1

Transkriptio

1

2 1

3 2

4 3

5 4

6 5

7 % 6

8 7

9 8

10 9

11 10

12 11

13 12

14 13

15 14

16 15

17 16

18 OP Yrityspankki -konsernin tuloslaskelma 1 3/ 1 3/ Milj. Liite Jatkuvat toiminnot Korkokate Saamisten arvonalentumiset Korkokate arvonalentumisten jälkeen Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Palkkiotuotot ja -kulut, netto Kaupankäynnin nettotuotot Sijoitustoiminnan nettotuotot Liiketoiminnan muut tuotot Nettotuotot yhteensä Henkilöstökulut ICT-kulut Poistot Muut kulut Kulut yhteensä Osuus pääomaosuusmenetelmällä käsiteltävien osakkuusyritysten tuloksesta 0 0 Tulos ennen veroja Tuloverot Tulos jatkuvista toiminnoista Lopetetut toiminnot Tulos lopetetuista toiminnoista 5 Tilikauden tulos Jakautuminen: Emoyhtiön omistajille Määräysvallattomille omistajille Tilikauden tulos OP Yrityspankki -konsernin laaja tuloslaskelma Milj. Tilikauden tulos Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat voitot(/tappiot) Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi Käyvän arvon rahaston muutos Käypään arvoon arvostamisesta Rahavirran suojauksesta Muuntoerot Tuloverot Eristä, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvista voitoista(/tappioista) Eristä, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi Käypään arvoon arvostamisesta Rahavirran suojauksesta Tilikauden laaja tulos Laajan tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille Määräysvallattomille omistajille Tilikauden laaja tulos Emoyrityksen omistajille kuuluva laaja tulos jakautuu seuraavasti: Jatkuvat toiminnot Lopetetut toiminnot Yhteensä 1 3/ 1 3/

19 OP Yrityspankki -konsernin tase Milj. Liite Käteiset varat Saamiset luottolaitoksilta Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat Kaupankäynnin rahoitusvarat Alkuperäisen kirjaamisen yhteydessä käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattaviksi luokitellut rahoitusvarat 0 0 Johdannaissopimukset Saamiset asiakkailta Vahinkovakuutustoiminnan varat Sijoitusomaisuus Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltävät sijoitukset Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Muut varat Verosaamiset Yhteensä Velat luottolaitoksille Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat Kaupankäynnin rahoitusvelat Johdannaissopimukset Velat asiakkaille Vahinkovakuutustoiminnan velat Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Varaukset ja muut velat Verovelat Velat, joilla on huonompi etuoikeus Yhteensä Oma pääoma Emoyhtiön omistajien osuus Osakepääoma Käyvän arvon rahasto Muut rahastot Kertyneet voittovarat Määräysvallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Velat ja oma pääoma yhteensä

20 OP Yrityspankki -konsernin oman pääoman muutoslaskelma Milj. Oma pääoma Tilikauden laaja tulos Kauden tulos Muut laajan tuloksen erät Voitonjako Muut Oma pääoma OP Yrityspankki -konsernin omistajille kuuluva oma pääoma Käyvän arvon rahasto* Osakepääoma Määräysvallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Muut rahastot Kertyneet voittovarat Yhteensä * Liite 18. Milj. Oma pääoma Tilikauden laaja tulos Kauden tulos Muut laajan tuloksen erät Voitonjako Muut Oma pääoma OP Yrityspankki -konsernin omistajille kuuluva oma pääoma Käyvän arvon rahasto Osakepääoma Määräysvallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Muut rahastot Kertyneet voittovarat Yhteensä

21 OP Yrityspankki -konsernin rahavirtalaskelma Milj. Liiketoiminnan rahavirta Tilikauden tulos Tilikauden tulokseen tehdyt oikaisut Liiketoiminnan varojen lisäys (-) tai vähennys (+) Saamiset luottolaitoksilta Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat Johdannaissopimukset Saamiset asiakkailta Vahinkovakuutustoiminnan varat Sijoitusomaisuus Muut varat Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) Velat luottolaitoksille Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat Johdannaissopimukset Velat asiakkaille Vahinkovakuutustoiminnan velat Varaukset ja muut velat Maksetut tuloverot Saadut osingot A. Liiketoiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Eräpäivään asti pidettävien rahavarojen vähennykset Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutukset B. Investointien rahavirta yhteensä Rahoituksen rahavirta Velat, joilla on huonompi etuoikeus, vähennykset Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, lisäykset Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, vähennykset Maksetut osingot C. Rahoituksen rahavirta yhteensä Rahavarojen nettomuutos (A+B+C) Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa Rahavarat Käteiset varat** Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta Yhteensä 1 3/ 1 3/ * * Sisältää lopetetut toiminnot ** Josta vahinkovakuutustoiminnan käteisiä varoja 9 miljoonaa euroa (6). 20

