TARKISTUKSET FI Moninaisuudessaan yhtenäinen FI 2011/0203(COD) Mietintöluonnos Othmar Karas (PE v01-00)

Transkriptio

1 EUROOPAN PARLAMENTTI Talous- ja raha-asioiden valiokunta 2011/0203(COD) TARKISTUKSET Mietintöluonnos Othmar Karas (PE v01-00) ehdotuksesta Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiiviksi oikeudesta harjoittaa luottolaitostoimintaa sekä luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvalvonnasta ja finanssiryhmittymään kuuluvien luottolaitosten, vakuutusyritysten ja sijoituspalveluyritysten lisävalvonnasta annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2002/87/EY muuttamisesta (COM(2011)0453 C7-0210/ /0203(COD)) AM\ doc PE v01-00 Moninaisuudessaan yhtenäinen

2 AM_Com_LegReport PE v /200 AM\ doc

3 37 Philippe Lamberts Verts/ALE-ryhmän puolesta Johdanto-osan 2 a kappale (uusi) (2 a) Tässä direktiivissä ja [luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä koskevista vakavaraisuusvaatimuksista]... päivänä...kuuta... annetussa Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksessa (EU) N:o.../2012 olisi eroteltava toisistaan pankkien ja luottolaitosten mallit ja luokiteltava ne siten peruspankkeihin, joihin sovelletaan kevennettyä järjestelmää, unioniin sijoittautuneisiin, järjestelmän kannalta merkittäviin maailmanlaajuisiin rahoituslaitoksiin, joihin sovelletaan tehostettua järjestelmää, sekä muihin pankkeihin ja luottolaitoksiin, joihin sovelletaan kaikkia säännöksiä lukuun ottamatta järjestelmän kannalta merkittäviä maailmanlaajuisia rahoituslaitoksia koskevia lisävaatimuksia. Järjestelmän kannalta merkittävien maailmanlaajuisten rahoituslaitosten määritelmä vastaa finanssimarkkinoiden vakauden valvontaryhmän kriteereitä ja luetteloa, mutta direktiivissä ja asetuksessa olisi siirrettävä komissiolle valta hyväksyä EPV:n laatimia luonnoksia teknisiksi sääntelystandardeiksi, joilla määritetään peruspankkien luokka, ottaen huomioon tässä direktiivissä ja [luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä koskevista vakavaraisuusvaatimuksista]... päivänä...kuuta... annetussa Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksessa AM\ doc 3/200 PE v01-00

4 (EU) N:o.../2012 vahvistetut parametrit. EPV:n olisi kaikkien järjestelmän kannalta merkittävien laitosten osalta varmistettava johdonmukainen yhteistyö kolmannen maan toimivaltaisten viranomaisten ja vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten välillä. 38 Philippe Lamberts Verts/ALE-ryhmän puolesta Johdanto-osan 2 b kappale (uusi) (2 b) Unioniin sijoittautuneisiin, järjestelmän kannalta merkittäviin kotimaisiin rahoituslaitoksiin olisi sovellettava samoja lisävaatimuksia kuin maailmanlaajuisiin rahoituslaitoksiin, kun tulevat kriteerit ja luettelo on hyväksytty. 39 Sylvie Goulard Johdanto-osan 3 kappale (3) Asetuksessa [julkaisutoimisto lisää viitteen] vahvistettuja yleisiä vakavaraisuusvaatimuksia täydennetään yksittäisillä järjestelyillä, joista toimivaltaiset viranomaiset päättävät jokaisesta yksittäisestä luottolaitoksesta ja (3) [Luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä koskevista vakavaraisuusvaatimuksista]... päivänä...kuuta... annetussa Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksessa (EU) N:o.../2012 vahvistettuja yleisiä PE v /200 AM\ doc

5 sijoituspalveluyrityksestä tekemänsä jatkuvan valvontatarkastuksen perusteella. Tässä direktiivissä olisi vahvistettava, millaisia valvontajärjestelyjä voidaan käyttää, ja toimivaltaisten viranomaisten olisi voitava päättää määrättävistä järjestelyistä oman harkintansa mukaisesti. Maksuvalmiutta koskevissa yksittäisissä järjestelyissä toimivaltaisten viranomaisten olisi otettava huomioon periaatteet, jotka on vahvistettu Euroopan pankkivalvontaviranomaisten komitean julkaisemissa maksuvalmiutta koskevissa ohjeissa. vakavaraisuusvaatimuksia täydennetään yksittäisillä järjestelyillä, joista toimivaltaiset viranomaiset päättävät jokaisesta yksittäisestä luottolaitoksesta ja sijoituspalveluyrityksestä tekemänsä jatkuvan valvontatarkastuksen perusteella. Tässä direktiivissä olisi vahvistettava, millaisia valvontajärjestelyjä voidaan käyttää, ja toimivaltaisten viranomaisten olisi voitava päättää määrättävistä järjestelyistä oman harkintansa mukaisesti. Perustelu Lamfalussyn komiteat korvataan Euroopan valvontaviranomaisilla. 40 Philippe Lamberts Verts/ALE-ryhmän puolesta Johdanto-osan 3 a kappale (uusi) (3 a) Kotimaisen likviditeetin kustannusten ja hyötyjen asianmukaisen arvioinnin lisäksi on olennaista, että laitoksia kannustetaan vähentämään niiden vaikeuksista tai konkurssista aiheutuvia ulkoisia kustannuksia. Komission olisi tämän saavuttamiseksi huolehdittava siitä, että tulevassa lainsäädännössä, jossa edellytetään rahoituslaitosten osallistumista kriisinratkaisurahastoihin ja muihin rahastoihin, joiden tavoitteena on rajoittaa tällaisten asiakkaille ja veronmaksajille aiheutuvien ulkoisten kustannusten määrää, otetaan täysimääräisesti huomioon niihin AM\ doc 5/200 PE v01-00

6 Perustelu osallistuvien laitosten likviditeettiriskiprofiili. Erityisesti niitä laitoksia, jotka eivät täysin noudata tämän direktiivin tai [luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä koskevista vakavaraisuusvaatimuksista]... päivänä...kuuta... annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o.../2012 likviditeettiriskiä koskevia säännöksiä, olisi vaadittava osallistumaan rahastoihin muita laitoksia suhteellisesti suuremmalla osuudella. On välttämätöntä, että laitoksille annetaan taloudellisia kannustimia (pidäkkeitä) likviditeettiriskiä koskevien vaatimusten noudattamiseen (noudattamatta jättämisestä). Järkevin keino tähän on varmistaa, että pankit, joiden likviditeettiriskin hallinta on puutteellisinta, osallistuvat merkittävästi suuremmalla osuudella rahastoihin, joiden tarkoituksena on suojata veronmaksajia konkurssin kustannuksilta. Likviditeettiriskin hallinta vaikuttaa nimittäin merkittävästi konkurssiriskiin. 41 Philippe Lamberts Verts/ALE-ryhmän puolesta Johdanto-osan 7 a kappale (uusi) (7 a) Kun otetaan huomioon tästä direktiivistä aiheutuva EPV:n toimivaltuuksien ja tehtävien väistämätön laajentuminen, komission, neuvoston ja Euroopan parlamentin olisi huolehdittava siitä, että saataville asetetaan viipymättä riittävät henkilöstöresurssit ja taloudelliset resurssit. PE v /200 AM\ doc

