KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 METSÄHALLITUKSEN KONSERNISTRATEGIA KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 1

2 2 KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

3 SISÄLLYSLUETTELO Konserni ja liikelaitos Tuloslaskelma... 4 Tase, vastaavaa... 5 Tase, vastattavaa... 6 Rahoituslaskelma... 7 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 8 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 9 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Tasetta koskevat liitetiedot Muut liitetiedot Liiketoimintakonserni ja liiketoiminta Liiketoiminnan toimintakertomus Tuloslaskelma Tase, vastaavaa Tase, vastattavaa Rahoituslaskelma Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Tasetta koskevat liitetiedot Muut liitetiedot Hallituksen allekirjoitus ja tilintarkastusmerkintä METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 3

4 TULOSLASKELMA KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Konserni Metsähallitus LIIKEVAIHTO, euroa , , , ,55 Liiketoiminnan muut tuotot , , , ,93 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , , , ,06 Varastojen muutos , , , ,92 Ulkopuoliset palvelut , , , ,99 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , , , ,42 Henkilösivukulut Eläkekulut , , , ,99 Muut henkilösivukulut , , , ,50 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , , , ,08 Liiketoiminnan muut kulut , , , ,32 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta , ,15 0,00 0,00 LIIKEVOITTO, euroa , , , ,20 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista , , , ,73 Muut korko- ja rahoitustuotot , , , ,67 Korkokulut ja muut rahoituskulut , , , ,00 VOITTO ENNEN VALTION TALOUS- ARVIOSTA MUUHUN TOIMINTAAN SAATUA RAHOITUSTA, euroa Valtion talousarviosta muuhun toimintaan saatu rahoitus , , , , , , , ,62 Tuloverot , , , ,22 Vähemmistön osuus , ,03 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO, euroa , , , ,00 4

5 TASE Konserni Metsähallitus VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT, euroa Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , , , ,00 Muut pitkävaikutteiset menot , , , , , , , ,80 Konserniliikearvo ,66 0,00 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , , , ,10 Tiet , , , ,82 Rakennukset ja rakennelmat , , , ,60 Koneet ja kalusto , , , ,01 Muut aineelliset hyödykkeet , , , ,04 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , , , , , , , ,53 Sijoitukset Osuudet saman liikelaitoskonsernin tytäryhtiöissä 0,00 0, , ,63 Osuudet osakkuusyrityksissä , , , ,00 Muut osakkeet ja osuudet , , , ,83 Muut saamiset , ,00 0,00 0, , , , ,46 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ, euroa , , , ,79 VAIHTUVAT VASTAAVAT, euroa Vaihto-omaisuus Valmiit tuotteet , , , ,17 Keskeneräiset hankkeet , ,70 0,00 0, , , , ,17 Saamiset Pitkäaikaiset Muut saamiset , ,00 0,00 0,00 Siirtosaamiset 0, ,00 0,00 0,00 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , , , ,32 Saamiset saman liikelaitoskonsernin tytäryhtiöiltä 0,00 0, , ,45 Saamiset osakkuusyhtiöltä 2 021,78 558,00 0,00 0,00 Muut saamiset , , , ,76 Siirtosaamiset , , , , , , , ,85 Rahoitusarvopaperit 0, ,45 0, ,45 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,46 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ, euroa , , , ,93 VASTAAVAA YHTEENSÄ, euroa , , , ,72 METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 5

6 TASE KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Konserni Metsähallitus VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA, euroa Peruspääoma , , , ,45 Muu oma pääoma , , , ,30 Edellisten tilikausien voitto , , , ,11 Tilikauden voitto , , , ,00 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ, euroa , , , ,86 VÄHEMMISTÖOSUUS, euroa , ,22 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET, euroa Muut pakolliset varaukset , ,33 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA, euroa Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta , ,86 0,00 0,00 Muut velat , ,60 0,00 0,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta , ,62 0,00 0,00 Saadut ennakot , , , ,83 Ostovelat , , , ,49 Velat saman liikelaitoskonsernin tytäryhtiöille 0,00 0, , ,75 Velat osakkuusyhtiöille 0, ,00 0,00 0,00 Muut velat , , , ,11 Siirtovelat , , , ,68 Laskennallinen verovelka 3 737, ,17 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ, euroa , , , ,86 VASTATTAVAA YHTEENSÄ, euroa , , , ,72 6

7 RAHOITUSLASKELMA LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA, euroa Konserni Metsähallitus Myynnistä saadut maksut , , , ,23 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut , , , ,11 Maksut liiketoiminnan kuluista , , , ,51 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , , , ,83 Maksetut korot ja rahoituskulut , , , ,00 Saadut korot liiketoiminnasta , , , ,67 Saadut osingot , , , ,73 Maksetut välittömät verot , , , ,22 Liiketoiminnan rahavirta, euroa , , , ,01 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA, euroa Luonnonsuojelualueostot, omistajan sijoitus , , , ,92 Käyttöomaisuuden ostot, ministeriön rahoitus , , , ,43 Käyttöomaisuuden ostot, EU-rahoitus 0, ,61 0, ,61 Käyttöomaisuuden ostot, muu rahoitus , , , ,76 Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , , , ,73 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot , , , ,44 Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin ,48 0, , ,00 Investoinnit osakkuusyhtiöosakkeisiin , , , ,00 Investointien rahavirta , , , ,01 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA, euroa Valtion talousarviorahoitus muuhun toimintaan , , , ,62 Omistajien sijoitus luonnonsuojelualueiden hankintaan , , , ,92 Lyhytaikaistet lainat rahoituslaitoksilta, muutos , ,68 0,00 0,00 Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta, muutos , ,03 0,00 0,00 Pitkäaikaiset muut lainat, muutos 0, ,00 0,00 0,00 Maksettu voitontuloutus , , , ,00 Rahoituksen rahavirta , , , ,46 RAHAVAROJEN MUUTOS, euroa , , , ,54 Rahavarat , , , ,37 Uudet tytäryhtiöt hankintahetkellä , ,96 0,00 0,00 Rahavarat , , , ,91 Muutos , , , ,54 METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 7