22 Segmenttikohtaiset tiedot Segmenttien pääomitus perustuu luottolaitoslain mukaiseen OP Ryhmän vakavaraisuuslaskelmaan. Vakavaraisuuslaskennan mukaiset pääomavaateet on jaettu toimintasegmenteille. Pankkitoiminnalle on kohdistettu pääomia siten, että Ydinvakavaraisuus (CET1) on 19 prosenttia (18). Vahinkovakuutustoiminnalle on kohdistettu pääomia siten, että Solvenssisuhde (SII) on 120 prosenttia. Pääomien allokoinnilla on vaikutusta segmentin maksamiin konsernin sisäisiin korkoihin. Tulos tammi maaliskuu 2016, milj. Pankkitoiminta Muu toiminta Vahinkovakuutus Eliminoinnit Konserni yhteensä Korkokate josta sisäiset nettotulokset ennen veroja Palkkiotuotot ja -kulut, netto Kaupankäynnin nettotuotot Sijoitustoiminnan nettotuotot Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Vakuutustoiminnasta Sijoitustoiminnasta Muista eristä Yhteensä Liiketoiminnan muut tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut ICT-kulut Poistot yrityskauppojen yhteydessä syntyneistä aineettomista hyödykkeistä 5 5 Muut poistot ja arvonalentumiset Muut kulut Kulut yhteensä Tulos ennen saamisten arvonalentumisia Saamisten arvonalentumiset Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0 0 Tulos ennen veroja Käyvän arvon rahaston muutos Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat voitot/(tappiot) Laaja tulos ennen veroja Lopetetut Jatkuvat toiminnot toiminnot Tulos tammi maaliskuu 2015, milj. Pankkitoiminta Muu toiminta Vahinkovakuutus Varallisuudenhoito Eliminoinnit Konserni yhteensä Korkokate josta sisäiset nettotulokset ennen veroja Palkkiotuotot ja -kulut, netto Kaupankäynnin nettotuotot Sijoitustoiminnan nettotuotot Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Vakuutustoiminnasta Sijoitustoiminnasta Muista eristä Yhteensä Liiketoiminnan muut tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut ICT-kulut Poistot yrityskauppojen yhteydessä syntyneistä aineettomista hyödykkeistä Muut poistot ja arvonalentumiset Muut kulut Kulut yhteensä Tulos ennen saamisten arvonalentumisia Saamisten arvonalentumiset Osuus osakkuusyritysten tuloksesta Tulos ennen veroja Käyvän arvon rahaston muutos Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat voitot/(tappiot) Laaja tulos ennen veroja

23 Muu toiminta Konserni yhteensä Tase , milj. Saamiset asiakkailta Saamiset luottolaitoksilta Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat Vahinkovakuutustoiminnan varat Sijoitusomaisuus Sijoitukset osakkuusyrityksissä Muut varat Varat yhteensä Velat asiakkaille Velat luottolaitoksille Vahinkovakuutustoiminnan velat Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Muut velat Velat yhteensä Oma pääoma Pankkitoiminta Vahinkovakuutus Eliminoinnit Tase , milj. Pankkitoiminta Muu toiminta Vahinkovakuutus Eliminoinnit Konserni yhteensä Saamiset asiakkailta Saamiset luottolaitoksilta Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat Vahinkovakuutustoiminnan varat Sijoitusomaisuus Sijoitukset osakkuusyrityksissä Muut varat Varat yhteensä Velat asiakkaille Velat luottolaitoksille Vahinkovakuutustoiminnan velat Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Muut velat Velat yhteensä Oma pääoma

24 Liitetiedot Liite 1. Laatimisperiaatteet Osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 -standardin (Osavuosikatsaukset) ja konsernin 2015 tilinpäätöksessä esitettyjen laatimisperiaatteiden mukaan lukuun ottamatta jäljempänä kuvattujen laatimisperiaatteiden muutoksia. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Kaikki osavuosikatsauksen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Liite 2. OP Yrityspankki -konsernin tunnusluvut ja niiden laskentakaavat 1 3/ /2015 Oman pääoman tuotto (ROE), % 9,7 15,3 Oman pääoman tuotto (ROE) käyvin arvoin,% 9,8 24,2 Koko pääoman tuotto (ROA), % 0,60 0,99 Kulujen osuus tuotoista, % Henkilöstö keskimäärin Oman pääoman tuotto (ROE), % Tilikauden tulos x 100 Oma pääoma (tilikauden alun ja lopun keskiarvo) Oman pääoman tuotto (ROE) käyvin arvoin, % Tilikauden laaja tulos x 100 Oma pääoma (tilikauden alun ja lopun keskiarvo) Koko pääoman tuotto (ROA), % Tilikauden tulos x 100 Taseen loppusumma keskimäärin (tilikauden alun ja lopun keskiarvo) Vakavaraisuussuhde, % Omat varat yhteensä x 100 Kokonaisriski Tier 1 -vakavaraisuussuhde, % Ensisijainen pääoma (Tier 1) x 100 Kokonaisriski Ydinpääoma, % (CET1)* Ydinpääoma (CET 1) x 100 Kokonaisriski * Ydinpääoma (CET1) EU:n asetuksen 575/2013 artiklan 26 ja kokonaisriski artiklan 92 mukaisesti määriteltynä. VAHINKOVAKUUTUKSEN TUNNUSLUVUT Vahinkovakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu Finanssivalvonnan määräysten mukaisesti käyttäen pohjana soveltuvin osin vastaavia IFRS-tietoja. Tunnuslukujen laskennassa käytetään vahinkovakuutusyhtiöiden toimintokohtaisia kuluja, joita ei esitetä samalla periaatteella konsernin tuloslaskelmassa. Vahinkosuhde (ilman perustekorkokulua), % Korvaukset ja korvausten hoitokulut x 100 Vakuutusmaksutuotot (netto) Liikekulut + poistot/oikaisut yrityskaupan yhteydessä syntyneistä Liikekulusuhde, % aineettomista hyödykkeistä x 100 Vakuutusmaksutuotot (netto) Yhdistetty kulusuhde (ilman perustekorkokulua), % Vahinkosuhde + liikekulusuhde Riskisuhde + toimintakulusuhde 23