7 42 Alfredo Pallone Johdanto-osan 9 kappale (9) Yhteensovittamistoimia olisi sen vuoksi sovellettava mahdollisimman laajalla alalla, joka käsittää kaikki laitokset, joiden toimintaan kuuluu vastaanottaa yleisöltä takaisin maksettavia varoja joko talletuksina tai muussa muodossa kuten laskemalla jatkuvasti liikkeeseen joukkovelkakirjoja tai muita vastaavia arvopapereita sekä myöntämällä luottoja omaan lukuunsa. Olisi säädettävä poikkeuksista tiettyjen luottolaitosten osalta, joihin tätä direktiiviä ei sovelleta. Tämän direktiivin säännökset eivät saisi vaikuttaa sellaisen kansallisen lainsäädännön soveltamiseen, jossa säädetään erityisistä lisätoimiluvista, joilla luottolaitokset voivat harjoittaa erityistä liiketoimintaa tai suorittaa tietyntyyppisiä liiketapahtumia. (9) Yhteensovittamistoimia olisi sen vuoksi sovellettava mahdollisimman laajalla alalla, joka käsittää kaikki laitokset, joiden toimintaan kuuluu vastaanottaa yleisöltä takaisin maksettavia varoja joko talletuksina tai muussa muodossa kuten laskemalla jatkuvasti liikkeeseen joukkovelkakirjoja tai muita vastaavia arvopapereita sekä myöntämällä luottoja omaan lukuunsa. Olisi säädettävä poikkeuksista tiettyjen luottolaitosten osalta, joihin tätä direktiiviä ei sovelleta. Tätä direktiiviä ei sovelleta muihin kuin asetuksessa [julkaisutoimisto lisää viitteen] määriteltyihin laitoksiin. Tämän direktiivin säännökset eivät saisi vaikuttaa sellaisen kansallisen lainsäädännön soveltamiseen, jossa säädetään erityisistä lisätoimiluvista, joilla luottolaitokset voivat harjoittaa erityistä liiketoimintaa tai suorittaa tietyntyyppisiä liiketapahtumia. Or. it 43 Sharon Bowles, Ramon Tremosa i Balcells Johdanto-osan 12 a kappale (uusi) (12 a) Finanssikriisi toi esille pankkialan ja niin kutsutun varjopankkitoiminnan väliset yhteydet. Tietty varjopankkitoiminta on siltä osin hyödyllistä, että siinä riskit pidetään erillään pankkialasta ja siten poissa AM\ doc 7/200 PE v01-00

8 mahdollisten veronmaksajien tai järjestelmävaikutusten ulottuvilta. Entistä kattavampi käsitys varjopankkitoiminnasta, sen sidoksista rahoituslaitoksiin ja avoimuutta koskevaan sääntelyyn, järjestelmäriskien vähentämisestä ja mahdollisten asiattomien käytäntöjen poistamisesta on kuitenkin välttämätön osa rahoitusvakautta. Rahoituslaitosten lisäraportoinnin avulla voidaan saavuttaa tämä osittain, mutta tarvitaan myös uutta lisäsääntelyä. 44 Elisa Ferreira Johdanto-osan 12 a kappale (uusi) (12 a) Unionin olisi veronkierron torjumiseksi otettava käyttöön vaatimus, että oikeushenkilöt harjoittavat maakohtaista raportointia. Sen vuoksi toimilupaa ei pitäisi myöntää luottolaitokselle, joka ei toimita maakohtaista raportointia. 45 Herbert Dorfmann Johdanto-osan 12 a kappale (uusi) (12 a) Toimivaltaiset kansalliset viranomaiset voivat PE v /200 AM\ doc

9 suhteellisuusperiaatteen mukaisesti ja harjoitettavan toiminnan luonteen, laajuuden ja monitahoisuuden huomioon ottaen sallia, etteivät pienet laitokset, joiden taseen loppusumma on alle euroa, perusta erillistä riskikomiteaa ja nimityskomiteaa. 46 Sharon Bowles, Olle Schmidt Johdanto-osan 22 a kappale (uusi) (22 a) Kriisinratkaisusuunnitelmat ovat olennainen osa veronmaksajien suojelua ja rajatylittävien maksunsiirtojen koordinointia kriisin aikana. Ottaen asiaankuuluvasti huomioon asetuksen (EU) N:o 1093/ artiklan, jonka mukaan EPV myötävaikuttaa ja osallistuu aktiivisesti tehokkaiden ja toimivien tervehdyttämis- ja kriisinratkaisusuunnitelmien kehittämiseen ja yhteensovittamiseen, jäsenvaltioiden olisi vaadittava, että laitokset ja konsernit laativat ja ylläpitävät kriisinratkaisusuunnitelmia yksittäisellä ja konsernin tasolla ja että suunnitelmat toimitetaan kriisinratkaisuviranomaisille hyväksyttäviksi siten, että EPV osallistuu työhön ja koordinoi sitä täysimääräisesti. 47 Sharon Bowles Johdanto-osan 22 b kappale (uusi) AM\ doc 9/200 PE v01-00

10 (22 b) Kriisinratkaisusuunnitelmia laadittaessa olisi kiinnitettävä asiaankuuluvaa huomiota periaatteeseen, että mitä kattavampia ja oikeudellisesti selkeämpiä suunnitelmat ovat, sitä vähemmän on kenties tarpeen ottaa käyttöön suojapääomaa koskevia lisätoimenpiteitä. 48 Ashley Fox Johdanto-osan 27 kappale (27) Laitosten vakavaraisuusvalvonnan tehostamiseksi ja luottolaitosten asiakkaiden suojaamiseksi tilintarkastajien tulisi viipymättä ilmoittaa toimivaltaisille viranomaisille, kun he saavat tehtäväänsä suorittaessaan tietoonsa seikkoja, joilla saattaa olla vakava vaikutus laitoksen taloudelliseen asemaan tai sen hallinto- ja kirjanpitojärjestelmään. Samasta syystä jäsenvaltioiden olisi säädettävä myös, että tämä velvollisuus koskee kaikkia tapauksia, joissa tilintarkastaja saa tietoonsa tällaisia seikkoja suorittaessaan tehtäväänsä yrityksessä, jolla on läheiset sidokset luottolaitokseen. Tilintarkastajien velvollisuuden ilmoittaa tarvittaessa toimivaltaisille viranomaisille laitosta koskevista seikoista ja päätöksistä, jotka tulevat heidän tietoonsa heidän suorittaessaan tehtäviään muussa yrityksessä kuin luottolaitoksessa, ei sinänsä tulisi vaikuttaa heidän tehtäviensä luonteeseen kyseisessä yrityksessä eikä tapaan, jolla heidän olisi tehtävänsä (27) Laitosten vakavaraisuusvalvonnan tehostamiseksi ja luottolaitosten asiakkaiden suojaamiseksi tilintarkastajien tulisi viipymättä ilmoittaa toimivaltaisille viranomaisille, kun he saavat tehtäväänsä suorittaessaan tietoonsa seikkoja, joilla saattaa olla vakava vaikutus laitoksen taloudelliseen asemaan tai sen hallinto- ja kirjanpitojärjestelmään. Samasta syystä jäsenvaltioiden olisi säädettävä myös, että tämä velvollisuus koskee kaikkia tapauksia, joissa tilintarkastaja saa tietoonsa tällaisia seikkoja suorittaessaan tehtäväänsä yrityksessä, jolla on läheiset sidokset luottolaitokseen. Tilintarkastajien velvollisuuden ilmoittaa tarvittaessa toimivaltaisille viranomaisille laitosta koskevista seikoista ja päätöksistä, jotka tulevat heidän tietoonsa heidän suorittaessaan tehtäviään muussa yrityksessä kuin luottolaitoksessa, ei sinänsä tulisi vaikuttaa heidän tehtäviensä luonteeseen kyseisessä yrityksessä eikä tapaan, jolla heidän olisi tehtävänsä PE v /200 AM\ doc

