LIIKELAITOSTEN JA POHJOIS-SAVON PELASTUSLAITOKSEN TILINPÄÄTÖKSET 2016

Transkriptio

1 LIIKELAITOSTEN JA POHJOIS-SAVON PELASTUSLAITOKSEN TILINPÄÄTÖKSET 2016 Kaupunginhallitus

2

3 3

4 Kuopion Vesi Liikelaitoksen tilinpäätös vuodelta 2016 Talouspäällikkö Kirsti Sinkkonen KuopionVedenhallinto KuopionVesiLiikelaitoksentilinpäätössisältäätoimintakertomuksen, tuloslaskelman, taseen, rahoituslaskelman, tilinpäätöksen liitetiedot sekä toteutumisvertailut koko liikelaitoksen tasolla. Tilinpäätös sisältää myös laskennallisesti eriytetyn vesihuollon ja huleveden tilinpäätöksen. Lisäksi esitetään strategian toteutuminen, suorite ja tilastotietoja, vastuualuekohtainen erittely, henkilöstötilinpäätös sekä asiakaspalautteiden yhteenveto vuodelta Vuosi 2016 oli Kuopion Vesi Liikelaitoksen 20. toimintavuosi kunnallisena liikelaitoksena. Kuopion Veden vesihuollon toiminta alue on laajentunut viimeisen kymmenen vuoden aikana huomattavasti tapahtuneiden kuntaliitosten ansiosta. Vuoden 2011 alusta liittyi Karttula. Vuoden 2013 alussa tapahtui Kuopion ja Nilsiän kaupunkien kuntaliitos. Vuoden 2015 alusta Maaninka liittyi Kuopioon ja vuoden 2017 alusta tapahtuu kuntaliitos Juankosken kunnan kanssa. Uutta vesihuoltoverkostoa rakennettiin v yhteensä 11 kilometriä ja vanhaa uusittiin 3,4 kilometriä. Verkostojen kokonaispituus vuoden lopussa oli 1,698 kilometriä. Liikevaihto oli 23,7 M. Liikevaihto kasvoi 1,5 M verrattuna vuoteen Tilikauden ylijäämä oli 1,27 M. Kuopion Veden käyttökustannukset olivat 10,1 M ja olivat 0,3 M pienemmät kuin talousarviossa. Käyttökustannukset nousivat 6% edellisvuoteen verrattuna. Taseen loppusumma oli 84,2 M. Kuopion Veden omavaraisuusaste oli 62% ja sijoitetun pääoman tuotto 7%. Vesihuoltolain muutoksesta johtuen hulevesien viemäröinti ei ole enää vesihuoltoa. Vuoden 2016 osalta Kuopion Veden tilinpäätöksessä hulevedet on eriytetty vesihuollosta ja hulevesien viemäröinnin osalta on tehty myös 4

5 erillinen tilinpäätös(tuloslaskelma, tase ja rahoituslaskelma). Esitys Johtokunnalle esitetään, että se hyväksyy ja allekirjoittaa Kuopion Vesi Liikelaitoksentilinpäätöksentilikaudelta Tilikauden ylijäämä esitetään lisättäväksi omaan pääomaan. Valmistelija etunimi.sukunimi(at)kuopionvesi.fi Päätösehdotus Toimitusjohtaja Kirsi Laamanen Johtokunta hyväksyy talouspäällikön esityksen. Päätös Tilinpäätösmateriaaliintehtiinseuraavatteknisetkorjaukset: Toimintakertomus 2016, s Verkoston vastuualue: Uutta vesihuoltoverkostoa rakennettiin vuonna 2016 yhteensä 11 kilometriä. Vanhaa verkostoa uusittiin 3,4 kilometriä. Toimitusjohtajajakoikokouksessakorjatunversionrahoituslaskelmasta (s.10).korjatturahoituslaskelmaonpöytäkirjanviitteenä. Toimitusjohtaja jakoi tilinpäätösaineiston uuden sivun 22, joka on talousarvion rahoitusosan toteumavertailu Rahoitusosan toteumavertailu on pöytäkirjan viitteenä. Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. 5