25 Vahinkovakuutuksen nettovarat + Pääomalainat + Tilikauden verovelka (netto) - Lähitulevaisuudessa realisoituvat laskennalliset verot ja muut Vastuunkantokyky, % toimintapääomasta vähennettävät erät - Aineettomat hyodykkeet x 100 Vakuutusmaksutuotot Solvenssisuhde, % Omat varat x 100 Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) OPERATIIVISET TUNNUSLUVUT Henkilöstökulut + Muut hallintokulut + Liiketoiminnan muut kulut pl. Pohjolan hankinnassa syntyneiden aineettomien hyödykkeiden ja Operatiivinen kulu-tuottosuhde, % liikearvon poistot x 100 Korkokate + Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot + Palkkiotuottojen ja -kulujen netto + Kaupankäynnin nettotuotot + Sijoitustoiminnan nettotuotot + Liiketoiminnan muut tuotot Operatiivinen vahinkosuhde, % Korvauskulut pl. Laskuperustemuutokset x 100 Vakuutusmaksutuotot pl. laskuperustemuutokset (netto) Operatiivinen liikekulusuhde, % Liikekulut x 100 Vakuutusmaksutuotot pl. laskuperustemuutokset (netto) Operatiivinen yhdistetty kulusuhde Operatiivinen riskisuhde (ilman perustekorkokulua), % Operatiivinen vahinkosuhde + operatiivinen liikekulusuhde Operatiivinen riskisuhde + operatiivinen toimintakulusuhde Korvaukset pl. korvausten selvittelykulut ja laskuperustemuutokset x 100 Vakuutusmaksutuotot (netto) pl. laskuperustemuutokset Operatiivinen toimintakulusuhde, % Liikekulut ja korvausten selvittelykulut x 100 Vakuutusmaksutuotot (netto) pl. laskuperustemuutokset Liite 3. Korkokate 1 3/ 1 3/ Milj Lainat ja saamiset Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta Saamistodistukset Johdannaiset (netto) Kaupankäynnin johdannaiset 9 1 Suojauslaskennan johdannaiset 8 9 Rahavirran suojauksen tehoton osuus 0 0 Negatiiviset korot, netto Velat luottolaitoksille Velat asiakkaille -2-5 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Huonommalla etuoikeudella olevat velat Pääomalainat -3-2 Kaupankäynnin rahoitusvelat 0 0 Muut (netto) 0 2 Korkokate ilman suojauslaskennan arvostuseriä Suojaavat johdannaiset Suojauskohteiden arvonmuutokset Korkokate

26 Liite 4. Saamisten arvonalentumiset Milj. Luotto- tai takaustappioina poistetut saamiset Palautukset poistetuista saamisista Saamiskohtaisten arvonalentumisten lisäys Saamiskohtaisten arvonalentumisten vähennys Ryhmäkohtaiset arvonalentumiset Saamisten arvonalentumiset yhteensä 1 3/ 1 3/ Liite 5. Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Vahinkovakuutus 1 3/ 1 3/ Milj Vakuutusmaksutuotot, netto Vakuutusmaksutulo Jälleenvakuuttajien osuus Vakuutusmaksuvastuun muutos Jälleenvakuuttajien osuus 9 10 Yhteensä Vahinkovakuutuskorvaukset, netto Maksetut korvaukset Jälleenvakuuttajien osuus Korvausvastuun muutos Jälleenvakuuttajien osuus Yhteensä Vahinkovakuutuksen sijoitustoiminnan nettotuotot Koroista Osingoista Kiinteistöistä Myyntivoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Lainoista ja saamisista Kiinteistöistä Johdannaisista Arvostusvoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Lainoista ja saamisista Kiinteistöistä Johdannaisista Arvonalentumisista Muista Yhteensä Diskonttauksen purkautuminen Muut Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot yhteensä

27 Liite 6. Palkkiotuotot ja -kulut Milj. Palkkiotuotot Luotonannosta Maksuliikkeestä Arvopapereiden välityksestä Arvopapereiden liikkeeseenlaskusta Omaisuudenhoidosta ja lainopillisista tehtävistä Vakuutustoiminnasta Takauksista Muista Palkkiotuotot yhteensä Palkkiokulut Maksuliikkeestä Arvopapereiden välityksestä Arvopapereiden liikkeeseenlaskusta Omaisuudenhoidosta ja lainopillisista tehtävistä Vakuutustoiminnasta Muista Palkkiokulut yhteensä Palkkiotuotot ja -kulut yhteensä, netto Liite 7. Kaupankäynnin nettotuotot Milj. Kaupankäynnin rahoitusvaroista ja -veloista Myyntivoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Johdannaisista Arvostusvoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Johdannaisista Valuuttatoiminnan nettotuotoista Kaupankäynnin nettotuotot yhteensä Liite 8. Sijoitustoiminnan nettotuotot Milj. Myytävissä olevista rahoitusvaroista Myyntivoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Osinkotuotoista Arvonalentumisista Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavista Myyntivoitoista ja -tappioista Yhteensä Sijoituskiinteistöistä Sijoitustoiminnan nettotuotot yhteensä Liite 9. Liiketoiminnan muut tuotot Milj. Keskuspankkipalvelumaksuista Muulla vuokrasopimuksella vuokralle annetun omaisuuden vuokratuotoista Muista Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 1 3/ 1 3/ / 1 3/ / 1 3/ / 1 3/

28 Liite 10. Rahoitusvarojen ja -velkojen luokittelu Varat, milj. Käteiset varat Saamiset luottolaitoksilta Lainat ja saamiset Eräpäivään asti pidettävät Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Myytävissä olevat Suojaavat johdannaiset Yhteensä Johdannaissopimukset Saamiset asiakkailta Vahinkovakuutustoiminnan varat Saamistodistukset Osakkeet ja osuudet Muut rahoitusvarat Rahoitusvarat Muut kuin rahoitusinstrumentit Yhteensä Rahoitusvarat Muut kuin rahoitusinstrumentit Yhteensä Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Suojaavat johdannaiset Yhteensä Muut Velat, milj. velat Velat luottolaitoksille Kaupankäynnin rahoitusvelat (pl. johdannaiset) 1 1 Johdannaissopimukset Velat asiakkaille Vahinkovakuutustoiminnan velat Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Velat, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Muut rahoitusvelat Rahoitusvelat Muut kuin rahoitusvelat 530 Yhteensä Rahoitusvelat Muut kuin rahoitusvelat 497 Yhteensä Yleiseen liikkeeseen laskettuihin velkakirjoihin sisältyvät joukkovelkakirjalainat on arvostettu kirjanpidossa jaksotettuun hankintamenoon. Näille velkakirjoille markkinoilta saatavilla olevan informaation ja vakiintuneiden arvostusmenetelmien avulla arvioitu käypä arvo maaliskuun lopussa oli 286 miljoonaa euroa (221) kirjanpitoarvoa suurempi. Huonommalla etuoikeudella olevat velat on arvostettu jaksotettuun hankintamenoon. Näiden käyvät arvot ovat jaksotettua hankintamenoa suuremmat, mutta luotettavien käypien arvojen määrittämiseen liittyy epävarmuutta. 27

