,83 845 308 845 308 908 084,16 62 776,16-1 674 455-42 000-1 716 455-1 417 056,01-299 398,99 TULOSLASKELMAOSA 136 250 0 136 250 106 846,57 29 403,43 3 350 0 3 350 10 312,30 6 962,30 Korkotuotot B 150 150 21,07-128,93 Muut rahoitustuotot B 3 200 3 200 10 291,23 7 091,23 Korkokulut B 135 000 135 000 97 736,66 37 263,34 Muut rahoituskulut B 1 250 1 250 9 109,91-7 859,91 INVESTOINTIOSA 2 759 200 220 000 2 979 200 1 450 501,42 1 528 698,58 0 0 0 71 522,30 71 522,30-2 759 200-220 000-2 979 200-1 378 979,12 1 600 220,88 Rakentaminen N 2 350 000 230 000 2 580 000 1 128 181,75 1 451 818,25-2 350 000-230 000-2 580 000-1 128 181,75-1 451 818,25 Kalusto-, laite- ja muut hankinnat N 409 200-10 000 399 200 322 319,67 76 880,33 71 522,30 71 522,30-409 200 10 000-399 200-250 797,37-148 402,63 RAHOITUSOSA 665 400 0 665 400 2 366 609,56-1 701 209,56 2 146 038 767 000 2 913 038 1 420 037,43-1 493 000,57 Antolainasaamisten lisäys B Pitkäaikaisten lainojen lisäys B Pitkäaikaisten lainojen lyhennys B 638 000 638 000 637 014,00 986,00 Lyhytaikaisten velkojen muutos B 27 400 27 400 27 400,00 Oman pääoman muutokset B 250 000 250 000 250 000,00 Muut maksuvalmiuden muutokset 1 170 037,43 1 170 037,43 Vaikutus maksuvalmiuteen 1 729 595,56-1 729 595,56 1 896 038 767 000 2 663 038-2 663 038,00 KAIKKI YHTEENSÄ 40 466 767 387 000 40 853 767 39 439 530 1 414 237 40 466 767 387 000 40 853 767 39 439 530-1 414 237 N = sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio B = bruttomääräraha/-tuloarvio
SASKY koulutuskuntayhtymä 91 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 Toimintatuotot Myyntituotot 34 027 247,49 35 206 279,86 Maksutuotot 417 040,47 409 248,40 Tuet ja avustukset 3 447 782,20 3 575 837,38 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 513 907,61 549 211,17 Muut toimintatuotot 41 718,51 38 447 696,28 141 724,61 39 882 301,42 Valmistevarastojen muutos -568 388,21 159 139,56 Valmistus omaan käyttöön 817,05 0,00 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -18 475 234,89-18 238 724,05 Henkilösivukulut Eläkekulut -3 861 332,84-3 936 493,97 Muut henkilösivukulut -797 683,24-1 135 792,37 Palvelujen ostot -6 005 553,87-6 633 245,61 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 182 634,26-4 803 900,30 Avustukset -87 366,70-94 089,41 Muut toimintakulut Vuokrakulut -1 468 011,20-1 115 961,32 Muut toimintakulut -580 222,60-35 458 039,60-529 496,27-36 487 703,30 Toimintakate 2 422 085,52 3 553 737,68 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 21,07 30,67 Muut rahoitustuotot 10 291,23 10 744,08 Korkokulut -97 736,66-129 080,75 Muut rahoituskulut -9 109,91-96 534,27-7 073,51-125 379,51 Vuosikate 2 325 551,25 3 428 358,17 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 447 405,26-2 563 634,71 Pys. vast. arvonalentumiset -190 957,33-964 488,38 Satunnaiset erät Satunnaiset kulut -478 969,52 Tilikauden tulos -312 811,34-578 734,44 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 46 063,96 343 273,35 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 200 000,00 320 000,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -66 747,38 84 538,91
SASKY koulutuskuntayhtymä 92 Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 325 551,25 3 428 358,17 Satunnaiset erät -478 969,52 Tulorahoituksen korjauserät -10 768,02 2 314 783,23 372 132,89 3 321 521,54 Investointien rahavirta Investointimenot -1 450 501,42-2 161 258,71 Rahoitusosuudet investointimenoihin 107 687,80 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 71 522,30 350 661,37 Investointien myyntivoitot/-tappiot 10 768,02-1 368 211,10 106 836,63-1 596 072,91 Toiminnan ja investointien rahavirta 946 572,13 1 725 448,63 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -7 528,95 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -637 014,00-637 014,00 Oman pääoman muutokset 250 000,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 37 839,57 54 207,27 Vaihto-omaisuuden muutos 576 921,64-161 558,63 Saamisten muutos 1 079 056,11-1 184 513,94 Korottomien velkojen muutos -523 779,89 1 170 037,43-1 114 982,43-2 406 847,73 Rahoituksen rahavirta 783 023,43-3 051 390,68 Rahavarojen muutos 1 729 595,56-1 325 942,05 Rahavarojen muutos 1 729 595,56-1 325 942,05 Kassavarat 31.12. 9 226 512,39 7 496 916,83 Kassavarat 1.1. 7 496 916,83 8 822 858,88