11 hoidettava tällaisessa yrityksessä. hoidettava tällaisessa yrityksessä. Tilintarkastajien olisi ilmoitettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitettavat tiedot samanaikaisesti hallintoelimelle, jollei ilmoittamatta jättämiseen ole pakottavia syitä. Perustelu On varmistettava, että tilintarkastajan ja yrityksen välillä vallitsee normaali työskentely- ja luottamussuhde. 49 Cornelis de Jong Johdanto-osan 36 kappale (36) Toimivaltaisille viranomaisille olisi annettava tehtäväksi varmistaa, että laitoksilla on asianmukainen organisaatiorakenne ja riittävästi omia varoja ottaen huomioon riskit, joille laitokset altistuvat tai voivat altistua. Tässä yhteydessä jäsenvaltioiden toimivaltaiset viranomaiset voivat riittävien omien varojen määrittämiseksi myös ottaa huomioon riskit, jotka kohdistuvat osaan laitosten taseesta. (36) Toimivaltaisille viranomaisille olisi annettava tehtäväksi varmistaa, että laitoksilla on asianmukainen organisaatiorakenne ja riittävästi omia varoja ottaen huomioon riskit, joille laitokset altistuvat tai voivat altistua. Tässä yhteydessä jäsenvaltioiden toimivaltaiset viranomaiset voivat riittävien omien varojen määrittämiseksi myös ottaa huomioon riskit, jotka kohdistuvat osaan laitosten taseesta. Mahdollisia unionin pankkialan rakennetta koskevia uudistuksia käsittelevän unionin korkean tason asiantuntijaryhmän olisi suositeltava lisälainsäädäntöä ottaen huomioon kansainvälisen kehityksen, kuten Yhdysvalloissa tehdyn Volckersääntöä koskevan ehdotuksen, jossa pankeilta kielletään kaupankäynti niiden omaan lukuun, ja Yhdistyneen kuningaskunnan pankkiuudistusta koskevat ehdotukset, joissa vähittäispankkitoiminta erotetaan tukkuja investointipankkitoiminnasta. AM\ doc 11/200 PE v01-00

12 50 Cornelis de Jong Johdanto-osan 41 kappale (41) Jäsenvaltioiden olisi voitava kieltäytyä myöntämästä pankkitoimilupaa tai peruuttaa myöntämänsä pankkitoimilupa, kun on kyse rakenteeltaan tietynlaisista ryhmistä, jotka ne arvioivat sopimattomiksi pankkitoiminnan harjoittamiseen, koska kyseisiä rakenteita ei voida valvoa tyydyttävästi. Tältä osin toimivaltaisilla viranomaisilla pitäisi olla tarvittava toimivalta, jotta taataan luottolaitosten järkevä ja vakaa hoito. (41) Jäsenvaltioiden olisi voitava kieltäytyä myöntämästä pankkitoimilupaa tai peruuttaa myöntämänsä pankkitoimilupa, kun on kyse rakenteeltaan tietynlaisista ryhmistä, jotka ne arvioivat sopimattomiksi pankkitoiminnan harjoittamiseen, koska kyseisiä rakenteita ei voida valvoa tyydyttävästi. Tältä osin toimivaltaisilla viranomaisilla pitäisi olla tarvittava toimivalta, jotta taataan luottolaitosten järkevä ja vakaa hoito. Olisi edistettävä pienimuotoista pankkitoimintaa, kuten luotto-osuuskuntien ja osuuspankkien toimintaa, jotta voidaan turvata kestävä ja monimuotoinen unionin pankkitoimintakulttuuri, joka palvelee ensisijaisesti ihmisten etua. 51 Cornelis de Jong Johdanto-osan 44 kappale (44) Sen estämiseksi, että huonosti suunnitellut hallinnointi- ja ohjausjärjestelmät vaikuttavat haitallisesti moitteettomaan riskienhallintaan, jäsenvaltioiden olisi otettava käyttöön periaatteet ja standardit, joilla varmistetaan (44) Sen estämiseksi, että huonosti suunnitellut hallinnointi- ja ohjausjärjestelmät vaikuttavat haitallisesti moitteettomaan riskienhallintaan, jäsenvaltioiden olisi otettava käyttöön periaatteet ja standardit, joilla varmistetaan PE v /200 AM\ doc

13 hallintoelimen harjoittama tehokas valvonta, edistetään moitteetonta riskikulttuuria luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten kaikilla tasoilla ja annetaan toimivaltaisille viranomaisille mahdollisuus valvoa sisäisten hallinnointija ohjausjärjestelmien riittävyyttä. Näitä periaatteita ja standardeja olisi sovellettava ottaen huomioon laitosten toiminnan luonne, laajuus ja monimuotoisuus. hallintoelimen harjoittama tehokas valvonta, myös lisäämällä sisäisten sidosryhmien vaikutusvaltaa, edistetään moitteetonta riskikulttuuria luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten kaikilla tasoilla ja annetaan toimivaltaisille viranomaisille mahdollisuus valvoa sisäisten hallinnointija ohjausjärjestelmien riittävyyttä. Näitä periaatteita ja standardeja olisi sovellettava ottaen huomioon laitosten toiminnan luonne, laajuus ja monimuotoisuus. 52 Ashley Fox Johdanto-osan 44 a kappale (uusi) (44 a) Jäsenvaltioissa on käytössä erilaisia ohjaus- ja hallintarakenteita, useimmiten yksi- ja/tai kaksiportainen rakenne. Kaksiportaisessa rakenteessa valvontaelin valvontatoimintoaan hoitamalla valvoo ja seuraa johdon päätöksentekoa, ja hallintoelin hoitaa hallintotehtäviä. Yksiportaisessa rakenteessa yksi ainoa elin hoitaa molemmat tehtävät. Tässä direktiivissä käytetyillä määritelmillä pyritään kattamaan kaikki olemassa olevat rakenteet painottamatta mitään erityistä rakennetta. Ne ovat puhtaasti toiminnallisia, ja niiden tarkoituksena on vahvistaa säännöt tietyn tuloksen saavuttamiseksi huolimatta sitä, mitä kansallista yhtiölakia laitokseen sovelletaan kussakin jäsenvaltiossa. Määritelmät eivät näin ollen saisi vaikuttaa kansallisen yhtiölain mukaiseen yleiseen toimivallan jakautumiseen. AM\ doc 13/200 PE v01-00

14 53 Sari Essayah Johdanto-osan 44 a kappale (uusi) (44 a) Jäsenvaltioissa on käytössä erilaisia ohjaus- ja hallintarakenteita, useimmiten yksi- ja/tai kaksiportainen rakenne. Kaksiportaisessa rakenteessa valvontaelin valvontatoimintoaan hoitamalla valvoo ja seuraa johdon päätöksentekoa, ja hallintoelin hoitaa hallintotehtäviä. Yksiportaisessa rakenteessa yksi ainoa elin hoitaa molemmat tehtävät. Tässä direktiivissä käytetyillä määritelmillä pyritään kattamaan kaikki olemassa olevat rakenteet painottamatta mitään erityistä rakennetta. Ne ovat puhtaasti toiminnallisia, ja niiden tarkoituksena on vahvistaa säännöt tietyn tuloksen saavuttamiseksi huolimatta sitä, mitä kansallista yhtiölakia laitokseen sovelletaan kussakin jäsenvaltiossa. Määritelmät eivät näin ollen saisi vaikuttaa kansallisen yhtiölain mukaiseen yleiseen toimivallan jakautumiseen. 54 Olle Ludvigsson Johdanto-osan 46 kappale (46) Hallitusten puutteellinen liikkeenjohdollisten päätösten valvonta johtuu osittain ryhmäajatteluilmiöstä. (46) Hallitusten puutteellinen liikkeenjohdollisten päätösten valvonta johtuu osittain ryhmäajatteluilmiöstä. PE v /200 AM\ doc