29 Liite 11. Toistuvasti käypään arvoon arvostettujen rahoitusinstrumenttien ryhmittely arvostusmenetelmän mukaisesti Varojen käyvät arvot , milj. Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Pankkitoiminta Johdannaissopimukset Pankkitoiminta Vahinkovakuutustoiminta Myytävissä olevat Pankkitoiminta Vahinkovakuutustoiminta Yhteensä Varojen käyvät arvot , milj. Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Pankkitoiminta Johdannaissopimukset Pankkitoiminta Vahinkovakuutustoiminta Myytävissä olevat Pankkitoiminta Vahinkovakuutustoiminta Yhteensä Velkojen käyvät arvot , milj. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Pankkitoiminta Johdannaissopimukset Pankkitoiminta Vahinkovakuutustoiminta Yhteensä Velkojen käyvät arvot , milj. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Pankkitoiminta Johdannaissopimukset Pankkitoiminta Vahinkovakuutustoiminta Yhteensä Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä Taso 1: Noteeratut markkinahinnat Hierarkiatasoon 1 ryhmitellyt erät koostuvat pörsseissä listatuista osakkeista, noteeratuista yritysten, valtioiden ja rahoituslaitosten velkapapereista sekä pörssijohdannaisista. Kyseisten instrumenttien käypä arvo määräytyy toimivilta markkinoilta saatavien noteerausten perusteella. Taso 2: Arvostusmenetelmät havainnoitavissa olevia syöttötietoja käyttäen Arvostusmenetelmät, jotka perustuvat luotettaviin laskentaparametreihin. Hierarkiatasoon 2 luokiteltujen instrumenttien käyvällä arvolla tarkoitetaan arvoa, joka on johdettavissa rahoitusvälineen osien tai vastaavien rahoitusvälineiden markkinaarvosta, tai arvoa, joka on laskettavissa rahoitusmarkkinoilla yleisesti hyväksytyillä arvostusmalleilla ja -menetelmillä, jos markkina-arvo on niiden avulla luotettavasti arvioitavissa. Tähän hierarkiatasoon on luokiteltu suurin osa OP Yrityspankki - konsernin OTC-johdannaisista sekä yritysten, valtioiden ja rahoituslaitosten noteeratut velkapaperit, joita ei ole luokiteltu tasolle 1. Taso 3: Arvostusmenetelmät ei havainnoitavissa olevia syöttötietoja käyttäen Arvostusmenetelmät, joiden laskentaparametreihin sisältyy epävarmuutta. Hierarkiatasoon 3 luokitellut instrumentit arvostetaan hinnoittelumalleilla, joiden laskentaparametreihin sisältyy epävarmuutta. Lisäksi tasolle 3 luokitellaan velkapapereita, joille noteerauksia on markkinoilla arvostuspäivänä vain vähän tai ei ollenkaan. Kyseiseen taseryhmään sisällytetään kompleksisemmat OTC-johdannaiset sekä sellaiset pitkän maturiteetin johdannaiset, joiden arvostuksessa käytettyä markkinadataa on jouduttu ekstrapoloimaan, tietyt private equity-sijoitukset, epälikvidit lainat, strukturoidut lainat ml. arvopaperistetut lainat ja strukturoidut velkakirjat sekä hedge-rahastot. Tason 3 käypä arvo perustuu kolmannelta osapuolelta saatavaan hintatietoon. 28

30 Siirrot käyvän arvon arvostuksen tasojen välillä Siirrot eri hierarkiatasojen välillä katsotaan tapahtuneen siirron aiheuttaman tapahtuman tai olosuhteiden muutoksen toteutumispäivänä. Arvostusmenetelmät, joiden laskentaparametreihin sisältyy epävarmuutta (Taso 3) Erittely rahoitusvaroista ja rahoitusveloista Käypään arvoon tulosvaikutteisesti Johdannais- kirjattavat sopimukset Myytävissä olevat Vahinko- Vahinko- Vahinko- Rahoitusvarat, milj. Pankkitoimintvakuutustoiminta Pankkitoimintvakuutustoiminta Pankkitoimintvakuutustoiminta Varat yhteensä Avaava tase Tuloslaskelman nettotuotot Laajan tuloslaskelman nettotuotot Hankinnat Myynnit -8-8 Siirrot tasoon Siirrot tasosta 3-14 Päättävä tase Käypään arvoon tulosvaikutteisesti Johdannais- kirjattavat sopimukset Vahinko- Vahinko- Rahoitusvelat, milj. Pankkitoimintvakuutustoiminta Pankkitoimintvakuutustoiminta Velat yhteensä Avaava tase Tuloslaskelman nettotuotot 1 1 Päättävä tase Erittely nettotuotoista tuloslaskelmaerittäin Korkokate tai kaupankäynnin nettotuotot Sijoitustoiminnan nettotuotot Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Laaja Nettotuot tuloslaskelma / tilikauden ot Käyvän lopussa arvon hallussa rahaston olevista muutos varoista Milj. Realisoituneet nettotuotot Realisoitumattomat nettotuotot Nettotuotot yhteensä Hierarkiatason 3 johdannaiset ovat asiakkaiden tarpeisiin strukturoituja johdannaisia, joiden markkinariski on katettu vastaavalla johdannaissopimuksella. Tulosvaikutusta avoimesta markkinariskistä ei synny. Tason 3 johdannaiset liittyvät OP Yrityspankin liikkeeseen laskemiin strukturoituihin joukkovelkakirjalainoihin, joiden tuotto määräytyy kytketyn johdannaisen arvonkehityksen perusteella. Näiden kytkettyjen johdannaisten arvonmuutosta ei ole esitetty yllä olevassa taulukossa. Lisäksi tasolle 3 luokiteltu pitkän maturiteetin johdannaisia, joiden arvostuksessa käytettyä markkinadataa on jouduttu ekstrapoloimaan. Arvostustekijöiden muutokset Arvostusmenetelmissä ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia vuoden 2016 aikana. 29