8 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Vuoden 2008 tilinpäätös on laadittu valtion liikelaitoksista annetun lain (1185/2002) sekä valtioneuvoston asetusten (160/2004, 1402/2004, 1403/2004 ) mukaisesti. Rahoitus valtion talousarviosta julkisille hallintotehtäville Liikelaitoksen tuloslaskelmassa esitetään valtion talousarvion kautta saatu rahoitus suoriteperusteisena tuottoeränä siten, että se vastaa tilikaudelle kirjattuja kuluja ( pl. poistot ), kulujen oikaisuja sekä kuluvan käyttöomaisuuden hankintamenoa. Julkisten hallintotehtävien liitetiedoissa esitetään laskelma valtion talousarviosta saadusta rahoituksesta. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet Pysyvien vastaavien arvostus Valtioneuvoston päätöksellä ( ) uuden lain mukaisen Metsähallituksen liiketoiminnalle siirrettiin valtion maa-ja vesiomaisuus, sisältäen tontit ja soravarat, tuottoarvomenetelmän mukaan arvotetusta käyvästä arvosta. Liiketoiminnan muu omaisuus ja julkisten hallintotehtävien omaisuus siirrettiin kirjanpitoarvosta. Samalla korotettiin liiketoiminnan peruspääomaa. Tämän jälkeen liiketoiminnan hallintaan tai liiketoiminnan hallinnasta ilman vastiketta siirretty omaisuus on arvotettu siirron yhteydessä käypään arvoon. Omaisuuden siirto näkyy peruspääoman samansuuruisena muutoksena, josta eduskunta päättää vuosittain talousarviokäsittelyn yhteydessä. Julkisten hallitotehtävien hallintaan tai hallinnasta ilman vastiketta siirretty omaisuus on arvotettu siirron yhteydessä luovuttajan kirjanpitoarvoon. Omaisuuden siirto näkyy julkisten hallintotehtävien muun oman pääoman samansuuruisena muutoksena. Poistokelpoiset muut pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenon määräisinä, joista on vähennetty suunnitelman mukaiset poistot. Poistot on laskettu tasapoistoina kohteen taloudellisen vaikutusajan perusteella. Uudelleenarvotetuista soravaroista on tehty käytön mukaiset substanssipoistot. Liikelaitos suorittaa vuosittain omaisuuden tasearvon ja käyvän arvon välisen tarkastelun, jonka perusteella tasearvoja tarvittaessa korjataan. Vaihtuvien vastaavien arvostus Vaihto-omaisuus Tilikauden päättyessä jäljellä olevan vaihto-omaisuuden välitön hankintameno on aktivoitu. Vaihto-omaisuuden todennäköisen hankintamenon tai luovutushinnan ollessa tilikauden päättyessä hankintamenoa pienempi, on erotus kirjattu kuluksi. Rahoitusomaisuus Rahoitusomaisuusarvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. 8

9 Vertailukelpoisuus edelliseen vuoteen Organisaation rakennemuutokset Liikelaitoksen liiketoiminta hankki tilikauden aikana 100 % omistukseensa rovaniemeläiset yhtiöt, Eräsetti Oy:n ja Santa Claus Safaris Oy:n. Liiketoiminta hankki tilikaudella omistukseensa myös n. 15 % rovaniemeläisestä yrityksestä Oy Estar Studios LTD. Liikelaitoksen julkiset hallintotehtävät perusti yhdessä Espoon kaupungin ja Solvallan Urheiluopiston kanssa Nuuksiokeskus Oy:n. Tilikaudella hankittiin myös n.22 %:n omistusosuus yhtiöstä Fastighets Ab Havets hus. Morenia Oy perusti Viroon tytäryhtiön Morenia Baltic OÜ:n ja osti Sodankylässä toimivan yhtiön, E. Hyvönen Oy:n osakekannan. Valuuttamääräiset erät tilinpäätöksessä Ulkomaan rahan määräiset erät on muutettu Suomen rahan määräisiksi tilinpäätöspäivän kurssiin. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki vuoden lopulla omistetut konserniyritykset. Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. Tytäryhtiöiden hankintamenon ja hankittua osuutta vastaavan oman pääoman erotus on on esitetty konserniliikearvona, joka on poistettu 5 vuodessa. Osakkuusyritykset on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernin omistusosuuden mukainen osuus osakkuusyhtiöiden tilikauden tuloksesta on esitetty omana eränään ennen Liikevoitto-erää. Konsernin sisäiset liiketapahtumat sekä sisäiset saamiset ja velat on eliminoitu. Vähemmistöosuudet on erotettu omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään konsernin tuloslaskelmassa ja taseessa. Ulkomaan rahan määräiset erät on muutettu Suomen rahan määräisiksi tilinpäätöspäivän kurssiin METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 9

10 TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konserni Metsähallitus KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Liikevaihto toimialoittain, milj. euroa Metsätalous ja siihen liittyvät palvelut 285,2 265,2 285,5 265,4 Luontomatkailu 6,8 5,0 4,7 5,0 Siemen- ja taimituotanto 11,6 7,3 0,0 0,0 Maa- ja tonttikauppa 4,2 3,7 4,2 3,7 Maa-aineskauppa, murskausliiketoiminta 28,1 22,0 0,0 0,0 Konsultointi 0,0 0,2 0,0 0,0 Muut 7,6 6,6 7,9 7,0 Yhteensä 343,5 310,0 302,4 281,1 Liiketoiminnan muut tuotot, milj. euroa Pysyvien vastaavien myyntivoitot 11,7 13,7 11,4 13,7 Muut tuotot 1,7 2,5 1,8 1,7 Yhteensä 13,4 16,2 13,2 15,4 Suunnitelman mukaiset poistot, milj. euroa Aineettomat hyödykkeet 0,2 0,1 0,1 0,1 Substanssipoistot 0,4 0,3 0,0 0,0 Tiet 3,8 3,8 3,8 3,8 Rakennukset ja rakennelmat 3,6 2,7 3,1 2,4 Koneet ja kalusto 1,3 1,1 0,6 0,6 Konserniliikearvo 0,2 0,0 0,0 0,0 Yhteensä 9,5 8,1 7,7 6,9 Suunnitelman mukaiset poistoajat: Aineettomat oikeudet, muut pitkävaikutteiset menot 4-5 vuotta Sora-alueet substanssipoisto Tiet pääosin 25 vuotta Kalarakenteet pääosin 10 vuotta Uittorakenteet 25 vuotta Rakennukset vuotta Rakennelmat 4-10 vuotta Koneet ja kalusto 4-8 vuotta Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuushyödykkeittäin taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina alkuperäisestä hankintahinnasta. Konserni Metsähallitus Muut korko- ja rahoitustuotot, milj. euroa Osinkotuotot ulkopuolisilta 0,1 0,1 0,2 0,1 Osinkotuotot tytäryhtiöiltä 0,0 0,0 0,2 0,7 Korkotuotot 3,3 2,0 3,0 1,9 Yhteensä 3,4 2,1 3,4 2,7 Korkokulut ja muut rahoituskulut, milj. euroa Korkokulut 1,9 1,4 1,3 0,8 Muut rahoituskulut 0,0 0,0 0,0 0,0 Yhteensä 1,9 1,4 1,3 0,8 10