6 6

7 Kuopion Vesi Liikelaitos Toimintakertomus Toimitusjohtajan katsaus Ê«± îðïê ± Õ«± ±² Ê» Ô µ» ±µ»² îðò ± ³ ² ª«± µ«²²»² µ» ±µ»² ò Õ«± ±² Ê»¼»² ª» «± ±² ± ³ ² ó ±²»² «²«ª ³»»² µ ³³»²»² ª«±¼»² µ ² «±³ ª «²» ¼»² µ«² ±»² ² ± ò Ê ³» ² µ«² ± «ª«±¼»² îðïë «Õ«± ±² Ó ² ²¹ ² µ«²»² µ» µ»²ò Ê«±¼»² îðïé «««µ«² ± Ö«²µ± µ»² µ«²² ² µ ² ò Ê» «± ± µ ±² µ» µ» ² ª» «± ±² ± ³ ² <<²»»ª< µ ò Ê» «± ± ²»µ< ³ ²ó µ< *ó µ»²²«² ««¼ «µ± µ»ª «µ»²» µ» «ª»¼«µ«²² ² µ<» ² µ» < < îðïì «ª ª± ³ ² µ««² îðïì «ò Õ» µ» < ª» «± ± µ ²»» < ³««±µ ±ª <<²²*µ» < * ²» ² ª ««³» ó ô ª» «± ±²» <³» < µ ² ¼± ô ª» «± ± ±µ»² ± ³ ² µ» ±³«µ» ª»ó «± ±²» ± <»» ³< <ò Õ ²» *² <³ ª» ª± ««±µ»² ª» µ± ±±²»ª»²²» ² ³»² «µ± «±» ò Ó ²µ< *ó µ»²²«<<¼» <<² ª»»² µ±µ±² ²ó ² ò Õ«²² ² » ««²²» ª»»² ² <» <<»»³ µ ª ó » ò Õ«² ª± ³ *» < ª»»² ²² ³ µ «ò ت»»² ª»³< * ²² < «±» ² <<¼»ó <<² ª» «± ± ò Ê«±²² îðïê Õ«± ±² µ ««²¹ ² ± Í ² < ª»² µ«²² ² ± ² ³» ª< * ³<² ª»ó «± ±» *²» ª <³»µ Õ«± ±² Í ² < ª»² ª< <ò Ì * ³< µ±µ±±² «µ ² îðïê µ ² µ± ³» µ» ò Ì * µ««ª«±²² îðïéò Í»«ª ±²»» Õ«± ±² Ê»¼»²» ª «« ¼»² µ» µ» ³³< «³ ª«±²² îðïêò ïòïò Ø ²²±² ª «« Ø ²²±² ª ««»² ª«± îðïê ««ª ² ±«ª ±² ³«µ» ò Ó<< < µ ²»² *²»µ < ± µ««µ»»² ª <» <ª < µ«ª«±¼»² îðïêò Ë«ª µ ² ²»² ó µ ª» » ±» ±µ««ò Õ» < < îðïê µ ² ««ª» «± ± ² ²** ± ó ³ ² ³ ó ± ³«± ò Ò µ ²»² ª» «± ± ² ²** ª«±¼»² îðïé ó µ««±» ª» µ± ±² ª» «»»ò Ê«±¼»² îðïê µ ² ª ³ «¼«² Ö«²µ± µ»² µ«² ±µ»»² Ö«²µ± µ»² ª» ± ³«µ» ««²ò ߪ«µ ± ³² < ª <³ ó»»² ª»²» <ª»² ± ³»»² µ ² ³<< < µ *²»µ * < ± µ ª«± ò Ê«± ± ³³ò «² ² <»² *³<< <²»²µ *³««±µ»² ª«±µ»¼»»»² ª ² µ µ±µ± ²²±²»²µ * *»ò Õ±µ±² ««¼» ² ª«±¼» µ²µ ²» ª ² ª ²ò 7