31 Liite 12. Johdannaissopimukset Nettomäärä Nimellisarvot/jäljellä oleva Käyvät arvot* , milj. Alle 1v 1 5v >5v Yhteensä Varat Velat Korkojohdannaiset, josta Keskusvastapuoliselvitettävät Valuuttajohdannaiset Osake ja indeksisidonnaiset Luottojohdannaiset Muut johdannaiset Johdannaiset yhteensä Nimellisarvot/jäljellä oleva Käyvät arvot* , milj. Alle 1v 1 5v >5v Yhteensä Varat Velat Korkojohdannaiset Keskusvastapuoliselvitettävät Valuuttajohdannaiset Osake ja indeksisidonnaiset Luottojohdannaiset Muut johdannaiset Johdannaiset yhteensä * Käyvät arvot sisältävät kertyneet korot, jotka esitetään muissa varoissa tai varauksissa ja muissa veloissa. Lisäksi keskusvastapuoliselvityksessä olevien johdannaisten käyvät arvot on netotettu taseessa. Liite 13. Rahoitusvarat ja -velat, jotka vähennetty toisistaan tai joita koskee toimeenpantavissa oleva yleinen nettoutusjärjestely Rahoitusvarat , milj. Pankkitoiminnan johdannaiset Vahinkovakuutuksen johdannaiset Johdannaiset yhteensä Rahoitusvarojen bruttomäärä Rahoitusvelkojen bruttomäärä, joka on vähennetty rahoitusvaroista* Rahoitusvarojen määrät, joita ei ole netotettu taseessa Saadut vakuudet , milj. Pankkitoiminnan johdannaiset Vahinkovakuutuksen johdannaiset Johdannaiset yhteensä Taseessa esitettävä nettomäärä** Johdannaisyleissopimukset*** Nettomäärä Rahoitusvarojen bruttomäärä Rahoitusvelkojen bruttomäärä, joka on vähennetty rahoitusvaroista* Rahoitusvarojen määrät, joita ei ole netotettu taseessa Saadut vakuudet Taseessa esitettävä nettomäärä** Johdannaisyleissopimukset***

32 Rahoitusvelat , milj. Pankkitoiminnan johdannaiset Vahinkovakuutuksen johdannaiset Johdannaiset yhteensä Rahoitusvelkojen Rahoitusvarojen bruttomäärä vähennetty bruttomäärä, joka on rahoitusveloista* , milj. Pankkitoiminnan johdannaiset Vahinkovakuutuksen johdannaiset Johdannaiset yhteensä Taseessa esitettävä nettomäärä** Rahoitusvelkojen määrät, joita ei ole netotettu taseessa Johdannaisyleissopimukset*** Annetut vakuudet Nettomäärä Rahoitusvelkojen Rahoitusvarojen bruttomäärä vähennetty bruttomäärä, joka on rahoitusveloista* Taseessa esitettävä nettomäärä** Rahoitusvelkojen määrät, joita ei ole netotettu taseessa Johdannaisyleissopimukset*** Annetut vakuudet Nettomäärä * Ml. käteisvaroihin sisältyvä päivittäin selvitettyjen johdannaisten nettomäärä yhteensä -151 (22) miljoonaa euroa. ** Käyvät arvot ilman kertyneitä korkoja. *** OP Yrityspankki Oyj:n käytäntönä on solmia johdannaisyleissopimukset kaikkien johdannaisvastapuolien kanssa. OTC-johdannaisten keskusvastapuoliselvitys OP Yrityspankki Oyj siirtyi helmikuussa 2013 EMIR-asetuksen (Regulation (EU) No 648/2012) mukaiseen keskusvastapuoliselvitykseen. Finanssivastapuolten kanssa solmitut standardiehtoiset OTC-johdannaiskaupat selvitetään London Clearing House:n kanssa. Toimintamallissa johdannaisten vastapuoleksi muuttuu päivittäisen selvitysprosessin päätteeksi keskusvastapuoli, jonka kanssa netotetaan johdannaisten päiväkohtaiset maksut. Lisäksi päivittäin joko maksetaan tai saadaan vakuus, joka vastaa avointen sopimusten käypien arvojen muutosta (variation margin). Keskusvastapuoliselvityksessä olevat korkojohdannaiset esitetään nettona taseessa. Muut kahdenvälisesti selvitettävät OTC-johdannaiset OP Yrityspankki Oyj:n ja muiden asiakkaiden välisiin johdannaiskauppoihin sekä sellaisiin johdannaiskauppoihin, joita asetuksen mukainen keskusvastapuoliselvitys ei koske, sovelletaan joko ISDA:n, OP Yrityspankin omaa tai Finanssialan Keskusliiton johdannaisyleissopimusta. Näiden sopimusten perusteella johdannaisten maksuja voidaan netottaa transaktiokohtaisesti maksupäivittäin ja vastapuolen maksukyvyttömyys- ja konkurssitilanteissa. Sopimusehdoissa voidaan lisäksi vastapuolikohtaisesti sopia vakuuksista. Nämä johdannaiset esitetään taseessa bruttoperusteisesti. 31