11 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Pysyvät vastaavat, milj. euroa Konserni Aineett. hyödykk. Konserniliikearvo Maaja vesialueet Tiet, maa- ja vesirak. Koneet ja kalusto, muut aineell. Keskener. hankkeet Osakkeet ja osuudet muut saam. Yhteensä Hankintameno ,5 0, ,9 65,0 70,2 23,6 7,6 6, ,8 Arvonalennus ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-2,7-2,7 Lisäykset 0,6 1,5 120,6 0,7 17,3 1,7 0,0 1,3 143,6 Vähennykset 0,2 0,0 5,9 0,0 0,4 0,1 0,1 0,4 7,0 Hankintameno ,9 2, ,6 65,7 87,1 25,3 7,5 4, ,7 Kert.poistot ja arvonal ,1 0,9 2,2 54,9 31,9 18,2 0,0 0,0 111,1 Vähenn.ja siirt.kert.poistot 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0-0,1 Tilikauden poisto 0,2 0,2 0,4 3,8 3,6 1,3 0,0 0,0 9,5 Kertyneet poistot ,3 1,1 2,6 58,7 35,4 19,4 0,0 0,0 120,5 Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo ,3 0, ,8 10,1 38,3 5,4 7,6 3, ,0 Kirjanpitoarvo ,6 1, ,0 6,9 51,7 5,9 7,5 4, ,2 Tuotannon koneet ja laitteet, kirjanpitoarvo 4,8 Metsähallitus Aineett. hyödykk. Konserniliikearvo Keskener. hankkeet Osakkeet ja osuudet Yhteensä Maa- ja vesialueet Tiet, maa- ja vesirak. Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto muut aineell. Hankintameno ,0 0, ,3 65,0 60,8 15,1 7,7 38, ,3 Arvonalennus ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-8,9-8,9 Lisäykset 0,2 0,0 120,4 0,6 16,6 0,4 0,1 9,6 147,9 Vähennykset 0,2 0,0 5,8 0,0 0,3 0,1 0,0 0,3 6,7 Hankintameno ,1 0, ,9 65,5 77,1 15,5 7,8 38, ,7 Kert.poistot ,8 0,0 0,6 54,9 29,5 13,8 0,0 0,0 101,6 Vähenn.ja siirt.kert.poistot 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0-0,1 Tilikauden poisto 0,1 0,0 0,0 3,8 3,1 0,6 0,0 0,0 7,7 Kertyneet poistot ,9 0,0 0,7 58,7 32,6 14,3 0,0 0,0 109,2 Kirjanpitoarvo ,2 0, ,7 10,1 31,3 1,3 7,7 29, ,8 Kirjanpitoarvo ,2 0, ,2 6,8 44,6 1,1 7,8 38, ,5 Tuotannon koneet ja laitteet, kirjanpitoarvo ,0 Konserni Metsähallitus Osakkeet ja osuudet, kirjanpitoarvo, milj. euroa Tytäryhtiöosakkeet 35,3 26,9 Osakkuusyhtiöosakkeet 2,1 1,3 2,5 1,7 Muut osakkeet 2,2 2,1 0,9 0,9 4,2 3,4 38,8 29,5 Tytäryhtiöosakkeet Omistusosuus % Kirjanpitoarvo emoyhtiössä eur Metsähallitus Eräsetti Oy, Rovaniemi ,78 Fin Forelia Oy, Kuopio ,19 Metsähallitus Holding Oy, Vantaa ,01 Morenia Oy, Oulu ,00 Santa Claus Safaris Oy, Rovaniemi ,70 Siemen Forelia Oy, Jyväskylä ,00 Kiinteistö Oy Järviluonnonkeskus, Rantasalmi 66, ,43 Nuuksiokeskus Oy ,00 Yhteensä ,11 Fin Forelia Oy Forelia Oy, Jyväskylä ,31 Eräsetti Oy My Way to Lapland Destination Management Oy 100 0,00 Morenia Oy E. Hyvönen Oy, Sodankylä ,00 Morenia Baltic OÜ, Viro ,69 METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 11

12 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Osakkuusyhtiöosakkeet Omistusosuus % Kirjanpitoarvo Metsähallitus AS Eesti Metsataim, Viro ,00 Fastighets Ab Sunnan, Korppoo ,00 Fastighets Ab Havets hus, Korsholm 22, ,00 Yhteensä ,00 Metsähallitus Holding Oy Foria-ÖBf Forstmanagement GmbH, Itävalta 50 0,00 Omistusyhteysyritysosakkeet Metsähallitus Oy Estar Studios LTD, Rovaniemi 14, ,00 Saamiset saman liikelaitoskonsernin tytäryhtiöiltä, milj. euroa Metsähallitus Myyntisaamiset 0,3 0,2 Siirtosaamiset 0,0 0,2 Yhteensä 0,3 0,3 Konserni Metsähallitus Siirtosaamiset lyhytaikaiset, milj. euroa Osakepääomamerkintäsaamiset 3,2 0,0 0,0 0,0 Life-hankkeet, tulojäämät 0,9 0,9 0,9 0,9 EU:n rakennerahastohankkeet, tulojäämät 0,4 1,0 0,4 1,0 Työllisyysohjelmahankkeet, tulojäämät 0,9 1,2 0,9 1,2 Korkosaamiset 0,0 0,2 0,0 0,2 Projektisaamiset, muut tulojäämät 0,8 1,1 0,1 0,9 Muut menoennakot / ostolaskut 0,1 0,1 0,1 0,1 Yhteensä 6,2 4,5 2,4 4,3 Muut saamiset, pitkä-ja lyhytaikaiset Muut ennakot, pitkäaikaiset 0,5 0,4 0,0 0,0 Muut ennakot, lyhytaikaiset 0,3 0,2 0,2 0,2 Arvonlisäverosaamiset 0,3 0,0 0,0 0,0 Lyhytaikaiset yhteensä 0,5 0,2 0,2 0,2 Oma pääoma, milj. euroa Peruspääoma , , , ,4 Hallinnansiirot, valtionperinnöt 78,0 0,0 78,0 0,0 Maankäyttömuutokset 0,9 0,0 0,9 0,0 Muut muutokset -0,1 0,0-0,1 0,0 Peruspääoma , , , ,4 Muu oma pääoma ,8 984, ,8 984,0 Hallinnansiirrot, valtionperinnöt 31,0 9,6 31,0 9,6 Maankäyttömuutokset, muut -0,1 0,0-0,1 0,0 Omistajan sijoitus ls-aluehankintaan 10,3 7,1 10,3 7,1 Muu oma pääoma , , , ,8 Edellisten tilikausien voitto ,7 81,0 126,6 82,1 Voiton tuloutus valtiolle -102,7-65,4-102,7-65,4 Poistoerosta siirretty omaan pääomaan 0,0 0,0 0,0 Tilikauden voitto ilman poistoeron siirtoa 102,2 108,0 103,3 109,8 Ed. tilikausien ja tilikauden tulokset ,2 123,7 127,1 126,6 Oma pääoma yhteensä , , , ,7 Pakolliset varaukset, milj. euroa Sora-alueiden ennallistaminen 0,2 0,2 0,0 0,0 Muu pakollinen varaus 0,8 0,0 0,0 0,0 Yhteensä 1,0 0,2 0,0 0,0 Valtiolle suorittamatta olevan velan määrä, milj euroa Velka valtiolle, ennakonpidätysvelka, sosiaaliturvamaksuvelka, VaEL, TyEL 2,4 2,2 2,1 2,0 12