15 Tämän ilmiön yhtenä syynä on hallitusten yksipuolinen kokoonpano. Jotta helpotettaisiin itsenäisten lausuntojen antamista ja kriittistä kyseenalaistamista, laitosten hallintoelinten olisi siksi oltava riittävän heterogeenisia jäsentensä iän, sukupuolen, maantieteellisen jakautumisen sekä koulutus- ja ammattitaustan suhteen edustaakseen erilaisia mielipiteitä ja kokemuksia. Tasapainoinen sukupuolijakauma on erityisen tärkeää, jotta hallintoelin olisi demografisesti riittävän edustava. Heterogeenisempien hallitusten pitäisi kyetä valvomaan hallintoa tehokkaammin ja sitä kautta parantamaan laitosten riskienvalvontaa ja sopeutumiskykyä. Heterogeenisyyden tulisi sen vuoksi olla yksi peruste hallitusten kokoonpanossa. Tämän ilmiön yhtenä syynä on hallitusten yksipuolinen kokoonpano. Jotta helpotettaisiin itsenäisten lausuntojen antamista ja kriittistä kyseenalaistamista, laitosten hallintoelinten olisi siksi oltava riittävän heterogeenisia jäsentensä iän, sukupuolen, maantieteellisen jakautumisen sekä koulutus- ja ammattitaustan suhteen edustaakseen erilaisia mielipiteitä ja kokemuksia. Tasapainoinen sukupuolijakauma on erityisen tärkeää, jotta hallintoelin olisi demografisesti riittävän edustava. Työntekijöiden edustusta hallintoelimissä olisi myös pidettävä myönteisenä keinona lisätä monimuotoisuutta, sillä siitä saadaan keskeinen näkökulma ja aitoa tietämystä laitosten sisäisestä työskentelystä. Heterogeenisempien hallitusten pitäisi kyetä valvomaan hallintoa tehokkaammin ja sitä kautta parantamaan laitosten riskienvalvontaa ja sopeutumiskykyä. Heterogeenisyyden tulisi sen vuoksi olla yksi peruste hallitusten kokoonpanossa. 55 Olle Ludvigsson Johdanto-osan 46 a kappale (uusi) (46 a) Jäsenvaltioiden olisi lainsäädännön noudattamisen ja hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien lujittamiseksi luotava tehokkaita ja luotettavia mekanismeja, joilla kannustetaan raportoimaan toimivaltaisille viranomaisille [luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä koskevista vakavaraisuusvaatimuksista]... päivänä...kuuta... annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) AM\ doc 15/200 PE v01-00

16 N:o.../2012 säännösten sekä tämän direktiivin kansallisten täytäntöönpanosäännösten mahdollisista tai tosiasiallisista rikkomisista. Työntekijöitä, jotka raportoivat omissa laitoksissaan tapahtuneista rikkomisista, olisi suojeltava asianmukaisesti, ja heillä olisi oltava oikeus esiintyä täysin nimettöminä. 56 Othmar Karas Johdanto-osan 48 kappale (48) Luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten moitteettoman palkka- ja palkkiopolitiikan varmistamiseksi on asianmukaista määritellä palkka- ja palkkiopolitiikan hallinnointia ja rakennetta koskevat selkeät periaatteet. Palkka- ja palkkiopolitiikka olisi erityisesti sovitettava luottolaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen riskinottohalukkuuden, arvojen ja pitkän aikavälin etujen mukaiseksi. Tätä varten palkka- ja palkkiojärjestelmän tulosperusteisten osatekijöiden arvioinnin olisi perustuttava pidemmän aikavälin tulokseen, ja siinä olisi otettava huomioon asianomaiseen tulokseen liittyvät nykyiset ja tulevat riskit. Sen varmistamiseksi, että palkka- ja palkkiopolitiikan suunnittelu integroidaan luottolaitoksen riskienhallintaan, kunkin luottolaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen hallintoelimen olisi valvontatoimintoaan hoitaessaan vahvistettava käyttöön otettu palkka- ja palkkiopolitiikka ja tarkistettava sitä säännöllisesti. Erityyppisten luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten erot otetaan (48) Luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten moitteettoman palkka- ja palkkiopolitiikan varmistamiseksi on asianmukaista määritellä palkka- ja palkkiopolitiikan hallinnointia ja rakennetta koskevat selkeät periaatteet. Palkka- ja palkkiopolitiikka olisi erityisesti sovitettava luottolaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen riskinottohalukkuuden, arvojen ja pitkän aikavälin etujen mukaiseksi. Tätä varten palkka- ja palkkiojärjestelmän tulosperusteisten osatekijöiden arvioinnin olisi perustuttava pidemmän aikavälin tulokseen, ja siinä olisi otettava huomioon asianomaiseen tulokseen liittyvät nykyiset ja tulevat riskit. Liiallisen riskinoton välttämiseksi muuttuva palkkio-osa olisi joka tapauksessa rajoitettava enintään kaksinkertaiseksi kiinteään tuloon verrattuna. Kiinteä tulo olisi vahvistettava siten, että takaisinperinnän tapauksessa se riittää edelleen varmistamaan työntekijän asianmukaisen palkitsemisen. Sen varmistamiseksi, että palkka- ja palkkiopolitiikan suunnittelu integroidaan PE v /200 AM\ doc

17 huomioon suhteuttamalla palkkoja ja palkkioita koskevat säännökset kyseisten laitosten kokoon, sisäiseen organisaatioon sekä toiminnan luonteeseen, laajuuteen ja monimutkaisuuteen. Kaikkien periaatteiden noudattaminen ei voi olla oikeasuhteista erityisesti tietyntyyppisten sijoituspalveluyritysten kannalta. luottolaitoksen riskienhallintaan, kunkin luottolaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen hallintoelimen olisi valvontatoimintoaan hoitaessaan vahvistettava käyttöön otettu palkka- ja palkkiopolitiikka ja tarkistettava sitä säännöllisesti. Erityyppisten luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten erot otetaan huomioon suhteuttamalla palkkoja ja palkkioita koskevat säännökset kyseisten laitosten kokoon, sisäiseen organisaatioon sekä toiminnan luonteeseen, laajuuteen ja monimutkaisuuteen. Kaikkien periaatteiden noudattaminen ei voi olla oikeasuhteista erityisesti tietyntyyppisten sijoituspalveluyritysten kannalta. Perustelu Tarkistuksella varmistetaan, ettei työntekijän riittämätön kiinteä tulo estä takaisinperintää koskevien säännösten soveltamista. 57 Diogo Feio Johdanto-osan 51 a kappale (uusi) (51 a) Vakavaraisuusdirektiivien muodostama kehys on yksi niistä pilareista, joihin ulkoisten luottoluokitusten liiallinen käyttö on perustunut, joten siinä olisi otettava huomioon G20-ryhmän päätelmät, FSB:n periaatteet ja komission ehdotukset luottoluokituslaitoksista annetun asetuksen (EY) N:o 1060/2009 muuttamisesta ja yhteissijoitusyrityksiä koskevien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta annetun direktiivin 2009/65/EY muuttamisesta sekä vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen AM\ doc 17/200 PE v01-00

18 hoitajista annettu direktiivi 2011/61/EU ulkoisten luottoluokitusten liiallisen käytön osalta. Pankkeja olisi sen vuoksi kannustettava käyttämään ulkoisten luokitusten sijasta sisäisiä luokituksia myös lakisääteisten pääomavaatimusten laskemiseen. 58 Diogo Feio Johdanto-osan 51 b kappale (uusi) (51 b) Ulkoisten luottoluokitusten liiallista käyttöä olisi vähennettävä, ja kaikki luokituksista johtuvat automaattiset vaikutukset olisi poistettava asteittain. Sääntelyssä olisi sen vuoksi vaadittava luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä ottamaan käyttöön moitteettomia luotonantoperusteita ja luottopäätösprosesseja. Tässä prosessissa voidaan käyttää ulkoisia luottoluokituksia yhtenä tekijänä muiden joukossa, mutta niissä ei saisi tukeutua yksinomaan tai mekaanisesti ulkoisiin luokituksiin eivätkä ne saisi olla ratkaisevassa asemassa. 59 Diogo Feio Johdanto-osan 51 c kappale (uusi) PE v /200 AM\ doc