33 Liite 14. Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta sekä ongelmasaamiset Saamiskohtaiset arvonalentumiset Saamisryhmäkohtaiset arvonalentumiset , milj. Ei arvonalennettu (brutto) Arvonalennettu (brutto) Yhteensä Tasearvo Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta Saamiset luottolaitoksilta Saamiset asiakkailta, josta pankkitakaussaamiset Rahoitusleasing Yhteensä Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta sektoreittain Yritykset Rahoitus- ja vakuutuslaitokset Kotitaloudet Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt Julkisyhteisöt Yhteensä Saamiskohtaiset arvonalentumiset Saamisryhmäkohtaiset arvonalentumiset , milj. Ei arvonalennettu (brutto) Arvonalennettu (brutto) Yhteensä Tasearvo Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta Saamiset luottolaitoksilta Saamiset asiakkailta, josta pankkitakaussaamiset Rahoitusleasing Yhteensä Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta sektoreittain Yritykset Rahoitus- ja vakuutuslaitokset Kotitaloudet Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt Julkisyhteisöt Yhteensä Järjestämättömät Ongelmasaamiset , milj. Terveet ("performing") saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (brutto) ("non-performing") saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (brutto) Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta yhteensä (brutto) Saamiskohtaiset arvonalentumiset Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (netto) Yli 90 pv erääntyneet saamiset Todennäköisesti maksamatta jäävät Lainanhoitojoustot Yhteensä

34 Järjestämättömät Ongelmasaamiset , milj. Terveet ("performing") saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (brutto) ("non-performing") saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (brutto) Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta yhteensä (brutto) Saamiskohtaiset arvonalentumiset Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (netto) Yli 90 pv erääntyneet saamiset Todennäköisesti maksamatta jäävät Lainanhoitojoustot Yhteensä Tunnusluku, % Saamiskohtaiset arvonalentumiset, % ongelmasaamisista ,8 % 54,9 % Yli 90 pv erääntyneenä saamisena raportoidaan jäljellä oleva pääoma sellaisesta saamisesta, jonka korko tai pääoma on ollut erääntyneenä ja maksamatta yli kolme kuukautta. Todennäköisesti maksamatta jäävinä sopimuksina raportoidaan heikoimpien luottoluokkien (henkilöasiakkailla F ja muilla 11 12) omaavat sopimukset. Lainanhoitojoustoina raportoidaan saamiset, joiden ehtoja on neuvoteltu uudelleen asiakkaan heikentyneestä maksukyvystä johtuen. Uudelleen neuvoteltujen saamisten lainaehtoja on helpotettu asiakkaan taloudellisista vaikeuksista johtuen esimerkiksi myöntämällä lyhennysvapaa, jonka kesto on 6 12 kk. Liite 15. Vahinkovakuutustoiminnan varat Milj Sijoitukset Lainat ja muut saamiset Osakkeet ja osuudet Kiinteistöt Saamistodistukset Johdannaissopimukset 27 9 Muut osuudet Yhteensä Muut varat Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Muut Ensivakuutustoiminnasta Jälleenvakuutustoiminnasta Rahat ja pankkisaamiset Muut saamiset Yhteensä Vahinkovakuutustoiminnan varat yhteensä Liite 16. Vahinkovakuutustoiminnan velat Milj. Korvausvastuu Eläkemuotoinen korvausvastuu Muu korvausvastuu Korkotäydennys* Yhteensä Vakuutusmaksuvastuu Johdannaissopimukset Muut velat Yhteensä * Vakuutusvelan suojien arvo 33

35 Liite 17. Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Milj. Joukkovelkakirjalainat Sijoitus- ja yritystodistukset sekä ECP:t Yhteensä Liite 18. Käyvän arvon rahasto verojen jälkeen Milj. Avaava tase Käyvän arvon muutokset Siirrot korkokatteeseen -2-2 Tuloslaskelmaan siirretyt myyntivoitot Tuloslaskelmaan siirretyt arvonalentumiset 4 4 Laskennalliset verot Päättävä tase Milj. Avaava tase Myytävissä olevat rahoitusvarat Osakkeet ja Saamistodistukset osuudet ja rahastot Rahavirran suojaus Yhteensä Myytävissä olevat rahoitusvarat Osakkeet ja Saamistodistukset osuudet ja rahastot Rahavirran suojaus Yhteensä Käyvän arvon muutokset Siirrot korkokatteeseen -3-3 Tuloslaskelmaan siirretyt myyntivoitot Tuloslaskelmaan siirretyt arvonalentumiset 0 0 Laskennalliset verot Päättävä tase Käyvän arvon rahasto ennen veroja oli katsauskauden lopussa 152 miljoonaa euroa (150) ja siihen liittyvä laskennallinen verovelka oli 30 miljoonaa euroa (30). Käyvän arvon rahastossa ennen veroja oli oman pääoman ehtoisten instrumenttien positiivisia arvonmuutoksia yhteensä 100 miljoonaa euroa (107) ja negatiivisia arvonmuutoksia yhteensä 23 miljoonaa euroa (12). Tammi maaliskuussa kirjattiin käyvän arvon rahastosta tulosvaikutteisia arvonalentumisia yhteensä 4 miljoonaa euroa (0), josta oman pääoman ehtoisten instrumenttien osuus oli 4 miljoonaa euroa (0). Negatiivinen käyvän arvon rahasto purkautuu omaisuuden arvonnousujen, myyntitappioiden ja tulosvaikutteisten arvonalentumiskirjausten kautta. 34