13 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Metsähallitus Velat saman liikelaitoskonsernin tytäryhtiöille, milj. euroa Ostovelat 0,7 1,1 Siirtovelat 0,0 0,0 Yhteensä 0,7 1,1 Siirtovelat, milj. euroa Konserni Metsähallitus Ennakonpidätys- ja sosiaaliturvamaksut ja muut lakisääteiset henkilöstökulut 2,4 2,3 2,1 2,0 Lomapalkkavelka sosiaalikuluineen 11,4 10,2 10,7 9,8 ALV-velka 10,5 11,6 10,4 11,6 Muut 4,1 4,2 3,4 3,7 Yhteensä 28,4 28,2 26,7 27,0 METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 13

14 MUUT LIITETIEDOT KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Konserni Metsähallitus Vastuusitoumukset milj. euroa Leasingvastuut Tilikaudella maksetut 2,2 1,8 1,5 1,2 Seuraavana vuonna maksettavat 2,5 2,4 1,8 1,7 Myöhemmin maksettavat 4,3 3,6 2,7 2,4 Yrityskiinnitykset 0,1 0,8 0,0 0,0 Vuokraoikeuskiinnitykset 0,9 0,9 0,0 0,0 Osamaksuvastuut 0,6 0,0 0,0 0,0 Pankkitakausvastuut 2,9 2,6 0,1 0,4 Leasingsopimuksissa on lunastusehto jäännösarvon saavuttaessa sovitun tason. Sopimukset on irtisanottavissa 3 kk irtisanomisajalla. Konsernilla on myös ilman lunastusehtoja olevia, pääsääntöisesti viiden vuoden sopimuksia. Metsähallituksen tytäryhtiötä vastaan on nostettu kanne itävaltalaisessa oikeusistuimessa. Tytäryhtiön näkemyksen mukaan vaade on perusteeton. Konserni Metsähallitus Henkilöstön lukumäärä, henkilötyövuosia Työntekijät Toimihenkilöt Yhteensä Konserni Laskennalliset verosaamiset ja -velat Laskennallinen verosaaminen Hyllypoistoista (ei taseessa) 0,4 0,3 Tytäryhtiön tappioista (ei taseessa) 0,9 0,8 Konserni Metsähallitus Tilintarkastajien palkkiot, t. euroa KPMG Audit Tilintarkastus, tilikausi 62,2 35,6 27,8 15,2 Tilintarkastus, ed.tilikausi 21,4 31,5 21,4 31,5 Veroneuvonta 28,3 8,3 15,8 2,2 Muut palvelut 83,2 86,3 37,1 34,8 Yhteensä 195,1 161,7 102,1 83,7 14

15 Liiketoiminnan toimintakertomus Eduskunnan päätösten toteutuminen Peruspääoman muutos Metsähallituksen peruspääomaa korotettiin 78,9 milj. eurolla, mikä nettovaikutuksinen summa muodostui Metsähallituksen maankäytön muutoksista, julkisten hallintotehtävien ja liiketoiminnan omaisuuden välisistä kiinteistövarallisuuden muutoksista sekä kiinteistövarallisuuden hallinnansiirroista valtion laitoksilta samoin kuin valtionperinnöistä ja rekisterivirheiden korjauksista. Liiketoiminnan keskeiset palvelutavoitteet ja muut toimintatavoitteet Metsähallitus otti huomioon liiketoimintaa harjoittaessaan yleiset yhteiskunnalliset velvoitteet, kuten luonnon monimuotoisuuden, virkistyskäytön sekä porotalouden ja saamelaiskulttuurin vaatimukset. Liiketoiminnan investointien ja investointisitoumusten enimmäismäärä Investointeja toteutettiin 22,8 milj. eurolla. Eduskunnan asettama enimmäismäärä oli 30 milj. euroa. Investointisitoumuksia annettiin yhteensä 4,8 milj. euron arvosta. Eduskunnan asettama enimmäismäärä oli 34 milj. euroa. Liiketoiminnan lainanoton enimmäismäärä Metsähallituksella ei ollut pitkäaikaisia lainoja vuonna Eduskunnan asettama enimmäismäärä oli 50 milj. euroa. Takaukset tytäryhtiöiden lainojen vakuudeksi Metsähallitus ei antanut takauksia tytäryhtiöiden lainojen vakuudeksi. Eduskunnan myöntämä takausvaltuus oli 12,3 milj. euroa. Liiketoiminnan vakuuksien enimmäismäärä Metsähallitus ei antanut vakuuksia toimintaansa varten. Eduskunnan myöntämä valtuutus oli 0,5 milj. euroa. Maa- ja metsätalousministeriön asettamien palvelu- ja muiden tavoitteiden toteutuminen Yleiset yhteiskunnalliset velvoitteet Strategiset pitkän aikavälin tavoitteet Liiketoimintaa harjoitettaessa Metsähallitus huolehtii yhteiskunnallisista velvoitteista etenkin seuraavilla osa-alueilla: biologisen monimuotoisuuden säilyttäminen ja tarkoituksenmukainen lisääminen, luonnon virkistyskäytön ja työllisyyden edistäminen, saamelaiskulttuurin harjoittamisen edellytysten turvaaminen saamelaisten kotiseutualueella, poronhoitolain velvoitteiden täyttäminen, varautuminen toimimaan poikkeusoloissa sekä asiantuntija-avun antaminen pelastusviranomaisille. Liiketoimintaa harjoitettaessa otetaan huomioon myös muiden valtion maita vastikkeellisesti käyttävien tahojen, kuten tutkimuksen, opetuksen, puolustusvoimien ja rajavartiolaitoksen tarpeet. METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 15