19 (51 c) Luottoluokituslaitoksen tunnustaminen ulkoiseksi luottoluokituslaitokseksi ei saisi lisätä sulkeutumista markkinoilla, joita jo hallitsee kolme suurta yritystä. EPV:n ja keskuspankkien olisi prosessia helpottamatta tai sen vaatimustasoa laskematta edistettävä luottoluokituslaitosten tunnustamista ulkoisiksi luottoluokituslaitoksiksi keinona avata markkinat muille yrityksille. 60 Sławomir Witold Nitras Johdanto-osan 52 kappale (52) Kotijäsenvaltioiden olisi oltava vastuussa myös maksuvalmiuden valvonnasta niin pian kuin maksuvalmiusvaatimusta koskevat yksityiskohtaiset kriteerit ovat sovellettavissa. Sen vuoksi on tarpeen toteuttaa valvonnan koordinointi tällä alalla, jotta kotijäsenvaltio voisi käynnistää valvonnan kyseisenä ajankohtana. Tehokkaan valvonnan varmistamiseksi kotijäsenvaltion ja vastaanottavan jäsenvaltion viranomaisten olisi tehtävä myös maksuvalmiuteen liittyvää yhteistyötä. (52) Vastaanottavien jäsenvaltioiden olisi oltava vastuussa myös maksuvalmiuden valvonnasta niin pian kuin maksuvalmiusvaatimusta koskevat yksityiskohtaiset kriteerit ovat sovellettavissa. Tehokkaan valvonnan varmistamiseksi kotijäsenvaltion ja vastaanottavan jäsenvaltion viranomaisten olisi tehtävä myös maksuvalmiuteen liittyvää yhteistyötä. AM\ doc 19/200 PE v01-00

20 61 Sławomir Witold Nitras Johdanto-osan 53 kappale (53) Jos samassa ryhmässä yhden laitoksen likvidit varat vastaavat stressitilanteessa ryhmän toisen jäsenen maksuvalmiustarpeita, toimivaltaisten viranomaisten olisi vapautettava laitos maksuvalmiusvaatimuksista ja sovellettava kyseisiä vaatimuksia konsolidoidusti. Poistetaan. 62 Sharon Bowles, Ramon Tremosa i Balcells Johdanto-osan 54 a kappale (uusi) (54 a) Komissiolle olisi siirrettävä valta hyväksyä delegoiduilla säädöksillä ja vastauksena EJRK:n suosituksiin muutoksia riskipainotuksiin tai muita toimenpiteitä vakavaraisuuden varmistamiseksi, jotta voidaan reagoida makrotason vakauteen kohdistuvia riskejä aiheuttavaan markkinakehitykseen. EPV:n olisi myös yhdessä EJRK:n kanssa annettava ohjeita, jotta valvontaviranomaiset voivat puuttua makrotason vakauteen yksittäisen jäsenvaltion tasolla, tarkistettava kaikkia tällaisia toimenpiteitä ja tarvittaessa annettava komissiolle neuvoja, jos toteutetut toimenpiteet eivät ole perusteltuja. Komissio voi vaatia toimenpiteiden kumoamista, jos ne eivät ole perusteltuja. PE v /200 AM\ doc

21 63 Philippe Lamberts Verts/ALE-ryhmän puolesta Johdanto-osan 56 kappale (56) Sen vuoksi on asianmukaista edellyttää, että luottolaitoksilla ja sijoituspalveluyrityksillä on yleinen pääomapuskuri ja vastasyklinen pääomapuskuri sen lisäksi, että niiden on täytettävä muut omia varoja koskevat vaatimukset. Näin voidaan varmistaa, että luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset keräävät talouskasvun aikana pääomapohjan, joka riittää tappioiden kattamiseen taloudellisesti kireinä aikoina. Vastasyklistä pääomapuskuria kerrytettäisiin silloin, kun luotonannon kokonaiskasvuun katsotaan liittyvän koko järjestelmän laajuisen riskin kehittyminen, ja purettaisiin taloudellisesti kireinä aikoina. (56) Sen vuoksi on asianmukaista edellyttää, että luottolaitoksilla ja sijoituspalveluyrityksillä on yleinen pääomapuskuri ja vastasyklinen pääomapuskuri sen lisäksi, että niiden on täytettävä muut omia varoja koskevat vaatimukset. Näin voidaan varmistaa, että luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset keräävät talouskasvun aikana pääomapohjan, joka riittää tappioiden kattamiseen taloudellisesti kireinä aikoina. Vastasyklistä pääomapuskuria kerrytettäisiin silloin, kun luotonannon ja muiden omaisuusluokkien kokonaiskasvuun, jolla on merkittävä vaikutus luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten riskiprofiiliin, katsotaan liittyvän koko järjestelmän laajuisen riskin kehittyminen, ja purettaisiin taloudellisesti kireinä aikoina. Perustelu Jos vastasyklisen pääomapuskurin koko rajoitetaan vain yhteen, joskin hyvin tärkeään, muuttujaan eli luotonannon kasvuun, estetään riittävien puskurien muodostaminen muita, etenkin uusia omaisuusluokkia varten. Ennen kriisiä jätettiin huomiotta, että arvopaperistamistuotteiden ja tiettyjen sijoituksina tai vakuuksina tai riskin muuntoon käytettyjen johdannaisten kerryttämisellä on merkitystä järjestelmän kannalta. Valvontaviranomaisten ja EJRK:n olisi seurattava laajempaa indikaattoreiden kirjoa, ja näiden olisi vaikutettava puskurin vahvistamiseen. AM\ doc 21/200 PE v01-00

22 64 Catherine Stihler Johdanto-osan 56 kappale (56) Sen vuoksi on asianmukaista edellyttää, että luottolaitoksilla ja sijoituspalveluyrityksillä on yleinen pääomapuskuri ja vastasyklinen pääomapuskuri sen lisäksi, että niiden on täytettävä muut omia varoja koskevat vaatimukset. Näin voidaan varmistaa, että luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset keräävät talouskasvun aikana pääomapohjan, joka riittää tappioiden kattamiseen taloudellisesti kireinä aikoina. Vastasyklistä pääomapuskuria kerrytettäisiin silloin, kun luotonannon kokonaiskasvuun katsotaan liittyvän koko järjestelmän laajuisen riskin kehittyminen, ja purettaisiin taloudellisesti kireinä aikoina. (56) Sen vuoksi on asianmukaista edellyttää, että luottolaitoksilla ja asiaankuuluvilla sijoituspalveluyrityksillä on yleinen pääomapuskuri ja vastasyklinen pääomapuskuri sen lisäksi, että niiden on täytettävä muut omia varoja koskevat vaatimukset. Näin voidaan varmistaa, että luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset keräävät talouskasvun aikana pääomapohjan, joka riittää tappioiden kattamiseen taloudellisesti kireinä aikoina. Vastasyklistä pääomapuskuria kerrytettäisiin silloin, kun luotonannon kokonaiskasvuun katsotaan liittyvän koko järjestelmän laajuisen riskin kehittyminen, ja purettaisiin taloudellisesti kireinä aikoina. 65 Sławomir Witold Nitras Johdanto-osan 57 kappale (57) Sen varmistamiseksi, että vastasykliset puskurit vastaavat asianmukaisesti riskiä, joka kohdistuu pankkialaan luotonannon liiallisen kasvun vuoksi, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten olisi laskettava laitoskohtaiset puskurinsa niissä maissa sovellettavien vastasyklisten puskurikantojen painotettuna keskiarvona, joissa niiden luottovastuut sijaitsevat. Sen vuoksi kunkin jäsenvaltion olisi nimettävä (57) Sen varmistamiseksi, että vastasykliset puskurit vastaavat asianmukaisesti riskiä, joka kohdistuu pankkialaan luotonannon liiallisen kasvun vuoksi, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten olisi laskettava laitoskohtaiset puskurinsa niissä maissa sovellettavien vastasyklisten puskurikantojen painotettuna keskiarvona, joissa niiden luottovastuut sijaitsevat. Sen vuoksi kunkin jäsenvaltion olisi nimettävä PE v /200 AM\ doc