8 ïòîò Í««²²» «² ª «« Í««²²» «² ª ««»» ² ±² µ ª± «µ»»² ª<< ª» «± ±²» ó ««²²» «ò Í««³ ² µ±µ±² ««µ ² ª± ³ ² Í ª ¼»² Ò»«²»³»² «ó»»²» ««²²» «² µ«³»²ò Ô <µ ««²²» ² Ó* ³<»² » ô Ó«ó µµ µ» µ«µ»² ³ < * <ô Ы±² «» Î «¼»²»µ< Õ «² Ò <² ³ ó ò ̱ ³ ² ª«±²² ³ * µ» ² Ø «² ¼»² Õ«µ ³<»² ª<»² ¼ ± ±»² ««²²» µ< µ< ²²» ² ²µµ»»²»¼» <³< ³ ²ó ±³ ²»«ª±» «± ±»² ± ³» ò Ì< ¼»²² µ»² ³»»²»² ª» «± ó ±²» ««²²» ² ³³ò Ö ²µ<² µ» µ«² ò Ê» «± ±² ²»» «««²²» ³» ² ³±² ²» µ±» ²ò Õ» µ«² »» ² ««²²» ³ ³³ò Ì«± ²µ ¼«² ª«± ² ª» ± ¼±² ««³»µ ª< < Ы±µ «óß «²µ «ò Ô <µ» ² ²»» «««²²» ³ Ô»ª<»²ô ²µ <²³<»²ô Õ«µ ³<»² Õ «² »ò Ë«¼ µ»²²«µ±» ² ±»««««²²» «µ± ó ¼» ± Ø «² ¼»² <² ± ² «² ¼»² ª» «± ±² ««²²» «ò Ê ««³ ««²²» «² ± ª«±»² < ª µ»² <µ ± «² µ ««²¹ ² <»»² ª ««³ ± «µ»»² µ< ²²» ² ª»¼»² «± ²²±² µ»² ª ± ² ó ² *² µ» <³ ²»² ÉÍÐ ó *µ «*¼ ² <»²ò Ê» ² << µ»» ² ±» ² ³±² ³«± ±» ò Ô <µ ± ³ ² ª«±²² ± «² Ê» ± ¼ µ»² µ»³ µ»² ª<»² <³ ²µµ»»²»µ< ² ª» ²µµ»»² ««²²» ««² ±»««µ»»²ò Ø ² ª» ²µµ»»² ±»««± ««ª«±¼»² îðïé «±ó»»ò ̱ ³ ² ª«±²² ± «² ³ * ²²±² ««²²» «² «² ± ³ ±»² ««²² ó» ««² ¼» < Õ«± ±² Û²» ¹ ² µ ² ò ïòíò Ê» µ± ±² ª «« Ë«ª» «± ±ª» µ± ± µ»²²» ² ª«±²² îðïê»»² < ïï µ ±³» <ò Ê ² ª» µ± ± ««² íôì µ ±³» <ò Ê» µ± ±»² µ±µ±² ««ª«±¼»² ± «± ïòêçè µ ±³» <ò Ë«ª» «± ±ª» µ± ± µ»²²» ² << Ô» ±²»³»»² Ø ²»»²»ó µ< Õ«µ ³<µ»»²ò Ô <µ ±» ² ± ² ±»² µ»² ³ ²»² Õ«µ ³<» < Ø «² ó»»²ò Ê» µ± ± ²»» «µ ³» µ <ª ³ < ± ª << ± ±»² ««³ ²»² Ì«± ²µ ¼«Ñ ±» < Ê» µ ¼ò Ô <µ ³» µ <ª < µ±» ± ª Ô»ª<»²»²ô Í ³ µ ó ¼«² ²µ <²³<»²µ ¼«² ª» «± ±² ²»» «µ» ò Ê» ± ±ª«± ± ± µ µµ ² ïï µ ò Ê«± ±»² ³<< < ±² ª» µ± ± «»² ó «² µ± ««²»²ò Õ«± ±² Ê»¼»² ±«ª»¼»² µ«³ ±³ ² ª»¼»² ³<< < ± ïí û <»ª»¼»² ª«± ±ª» ±»² ± íî ûò Ê µ«²²» ±«ª»¼»² µ«³ ó ±³ ² ª»¼»² ³<< < ±² µ» µ ³<< ² ïç û <»ª»¼»² ª«± ±ª» ±»² ±² ìð ûò Ó±»³³ «²²««ª«µ«ª ª << ª» «± ±ª» µ± ±»² µ«² ± ò ïòìò Ê»¼»² «± ²²±² ª «« Ì ±«ª»¼»² «< µ µµ ±«ª»» «µ»² «ª ³«µ» «± «µ» µ µ ª»¼»² µ» « ò Ы±² < ²» ² «µ µµ± ±««µ«² ª» µ µ±² ª»¼»² ª< <<² ³»² » ò 8