SASKY koulutuskuntayhtymä 93 Tase VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016 A PYSYVÄT VASTAAVAT II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 618 067,85 618 067,85 1. Kiinteistöjen liittymismaksut 352 600,41 352 600,41 2. Rakennukset 31 082 536,43 32 268 145,70 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 463 566,27 1 433 280,74 4. Koneet ja kalusto 1 086 961,93 1 243 185,74 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 154 808,88 35 964,80 III Sijoitukset 34 758 541,77 35 951 245,24 1. Osakkeet ja osuudet 1 021 095,47 1 087 775,47 4. Muut saamiset 19 098,95 19 098,95 1 040 194,42 1 106 874,42 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 35 798 736,19 37 058 119,66 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 48 994,83 50 044,11 TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 48 994,83 50 044,11 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 1 080,64 9 614,07 2. Keskeneräiset tuotteet 445 755,50 1 014 143,71 4. Muu vaihto-omaisuus 43 450,00 43 450,00 490 286,14 1 067 207,78 II Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 499 242,26 1 213 854,11 2. Lainasaamiset 977,98 3. Muut saamiset 295 487,01 466 766,53 4. Siirtosaamiset 617 224,79 809 411,55 1 411 954,06 2 491 010,17 IV Rahat ja pankkisaamiset 9 226 512,39 7 496 916,83 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 11 128 752,59 11 055 134,78 VASTAAVAA YHTEENSÄ 46 976 483,61 48 163 298,55
SASKY koulutuskuntayhtymä 94 VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 23 603 826,70 23 353 826,70 III Muut omat rahastot 135 239,50 135 239,50 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 7 179 833,46 7 095 294,55 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -66 747,38 84 538,91 30 852 152,28 30 668 899,66 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 5 448 396,80 5 494 460,76 2. Vapaaehtoiset varaukset 1 180 000,00 1 380 000,00 6 628 396,80 6 874 460,76 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 48 994,83 50 044,11 3. Muiden toimeksiantojen pääomat 146 553,13 108 713,56 195 547,96 158 757,67 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 791 867,00 4 428 881,00 5. Saadut ennakot 0,00 7. Muut velat 18 214,98 44 524,22 II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 637 014,00 637 014,00 5. Saadut ennakot 144 266,13 84 653,93 6. Ostovelat 1 587 930,75 1 896 552,50 7. Muut velat 407 330,05 449 704,22 8. Siirtovelat 2 713 763,66 2 919 850,59 9 300 386,57 10 461 180,46 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 46 976 483,61 48 163 298,55
SASKY koulutuskuntayhtymä 95 Konsernin tuloslaskelma KONSERNITULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 Toimintatuotot 38 659 780,42 40 156 563,21 Toimintakulut -36 240 017,75-36 644 912,29 Osuus osakkusyht. voitosta/tappiosta 34 335,99 67 116,51 Toimintakate 2 454 098,66 3 578 767,43 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 21,07 30,67 Muut rahoitustuotot 10 335,11 10 783,86 Korkokulut -97 736,66-129 041,41 Muut rahoituskulut -9 118,90-96 499,38-7 073,51-125 300,39 Vuosikate 2 357 599,28 3 453 467,04 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 447 405,26-2 563 634,71 Omistuksen eliminointierot 55 112,10 0,00 Pys.vast.arvonalentumiset -190 957,33-964 488,38 Satunnaiset erät -36 787,05 Tilikauden tulos -225 651,21-111 443,10 Tilikauden verot -11 291,28-4 888,80 Laskennalliset verot 11 291,28 4 865,56 Vähemmistöosuudet 915,18 0,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -224 736,03-111 466,34 * Konsernituloslaskelmassa valmistevaraston muutos ja valmistus omaan käyttöön on vähennetty toimintakuluista
SASKY koulutuskuntayhtymä 96 Konsernin rahoituslaskelma KONSERNIRAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 357 599,28 3 453 467,04 Satunnaiset erät -36 787,05 Tilikauden verot -23,24 Tulorahoituksen korjauserät -45 104,01 2 312 495,27-137 166,09 3 279 490,66 Investointien rahavirta Investointimenot -1 450 501,42-2 161 258,71 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 107 687,80 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 342 290,32-1 108 211,10 436 238,05-1 617 332,86 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 204 284,17 1 662 157,80 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys 0,00-7 528,95 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -637 014,00-637 014,00 Oman pääoman muutokset 250 000,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 37 839,57 54 207,27 Vaihto-omaisuuden muutos 576 921,64-161 558,63 Saamisten muutos 991 375,22-1 061 510,42 Korottomien velkojen muutos -492 980,90 1 113 155,53-1 189 738,38-2 358 600,16 Rahoituksen rahavirta 726 141,53-3 003 143,11 Rahavarojen muutos 1 930 425,70-1 340 985,31 Rahavarojen muutos 1 930 425,70-1 340 985,31 Kassavarat 31.12. 9 687 234,99 7 756 809,29 Kassavarat 1.1. 7 756 809,29 9 097 794,60