23 viranomainen, jonka tehtävänä on vahvistaa neljännesvuosittain vastasyklisen pääomapuskurin taso kyseisessä jäsenvaltiossa olevia vastuita varten. Tässä puskurikannassa olisi otettava huomioon luottomäärien kasvu ja muutokset kyseisessä jäsenvaltioissa myönnettyjen luottojen suhteessa BKT:hen sekä mahdolliset muut rahoitusvakauteen kohdistuvien riskien kannalta relevantit muuttujat. viranomainen, jonka tehtävänä on vahvistaa neljännesvuosittain vastasyklisen pääomapuskurin taso kyseisessä jäsenvaltiossa olevia vastuita varten. EPV:n olisi täsmennettävä yhteiset säännöt vastasyklisen puskurin täytäntöönpanemiseksi. Perustelu Jos kansalliset valvontaviranomaiset vahvistavat harkinnanvaraisesti vastasyklisen pääomapuskurin, luottolaitoksia voidaan estää sijoittamasta tiettyyn maahan, etenkin maahan, jonka BKT:n kasvu on merkittävää. On yhteisen sääntökirjan periaatteen vastaista myöntää paikallisille viranomaisille toimivalta vahvistaa itsenäisesti vastasyklisen pääomapuskurin taso. 66 Philippe Lamberts Verts/ALE-ryhmän puolesta Johdanto-osan 57 kappale (57) Sen varmistamiseksi, että vastasykliset puskurit vastaavat asianmukaisesti riskiä, joka kohdistuu pankkialaan luotonannon liiallisen kasvun vuoksi, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten olisi laskettava laitoskohtaiset puskurinsa niissä maissa sovellettavien vastasyklisten puskurikantojen painotettuna keskiarvona, joissa niiden luottovastuut sijaitsevat. Sen vuoksi kunkin jäsenvaltion olisi nimettävä viranomainen, jonka tehtävänä on vahvistaa neljännesvuosittain vastasyklisen pääomapuskurin taso kyseisessä jäsenvaltiossa olevia vastuita varten. Tässä (57) Sen varmistamiseksi, että vastasykliset puskurit vastaavat asianmukaisesti riskiä, joka kohdistuu pankkialaan luotonannon liiallisen kasvun ja muiden järjestelmäriskitekijöiden kehittymisen vuoksi, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten olisi laskettava laitoskohtaiset puskurinsa niissä maissa sovellettavien vastasyklisten puskurikantojen painotettuna keskiarvona, joissa niiden luottovastuut ja muihin järjestelmäriskitekijöihin liittyvät vastuut sijaitsevat. Sen vuoksi kunkin jäsenvaltion olisi nimettävä viranomainen, jonka AM\ doc 23/200 PE v01-00

24 puskurikannassa olisi otettava huomioon luottomäärien kasvu ja muutokset kyseisessä jäsenvaltioissa myönnettyjen luottojen suhteessa BKT:hen sekä mahdolliset muut rahoitusvakauteen kohdistuvien riskien kannalta relevantit muuttujat. tehtävänä on vahvistaa neljännesvuosittain vastasyklisen pääomapuskurin taso kyseisessä jäsenvaltiossa olevia vastuita varten. Tässä puskurikannassa olisi otettava huomioon luottomäärien kasvu ja muutokset kyseisessä jäsenvaltiossa myönnettyjen luottojen suhteessa BKT:hen sekä mahdolliset muut rahoitusvakauteen kohdistuvien riskien kannalta relevantit järjestelmäriskitekijät. Perustelu Jos vastasyklisen pääomapuskurin koko rajoitetaan vain yhteen, joskin hyvin tärkeään, muuttujaan eli luotonannon kasvuun, estetään riittävien puskurien muodostaminen muita, etenkin uusia omaisuusluokkia varten. Ennen kriisiä jätettiin huomiotta, että arvopaperistamistuotteiden ja tiettyjen sijoituksina tai vakuuksina tai riskin muuntoon käytettyjen johdannaisten kerryttämisellä on merkitystä järjestelmän kannalta. Valvontaviranomaisten ja EJRK:n olisi seurattava laajempaa indikaattoreiden kirjoa, ja näiden olisi vaikutettava puskurin vahvistamiseen. 67 Corien Wortmann-Kool Johdanto-osan 57 kappale (57) Sen varmistamiseksi, että vastasykliset puskurit vastaavat asianmukaisesti riskiä, joka kohdistuu pankkialaan luotonannon liiallisen kasvun vuoksi, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten olisi laskettava laitoskohtaiset puskurinsa niissä maissa sovellettavien vastasyklisten puskurikantojen painotettuna keskiarvona, joissa niiden luottovastuut sijaitsevat. Sen vuoksi kunkin jäsenvaltion olisi nimettävä viranomainen, jonka tehtävänä on vahvistaa neljännesvuosittain vastasyklisen pääomapuskurin taso kyseisessä jäsenvaltiossa olevia vastuita varten. Tässä puskurikannassa olisi otettava huomioon (57) Sen varmistamiseksi, että vastasykliset puskurit vastaavat asianmukaisesti riskiä, joka kohdistuu pankkialaan luotonannon liiallisen kasvun vuoksi, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten olisi laskettava laitoskohtaiset puskurinsa niissä maissa sovellettavien vastasyklisten puskurikantojen painotettuna keskiarvona, joissa niiden luottovastuut sijaitsevat. Sen vuoksi kunkin jäsenvaltion olisi nimettävä viranomainen, jonka tehtävänä on vahvistaa neljännesvuosittain vastasyklisen pääomapuskurin taso kyseisessä jäsenvaltiossa olevia vastuita varten. Tämän puskurikannan olisi perustuttava PE v /200 AM\ doc

25 luottomäärien kasvu ja muutokset kyseisessä jäsenvaltioissa myönnettyjen luottojen suhteessa BKT:hen sekä mahdolliset muut rahoitusvakauteen kohdistuvien riskien kannalta relevantit muuttujat. puskureita koskeviin EJRK:n ohjeisiin. Puskureita koskevissa EJRK:n ohjeissa olisi otettava huomioon luottomäärien kasvu ja muutokset kyseisissä jäsenvaltioissa myönnettyjen luottojen suhteessa BKT:hen sekä mahdolliset muut rahoitusvakauteen kohdistuvien riskien kannalta relevantit muuttujat. 68 Corien Wortmann-Kool Johdanto-osan 58 kappale (58) Edistääkseen kansainvälistä yhdenmukaisuutta vastasyklisten puskurikantojen vahvistamisessa BCBS on kehittänyt menetelmän luottojen ja BKT:n välisen suhteen pohjalta. Kyseistä menetelmää olisi pidettävä yhteisenä lähtökohtana puskurikantoja koskevissa kansallisten viranomaisten päätöksissä, mutta sen ei tulisi johtaa automaattiseen puskurinkannan vahvistamiseen tai sitoa nimettyä viranomaista. Nimetyt viranomaiset voivat erityisesti ottaa huomioon myös rakenteelliset muuttujat ja pankkialan altistumisen mahdollisille muille rahoitusvakauteen kohdistuviin riskeihin liittyville riskitekijöille. (58) Edistääkseen kansainvälistä yhdenmukaisuutta vastasyklisten puskurikantojen vahvistamisessa BCBS on kehittänyt menetelmän luottojen ja BKT:n välisen suhteen pohjalta. Kyseistä menetelmää olisi pidettävä yhteisenä lähtökohtana puskureita koskevissa EJRK:n ohjeissa, mutta sen ei tulisi johtaa automaattiseen puskurinkannan vahvistamiseen tai sitoa EJRK:ta. EJRK voi erityisesti ottaa huomioon myös rakenteelliset muuttujat ja pankkialan altistumisen mahdollisille muille rahoitusvakauteen kohdistuviin riskeihin liittyville riskitekijöille. 69 Sharon Bowles, Carl Haglund Johdanto-osan 59 a kappale (uusi) AM\ doc 25/200 PE v01-00