9 Ê«±¼»² îðïê < µ «± µ± ª ³ «¼«² Ö«²µ± µ»² µ«² ±µ»»² «««³ ª» «± ±±²ô µ ± ³ ± ³»² µµ ¼»² ª» ³ < ª <³< < ª»¼»²ó ¼«² ª ª±² «µ ³«±» ³ ò µ±²²»³»² ª» ±µ» ±» ² ±«ª»¼»² ««² ª µ«ª»² µ»² «²² ó ³ ²»²ò Ð ±»µ ±» ²» * < ««²²» «² ª» µ± ±² ª «« ¼»² µ ² ò Ì * < µ<» <<² ÉÍÐ ø» º» ² µ»² ² *µ «ò µ±²²»³»² «±³ ±óô ±» ó ÔÊ ó ²»» «µ»² ««²²» «* µ< ²² ª«±²² îðïêò Ê«±¼»² ± ««² ³»²²» < ² <» ª ³ µ µ±²²»³»² ª» ó ±µ»² ±»» ª ò Í««²²» «µ<» ² ³ * *¼ µ ÉÍÐó µ»² ² *µ ²ô» < «²²» «µ ±» ² «±³ ±±² ²»» «µ» ²» <<² ± ³ ²ò Í««²²» «±»µ ²» ² ³ *» ª µ ¾» ó«µ»² «²ó ² ³»µ ò Ê«±²² îðïê µ» ² Ó ² ²¹ ² «±³ ±² ª»¼»²± ³±² ²»» «ò Ê»¼»²ó «± ²²±² «± ª»²» ««²ô»µ<» ² ³±²»²»³ < ²»» «µ ²µ ²ó ± ò Ê» < * ¼»² ª»¼»² «< ¼» ²» ª <³<<² ± «³ Ì» ª» ¼»² ó ª ²ª± ²² ² ±µ»² ª» <³<<²» ²µµ»»»»²ò Ð ±»µ µ««ª» < ª«±²² îðïéò ïòëò Ö<»ª»¼»² «¼ «µ»² ª «« Ê«± îðïê ± ª± ³ µ µ» <³»² µ ò Ë«<»» ³ < ±» ² µ< **² ² ó < µ»» ²ô ª ²µ ² ²»» «µ»² < µ»»² ª ²±» «² Ô» ±²»³»² «¼ ³±² ± ò Û» µ»³ µ»² ± ³± ²² ² ± ² ª < «±µ ò Ó *»²» ¹ ó ±«¼»² ± ³± ² ±» ²ò Ô» ±²»³»² «¼ ³± ±² ³«µ ² ª µ«²²» Ó± ª ² Í«±³»² Ê» ± ¼ µ»² µ±± ¼ ²± ³ Û²» ¹» ±µ ª» «± ±ó ± ó ²µµ»» ò Ì<³<² ²µµ»»² «±µ ¼ ² ª«±¼»² îðïé µ ² ò Í»µ< µ»ó ³ µ»²» <»²» ¹ ±«¼»² ± ³± ²² ² ± * µ««ª«±²² îðïéò Ê«±²² îðïê µ» ² ««³»² ± ³ ² ó ¼»² <³ < µ» µ» ² µ «µ±ª ª±²ó ²ò Ê ³» ³ <²<» ² Ó ² ²¹ ² »² ª» «± ± < <² <»» ³<<²ò Õ«µ ó ³<»² <»ª»¼»² «¼ ³±² ± ³ ²² ² ±» ³»² ª ³»² «³ ³±ó ª» µ± ó ±³««±µ»² ««²²» «±» ²ò Ë«¼» <»» «± µ< * < ª«±¼»² îðïç ± ««² ³»²²» <ô ± ± ² ª± ³ ±»ª <»ª»¼»² «¼ ³±² ³ < * «<< ó ò Õ µµ ª ««» ±»ª <»ª»¼»² «¼ ³± < ª< ±»² ª ³«µ» ±³ «µ»³³ «± ª ³«µ» ò Ы³ ³± ¼»² ª«± ± < ² ª< <²ò 2. Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Õ«± ±² Ê»¼»² ²²±» ª«±²² îðïê «²«³««±µ ò 3. Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa íòïò Ì ±«Ô µ»ª ± ± îíôé Ó ô ± µ< *³ µ ««±»² ± ««± èèôï ûô» «³ µ ««±»² çôé ûô ±² ± ±³ µ ² ïôè û»µ<»²²«ó ³«¼»² «±»² ± ««ðôì ûò Ô µ»ª ± µ ª± ²± ² ïôë Ó ª» «² ª«±»»² îðïëò Ô µ»ª ± ± ðôìë Ó»²»³ µ«² ±«ó ª ± ò Ì<³< ± «<ô» < Õ«± ±² µ ««²µ» ³ µ ²«¾«¼» ± ««³³ ìððòððð µ± ª «µ»²» < ± ¼» ª ª» <ò 9

10 Õ< *µ«²²«µ» ± ª ïðôï Ó øçôë Ó ª«±²² îðïë ô ±»²µ * *µ«²²² ± ««± ìôç Ó øìç û ô ª» ² ± ±»² îôí Ó øîí û ô ³» ± ±»² îôë Ó øîë û µ» ± ³ ²² ² ³«¼»² µ«² ðôì Ó øí û ò Ø»²µ * *µ«²²«µ» ²±«ª ì ûô ª» ² ± ±»² µ«²²«µ» ²±«ª é û ³ ó» µ«²²«µ» ²±«ª è û ª«±»»² îðïë ª» «² ò Õ±µ±² µ< *µ«²²«µ» ²±«ª ê û ª«±»»² îðïë ª» «² ò Ø ²²±²ô ««²²» «²ô ª»¼»² «± ²²±² ª» µ± ±² ª «« µ< *µ«²²«µ» ± ó ª»²»³³< µ«² ±«ª ± ò Ö<»ª»¼»² «¼ «µ»² ª «« µ< *µ«²ó ²«µ» ± ª ê û øîíèòððð «³³ µ«² ±«ª ± ò Ì ±«ª ± < µ*²ô µ»³ µ»²ô ª ±»² ª» ±»² ± ò Í««²²» ³ ² ³«µ» ± ± ± ª èôí Ó µ» <<³< ëôì Ó ò б ± ± ª ² <<ó *µ» < ²± ² ìîîòðð𻲻³³< µ«² ±«ª ± ò Î ± «µ««± ª ìôï Ó ô ±» «<<±³ ² µ± ª «µ ««²¹» ± íôê Ó µ ««²¹» ³ µ» «µ± µ±µ««ðôë Ó ò Ì µ «¼»² <<³< ± ïôîé Ó ò Ì»»² ± ««³³ ± èìôî Ó ò íòîò ²ª» ± ²² Ê«±²² îðïê ²ª» ± ² ³»²± ± ª èôí Ó øèôê Ó ª«±²² îðïë ò ²ª» ± ² ³»²± ª»ó «± ±ª» µ± ±»² µ»² ³»»² µ<» ² éôï Ó ± µ»² ³»»² ïôî Ó ò Í ²»»ó «µ»² ± ««²ª» ± ²²» ± ìç ûò Ì ±«ª ±±² ª «²ª» ± ² ³<< < < µ< <³< < ïôë Ó ò Ì< < ª» µ± ± ²ª» ± ²»² ± ««±² ðôé Ó ± ²ª» ± ²»² ± ««ðôè Ó ò íòíò Ø»²µ * * Õ«± ±² Ê»¼»² ª µ ²»²µ * *² ³<< < ª«±¼»² ± «± è뻲µ *<ò Ñ ó µ» <µµ»» < ± ª»²µ *<ò Û <µµ»»» < µ µ»²µ *< ª«±²² îðïêò ˲µ * < µ ² µ ¼»µ ²»²µ *<ò Ø»²µ * * ± »² ³«µ ² ³³ ± < <ª<<² µ» <ª<<² µ±«««µó»»²ò Ø»²µ * *» <»» ² *» *² µ» <³ < ª < µ ó ««µ ò Ó * ±³ ó» ± µ«² µ ²² ² ²ò Õ«± ±² Ê»¼»²»²µ * * ««²²» ³ ±² < ª» µ < îðïêò Ø»²µ * * ««²²» ³ µ» ² ª«± ²ò Õ«± ±² Ê»¼»²»²µ * *µ» ±³«µ» ±² µ» ± ²µ * **² ª<<» ± ª«±¼» îðïêò 4. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Ô µ» ±µ»² ³» µ <ª ³ < µ» < ±ª ± ³ ²²» ª ²µ± µ ò ̱ ³ ²² ó µ» < ««³ ±²»²µ * *² ª««< ª ««¼» ò Ø»²µ * *² µ» µ ó µ< ±² µ± µ» < ª«± ² ±² µ ª ³±² «²µ * <ò Î µ ²< ±²»ô ¼ ²µ± ó µ »µ ± ª»²µ *µ«²» <µµ»»» <<ª»²»ò Ê ²µ± µ ±² ³ * ³» µ <ª< ª» «± ± ±µ»»ô ±» ª± ¼ ²» << ³» µ <ª < µ± ó ª «ª ³«µ» ³ò ª»¼»² «± µµ» ³»² < ª±»««««±«¼» 󻫳«µ ò 10