SASKY koulutuskuntayhtymä 97 Konsernitase VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016 A PYSYVÄT VASTAAVAT II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 618 067,85 618 067,85 1. Kiinteistöjen liittymismaksut 352 600,41 352 600,41 2. Rakennukset 31 082 536,43 32 268 145,70 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 463 566,27 1 433 280,74 4. Koneet ja kalusto 1 086 961,93 1 243 185,74 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 154 808,88 35 964,80 III Sijoitukset 34 758 541,77 35 951 245,24 1. Osakkeet ja osuudet 771 611,73 823 808,57 4. Muut saamiset 19 098,95 19 098,95 790 710,68 842 907,52 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 35 549 252,45 36 794 152,76 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 48 994,83 50 044,11 TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 48 994,83 50 044,11 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 1 080,64 9 614,07 2. Keskeneräiset tuotteet 445 755,50 1 014 143,71 4. Muu vaihto-omaisuus 43 450,00 43 450,00 490 286,14 1 067 207,78 II Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 580 616,77 1 194 155,64 2. Lainasaamiset 977,98 3. Muut saamiset 296 482,90 484 394,42 4. Siirtosaamiset 629 286,95 818 233,80 1 506 386,62 2 497 761,84 IV Rahat ja pankkisaamiset 9 687 234,99 7 756 809,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 11 683 907,75 11 321 778,91 VASTAAVAA YHTEENSÄ 47 282 155,03 48 165 975,78
SASKY koulutuskuntayhtymä 98 VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 23 603 826,70 23 353 826,70 III Muut omat rahastot 135 239,50 135 239,50 IV Edellisten tilikausien ylijäämä 14 022 694,25 14 154 013,42 V Tilikauden alijäämä -224 736,03-111 466,34 37 537 024,42 37 531 613,28 VÄHEMMISTÖOSUUDET 203 972,72 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 48 994,83 50 044,11 3. Muiden toimeksiantojen pääomat 146 553,13 108 713,56 195 547,96 158 757,67 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 791 867,00 4 428 881,00 7. Muut velat 18 214,98 44 524,22 II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 637 014,00 637 014,00 5. Saadut ennakot 144 266,13 84 653,93 6. Ostovelat 1 602 730,29 1 910 015,31 7. Muut velat 433 304,27 450 412,45 8. Siirtovelat 2 718 213,26 2 920 103,92 9 345 609,93 10 475 604,83 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 47 282 155,03 48 165 975,78 Konsernitaseessa vapaaehtoiset varaukset ja kertynyt poistoero siirretty omaan pääomaan **) Kiinteistö Oy Kuntomäen v. 2016 tilinpäätöksen tuloksen muutos vaikuttaa konsernin ed.tk tulokseen -19.852,83
SASKY koulutuskuntayhtymä 99 4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT LIITE NRO 1 TILINPÄÄTÖSTÄ LAADITTAESSA NOUDATETUT ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT SEKÄ JAKSOTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT: Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen juoksevan keskihinnan -periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuutta arvioitaessa on huomioitava, että SASKY koulutuskuntayhtymä on laajentunut Ruoveden lukion siirryttyä kuntayhtymän järjestämislupaan 1.8.2016 ja Tampereen palvelualan ammattiopiston vastaavasti 1.1.2017.
SASKY koulutuskuntayhtymä 100 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty tytäryhteisö Aiko Academy Oy:n sekä osakkuusyhteisö Kiinteistö Oy Kuntomäen tiedot. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Sisäisiä katteita ei ole. Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoiset varaukset ja poistoero on merkitty vapaaseen omaan pääomaan. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kuntayhtymän ja sen tytäryhteisön keskinäinen omistus on eliminoitu nimellis- eli pariarvomenetelmällä. Omistuksen eliminoinnissa syntynyt ero on kirjattu kokonaisuudessaan hankintakaudelle. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuus on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Yhdisteltävät yhteisöt noudattavat omaa poistosuunnitelmaansa, poistoja ei ole muutettu kuntayhtymän poistosuunnitelman mukaisiksi, ei oleellista vaikutusta konsernin tulokseen. Osakkuusyhteisö Osakkuusyhteisö on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätöksen. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäki on muuttanut tilinpäätöstään edellisen tilikauden tuloksen osalta, tämä vaikutus on kirjattu konserniin. Aiko Academy Oy:öön tuli uusia osakkaita, jonka johdosta SASKY koulutuskuntayhtymän omistusosuus yhtiöstä pieneni 60 %:iin. LIITE NRO 2 Perustelu, jos tuloslaskelman tai taseen esittämistapaa on muutettu edellisestä tilikaudesta tai kirjanpitolautakunnan antamista ohjeista poikkeavaksi Liitettä ei ole esitetty. LIITE NRO 3 Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Liitettä ei ole esitetty.