26 (59 a) Valtionvelka vaikuttaa eri tavalla valuuttaunionissa kuin itsenäisille valuutoille. Euroalueen valtionvelkaa koskevan lakisääteisen 0 prosentin riskipainotuksen säilyttämistä olisi näin ollen harkittava uudelleen ja, jos kyseessä on asetuksen (EY) N:o 1466/97 ja asetuksen (EY) N:o 1467/97 mukaisen vakaus- ja kasvusopimuksen noudattamatta jättäminen, sitä olisi rajoitettava tai se olisi kumottava kurinpitoseuraamuksena makrotalouden liiallisen epätasapainon korjaamiseksi ja vakaus- ja kasvusopimuksen noudattamiseksi. 70 Corien Wortmann-Kool Johdanto-osan 60 kappale (60) Vastasyklisiä puskurikantoja koskevia jäsenvaltioiden päätöksiä olisi koordinoitava mahdollisuuksien mukaan. Tässä yhteydessä EJRK voisi kansallisten viranomaisten pyynnöstä helpottaa niiden ehdottamia puskurikantoja koskevia neuvotteluja, joita ne käyvät toistensa kanssa. Jotta edistettäisiin yhdenmukaista lähestymistapaa niihin tekijöihin, joiden pohjalta nimetyt viranomaiset tekevät kyseiset päätökset, ja jotta varmistettaisiin sisämarkkinoiden perusperiaatteiden noudattaminen vastasyklisiä puskurikantoja vahvistettaessa, nimettyjä viranomaisia tulisi myös vaatia ilmoittamaan EJRK:lle ja EPV:lle kaikista tapauksista, joissa ne ottavat (60) Vastasyklisiä puskurikantoja koskevia jäsenvaltioiden päätöksiä olisi koordinoitava täysin, jotta voidaan varmistaa tasapuoliset toimintaedellytykset laitosten välillä ja myös kansallisten viranomaisten välillä. Tässä yhteydessä EJRK:n olisi annettava kansallisille viranomaisille pääasiallisia ohjeita puskurikantojen laskennasta ja helpotettava niiden ehdottamia puskurikantoja koskevia neuvotteluja, joita ne käyvät toistensa kanssa. Jotta edistettäisiin yhdenmukaista lähestymistapaa niihin tekijöihin, joiden pohjalta nimetyt viranomaiset tekevät kyseiset päätökset, ja jotta varmistettaisiin sisämarkkinoiden perusperiaatteiden PE v /200 AM\ doc

27 huomioon muita tekijöitä kuin luotot/bkt-suhteen poikkeaman sen pitkäaikaisesta trendistä ja tähän liityvät EJRK:n ohjeet ja sen vuoksi vahvistavat korkeamman puskurikannan kuin jos kyseisiä muuttujia ei olisi otettu huomioon. Tällaisen ilmoittamisen tarkoituksena on, että EJRK ja EPV voivat arvioida kyseisten muuttujien luonteen ja sen, onko puskurikannan vahvistaminen sopusoinnussa sisämarkkinaperiaatteiden kanssa. noudattaminen vastasyklisiä puskurikantoja vahvistettaessa, nimettyjen viranomaisten olisi myös vaadittava EPV:n etukäteen EJRK:n kanssa neuvoteltuaan antamaa suostumusta vahvistettaessa tai ylläpidettäessä yli 2,5 prosentin puskurivaatimuksia joka kuudes kuukausi. Tällaista päätöstä tehdessään EPV:n ja EJRK:n olisi varmistettava, että puskurikannan vahvistaminen on sopusoinnussa sisämarkkinaperiaatteiden kanssa. 71 Corien Wortmann-Kool Johdanto-osan 60 a kappale (uusi) (60 a) Järjestelmän kannalta merkittävät laitokset ja kyseisiin laitoksiin liittyvä järjestelmäriski on otettava huomioon unionin koko sisämarkkinoilla eikä vain osassa kyseisiä markkinoita. EPV:n olisi tässä yhteydessä EJRK:n kanssa neuvoteltuaan määritettävä järjestelmän kannalta merkittävät laitokset Euroopan unionissa. Suhteessa laitoksen kokoon, monimuotoisuuteen, korvattavuuteen ja muihin järjestelmän kannalta merkittäviin tekijöihin EPV:n olisi vaadittava järjestelmän kannalta merkittävää laitosta ylläpitämään asianmukaista järjestelmäpuskuria, joka on enintään 2,5 prosenttia sen kokonaisriskin määrästä. Jos järjestelmän kannalta merkittävä laitos ei täytä täysin järjestelmäpuskuria koskevaa vaatimusta, EPV voi rajoittaa rajoituksettomiin ensisijaisiin omiin varoihin liittyvää voitonjakoa, rajoituksenalaisiin ensisijaisiin omiin varoihin kuuluviin AM\ doc 27/200 PE v01-00

28 instrumentteihin liittyviä maksuja sekä muuttuvia palkkio-osia ja lisäeläkeetuuksia. Komission olisi EPV:tä ja EJRK:ta kuultuaan tarkistettava järjestelmäpuskurikantojen vahvistamista ja tarvittaessa esitettävä lainsäädäntöehdotus Euroopan parlamentille ja neuvostolle. 72 Andreas Schwab Johdanto-osan 62 kappale (62) Finanssipalveluja koskevilla teknisillä standardeilla olisi varmistettava johdonmukainen yhdenmukaistaminen sekä tallettajien, sijoittajien ja kuluttajien asianmukainen suoja koko unionissa. Koska EPV:llä on pitkälle menevää erityisasiantuntemusta, olisi tehokasta ja asianmukaista antaa sen tehtäväksi laatia komissiolle toimitettavat luonnokset sääntelystandardeiksi ja teknisiksi täytäntöönpanostandardeiksi, joihin ei liity poliittisia valintoja. (62) Finanssipalveluja koskevilla ohjeilla olisi varmistettava johdonmukainen yhdenmukaistaminen sekä tallettajien, sijoittajien ja kuluttajien asianmukainen suoja koko unionissa. Koska EPV:llä on pitkälle menevää erityisasiantuntemusta, olisi tehokasta ja asianmukaista antaa sen tehtäväksi laatia komissiolle toimitettavat luonnokset sääntelyohjeiksi ja täytäntöönpano-ohjeiksi, joihin ei liity poliittisia valintoja. (Vastaava muutos tehdään kaikkialle tekstiin. Jos tarkistus hyväksytään, termi "tekniset standardit" on korvattava termillä "ohjeet", termi "tekniset sääntelystandardit" termillä "sääntelyohjeet" ja termi "tekniset täytäntöönpanostandardit" termillä "täytäntöönpano-ohjeet".) Or. de Perustelu Vakavaraisuusdirektiiviä ei sovelleta sellaisenaan, toisin kuin vakavaraisuusasetusta, vaan PE v /200 AM\ doc