11 5. Ympäristötekijät Õ«± ±² Ê» Ô µ» ±µ»² ± ³ ² ª» «± ± ±µ»² <<¼» <<² ² <<¼<²ó ²*² µ «ò Ô µ» ±µ»² ± ³ ² ± ª ³³ò ª» «± ± µ ³ < *² «±» «µ ò Ô µ» ±µ» ±² µ««<»ª»¼»² «¼ ³± ô ± ¼»² ª«±»»²ª»¼± ±²»» ² ó ¼»² ± ³ ² «¼ ««±µ ò Õ µµ <»ª»¼»² «¼ ³± < ª< ³ < * ² ª ³«µ» ò 6. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Í <»² ª ª±²² ²»² ª<² µ»² ²² ² µ± «µ»² ±² ª ³ ô» < ± ó ³ ² ±² ±«¼» «±µ» ô ª±»» ª«ª ô << *»²» »² ±»ª» ± <ª<< «±» ª» < µ» ô <<²²*µ <ô ª ²±³ ±» ± ³» ²»² <<ó *µ < ²±«¼» ² ±³ «µ< ª± ³ ª ± «ª ²ò Í < ²»² ª ª±² ±² ª ³ ó ³ * <ô ±µ ±² µ» ±µ»² ± ¼±²»µ»³<< ± ¼±² «µ««²» <ò Í»«ª ±²»» <»² ª ª±²² ² <»» < µ± ¼» ² Õ«± ±² Ê» Ô µ»ó ±µ» ò êòïò Í<<²²*»²ô ³<< <»² << *»² ²±«¼ ³ ²»² Õ«± ±² Ê» ±²» ²» <<» ± ³ ² ó »² µ ¼ ª» «± ±² ²»» «*²ò Í ó ²»» «*²» ¼» < µ ¼«² µ ²» *»² ±² ± ± ³< ±² «««ò Ì< < ±² µ ó «µ ²» *»² ±³ Õ«± ±² Ê»¼»² ²² ±²»µ< ± ³«ó»»² ± ³ ±ó»² ³«µ» ò Õ ¼«² µ ²» *»² ±³ ï컵 ³± ³ ² µ«õ«± ±² Ê»¼»»ò Ö± ±µ«² << ô» <»µ ³ ± ± ª»» ±³ ò Õ ¼»² µ ²» *² ±³ ±ª ª ²»» µ«««µ«² ²ò Õ«««µ«² ±² ² ²«³±ó»³³ ± << *µ» ô ± ¼»² ³«µ ² Õ«± ±² Ê»¼» < ±² ± «± µ» < ²»» ó «ó ³««± * < ³ µ «ò ß ² ±ª ±² * «±» «² ª ««»µ µ««îðïì Õ«± ±² Ê»¼»» ó µ «µ»²ô ±» ª» ²ô ±²µ± µ» < ²±«¼» «ª ««µ ²µµ ³ ²»¼» <³<» ª µ»» µ <ô ± ¼»² µ ² ±²» ² ± ³«µ»² ª«±µ *ª± ³ ² ²µ ² ± ³«µ»»²» ««ª ² *ª± ³ ² µ< <³» <ò Ì µ ó «µ» ßÊ æ² µ ±» ô» < <²» << ³ ² *² ³ µ «±» ² µ< ²² <³ ó»² ± ³ ª ««² ³ ² *²² ²»««µ»² µ ¼» Õ«± ±² Ê»¼»² µ< ó <³< < «µ± ò Û²²»² ³ ² *² ³ µ «² ³<< <<³ < µ««² µ» ó ò Õ«± ±² Ê» ² ±» ª µ»² < îìòîòîðïëò Ê«±²² îðïê ßÊ ² ± <<ó *µ»²ô ±²µ ³«µ ² Õ«± ± Ê»¼»»» ³<< < < ³ ² *² ³ µ «ò Ó µ««îðïë ««µ± ²»¼«² µ«±»³ ² ± ²«* «³ ò Ê» ó ± ± *³ ² µ»²²«² ± µ«ª»» ± ³ ²«Ó ² ²¹ ² µ«² ò Õ«² ±µ»² < µ»»² µ»²²«² ± ± ³ ²«Õ«± ±² Ê» ò <óí«±³»² < <ª ±»µ <³< < < <³ << *µ»² Õ«± ±² Ê»¼»²»²µ * ¼»² ± ò êòîò Ì ±«¼»»² ± ³ ²²»² ª±» ¼»² ±»««³ ²»² ª ±»² µ< * Õ ««²¹ ²ª ««±² ²< ¼»² ±ª ª±» ± ª æ ± ³ ² µ»»² » µ ± ± µ± ª «<<±³ íôêïê Ó ò Õ ««²¹ ²ª ««±²» ª ª±»» ª ²ò 11