16 Liiketoiminnan toimintakertomus KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Vuotta 2008 koskevat tavoitteet Metsähallituksen yleisten yhteiskunnallisten velvoitteiden huomioon ottaminen alensi laskennallisesti liikevoittoa arviolta 55 milj. euroa (2007: 48 milj. euroa). Luonnon monimuotoisuuden, virkistyskäytön, porotalouden ja saamelaiskulttuurin huomioonottamiseksi metsätaloutta rajoitettiin (17 %) tuottovaateen alaisella metsämaahehtaarilla (2007: ha ja 17%). Siitä ha (6 %) oli kokonaan talouskäytön ulkopuolella ( ha ja 6%) ja ha (11%) rajoitetun käytön piirissä ( ha ja 11%). Nämä tekijät alensivat laskennallisesti Metsähallituksen liikevoittoa 48 milj. euroa (41 milj. euroa). Tämän lisäksi muut porotalouteen ja saamelaiskulttuuriin liittyvät tekijät, työllisyyden edistäminen ja suunnittelukustannusten lisäys alensivat liikevoittoa yhteensä 7 milj. euroa (7 milj. euroa). Poronhoitolain velvoitteet otettiin huomioon saamelaisten kotiseutualueen ulkopuolella Metsähallituksen ja paliskuntain yhdistyksen välisen yhteistyösopimuksen mukaisesti. Metsähallitus edisti työllisyyttä henkilöstöpoliittisin toimenpitein olemalla lomauttamatta metsänhoidon ja puunhankinnan suorittavan työn henkilöstöä tammi-maaliskuussa, jolloin työn tuottavuus on alhaisimmillaan. Metsätyöntekijöiden kausittaista työajan joustoa lisättiin n.s. työaikapankin avulla. Kolmen pohjoisimman kunnan alueella työllisyyttä edistettiin erityistoimenpitein, mikä merkitsi sitä, että puun korjuusta n. 90 prosenttia tehtiin miestyönä. Metsähallitus otti maanhankinnassaan huomioon puolustusvoimien tarpeet ja hankki vuoden 2008 aikana puolustusvoimien tarpeisiin maa-alueita noin 3,9 miljoonalla eurolla tavoitteen ollessa 1,7 miljoonaa euroa. Ylitys johtui Kajaanissa toteutetusta merkittävästä hankinnasta. Tarkoituksena on tasoittaa ylitys seuraavina vuosina. Metsähallituksen tulos- ja tuloutustavoite Strategiset pitkän aikavälin tavoitteet Liiketoiminnan tehokkuutta lisätään ja kannattavuutta parannetaan yhteiskunnallisten velvoitteiden antamissa rajoissa. Tavoitteena on nostaa sijoitetulle pääomalle saatava tuotto 3 prosentin tasolle vuoteen 2010 mennessä. Vuotuisesta voitosta (verojen jälkeen) tuloutetaan valtiolle 95 prosenttia. Kannattamattomasta liiketoiminnasta tulee luopua, ellei toiminnalla ole valtio-omistajan kannalta erityisen suurta yhteiskunnallista merkitystä. Vuotta 2008 koskevat tavoitteet Maa- ja metsätalousministeriö asetti Metsähallituksen liiketoiminnan tulostavoitteeksi 96,3 milj. euroa ja tuloutustavoitteeksi 91,4 milj. euroa. Tämä tarkoittaa 4 %:n tuottoa sijoitetulle pääomalle. Metsähallituksen liiketoiminnan tulos vuonna 2008 oli 105,5 milj. euroa. Sijoitetun pääoman tuotto oli 4,2 %. Metsätalous ja Laatumaa tekivät erinomaiset tulokset ja ylittivät tavoitteensa. Villi Pohjola teki tappiollisen tuloksen. Seuranta Strategiset pitkän aikavälin tavoitteet Metsähallitus seuraa järjestelmällisesti yhteiskunnallisten velvoitteiden huomioon ottamisesta liiketoiminnalle aiheutuvia hyötyjä ja kuluja ja raportoi niistä maa- ja metsätalousministeriölle sekä tilinpäätöksen vahvistamisen yhteydessä valtioneuvostolle. 16

17 Liiketoiminnan toimintakertomus Metsähallitus seuraa erikseen maa- ja vesialueiden myynnistä saatavien myyntivoittojen ja muun liiketoiminnan kehitystä ja raportoi niistä maa- ja metsätalousministeriölle sekä tilinpäätöksen vahvistamisen yhteydessä valtioneuvostolle. Vuotta 2008 koskevat tavoitteet Metsähallitus otti käyttöön raportointijärjestelmän, jolla seurataan yleisten yhteiskunnallisten velvoitteiden huomioon ottamiseen käytettäviä panoksia ja arvioidaan niistä saatavia hyötyvaikutuksia. Muut toimintakertomuksen osat Olennaiset tapahtumat tilikaudella EU-komission otettua kantaa liikelaitosten kilpailu- ja verotusasemaan on kannanoton merkitystä Metsähallituksen toimintamuodolle selvitetty. Asiaan odotetaan päätöstä vuoden 2009 aikana. Matkailuliiketoiminnan yhteyteen hankittiin Eräsetti Oy:n ja Santa Claus Safaris Oy:n koko osakekannat sekä vähemmistöosakkuus Oy Estar Studios LTD:stä. Maa-ainesliiketoiminnan yhteyteen hankittiin E. Hyvönen Oy:n koko osakekanta ja perustettiin Morenia Baltic Oü Eestiin. Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen Koko toimialan taloudellisen tilan merkittävän heikentymisen lisäksi tilikauden jälkeen ei ole ollut olennaisia tapahtumia, jotka vaikuttaisivat toimintaan. Arvio liiketoimintojen kehittymisestä alkaneen tilikauden aikana Metsähallituskaan ei voi välttyä vallitsevan laskusuhdanteen vaikutuksista, jotka koskevat kaikkia sen toimialoja. Sekä liikevaihdon että tuloksen arvioidaan laskevan merkittävästi. Tiedot kiinteän omaisuuden luovutusten lukumäärästä, luovutushinnoista, - voitoista ja -tappioista v Liiketoiminta Lukumäärä Kirjanpitoarvo, euroa Luovutushinnat, euroa Hallinnansiirrot , ,00 Luovutusvoitot, euroa Hallinnansiirrot, rakennukset , , ,36 Vaihdot , , ,00 Luovutustappiot, euroa Myynnit, maa- ja vesialueet , , , ,09 Myynnit, rakennukset , , ,51 Myynnit julkishallinnolle , , ,18 Muu, rakennukset julkishallinnolle , ,89 Muu , ,02 Yhteensä , , ,09 Riskienhallinta ja merkittävimmät riskit Metsähallituksen riskienhallintapolitiikan mukaan riski voi olla mikä tahansa asia, joka estää Metsähallitusta saavuttamasta strategisia ja operatiivisia tavoitteita sekä sille asetettua tulostavoitetta. Riskienhallinta on osa johtamista ja mukana kaikessa toiminnassa ja päätöksenteossa. Riskit jaetaan kahteen ryhmään: strategiset ja operatiiviset. Tämän lisäksi riskit jaetaan vakuutettaviin ja keskitetysti hoidettaviin. Rahoitusriski sekä osin tietohallintoriski hallitaan keskitetysti. METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 17