SASKY koulutuskuntayhtymä 101 LIITE NRO 4 Selvitys, jos edellistä tilikautta koskevat tiedot eivät ole vertailukelpoisia päättyneen tilikauden tietojen kanssa Liitettä ei ole esitetty. LIITE NRO 5 Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset, jos ne eivät ole merkitykseltään vähäisiä Liitettä ei ole esitetty.
SASKY koulutuskuntayhtymä 102 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot LIITE NRO 6 KONSERNIN TOIMINTATUOTOT Toimintatuotot tulolajeittain 2017 % 2016 Yksikköhintarahoitus 32 849 525,00 84,9 34 880 186,58 Muut myyntituotot 3 543 244,74 9,2 2 822 940,87 Maksutuotot 502 252,72 1,3 499 321,27 Muut tuet ja avustukset 1 204 377,20 3,1 1 235 712,38 Vuokratuotot 518 662,25 1,3 552 562,07 Muut toimintatuotot 41 718,51 0,1 165 840,04 Osuus osakkuusyht. Voitosta 34 335,99 0,1 67 116,51 Yhteensä 38 694 116,41 100,0 40 223 679,72 KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TOIMINTATUOTOT Toimintatuotot tulolajeittain 2017 % 2016 Yksikköhintarahoitus 32 849 525,00 85,4 34 880 186,58 Muut myyntituotot 3 421 127,49 8,9 2 666 218,28 Maksutuotot 417 040,47 1,1 409 248,40 Muut tuet ja avustukset 1 204 377,20 3,1 1 235 712,38 Vuokratuotot 513 907,61 1,3 549 211,17 Muut toimintatuotot 41 718,51 0,1 141 724,61 Yhteensä 38 447 696,28 100,0 39 882 301,42
SASKY koulutuskuntayhtymä 103 Toimintatuotot tulosalueittain 2017 % 2016 Kuntayhtymän johto 618 885,40 1,6 425 998,77 Yleissivistävä koulutus 2 822 427,00 7,3 2 342 824,72 Tampereen palvelualan ammattiopisto 2 035 477,94 5,3 0,00 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset 9 610 055,06 25,0 11 138 228,57 Sastamalan oppilaitokset 7 485 812,05 19,5 8 981 084,93 Mäntän seudun koulutuskeskus 5 653 453,94 14,7 6 439 482,25 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto 4 989 859,61 13,0 5 475 085,42 Aikuiskoulutus ja oppisopimuskoulutus 4 323 641,12 11,2 4 475 431,22 Kuntayhtymän hallinto- ja kehittämispalvelut 908 084,16 2,4 604 165,54 Yhteensä 38 447 696,28 100,0 39 882 301,42 Ruoveden lukio liittyi kuntayhtymään 1.8.2016 Tampereen palvelualan ammattiopisto liittyi kuntayhtymään 1.1.2017
SASKY koulutuskuntayhtymä 104 LIITE NRO 7 Verotulot eriteltyinä Liitettä ei ole esitetty. LIITE NRO 8 Valtionosuudet eriteltyinä Liitettä ei ole esitetty. LIITE NRO 9 PALVELUJEN OSTOJEN ERITTELY SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 Asiakaspalvelujen ostot 0,00 0,00 Muiden palvelujen ostot 6 005 553,87 6 633 245,61 Palvelujen ostot yhteensä 6 005 553,87 6 633 245,61 LIITE NRO 10 Valtuustoryhmien toimintaedellytyksien tukemiseksi annetut tuet valtuustoryhmittäin eriteltyinä Liitettä ei ole esitetty.
SASKY koulutuskuntayhtymä 105 LIITE NRO 11 SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEISTA Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelmaa on muutettu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston suosituksen mukaiseksi 1.1.2013 alkaen. Poistomenetelmä Poistoaika Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet tasapoisto 5-10 Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmisto tasapoisto 2-4 Muut tasapoisto 2-4 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa ei poistoaikaa Kiinteistöjen liittymismaksut ei poistoaikaa ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset, kiviset tasapoisto 25-40 *) Hallinto- ja laitosrakennukset, puiset tasapoisto 20-30 Liikuntahallit tasapoisto 25-35 **) Talousrakennukset Varastorakennukset, kiviset tasapoisto 10-40 Varastorakennukset, puiset tasapoisto 10-30 Asuin- ja asuntolarakennukset Asuntolarakennukset, kiviset tasapoisto 30-40 Asuntolarakennukset, puiset tasapoisto 30-40 Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit, puistot tasapoisto 15-20 Muut maa- ja vesirakenteet tasapoisto 15-20 Viemäriverkko tasapoisto 30-40 Kaukolämpöverkko tasapoisto 20-30 Sähköjohdot, muutoasemat, ulkovalaistuslaitteet tasapoisto 15-20 Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset tasapoisto 20-30 Muut putki- ja kaapeliverkot tasapoisto 15-20 Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet tasapoisto 10-20 Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet tasapoisto 15-20 Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet tasapoisto 10-15 Koneet ja kalusto Paketti- ja henkilöautot tasapoisto 4-7 Muut liikkuvat työkoneet tasapoisto 5-10 Muut raskaat koneet tasapoisto 10-15 Muut kevyet koneet tasapoisto 5-10 Sairaala-, terveydenhuolto- yms. Laitteet tasapoisto 5-15 Atk-laitteet tasapoisto 3-5 Muut koneet ja kalusto tasapoisto 3-5 Muut laitteet ja kalusteet tasapoisto 3-5 Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat käytön mukainen poisto käytön mukainen Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa ei poistoaikaa Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa ei poistoaikaa *) Kivisten hallintorakennusten taloudellinen käyttöikä on vähintään 25 vuotta **) Liikuntarakennusten taloudellinen käyttöikä on vähintään 25 vuotta Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
