ELENIA PALVELUT OY 1.1.2017-31.12.2017
ELENIA PALVELUT OY Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1 Tase 2-3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Allekirjoitukset 9
1 ELENIA PALVELUT OY Tuloslaskelma Liitetieto 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 (EUR) Liikevaihto 1.1 9 469 993,31 10 227 470,15 Materiaalit ja palvelut 1.2-115 216,15-39 049,90 Henkilöstökulut 1.3-3 347 572,42-3 799 065,62 Poistot ja arvonalentumiset 1.4-815 467,30-741 451,31 Liiketoiminnan muut kulut 1.5-4 899 575,43-5 587 564,45 Liikevoitto 292 162,01 60 338,87 Rahoitustuotot ja -kulut 1.6-45 919,27-44 944,74 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 246 242,74 15 394,13 siirrot 1.7 Poistoeron muutos 5 619,84-45 220,08 Konserniavustus -244 500,00 89 200,00 Tuloverot 1.8-59,87-3,62 Tilikauden tulos 7 302,71 59 370,43
2 ELENIA PALVELUT OY Tase Liitetieto 31.12.2017 31.12.2016 (EUR) Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 2.1 Muut pitkävaikutteiset menot 2 150 514,29 2 850 780,84 2 150 514,29 2 850 780,84 Aineelliset hyödykkeet 2.2 Koneet ja kalusto 79 803,39 72 479,39 Ennakomaksut ja keskeneräiset hankinnat 971 960,68 1 051 764,07 72 479,39 Pysyvät vastaavat yhteensä 3 202 278,36 2 923 260,23 Vaihtuvat vastaavat Lyhytaikaiset saamiset 2.3 Myyntisaamiset 144 520,01 9 865,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 1 153 149,82 1 476 090,29 Muut saamiset 979,60 - Siirtosaamiset 158 939,18 1 457 588,61 33 893,69 1 519 848,98 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 1 457 588,61 1 519 848,98 Vastaavaa yhteensä 4 659 866,97 4 443 109,21
3 ELENIA PALVELUT OY Tase Liitetieto 31.12.2017 31.12.2016 (EUR) Vastattavaa Oma pääoma 3.1 Osakepääoma 2 500,00 2 500,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 569 584,70 569 584,70 Edellisten tilikausien voitto (+) / tappio (-) 15 743,06-43 627,37 Tilikauden tulos 7 302,71 595 130,47 59 370,43 587 827,76 Kertynyt poistoero 3.2 138 021,35 143 641,19 Vieras pääoma 3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yrityksille 2 400 000,00 2 400 000,00 2 400 000,00 2 400 000,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 202 754,85 216 005,80 Velat saman konsernin yrityksille 27 474,92 90 049,77 Konserniavustusvelka 244 500,00 - Muut lyhytaikaiset velat 252 947,38 317 541,01 Siirtovelat 799 038,00 1 526 715,15 688 043,68 1 311 640,26 Vieras pääoma yhteensä 3 926 715,15 3 711 640,26 Vastattavaa yhteensä 4 659 866,97 4 443 109,21
4 ELENIA PALVELUT OY Rahoituslaskelma (EUR) 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 Liiketoiminnan rahavirta Voitto ennen satunnaisia eriä 246 242,74 15 394,13 Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot 815 467,30 741 451,31 Rahoitustuotot ja -kulut 45 919,27 44 944,74 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 1 107 629,31 801 790,18 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (-)/vähennys(+) 218 304,68 629 496,34 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) -105 301,08-645 808,93 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 1 220 632,91 785 477,59 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -46 033,66-44 997,89 Saadut korot liiketoiminnasta 114,39 53,15 Maksetut välittömät verot -20,88 0,00 Liiketoiminnan rahavirta (A) 1 174 692,76 740 532,85 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -1 018 648,45-1 116 631,16 Investointien rahavirta (B) -1 018 648,45-1 116 631,16 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lisäys - 255 000,00 Saadut ja maksetut konserniavustukset 89 200,00 28 000,00 Rahoituksen rahavirta (C) 89 200,00 283 000,00 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) 245 244,31-93 098,31 Rahavarat tilikauden alussa 135 551,25 228 649,56 Rahavarat tilikauden alussa + muutos 380 795,56 135 551,25 Rahavarat tilikauden lopussa 380 795,56 135 551,25 Taseessa konsernipankkitili on esitetty saamisena saman konsernin yrityksiltä ja rahoituslaskelmalla likvideinä varoina.