18 Liiketoiminnan toimintakertomus KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Riskienhallinnan prosessi sisältää riskien tunnistamisen ja arvioinnin, riskienhallinnan käytännöt, seurannan sekä vakuutuspolitiikan ja vastuutuksen. Vastuu riskienhallinnasta on tulosalueilla ja yksiköillä. Riskienhallinnan vastuuhenkilöiden lisäksi riskienhallinta on osa kaikkien Metsähallituksen toimihenkilöiden työtä. Sisäinen tarkastus arvioi riskienhallinnan toteutumista. Metsähallituksen liiketoiminnan merkittävimmät riskit liittyvät metsätalouden markkinahintojen kehitykseen. Johtamis- ja hallintojärjestelmä Metsähallituksen johtamisjärjestelmä perustuu Pohjoismaisen Pörssin, Keskuskauppakamarin sekä Teollisuus- ja Työnantajain Keskusliiton suositukseen listayhtiöiden hallinnointi- ja ohjausjärjestelmistä. Metsähallituksen johtamisjärjestelmä on kuitenkin jossakin määrin erilainen, koska Metsähallituksella on sekä liiketoimintoja että julkisia hallintotehtäviä. Julkisten hallintotehtävien osalta johtamis- ja hallintojärjestelmällä pyritään varmistamaan hyvän hallinnon periaatteiden toteutuminen. Taloudellinen asema ja tulos Tunnuslukutaulukko Liiketaloudelliset tunnusluvut LT-konserni Liiketoiminta Budj Tot Tot Tot Budj Tot Tot Tot Liikevaihto, milj. euroa 327,7 342,4 309,6 268,3 286,4 301,1 280,3 248,6 Liikevoitto, milj. euroa 104,5 109,4 112,0 80,7 102,1 110,0 113,1 79,4 % liikevaihdosta 32 % 32 % 36 % 30 % 36 % 37 % 40 % 32 % Tilikauden tulos, milj. euroa 97,3 104,4 106,4 72,1 96,3 105,5 108,1 68,8 % liikevaihdosta 30 % 30 % 34 % 27 % 34 % 35 % 39 % 28 % Sijoitetun pääoman tuotto, % 4,1 % 4,2 % 4,4 % 3,2 % 4,0 % 4,2 % 4,4 % 3,1 % Investoinnit liikevaihdosta, % 6 % 7 % 6 % 4 % 9 % 8 % 9 % 5 % Omavaraisuusaste, % 98 % 98 % 98 % 98 % 98 % 99 % 98 % 99 % Henkilömäärä ( htv ) Sijoitetun pääoman tuotto-%= Nettotulos + rahoituskulut + verot (12kk ) Sijoitettu pääoma keskimäärin tilikaudella Henkilöstö Henkilötyövuosia liiketoiminnassa oli (v. 2007: 1 241, 2006: 1 259). Toimihenkilöistä naisia oli 187 (172, 175) ja miehiä 390 (382, 373), yhteensä 577 (554, 548). Työntekijöistä naisia oli 2 (2, 1) ja miehiä 689 (701, 688), yhteensä 691 (703, 689). Ympäristöasiat Metsähallituksella on ISO standardiin perustuva sertifioitu ympäristöasioiden hallintajärjestelmä. Kaikki tulosalueet ja tytäryhtiöt ovat järjestelmän piirissä. Ympäristöasiat korostuvat erityisesti metsätaloudessa, mutta myös muissa liiketoiminnoissa ne saavat laajaa huomiota. 18

19 Liiketoiminnan toimintakertomus Tutkimus- ja tuotekehitystyön laajuus Tutkimus- ja tuotekehitystyöhön käytettiin 2,1 miljoonaa euroa (2007: 1,7 miljoonaa euroa, 2006: 0,2 miljoonaa euroa). Hallitukselle ja toimitusjohtajalle sekä muulle henkilöstölle maksetut palkat, palkkiot ja muut korvaukset Hallitukselle ja toimitusjohtajalle maksettiin palkkoja, palkkioita ja muita korvauksia 292 tuhatta euroa (2007: 244 tuhatta euroa, 2006: 236 tuhatta euroa). Muulle henkilöstölle maksetut palkat olivat 39,3 miljoonaa euroa (37,2 miljoonaa euroa, 36,2 miljoonaa euroa). Metsähallituksen koko henkilöstö on kuulunut tulospalkkiojärjestelmän piiriin vuoden 2008 alusta. Hallituksen esitys voittoa koskeviksi toimenpiteiksi Metsähallituksen liiketoiminnan voitto oli ,03 euroa. Hallitus esittää, että osinkona maksetaan euroa neljässä erässä vuonna 2009 ja mahdollisesta lisäosingosta päätetään uudelleen syyskuussa Loput voitosta siirretään voittovarojen tilille. METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 19