12 Õ«± ±² Ê» Ô µ» ±µ»² ± ±µ«²² ²» ³ ª±»» ± ª æ ïò ̱ ³ ²²» ª±»» ª ² ±»² ª» «± ±ª» µ± ±»² ²»» «µ<» <ª < ±»ª»² ²ª» ó ± ² ±»² ª» «± ±ª» µ± ±»² µ»² ³ ²»² « µ ª ó » <»²»ª ² ± ³ ² ó »² ² øª» µ± ±² µ«² ±ô µ ³<<ó <² < ô µ<» < ¼» ³ ò ª ³ ««³ ²»² Ö«²µ± µ»² µ«²²»² ª» «± ±² ³»»² Õ«± ±² Ê»¼»» ±»² µ <<»»² ª» ª±» ¼»² < <³ ²»² ª» µ± ±»² < * *² ± ³ ² µ±²²»³»² ª» ±µ»² ««¼ ³ ²µµ»»² ø ±» «±³ ±ô ó ±»µ² µµ ô ±» ± ³ ²»² ««²²» «îò Ì ±«¼»» ª±»» µ»ª ± îìôïè Ó µ< *µ«²²«µ» ïðôìð Ó ²ª» ± ²² çôèì Ó ± ± èôéì Ó Ô µ»ª ± ± ðôìë Ó»²»³ µ«² ±«ª ± ò Ì<³< ± «<ô» < Õ«± ±² µ «ó «²µ» ³ µ ²«¾«¼» ± ««³³ ìððòððð µ± ª «µ»²» < ± ¼» ª ó ª» <ò ̱»««²»» ²ª» ± ²² ± ª èôíí Ó» ïôë Ó»²»³³< µ«² ±«ó ª ± ò Ó * ± ± ± ª ² << *µ» < ²± ² ìîîòðð𻲻³³< µ«² ±«ª ± ò Ê ±»² µ< *² ª ª±² ±²» <»² ª ª±²² ² ««²²» ³ ² ³«µ»»»» ±» ««« ª<< ²µ< *µ <ò êòíò Î µ»² ²² ² <» <³ ²»² Õ«± ±² µ ««²µ µ «ª µ«««µ»² ª«±²² îðïîò Ê«±¼»² îðïî ± ««±» ³ * Õ«± ±² Ê»¼»» ±» ² ª ²µ±ª µ«««µ» ò Õ«± ±² Ê»»³» ³ ² µ ò Ê«±¼»² îðïê µ ² µ ² µ µµ ² ííî µ ô ± ««² ± ª»¼»² ««² «< ó * ²ò Ê ²¹±²µ± ª «ª ³«µ «ïî µ» ² <» ² << *µ ²» ««ó»² µ± ª «µ ³ µ» ² ø ª ð û ò Õ± ³» ª ³«< ²» » ±³ ² ò Ê«±²² îðïê Õ«± ±² Ê» ± ³«µ ² Ç ¼ µ«²»µ²» ª» «îðïêó µ ó ª< «µ ³«µ» ò Ì«µ ³«µ» «±µ» ± ª µ±µ±² «² ª< ª» «± ± ± µ» ² ª ²²» ¼»² µ«²»² ³»» < µ Õ«± ±²»² ± ¼» «ª» «ò Ì µ «¼»² µ ²» ±» ± ± ³» µ <ª < µ» <ô ± ±»««²«ª ²ó µ± ³»²» < ± ³ ²²»ò 12