29 jäsenvaltioiden on saatettava se osaksi kansallista lainsäädäntöä. Tätä taustaa vasten olisi suhteellisuusperiaatteen mukaista, että EPV:tä pyydettäisiin panemaan direktiivi täytäntöön antamalla "ohjeita" (suosituksia, jotka on hyväksyttävä kansallisella tasolla) eikä "teknisiä standardeja" (jotka sitovat asianomaisia luottolaitoksia). 73 Corien Wortmann-Kool Johdanto-osan 62 kappale (62) Finanssipalveluja koskevilla teknisillä standardeilla olisi varmistettava johdonmukainen yhdenmukaistaminen sekä tallettajien, sijoittajien ja kuluttajien asianmukainen suoja koko unionissa. Koska EPV:llä on pitkälle menevää erityisasiantuntemusta, olisi tehokasta ja asianmukaista antaa sen tehtäväksi laatia komissiolle toimitettavat luonnokset sääntelystandardeiksi ja teknisiksi täytäntöönpanostandardeiksi, joihin ei liity poliittisia valintoja. (62) Finanssipalveluja koskevilla teknisillä standardeilla olisi varmistettava johdonmukainen yhdenmukaistaminen sekä tallettajien, sijoittajien ja kuluttajien asianmukainen suoja koko unionissa. Koska EPV:llä on pitkälle menevää erityisasiantuntemusta, olisi tehokasta ja asianmukaista antaa sen tehtäväksi laatia komissiolle toimitettavat luonnokset sääntelystandardeiksi ja teknisiksi täytäntöönpanostandardeiksi, joihin ei liity poliittisia valintoja. EPV:n olisi varmistettava tehokkaat hallinto- ja raportointiprosessit teknisiä sääntelystandardeja laatiessaan. 74 Philippe Lamberts, Sven Giegold Johdanto-osan 62 a kappale (uusi) (62 a) Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 345 artiklassa määrätään, että perussopimuksilla ei puututa jäsenvaltioiden AM\ doc 29/200 PE v01-00

30 omistusoikeusjärjestelmiin, eikä tämän direktiivin säännöksillä suosita eikä syrjitä sen soveltamisalaan kuuluvia omistusoikeuden muotoja. 75 Philippe Lamberts, Sven Giegold Johdanto-osan 62 b kappale (uusi) (62 b) Tämän direktiivin 2 artiklan 3 kohdassa luetellaan erilaisia rahoituslaitoksia, kuten pienet osuuspankit, joiden erityisten liiketoimintamallien kannalta vakavaraisuusdirektiivien muodostama kehys ei ole riittävä. Sen vuoksi on aiheellista mahdollistaa rahoituslaitosten markkinoillepääsy ja siten edistää kilpailua ja monimuotoisuutta. EPV:n olisi näin ollen, kuten 2 artiklan 3 a kohdassa huomautetaan, laadittava teknisiä standardeja niiden perusteiden määrittelemiseksi, joita sovelletaan lisättäessä uusia laitoksia 2 artiklan 3 kohdan luetteloon. Kyseisten perusteiden sisältöä koskevan avoimuuden lisääminen on tärkeä askel, jotta voidaan tehokkaasti edistää markkinoillepääsyä ja kilpailua. 76 Andreas Schwab Johdanto-osan 63 kappale PE v /200 AM\ doc

31 (63) Komission tulisi hyväksyä SEUTsopimuksen 290 artiklan mukaisilla delegoiduilla säädöksillä sekä asetuksen (EU) N:o 1093/ artiklan mukaisesti EPV:n laatimat teknisten sääntelystandardien luonnokset, jotka koskevat luottolaitoksista olevien merkittävien omistusosuuksien hyväksymistä ja hankkimista, toimivaltaisten viranomaisten välistä tietojenvaihtoa, sijoittautumisvapauden ja palvelujen tarjoamisen vapauden käyttöä, valvontayhteistyötä, hallintoa, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten palkka- ja palkkiopolitiikkaa ja sisäisiä valvontamenetelmiä, rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden valvontaa sekä valvontatarkastusta. (63) Komission tulisi hyväksyä SEUTsopimuksen 290 artiklan mukaisilla delegoiduilla säädöksillä sekä asetuksen (EU) N:o 1093/ artiklan mukaisesti EPV:n laatimat teknisten sääntelystandardien luonnokset, jotka koskevat luottolaitoksista olevien merkittävien omistusosuuksien hyväksymistä ja hankkimista, toimivaltaisten viranomaisten välistä tietojenvaihtoa, sijoittautumisvapauden ja palvelujen tarjoamisen vapauden käyttöä, valvontayhteistyötä, hallintoa, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten palkka- ja palkkiopolitiikkaa ja sisäisiä valvontamenetelmiä, rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden valvontaa sekä valvontatarkastusta. EPV:n ja komission olisi varmistettava, että kaikki kyseiset laitokset voivat soveltaa näitä standardeja ja vaatimuksia oikeassa suhteessa laitosten toiminnan luonteeseen, laajuuteen ja monimuotoisuuteen nähden. 77 Jürgen Klute, Miguel Portas Johdanto-osan 63 a kappale (uusi) (63 a) EPV:n ja komission olisi tämän direktiivin mukaisia teknisiä standardeja laatiessaan varmistettava, että kaikki kyseiset laitokset voivat soveltaa näitä standardeja ja vaatimuksia oikeassa suhteessa laitosten toiminnan laajuuteen ja monimuotoisuuteen nähden. AM\ doc 31/200 PE v01-00

32 78 Antolín Sánchez Presedo 1 artikla c alakohta c) toimivaltaisten viranomaisten harjoittama laitosten vakavaraisuusvalvonta niiden riskien osalta, joita ei käsitellä asetuksessa [julkaisutoimisto lisää viitteen] vahvistetuissa yhdenmukaisissa säännöissä; c) toimivaltaisten viranomaisten harjoittama laitosten vakavaraisuusvalvonta asetuksessa [julkaisutoimisto lisää viitteen] vahvistettujen sääntöjen mukaisesti; 79 Philippe Lamberts Verts/ALE-ryhmän puolesta 2 artikla 1 a kohta (uusi) 1 a. Tässä direktiivissä ja [luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä koskevista vakavaraisuusvaatimuksista]... päivänä...kuuta... annetussa Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksessa (EU) N:o.../2012 erotellaan toisistaan pankkien ja luottolaitosten mallit ja luokitellaan ne siten peruspankkeihin, joihin sovelletaan kevennettyä järjestelmää, unioniin sijoittautuneisiin, järjestelmän kannalta merkittäviin maailmanlaajuisiin rahoituslaitoksiin, joihin sovelletaan tehostettua järjestelmää, sekä muihin pankkeihin ja luottolaitoksiin, joihin sovelletaan kaikkia PE v /200 AM\ doc

33 säännöksiä lukuun ottamatta järjestelmän kannalta merkittäviä maailmanlaajuisia rahoituslaitoksia koskevia lisävaatimuksia. Järjestelmän kannalta merkittävien maailmanlaajuisten rahoituslaitosten määritelmä vastaa finanssimarkkinoiden vakauden valvontaryhmän kriteereitä ja luetteloa, mutta komissiolle siirretään valta hyväksyä EPV:n laatimia luonnoksia teknisiksi sääntelystandardeiksi, joilla määritetään peruspankkien luokka. EPV varmistaa kaikkien järjestelmän kannalta merkittävien laitosten osalta johdonmukaisen yhteistyön kolmannen maan toimivaltaisten viranomaisten ja vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten välillä. 80 Philippe Lamberts Verts/ALE-ryhmän puolesta 2 artikla 1 b kohta (uusi) 1 b. Tätä direktiiviä ja [luottolaitoksia ja sijoituspalveluyrityksiä koskevista vakavaraisuusvaatimuksista]... päivänä...kuuta... annettua Euroopan parlamentin ja neuvoston asetusta (EU) N:o.../2012 sovellettaessa peruspankit määritellään EPV:n laatimalla ja komission hyväksymällä luonnoksella tekniseksi standardiksi siten, että huomioon otetaan ainakin sijoituksiin käytettävän rahoituksen keskittyneisyys ja luonne (vakaiden talletusten määrä) sekä kyseisten sijoitusten luonne (vähäinen kaupankäyntitoiminta ja johdannaisten AM\ doc 33/200 PE v01-00