SASKY koulutuskuntayhtymä 106 LIITE NRO 12 VAPAAEHTOISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä Erittely vapaaehtoisten varausten muutoksista 2017 2016 2017 2016 lisäykset 0,00 0,00-800 000,00 vähennykset 0,00 0,00 200 000,00 1 120 000,00 Varausten muutos yhteensä 0,00 0,00 200 000,00 320 000,00 Vuonna 2017 purettava investoinvaraus 200.000 kohdistetaan Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen ruokalan ja keittiön peruskorjaus- ja laajennusinvestointiin Vuonna 2017 ei uusia vapaaehtoisia varauksia muodosteta Konsernissa vapaaehtoiset varaukset esitetään omassa pääomassa LIITE NRO 13 PYSYVIEN VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOVUTUSVOITOT JA -TAPPIOT Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä Muut toimintatuotot 2017 2016 2017 2016 Polttoleikkauskone Koike Maxigraph Iisakki 4 229,84 4 229,84 Rivakka E1800 eräsekoitin Osara 1 018,02 1 018,02 Keittiökoneet Ikata 4 000,00 4 000,00 Ford Transit 280M (HZK-985) Ikata 1 520,00 1 520,00 Polttoleikkauskone oikaisu 0,16 0,16 Luovutusvoitot yhteensä 10 768,02 106 836,63 10 768,02 106 836,63 Muut toimintakulut 0,00 0,00 Luovutustappiot yhteensä 0,00 70,98 0,00 70,98 LIITE NRO 14 SATUNNAISTEN TUOTTOJEN JA KULUJEN ERITTELY Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä Satunnaiset tuotot 2017 2016 2017 2016 0,00 0,00 Satunnaiset tuotot yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Satunnaiset kulut yhteensä 0,00 36 787,05 0,00 478 969,52
SASKY koulutuskuntayhtymä 107 LIITE NRO 15 Yhteismäärät muihin rahoitustuottoihin sisältyvistä tuotoista, jotka on saatu osuuksista muissa yhteisöissä, jos ne ovat olennaisia Liitettä ei ole esitetty. LIITE NRO 16 Erittely poistoeron muutoksista, jos poistoeroon sisältyy verotussyistä tehtyä poistoeroa Liitettä ei ole esitetty.
SASKY koulutuskuntayhtymä 108 Tasetta koskevat liitetiedot 4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot LIITE NRO 17 Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääomaalennukset, jos tällaisia menoja on aktivoitu Liitettä ei ole esitetty. LIITE NRO 18 Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääritysmenetelmät Liitettä ei ole esitetty. LIITE NRO 19 TIEDOT PYSYVISTÄ VASTAAVISTA TASE-ERÄKOHTAISESTI Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesi Rakennukset Kiinteät Koneet ja Kesken- Yhteensä alueet rakenteet kalusto eräiset ja laitteet hankkeet Poistamaton hankintameno 1.1. 970 668,26 32 268 145,70 1 433 280,74 1 243 185,74 35 964,80 35 951 245,24 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 1 447 181,42 1 447 181,42 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00-1 522,30 0,00-1 522,30 Siirrot erien välillä 0,00 809 218,03 195 844,64 323 274,67-1 328 337,34 0,00 Tilikauden poisto 0,00-1 803 869,97-165 559,11-477 976,18 0,00-2 447 405,26 Arvonalennukset 0,00-190 957,33 0,00 0,00 0,00-190 957,33 Poistamaton hankintameno 31.12. 970 668,26 31 082 536,43 1 463 566,27 1 086 961,93 154 808,88 34 758 541,77 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet Osakkeet Muut Yhteensä Muut Yhteensä konserni- osakkuus- osakkeet saamiset yhtiöt yhteisöt ja osuudet Hankintameno 1.1. 245 500,00 650 000,00 192 275,47 1 087 775,47 19 098,95 19 098,95 Lisäykset 0,00 0,00 3 320,00 3 320,00 0,00 0,00 Vähennykset 0,00-70 000,00 0,00-70 000,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 245 500,00 580 000,00 195 595,47 1 021 095,47 19 098,95 19 098,95
SASKY koulutuskuntayhtymä 109 LIITE NRO 21 Kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä Liitettä ei ole esitetty. LIITTEET NRO 20 JA 22 ERITTELY OMISTUKSISTA TYTÄRYHTEISÖISSÄ SEKÄ OSAKKUUS- JA OMISTUSOIKEUSYHTEISÖISTÄ Tytäryhteisöt ja osakkuusyhteisöt 2017 2016 Nimi Kotipaikka Kunta- Konsernin Konsernin osuus (1000 ) Konsernin osuus (1000 ) yhtymän omistus- omasta vieraasta tilikauden omasta vieraasta tilikauden omistus- osuus pääomasta pääomasta voitosta/ pääomasta pääomasta voitosta/ osuus tappiosta tappiosta Tytäryhteisöt Aiko Academy Oy Sastamala 60 % 60 % 306 117-1 252 78-42 Osakkuusyhteisöt *) Kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäki Sastamala 33,33 % 33,33 % 576 25 34 612 22 47 Yhdistelemättömät Muut omistusyhteysyhteisöt Tasearvo Tasearvo Sastamalan Tukipalvelu Oy Sastamala 7,09 % 7,09 % 18 18 *) Kuntomäen vertailutietoa muutettu vuoden 2016 tilikauden osalta.