13 êòìò ѳ ««¼»² ²µ ² «±ª«³ ²»² Ø ²µ ² ±»² µ ««µ»» ±» «²«³»²» µ»»² µ± ª «µ»»² ² ¼»² ª ó ³«µ»»² ± ²» «³ ò êòëò ͱ ³«± ³ ² Ö± ¼±» ±»»¼± ± ³«µ»««ª ³ ¼± ²»¹ ª»««µ ± ³ ²ó ²»ò êòêò ѳ ª ± <»² ª ª±²² ² <» <³» <» ª ± ² ² ² Õ«± ±² Ê»¼»² ± ± µ ±±ô» < < ²»² ª ª±² ±² <<± ² ª< < ó ± ò Û²»² ² ³ µ» <³ < ª ª»«ª æ ï Î µ»² ª ± ²² ² ²² ² < ª * î Ì * «ª ««¼»² µ» <³ * 7. Arvio tulevasta kehityksestä Ê ³» ª«±»² « ± ²ª» ± ²²»µ< ª» «± ±ª» µ± ±»² µ»² ³ ²»² « «²ó ±ó» ²µ» ²± » ±ª»«²»»»²ô» < ª» µ± ± ²»» «µ ±² ±«¼««²µ ó ³<<²ò ̱ ³ ² ó »² ª» «± ±ª» µ± ±»² µ ª ª ²»» «ª» µ ±²» < ² «±» «ª ò Õ ² µ«² ±ª» ³«±¼± ««ª» ± ±ª» µ± ±»² ««µ±µ±»² << ± ±»² µ<<² ³» ó <ò Ö± ± ô ± ¼»² µ< ±² êðóé𠪫± ô ±² ïë µ³ò Ò<³< ª» µ± ± ±ª µ»»»² ²»» ó «µ»²»» ò Ò µ ² <<² ««³ ² <<ª» µ± ± ª«± ² ïóî µ³ò Ê«±»»² îðîë ³»²²» < ± <ª< ²ª» ± ³ ² ²± ² êð Ó ª» µ± ± ²»» «µ ²ò Ò µ» < ²ª» ó ± ² ± <<² ²ª» ± ³ ² ª ² ²± ² íð Ó ò Ö± ª» ª± ²»²»² <<ô ²ª» ó ± ² ± < ²± ²± ² í Ó ñª«± ò Ó ¼±» ª» «± ±² ± ³ ² ó »² <»²»³»»«ª <<» Õ«± ±² Ê»¼»² ± ³ ²²»»µ< ±» ª»» < ±«¼»» ò 8. Tilikauden tuloksen käsittely Ì µ «¼»² «±»» <<² < <ª<µ ±³ ² <<±³ ²ò 9. Hulevesien käsittely Ê» «± ± ² ³««±»² ª«±µ ª»»² µ<»» ±»»²<< ª» «± ± ò ïòçòîðïì µ»² ª»»² µ<» ² µ±µ±² ª ««±² µ«²² ô» ª» «± ± ±µ» ò Õ«²² ² ±²» <ª<» ²»² << * <ô ± µ± ª» «± ± ±»¼»»»² ª»»² ª»³< * ² <ò Ì< < << * <» ±» ª» < Õ«± ±» ò ت»»² ª»³< * ² ±²»» <ª< ª» ±µ»² ª» «± ± ± ³ ²² ò Ì<³< µ± <ô» < ª»»² µ<» < ±² ¼ ª» ²»² ² << * ò 13

14 Ì< <» µ» < ª»¼»² µ«²²«µ» ±² <» <»ª» ³ µ «²ò Ê» «± ± ² ³«ó µ ² µ ««²¹ ² ±² ³ µ» ª Õ«± ±² Ê»¼»» µ± ª < ø³³ò «± µ ó ¼«ª» ª»³< ² ± ¼» ª ª» <ò Ì< < ±²» <ª< ± ³«µ ««²¹ ² Õ«±ó ±² Ê»¼»² ª<»ò Õ«± ±² µ ««²µ» ³ µ ²«ª«±²² îðïê ¾«¼» ± ««³³ ìððòððð µ± ª «µ»²» < ± ¼» ª ª» <ò Õ«± ±² Ê» µ«² ±ª ± ²»» µ» µ ²<» ²»«ª±» «ª«±¼»² îðïë µ ²»³ò ± ó ò Ò»«ª±» «µ«ª ª«±²² îðïê ±ª»¼»»»² µ» µ»²ò Ê«±¼»² îðïê ± Õ«± ±² Ê»¼»² ² << *µ» < ª»¼» ±²»» ª» «± ± ««ó ³³ ± ² µ»²²» ò ت»¼»² µ»²²»² ² << *µ»² µ± ¼ »»² ±²»» ² << * ²» ± ò Ê«±²² îðïê Õ«± ±² Ê»¼» <» ±» ± ««± ª»»² ª»³< * ²² <ô ª ² «± < ó ª< <»ª»¼» < «² «± ²ò ت»¼» <»««²»» µ«²²«µ» ª«±²² îðïê ± ª ïôë Ó ò Õ< *µ«²²«µ» ± ª ðôê Ó <<±³ µ«²²«µ» ðôç Ó ò Ì»»² ± ««³ó ³ ± êô Ó ò 14