36 Liite 19. Pankki- ja muun toiminnan markkinariski Markkinariskin herkkyysanalyysi Pankki- ja muu toiminta, milj. Korkoriski Valuuttariski Volatiliteettiriski Korkovolatiliteetti Valuuttavolatiliteetti Luottoriskipreemio Riskiparametri Muutos Vaikutus tulokseen Vaikutus omaan pääomaan Vaikutus tulokseen Korko 1 %-yksikkö Markkinaarvo 10 % 7 7 Vaikutus omaan pääomaan Volatiliteetti 10 korkopistettä 1 2 Volatiliteetti 10 %-yksikköä 2 1 Luottoriskimarginaali 0,1 %-yksikköä Liite 20. Vahinkovakuutustoiminnan riskiasema Riskimuuttuja Kokonaismäärä , milj. Muutos riskimuuttujassa Vaikutus yhdistettyyn kulusuhteeseen Vaikutus omaan pääomaan, milj. Maksutuotot* kasvaa 1 % paranee 0,9 %-yksikköä 14 Korvauskulut* Suurvahinko yli 5 milj. 977 kasvaa 1 % 1 kappale heikkenee 0,7 %-yksikköä heikkenee 0,4 %-yksikköä Henkilöstökulut* 97 kasvaa 8 % heikkenee 0,6 %-yksikköä -8 Toimintokohtaiset kulut */** 323 kasvaa 4 % heikkenee 0,9 %-yksikköä -13 Inflaatio kollektiivisessa kasvaa 0,25 %- korvausvastuussa 688 yksikköä heikkenee 0,3 %-yksikköä -5 Elinikä diskontatussa vakuutusvelassa kasvaa 1 vuotta heikkenee 2,9 %-yksikköä -41 Diskonttokorko diskontatussa laskee 0,1 %- vakuutusvelassa yksikköä heikkenee 1,6 %-yksikköä -22 * Liukuva 12 kuukautta ** Vahinkovakuutuksen toimintokohtaiset kulut ilman sijoitusten hoitokuluja ja muiden palveluiden tuottamiseen liittyviä kuluja. Vahinkovakuutuksen sijoituskannan allokaatiojakauma Allokaatiojakauma, milj. Rahamarkkinat Joukkolainat ja korkorahastot Julkisyhteisöt Rahoituslaitokset Yritykset Kiinteistövakuudelliset Korkorahastot Muut Osakkeet Pääomasijoitukset Vaihtoehtoiset sijoitukset Kiinteistöt Yhteensä Käypä arvo Käypä arvo % % % 94 3 % % % % % % % % % 35 1 % % 20 1 % 19 1 % 36 1 % % % % % 31 1 % 31 1 % % % % % 35

37 Vahinkovakuutuksen korkosalkun maturiteetti- ja luottoluokitusjakauma *, milj. Vuotta Yhteensä % Aaa % Aa1 Aa % A1 A % Baa1 Baa % Ba1 tai alempi % Sisäisesti luokiteltu % Yhteensä % * Ei sisällä luottojohdannaisia. Seuraavassa taulukossa on kuvattu sijoitusriskien herkkyyttä ja niiden vaikutusta omaan pääomaan: Vahinkovakuutus Joukkolainat ja korkorahastot 1) Osakkeet 2) Pääomasijoitukset ja noteeraamattomat osakkeet Raaka-aineet Kiinteistöt Valuutta Luottoriskipreemio 3) Johdannaiset Riskiparametri Muutos Korko 1 %-yksikkö Markkina-arvo 10 % Markkina-arvo 10 % Markkina-arvo 10 % Markkina-arvo 10 % Valuutan arvo 10 % Luottoriskimarginaali 0,1 %-yksikköä Volatiliteetti 10 %-yksikköä Vaikutus omaan pääomaan, milj ) Sisältää rahamarkkinasijoitukset, vaihtovelkakirjalainat ja korkojohdannaiset. 2) Sisältää hedge fund -rahastot ja osakejohdannaiset. 3) Sisältää jvk-lainat ja rahamarkkinasijoitukset mukaan lukien kehittyneiden valtioiden liikkeelle laskemat jvk-lainat ja korkojohdannaiset. 36

38 Liite 21. Luottolaitosvakavaraisuus Luottolaitosvakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) (CRR) mukaisesti. Omat varat, milj. Oma pääoma Poistetaan vakuutusyhtiöiden vaikutus omasta pääomasta (oma pääoma ja konsernieliminoinnit) Käyvän arvon rahasto, rahavirran suojaus Ydinpääoma (CET1) ennen vähennyksiä Aineettomat hyödykkeet Eläkevastuun ylikate ja arvostusoikaisut Suunniteltu voitonjako/hallituksen esittämä voitonjako Arvonalentumiset - odotetut tappiot alijäämä Ydinpääoma (CET1) Pääomalainat, joihin sovelletaan siirtymäsäännöstä Ensisijainen lisäpääoma (AT1) Ensisijainen pääoma (T1) Debentuurilainat Toissijainen pääoma (T2) Omat varat yhteensä Pääomalainoihin on sovellettu vanhoja pääomainstrumentteja koskevia siirtymäsäännöksiä. Niistä on luettu omiin varoihin 60 prosenttia liikkeessä olleesta määrästä. Kokonaisriski, milj Luotto- ja vastapuoliriski Standardimenetelmä (SA) Valtio- ja keskuspankkivastuut Luottolaitosvastuut Yritysvastuut Vähittäisvastuut Muut ** Sisäisten luottoluokitusten menetelmä (IRB) Luottolaitosvastuut Yritysvastuut Vähittäisvastuut Oman pääoman ehtoiset sijoitukset * Muut Markkina- ja selvitysriski, standardimenetelmä Operatiivinen riski, standardimenetelmä Muut riskit*** Yhteensä * Oman pääoman ehtoisten sijoitusten riskipaino sisältää 3,7 miljardia euroa OP Ryhmän sisäisistä vakuutusyhtiösijoituksista. ** Muiden vastuiden riskipainosta 50 miljoonaa euroa on laskennallisia verosaamisia, jotka käsitellään 250 prosentin riskipainolla ydinpääomista vähentämisen sijaan. *** Vastuun arvonoikaisu (CVA) 37