SASKY koulutuskuntayhtymä 110 LIITE NRO 23 SAAMISTEN ERITTELY SASKY koulutuskuntayhtymä SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset omilta tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 127 814,16 0,00 62 471,18 Yhteensä 0,00 127 814,16 0,00 62 471,18 Saamiset jäsenkunnilta ja niiden liikelaitoksilta ja tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 30 168,04 0,00 82 287,71 Muut saamiset 0,00 0,00 120,00 Siirtosaamiset 0,00 265 535,08 0,00 189 320,98 Yhteensä 0,00 295 703,12 0,00 271 728,69 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa jäsenkunnat ovat jäsenenä Myyntisaamiset 0,00 1 788,02 0,00 24 429,06 Siirtosaamiset 0,00 24 482,93 0,00 176 602,85 Yhteensä 0,00 26 270,95 0,00 201 031,91 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 11 538,96 0,00 3 834,96 Siirtosaamiset 0,00 0,00 293,36 Yhteensä 0,00 11 538,96 0,00 4 128,32 Saamiset yhteensä 0,00 461 327,19 0,00 539 360,10 LIITE 24 SIIRTOSAAMISIIN SISÄILTYVÄT OLENNAISET ERÄT Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 2017 2016 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Projektien hanketuet 204 411,92 407 002,38 204 411,92 407 002,38 Kelan korvaus työterveyshuolto 108 018,26 110 800,53 108 018,26 110 800,53 Kelan korvauksia 6 972,41 6 954,04 6 972,41 6 954,04 Vakuutusmaksusaamisia 714,21 55 534,54 714,21 55 534,54 Liikuntasetelijaksotuksia 4 495,00 3 550,00 4 495,00 3 550,00 Muut siirtosaamiset 31 554,95 45 071,33 19 492,79 36 249,08 Kuntaosuuden tasaus 265 535,08 189 320,98 265 535,08 189 320,98 Lunastuskorvaus 7 585,12 7 585,12 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 629 286,95 818 233,80 617 224,79 809 411,55
SASKY koulutuskuntayhtymä 111 4.4.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot LIITE 25 OMAN PÄÄOMAN ERITTELY Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 2017 2016 Peruspääoma 1.1. 23 353 826,70 23 353 826,70 23 353 826,70 23 353 826,70 Lisäykset 250 000,00 250 000,00 Peruspääoma 31.12. 23 603 826,70 23 353 826,70 23 603 826,70 23 353 826,70 Muut omat rahastot 135 239,50 135 239,50 135 239,50 135 239,50 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 14 022 694,25 14 154 013,42 7 179 833,46 7 095 294,55 Tilikauden ylijäämä/ alijäämä -224 736,03-111 466,34-66 747,38 84 538,91 Oma pääoma yhteensä 37 537 024,42 37 531 613,28 30 602 152,28 30 668 899,66 Jäsenkunta PerusPO 31.12 %-osuus Huittinen 842 686,35 3,57 Hämeenkyrö 1 570 281,29 6,65 Ikaalinen 3 492 353,69 14,80 Juupajoki 257 700,14 1,09 Keuruu 662 601,66 2,81 Kihniö 395 389,16 1,68 Kokemäki 250 000,00 1,06 Multia 93 479,08 0,40 Mänttä-Vilppula 4 133 522,36 17,51 Nokia 356 045,30 1,51 Parkano 1 698 068,66 7,19 Punkalaidun 382 541,61 1,62 Ruovesi 292 809,44 1,24 Sastamala 9 176 347,96 38,88 YHTEENSÄ 23 603 826,70 100,00 LIITE 26 Erittely poistoerosta, jos poistoeroa on kirjattu verotussyistä Liitettä ei ole esitetty.