ELENIA PALVELUT OY Liitetiedot tilinpäätökseen 5 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet: Elenia Palvelut Oy:n tilinpäätös on laadittu Suomen kirjanpitolain säännösten ja suomalaisen tilinpäätöskäytännön mukaisesti. Elenia Palvelut Oy kuuluu Elenia Oy- konserniin. Elenia Oy:n konsernitilinpäätös yhdistellään Elenia Holdings S.à r.l:n konsernitilinpäätökseen ja se on saatavilla osoitteesta 2, rue du Fossé L - 1536 Luxemburg. Ulkomaanrahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat kirjataan tapahtumahetken kurssiin. hetkellä taseessa olevat ulkomaanrahan määräiset saatavat ja velat muunnetaan tilinpäätöspäivän kurssiin. Mahdolliset kurssierot sisältyvät rahoituksen tuottoihin ja kuluihin tai liiketoiminnan muihin kuluihin erän luonteen mukaisesti. Pankkitilin esittäminen Yhtiön konsernipankkitili on esitetty saamisena tai velkana saman konsernin yrityksiltä. Aineeton ja aineellinen käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuushyödykkeen taloudellisen vaikutusajan perusteella. Suunnitelman mukaiset poistoajat eri hyödykeryhmille: Muut pitkävaikutteiset menot 3-5 vuotta Koneet ja kalustot 3-10 vuotta 2017 2016 1.1 Liikevaihto Muut myyntituotot 9 470 10 227 Yhteensä 9 470 10 227 1.2 Materiaalit ja palvelut Vieraat palvelut -115-39 Yhteensä -115-39 1.3 Henkilöstökulut Henkilöstö keskimäärin tilikaudella 86 86 Palkat ja palkkiot -2 776-3 035 Eläkevakuutusmaksut -549-654 Lakisääteiset henkilösivukulut -23-110 Yhteensä -3 348-3 799 1.4 Poistot ja arvonalentumiset Muut pitkävaikutteiset menot -785-718 Koneet ja kalusto -31-23 Yhteensä -815-741 1.5 Liiketoiminnan muut kulut Muut ulkopuoliset palvelut -3 233-4 051 Muut liiketoiminnan kulut -1 667-1 537 Yhteensä -4 900-5 588
ELENIA PALVELUT OY Liitetiedot tilinpäätökseen 6 Tilintarkastajan palkkiot 2017 2016 Tilintarkastus -7-11 Veropalvelut -3-3 Yhteensä -10-13 1.6 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot Muut korkotuotot 0 0 Yhteensä 0 0 Korko- ja muut rahoituskulut Korkokulut konserniyhtiöille -45-44 Muut korkokulut -1-1 Yhteensä -46-45 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -46-45 1.7 siirrot Poistoeron muutos 6-45 Saatu konserniavustus - 89 Maksettu konserniavustus -245 - Yhteensä -239 44 1.8 Tuloverot Verot liiketoiminnasta 0 0 Yhteensä 0 0 2.1 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 4 944 1 665 Lisäykset 85 3 279 Hankintameno tilinpäätöshetkellä 5 029 4 944 Kertyneet poistot 1.1. -2 093-1 375 Suunnitelman mukaiset poistot -785-718 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 2 151 2 851 2.2 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 200 180 Lisäykset 38 20 Hankintameno tilinpäätöshetkellä 238 200 Kertyneet poistot 1.1. -128-105 Suunnitelman mukaiset poistot -31-23 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 80 72
ELENIA PALVELUT OY Liitetiedot tilinpäätökseen 7 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2017 2016 Hankintameno 1.1. 0 2 521 Tilikauden lisäykset 1 094 777 Tilikauden vähennykset -123-3 299 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 972 0 2.3 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset konserniyrityksiltä Konsernipankkitili 381 136 Siirtosaamiset 772 1 251 Konserniavustussaaminen - 89 Saamiset konserniyrityksiltä yhteensä 1 153 1 476 Saamiset ulkopuolisilta Myyntisaamiset 145 10 Muut lyhytaikaiset saamiset 1 - Siirtosaamiset 159 34 Saamiset ulkopuolisilta yhteensä 304 44 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 1 458 1 520 Saamiset yhteensä 1 458 1 520 3.1 Oma pääoma Osakepääoma 3 3 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 570 570 Sijoitetun oman pääoman rahasto 31.12. 570 570 Edellisten tilikausien voitto 1.1. 16-44 Tilikauden voitto/ tappio 7 59 Oma pääoma yhteensä 595 588 3.2 Kertynyt poistoero 138 144 Laskennallinen vero, joka sisältyy kertyneeseen poistoeroon 28 29
ELENIA PALVELUT OY Liitetiedot tilinpäätökseen 8 2017 2016 3.3 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Velat konserniyrityksille 2 400 2 400 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 2 400 2 400 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 203 216 Muut lyhytaikaiset velat 253 318 Siirtovelat Palkat ja sosiaalikustannukset 663 594 Muut siirtovelat 136 94 Yhteensä 799 688 Lyhytaikaiset velat konserniyhtiöille Siirtovelat 27 90 Konserniavustusvelka 245 - Yhteensä 272 90 Lyhytaikaiset velat 1 527 1 312 Vastuut Konsernin velan puolesta annetut Takaukset 1 528 500 1 315 000 Yrityskiinnitykset 4 500 000 4 500 000 Leasing sopimukset Yhden vuoden kuluessa 2 - Muut vuokravastuut Seuraavalla tilikaudella erääntyvät 2 - Osakkeet Yhtiöllä on 200 osaketta, joista jokainen antaa haltijalleen yhden äänen yhtiökokouksessa ja yhtäläiset oikeudet osinkoon. Hallituksen esitys voitonjaosta Hallitus esittää, että osinkoa ei jaeta. LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA SEKÄ SÄILYTYSTAVOISTA Päivä- ja pääkirja Tiedostona Käyttöomaisuusrekisteri Tiedostona Ostoreskontra Tiedostona ja paperitositteina Myyntireskontra Tiedostona ja paperitositteina Muistiotositteet Tiedostona ja paperitositteina Ostoreskontratositteet Tiedostona Myyntireskontratositteet Tiedostona Kassatositteet Tiedostona