20 TULOSLASKELMA KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Liiketoiminta-konserni Liiketoiminta LIIKEVAIHTO, euroa , , , ,36 Liiketoiminnan muut tuotot , , , ,60 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , , , ,06 Varastojen muutos , , , ,00 Ulkopuoliset palvelut , , , ,96 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , , , ,04 Henkilösivukulut Eläkekulut , , , ,69 Muut henkilösivukulut , , , ,28 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , , , ,84 Liiketoiminnan muut kulut , , , ,97 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta , ,79 0,00 0,00 LIIKEVOITTO, euroa , , , ,12 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista , , , ,73 Muut korko- ja rahoitustuotot , , , ,57 Korkokulut ja muut rahoituskulut , , , ,64 VOITTO ENNEN VALTION TALOUSARVIOSTA MUU , , , ,78 HUN TOIMINTAAN SAATUA RAHOITUSTA, euroa Tuloverot , , , ,22 Vähemmistön osuus , ,75 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO, euroa , , , ,56 20

21 TASE Liiketoiminta-konserni Liiketoiminta VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT, euroa Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , , , ,24 Muut pitkävaikutteiset menot , , , , , , , ,24 Konserniliikearvo ,66 0,00 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , , , ,65 Tiet , , , ,03 Rakennukset ja rakennelmat , , , ,13 Koneet ja kalusto , , , ,75 Muut aineelliset hyödykkeet , , , ,04 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , , , , , , , ,37 Sijoitukset Osuudet saman liikelaitoskonsernin tytäryhtiöissä 0,00 0, , ,20 Osuudet osakkuusyrityksissä , , , ,00 Muut osakkeet ja osuudet , , , ,60 Muut saamiset , ,00 0,00 0, , , , ,80 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ, euroa , , , ,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT, euroa Vaihto-omaisuus Valmiit tuotteet , , , ,02 Keskeneräiset hankkeet , ,70 0,00 0, , , , ,02 Saamiset Pitkäaikaiset Muut saamiset , ,00 0,00 0,00 Siirtosaamiset 0, ,00 0,00 0,00 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , , , ,89 Saamiset julkisilta hallintotehtäviltä , , , ,49 Saamiset saman liikelaitoksen tytäryhtiöiltä 0,00 0, , ,18 Saamiset osakkuusyhtiöiltä 2 021,78 558,00 0,00 0,00 Muut saamiset , , , ,65 Siirtosaamiset , , , , , , , ,82 Rahoitusarvopaperit 0, ,45 0, ,45 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,73 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ, euroa , , , ,02 VASTAAVAA YHTEENSÄ, euroa , , , ,43 METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 21

22 TASE KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Liiketoiminta-konserni Liiketoiminta VASTATTAVAA, euroa OMA PÄÄOMA, euroa Peruspääoma , , , ,45 Edellisten tilikausien voitto , , , ,20 Tilikauden voitto , , , ,56 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ, euroa , , , ,21 VÄHEMMISTÖOSUUS, euroa , ,64 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET, euroa Muut pakolliset varaukset , ,33 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA, euroa Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta , ,86 0,00 0,00 Muut velat , ,60 0,00 0,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta , ,62 0,00 0,00 Saadut ennakot , , , ,99 Ostovelat , , , ,34 Velat julkisille hallintotehtäville , , , ,22 Velat saman liikelaitoskonsernin tytäryhtiöille 0,00 0, , ,22 Velat osakkuusyhtiöille 0, ,00 0,00 0,00 Muut velat , , , ,11 Siirtovelat , , , ,34 Laskennallinen verovelka 3 737, ,17 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ, euroa , , , ,22 VASTATTAVAA YHTEENSÄ, euroa , , , ,43 22

23 RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminta-konserni Liiketoiminta LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA, euroa Myynnistä saadut maksut , , , ,40 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut , , , ,03 Maksut liiketoiminnan kuluista , , , ,83 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , , , ,60 Maksetut korot ja rahoituskulut , , , ,64 Saadut korot liiketoiminnasta , , , ,57 Saadut osingot , , , ,73 Maksetut välittömät verot , , , ,22 Liiketoiminnan rahavirta , , , ,04 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA, euroa Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , , , ,73 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot , , , ,18 Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin ,48 0, , ,00 Investoinnit osakkuusyhtiöosakkeisiin , , , ,00 Investointien rahavirta , , , ,55 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA, euroa Lyhytaikaistet lainat rahoituslaitoksilta, muutos , ,68 0,00 0,00 Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta, muutos , ,03 0,00 0,00 Pitkäaikaiset muut lainat, muutos , ,00 0,00 0,00 Maksettu voitontuloutus , , , ,00 Rahoituksen rahavirta , , , ,00 RAHAVAROJEN MUUTOS, euroa , , , ,49 Rahavarat , , , ,69 Uudet tytäryhtiöt hankintahetkellä , ,96 0,00 0,00 Rahavarat , , , ,18 Muutos , , , ,49 METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 23

24 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot, Liiketoiminta KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Liiketoiminta-konserni Liiketoiminta Liikevaihto toimialoittain, euroa Metsätalous ja siihen liittyvät palvelut , , , ,74 Luontomatkailu , , , ,47 Siemen- ja taimituotanto , ,94 0,00 0,00 Maa- ja tonttikauppa , , , ,04 Maa-aineskauppa, murskausliiketoiminta , ,60 0,00 0,00 Konsultointi , ,68 0,00 0,00 Muut , , , ,11 Yhteensä , , , ,36 josta liikevaihto julkisille hallintotehtäville , , , ,27 Liiketoiminnan muut tuotot, euroa Pysyvien vastaavien myyntivoitot , , , ,55 Tuotot palveluista julkisille hallintotehtäville , , , ,96 Tuotot palveluista tytäryhtiöille 0,00 0, , ,00 Muut tuotot , , , ,09 Yhteensä , , , ,60 Suunnitelman mukaiset poistot, euroa Aineettomat hyödykkeet , , , ,87 Substanssipoistot , , ,25 0,00 Tiet , , , ,20 Rakennukset ja rakennelmat , , , ,65 Koneet ja kalusto, muut aineelliset hyödykkeet , , , ,12 Konserniliikearvo ,36 0,00 0,00 0,00 Yhteensä , , , ,84 Suunnitelman mukaiset poistoajat: Aineettomat oikeudet, muut pitkävaikutteiset menot 4-5 vuotta Sora-alueet substanssipoisto Tiet pääosin 25 vuotta Kalarakenteet pääosin 10 vuotta Uittorakenteet 25 vuotta Rakennukset vuotta Rakennelmat 4-10 vuotta Koneet ja kalusto 4-8 vuotta Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuushyödykkeittäin Liiketoiminta-konserni Liiketoiminta Muut korko- ja rahoitustuotot, euroa Osinkotuotot ulkopuolisilta , , , ,73 Osinkotulot tytäryhtiöiltä 0,00 0, , ,00 Korkotuotot , , , ,57 Yhteensä , , , ,30 Korkokulut ja muut rahoituskulut, euroa Korkokulut , , , ,64 Yhteensä , , , ,64 24