SASKY koulutuskuntayhtymä 112 LIITE 27 ERITTELY PITKÄAIKAISEEN VIERAASEEN PÄÄOMAAN KUULUVISTA VELOISTA (OSAT JOTKA ERÄÄNTYVÄT 1.1.2023 TAI SEN JÄLKEEN) Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 2017 2016 Pitkäaikaiset velat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 816 703,00 2 250 033,00 1 816 703,00 2 250 033,00 Pitkäaikaiset velat yhteensä 1 816 703,00 2 250 033,00 1 816 703,00 2 250 033,00 LIITE 28 Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista Liitettä ei ole esitetty. LIITE 29 Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä Liitettä ei ole esitetty. LIITE 30 ERITTELY VIERAASTA PÄÄOMASTA SASKY koulutuskuntayhtymä SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Velat omille tytäryhteisöille Ostovelat 0,00 22 286,30 0,00 3 538,99 Yhteensä 0,00 22 286,30 0,00 3 538,99 Velat jäsenkunnille ja niiden liikelaitoksille ja tytäryhteisöille Ostovelat 0,00 159 894,08 0,00 213 064,37 Siirtovelat 0,00 42 901,08 0,00 68 990,32 Yhteensä 0,00 202 795,16 0,00 282 054,69 Velat kuntayhtymille, joissa jäsenkunnat ovat jäsenenä Ostovelat 0,00 6 295,03 0,00 47 392,26 Siirtovelat 0,00 5 363,30 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 11 658,33 0,00 47 392,26 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 0,00 740,32 0,00 0,00 Muut velat 0,00 0,00 0,00 2 282,48 Yhteensä 0,00 740,32 0,00 2 282,48 Vieras pääoma yhteensä 0,00 237 480,11 0,00 335 268,42
SASKY koulutuskuntayhtymä 113 LIITE 31 SEKKITILILIMIITTI SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 Luotollisen sekkitilin limiitti 31.12. 500 000,00 500 000,00 siitä käyttämättä oleva määrä 500 000,00 500 000,00 LIITE 32 Erittely Muut velat -erän jakautumisesta liittymismaksuihin ja muihin velkoihin Liitettä ei ole esitetty. LIITE 33 SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 2017 2016 Lyhytaikaiset siirtovelat Opetushallitus yksikköhintarahoitus 130 694,00 130 694,00 Opetushallitus avustusennakot 163 843,00 379 625,40 163 843,00 379 625,40 Korkojaksotukset 33 310,08 38 245,73 33 310,08 38 245,73 Lomapalkkavelka hlösivukuluineen 1 873 738,40 1 919 513,14 1 871 974,60 1 919 513,14 Vakuutusmaksujen loppuerät 5 992,35 5 992,35 Taloudellisen tuen maksu 7 565,21 9 170,86 7 549,71 9 170,86 Eläkevakuutusmaksujen tilitykset 426 615,46 424 295,36 425 722,57 424 295,36 Ay-jäsenmaksut 13 981,03 13 936,94 Avainpanttimaksut 22 681,00 21 873,00 22 681,00 21 873,00 Sopimuskuntien maksuosuudet 42 942,34 111 473,50 42 942,34 111 473,50 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2 715 370,52 2 910 189,34 2 712 654,24 2 910 189,34 Siirtovelat yhteensä 2 718 213,26 2 920 103,92 2 713 763,66 2 919 850,59
SASKY koulutuskuntayhtymä 114 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot LIITE 34 Velat, joista kuntayhtymä on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi omaisuuttaan, eriteltynä vakuuslajeittain Liitettä ei ole esitetty. LIITE 35 Vakuuksista, jotka kuntayhtymä muuten kuin edellä kohdassa 34 tarkoitetulla tavalla antanut puolestaan, eriteltynä vakuuslajeittain Liitettä ei ole esitetty. LIITE 36 Vakuuksista, jotka kuntayhtymä on antanut sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta, eriteltynä vakuuslajeittain Liitettä ei ole esitetty. LIITE 37 Yhteenlaskettu arvo kuntayhtymän antamista muista kuin edellä 34-36 kohdissa tarkoitetuista vakuuksista lajeittain eriteltynä Liitettä ei ole esitetty. LIITE 38 VUOKRA- JA LEASINGVASTUUT Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 2017 2016 Vuokravastuut Vuokravastuut yhteensä 981 878,62 698 242,03 981 878,62 698 242,03 josta seuraavalla tilikaudella maksettavat 821 695,81 509 973,68 821 695,81 509 973,68 Leasingvastuut Leasingvastuut yhteensä 538 105,45 388 518,57 538 105,45 373 800,76 josta seuraavalla tilikaudella maksettavat 229 499,79 184 401,43 229 499,79 181 457,83 Yhteensä (sis. Alv) 1 519 984,07 1 086 760,60 1 519 984,07 1 072 042,79 Leasing-sopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita
SASKY koulutuskuntayhtymä 115 LIITE 39 VASTUUSITOUMUKSET SAMAAN KONSERNIIN KUULUVIEN YHTEISÖJEN PUOLESTA JA MUUT ANNETUT VASTUUSITOUMUKSET Konserni SASKY koulutuskuntayhtymä 2017 2016 2017 2016 Vastatakaus Tampereen kaupungille 1 260 000,00 1 260 000,00 1 260 000,00 1 260 000,00 Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy:n puolesta osakeomistuksen mukaisessa enintään 1 260 000,- Vakuudet yhteensä 1 260 000,00 1 260 000,00 1 260 000,00 1 260 000,00 LIITE 40 Muut kuntayhtymän antamat vastuusitoumukset ja muut vastuut Liitettä ei ole esitetty. LIITE 41 Muut kuntayhtymää koskevat taseen ulkopuolisset järjestelyt Liitettä ei ole esitetty.