39 Suhdeluvut, % Ydinpääoman (CET1) vakavaraisuussuhde 14,2 14,1 Tier 1 -vakavaraisuussuhde 14,9 15,0 Vakavaraisuussuhde 20,4 20,7 Suhdeluvut ilman siirtymäsäännöksiä, % Ydinpääoman (CET1) vakavaraisuussuhde 14,2 14,1 Tier 1 -vakavaraisuussuhde 14,2 14,1 Vakavaraisuussuhde 19,7 19,8 Pääomavaatimus, milj Omat varat Pääomavaatimus Puskuri pääomavaatimuksiin Pääomavaatimus muodostuu minimivaateesta 8 prosenttia, kiinteästä lisäpääomavaatimuksesta 2,5 prosenttia ja ulkomaisten vastuiden maakohtaisista muuttuvista lisäpääomavaatimuksista. Yritysvastuut luottoluokittain (FIRB) Luottoluokka CF, keskimäärin, % LGD, keskimäärin, % 1,0 2, ,6 0,0 44, ,7 0 2,5 5, ,1 0,2 44, ,1 11 6,0 7, ,7 1,3 44, ,8 17 7,5 8, ,1 4,4 44, ,2 38 9,0 10, ,5 17,4 44, , ,0 12, ,4 100,0 46,1 165 Yhteensä ,7 1,0 44, ,2 248 Vastuuarvo, (EAD) milj. PD, keskimäärin*, % Riskipainotetut erät, milj. Riskipaino, keskimäärin, % Odotetut tappiot, milj. Luottoluokka CF, keskimäärin, % LGD, keskimäärin, % 1,0 2, ,1 0,0 44, ,9 0 2,5 5, ,9 0,2 44, ,5 11 6,0 7, ,4 1,3 44, ,7 16 7,5 8, ,7 4,4 44, ,0 32 9,0 10, ,7 17,6 44, , ,0 12, ,7 100,0 46,1 170 Yhteensä ,5 0,9 44, ,8 243 Vastuuarvo, (EAD) milj. PD, keskimäärin*, % Riskipainotetut erät, milj. Riskipaino, keskimäärin, % Odotetut tappiot, milj. * Keskimääräisessä PD:ssä ja riskipainossa ei ole huomioitu maksukyvyttömiä eli luottoluokkia 11,0 ja 12,0. Liite 22. Vakuutusyhtiöiden vakavaraisuus Milj Hyväksyttävä oma varallisuus Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) Markkinariski Vakuutusriski Vastapuoliriski Operatiivinen riski Hajautushyödyt ja vaimennusvaikutus Yhteensä Puskuri SCR:ään SCR-suhde, % Solvenssi II luvuissa on huomioitu siirtymäsäännökset. Omaan varallisuuteen vaikuttava tasoitusmäärä perustuu uuden sääntelyn mukaiseen arvioon. 38

40 Liite 23. Annetut vakuudet Milj. Omien velkojen ja sitoumusten puolesta annetut Kiinnitykset Pantit Muut Muut annetut vakuudet Pantit* Annetut vakuudet yhteensä Vakuudelliset velat yhteensä * Josta miljoonaa euroa päivän sisäisen limiitin vakuuksia. Liite 24. Taseen ulkopuoliset sitoumukset Milj. Takaukset Takuuvastuut Luottolupaukset Lyhytaikaisiin kauppatapahtumiin liittyvät sitoumukset Muut* Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä * Josta vahinkovakuutustoiminnan sitoumukset pääomarahastoihin 136 miljoonaa euroa (121). Liite 25. Lähipiiritapahtumat OP Yrityspankki -konsernin lähipiirin muodostavat emoyhtiö OP Osuuskunta, konserniin yhdistellyt tytäryhtiöt, osakkuusyhtiöt, hallintohenkilöt ja muut lähipiiriin kuuluvat yhteisöt. OP Yrityspankki -konsernin hallintohenkilöihin luetaan OP Yrityspankki Oyj:n toimitusjohtaja, hallituksen jäsenet ja näiden läheiset perheenjäsenet. Lähipiiriin luetaan myös yhtiöt, joissa hallintohenkilöllä tai hallintohenkilön läheisellä perheenjäsenellä on huomattava vaikutusvalta. Muihin lähipiiriin kuuluviin yhteisöihin luetaan OP-Eläkekassa, OP-Eläkesäätiö ja sisaryritykset OP Osuuskunta -konsernissa. Lähipiirille myönnetyissä lainoissa noudatetaan normaaleja luottoehtoja. Lainat on sidottu yleisesti käytössä oleviin viitekorkoihin. Lähipiiriliiketoimissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia jälkeen. Taloudellinen informaatio 2016 Arvopaperin liikkeeseenlaskijan säännöllisen tiedonantovelvoitteen perusteella OP Yrityspankki Oyj julkaisee seuraavan taloudellisen informaation: Vuoden 2016 osavuosikatsausten julkaisupäivät: Osavuosikatsaus Osavuosikatsaus Helsingissä OP Yrityspankki Oyj Hallitus Lisätiedot: Toimitusjohtaja Jouko Pölönen, puh Viestintäjohtaja Carina Geber-Teir, puh