25 TASETTA koskevat liitetiedot, Liiketoiminta Pysyvät vastaavat, milj. euroa LT-konserni Aineett. hyödykk. Konserniliikearvo Tiet, maaja vesirak. Koneet ja kalusto, muut aineell. Keskener. hankkeet Osakkeet ja osuudet muut saam. Yhteensä Hankintameno ,1 0, ,1 63,2 37,4 18,1 3,7 5, ,1 Arvonalennus ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-2,7-2,7 Lisäykset 0,5 1,5 92,8 0,7 3,8 1,3 3,4 0,6 104,6 Vähennykset 0,2 0,0 4,7 0,0 0,4 0,0 0,0 0,1 5,3 Hankintameno ,5 2, ,2 63,8 40,8 19,4 7,1 3, ,7 Kert.poistot ja arvonal ,9 0,9 2,2 54,0 22,1 14,0 0,0 0,0 96,0 Väh.ja siirt.kert.poistot 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0-0,1 Tilikauden poisto 0,1 0,2 0,4 3,7 1,4 0,7 0,0 0,0 6,6 Kertyneet poistot ,0 1,1 2,6 57,7 23,4 14,7 0,0 0,0 102,4 Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo ,2 0, ,0 9,2 15,4 4,1 3,7 3, ,5 Kirjanpitoarvo ,5 1, ,6 6,1 17,4 4,7 7,1 3, ,3 Tuotannon koneet ja laitteet Kirjanpitoarvo ,7 Liiketoiminta Aineett. hyödykk. Konserniliikearvo Tiet, maa-ja vesirak. Keskener. hankkeet Osakkeet ja osuudet Yhteensä Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto muut aineell. Hankintameno ,7 0, ,6 63,1 29,4 9,6 3,8 37, ,6 Arvonalennus ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-8,9-8,9 Lisäykset 0,2 0,0 92,6 0,6 3,1 0,0 3,7 2,5 102,7 Vähennykset 0,2 0,0 4,6 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 5,1 Hankintameno ,7 0, ,6 63,7 32,2 9,6 7,4 30, ,2 Kert.poistot ,6 0,0 0,6 54,0 19,7 9,6 0,0 0,0 86,5 Väh.ja siirt.kert.poistot 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0-0,1 Tilikauden poisto 0,0 0,0 0,0 3,7 1,0 0,0 0,0 0,0 4,8 Kertyneet poistot ,6 0,0 0,7 57,7 20,6 9,6 0,0 0,0 91,2 Kirjanpitoarvo ,1 0, ,0 9,1 9,7 0,0 3,8 28, ,2 Kirjanpitoarvo ,1 0, ,9 6,0 11,7 0,0 7,4 30, ,0 Tuotannon koneet ja laitteet, kirjanpitoarvo ,02 Liiketoimintakonserni Liiketoiminta Osakkeet ja osuudet, kirjanpitoarvo, euroa Tytäryhtiöosakkeet 0,00 0, , ,20 Osakkuusyhtiöosakkeet , , , ,00 Omistusyhteysyritysosakkeet ,00 0, ,00 Muut osakkeet , , , ,60 Yhteensä , , , ,80 Muut saamiset, euroa Liittymismaksusaamiset , ,00 0,00 0,00 Tytäryhtiöosakkeet Omistusosuus % Kirjanpitoarvo emoyhtiössä eur Metsähallitus Eräsetti Oy, Rovaniemi ,78 Fin Forelia Oy, Kuopio ,19 Metsähallitus Holding Oy, Vantaa ,01 Morenia Oy, Oulu ,00 Santa Claus Safaris Oy, Rovaniemi ,70 Siemen Forelia Oy, Jyväskylä ,00 Yhteensä ,68 Fin Forelia Oy Forelia Oy ,31 Eräsetti Oy My Way to Lapland Destination Management Oy 100 0,00 METSÄHALLITUS EDELLÄKÄVIJÄ 25

26 TASETTA koskevat liitetiedot, Liiketoiminta KONSERNIN, LIIKELAITOKSEN JA LIIKETOIMINNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Morenia Oy E. Hyvönen Oy, Sodankylä ,00 Morenia Baltic OÜ, Viro ,69 Osakkuusyhtiöosakkeet osuus % Kirjanpitoarvo emoyhtiössä eur Metsähallitus AS Eesti Metsataim, Viro ,00 Metsähallitus Holding Oy Foria-ÖBf Forstmanagement GmbH, Itävalta 50 0,00 Omistusyhteysyritysosakkeet Metsähallitus Oy Estar Studios LTD, Rovaniemi 14, ,00 Liiketoimintakonserni Liiketoiminta Saamiset liikelaitoksen julkisilta hallintotehtäviltä, euroa Myyntisaamiset , , , ,02 Siirtosaamiset , , , ,03 Muut 0, ,44 0, ,44 Yhteensä , , , ,49 Ulkoiset siirtosaamiset lyhytaikaiset, euroa Korkosaamiset 0, ,54 0, ,54 Muut menoennakot / ostolaskut , , , ,27 Muut tulojäämät , , , ,81 Yhteensä , , , ,62 Muut saamiset Muut ennakot , , , ,65 Arvonlisäverosaamiset ,80 0,000 0,00 0,00 Yhteensä , , , ,65 Oma pääoma, euroa Peruspääoma , , , ,45 Peruspääoman alennus tilikauden aikana - hallinnansiirrot ,75 0, ,75 0,00 - valtionperinnöt ,60 0, ,60 0,00 - maankäyttömuutokset ,00 0, ,00 0,00 - muut ,40 0, ,40 0,00 Peruspääoma , , , ,45 Muu oma pääoma ,00 0,00 0,00 0,00 Muu oma pääoma ,00 0,00 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto , , , ,20 Voiton tuloutus valtiolle , , , ,00 Omien osakkeiden lunastus -800,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden voitto , , , ,56 Ed.tilikausien ja tilikauden tulokset yhteensä , , , ,76 Oma pääoma yhteensä , , , ,21 Pakolliset varaukset, euroa Sora-alueiden ennallistaminen , ,33 0,00 0,00 Muu pakollinen varaus ,00 0,000 0,00 0,00 Yhteensä , ,33 0,00 0,00 26