SASKY koulutuskuntayhtymä 116 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita ja intressitahotapahtumia koskevat liitetiedot LIITE 42 HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ 31.12.2017 2017 2016 Opetushenkilöstö, vakituinen 255 242 Opetushenkilöstö, määräaikainen 29 34 Muu henkilöstö, vakituinen 165 141 Muu henkilöstö, määräaikainen 12 19 Yhteensä 461 436 Sivutoiminen henkilöstö 94 115 Kaikki yhteensä 555 551 Luvuissa kukin henkilö on vain kertaalleen, vaikka hänellä olisi useampi palvelussuhde voimassa 31.12. Vuoden 2016 luvuista on poistettu päällekkäiset palvelussuhteet. LIITE 43 Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut, jos henkilöstömenoja on aktivoitu taseeseen Liitetietoa ei ole esitetty. LIITE 44 LUOTTAMUSHENKILÖN PALKKIOISTA PERITYT JA PUOLUEELLE TAI PUOLUEYHDISTYKSELLE TILITETYT LUOTTAMUSHENKILÖMAKSUT 2017 2016 Kokoomus Sastamala 15,00 60,00 SDP Mänttä-Vilppula 462,08 562,50 Keskusta Punkalaidun 31,50 SDP Juupajoki 30,00 Keskusta Sastamala 353,75 557,50 SDP Sastamala 532,50 439,00 Vihreät Sastamala 135,00 316,50 Perussuomalaiset Sastamala 30,00 Vasemmistoliitto Pirkanmaa 250,00 567,50 Perussuomalaiset Punkalaidun 85,00 115,00 Kokoomus Juupajoki 138,75 270,00 SDP Ikaalinen 250,00 460,00 Perussuomalaiset Hämeenkyrö 112,50 145,00 Kokoomus Punkalaidun 50,00 25,00 SDP Huittinen 60,00 Kokoomus Mänttä-Vilppula 72,50 Perussuomalaiset Mänttä-Vilppula 10,00 SDP Ruovesi 75,00 Kristillisdemokraatit Keuruu 5,00 Kokoomus Hämeenkyrö 120,00 Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 2 727,08 3 609,50
SASKY koulutuskuntayhtymä 117 LIITE 45 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT 2017 2016 Pricewaterhouse Coopers Tilintarkastuspalkkiot 14 201,72 13 592,88 Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 0,00 0,00 Tarkastuslautakunnan avustaminen 4 690,30 3 372,80 Muut palkkiot 8 568,40 682,00 Palkkiot yhteensä 27 460,42 17 647,68 LIITE 46 SELVITYS KUNTAYHTYMÄN JA SEN INTRESSI- TAHOJEN VÄLISISTÄ LIIKETOIMISTA Kuntayhtymän johtajan kanssa on 1.1.2016 alkaen solmittu kuntalain mukainen johtajasopimus, jossa on sovittu 12 kuukauden palkan (116.560,44 ) suuruisesta erokorvauksesta Kuntayhtymän myydessä tytäryhtiö Aiko Academylle, on tällä maksuehtona 30 päivää, mikä poikkeaa muuten tavanomaisesti käytetystä 14 päivän maksuajasta
SASKY koulutuskuntayhtymä 118 5 PROJEKTIT JA MUUT KEHITTÄMISHANKKEET PROJEKTIT Nimi Rahoittaja Kokonaiskustannusarvio Rahoitus % Voimassaolo Yhteyshenkilö ESR-yhteistyöhankkeet/ osatoteutukset Suunta mikro- ja pk-yritysten osaamisen ja innovointikyvyn uudistaminen Pirkanmaalla ELY 285 535 55,9 % 31.3.2017 Marita Laakso Yksilöllisyyttä opintopoluille ELY 127 881 75 % 31.5.2018 Mari Järvenpää Voimaa Pirkanmaan matkailuun ELY 325 640 80 % 31.12.2017 Anne Spårman- Sievola Euroopan aluekehitysrahaston osittain rahoittamat projektit (EAKR) 3D Boosti 733 000 60 % 30.6.2017 Salla Kotakorva 3D Invest 1 568 000 50 % 30.6.2017 Salla Kotakorva 3D InDesigner 100 000 75 % 31.8.2019 Marita Laakso MUUT KEHITTÄMISAVUSTUKSET JA MÄÄRÄRAHAT Opetushallituksen myöntämät avustukset ja määrärahat voimassaolo yhteyshenkilö Valtionavustus LEANilla tulosta 18 500 15.12.2016-31.12.2017 Ritva Lahtinen Valtionavustus Ammatillinen tutkinto urheilijoille 20 000 14.10.2016-31.12.2017 Aija Jokinen Valtionavustus KansainväliSYYSpäivät 2016 30 000 2016-2017 Sirpa Uotila