15 15

16 16

17 17

18 18

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23

24 24

25 25

26 26

27 27

28 28

29 KUOPION VEDEN SUORITTEET / MITTARIT SUORITE / MITTARI YKSIKKÖ Tot 2012 Tot 2013 Tot 2014 Tot 2015 TA 2016 Tot 2016 tot % Ê» µ± ±±² <»² «¼ò ª» ïððð ³í êïéë êìëî ,5 Ô µ «ª» ø ò±³ µ< * ïððð ³í ëëìí ëèìç ,4 Ç» ²»² µ«««û ïð è ,0 Ê»¼»² «± òµ< *³ èïìðñ µòª» ñ³í ðôíè ðôìð 0,41 0,39 0,46 0,40 87,0 Û²» ¹ ²µ«««ñ ª»¼»² «± ² ± µé ñ³í ðôéí ðôéì 0,72 0,69 0,75 0,75 100,0 Ê» ³ µ «ø ³ ² ª ñ³í ïôîî ïôîç 1,33 1,37 1,4 1,4 100,0 Õ<» <»ª» ïððð ³í éçíë éçìè ,1 Ô µ «<»ª» ø ò ±³ µ< * ïððð ³í ëíìð ëëðê ,3 Ê«± ±ª» û íí îè ,5 Öªò «¼òµ< *³ò èïëðñ µò ª ñ³í ðôëî ðôëí 0,66 0,69 0,68 0,71 104,4 Û²» ¹ ²µ«««ñ «¼ ò <»ª» µé ñ³í ðôìê ðôìç 0,75 0,59 0,50 0,65 130,0 Ö<»ª» ³ µ «ø ³ ² ª ñ³í ïôêê ïôéê 1,87 2,02 2,24 2,24 100,0 Ê» ± ±ª» µ± ±² ««ø µ µ³ ëéè êêì ,3 Õ< *³»²± èïíï ñ ª» ± ± ñ³ ïôìð ïôîî 1,16 1,19 1,25 Ö<»ª» ª» µ± ±² ««µ³ ìîç ìçé ,5 Õ< *³»²± èïíîñ ª»³< ñ³ ïôíë ïôîë 1,48 1,53 1,29 ت» ª» µµ± µ³ îéë îéé ,0 Õ< *³»²± èïííñ ª» ª»³< 0,39 0,89 Ô ³ ± ³«µ»»»² <ô ªòµ ççîï ïïçîï ,8 Ë«¼» ³< ª«± ²øª< ò ±»µ ïéð îðîð ,3 Õ µ» µ< * µ íïòïîòîðïè µ çéêï ïïéëê ,4 Ê µ «²»²»²µ * * íïòïîò»²µ * éè éç ,0 Ø»²µ * *ª«±¼» ø ò <» õµ» < * ª éêôë èí ,5 99,4 Ô µ»ª ± ñ µ «ª» ñ³í íôî íôìï 3,45 3,67 4,13 3,79 91,8 Õ< *µ««ñ µ «ª» ñ³í ïôìí ïôìç 1,55 1,55 1,77 1,61 91,0 Ô µ»ª ± ñª µò»²µ * * ïððð ñ * îîéôë îëîôé 249,4 281,8 288,1 282,5 98,1 Õ± ª «ñ» «<<±³ û ïìôí ïîôç 13,5 12,9 13,6 12,9 94,9 ̱ ³ ² µ» ñ µ»ª ± û ëëôï ëìôð 55,1 55,1 57,0 60,6 106,3 Ì µ «¼»² <<³< ñ µ»ª ± û îôë éôî 3,3 1,7 4,6 5,2 114,4 Õ«²² ² ò <<±³ ² «± ± û èôð èôç 6,9 6,7 10,1 29

30 30

31 31

32 32

33 33

34 34

35 35

36 KUOPION VESI LIIKELAITOS, eriytetty tuloslaskelma vesihuolto ja hulevesi Ê» «± ± ت» Ç»»² < LIIKEVAIHTO ,15 0, ,15 Ô µ» ± ³ ²² ² ³«««± ± éê íèðôçç ðôðð éê íèðôçç Ó«« ª««µ» îï èëèôèð ðôðð îï èëèôèð Ó» ª» «ß ²»» ô ª µµ»» ª Ñ ± µò µ ² óî ìëé ìðçôéí óïðî èííôèí óî ëêð îìíôëê Ê ò øõ ª< øó óé ïðëôçê ðôðð óé ïðëôçê Ð ª» ² ± ± óî ïêê çìçôïç óïëð ííðôëî óî íïé îéçôéï Ó» ª» «ò óì êíï ìêìôèè óîëí ïêìôíë óì èèì êîçôîí Ø»²µ * *µ««ð µ µµ ± óí ìïí éìíôïé óíðï îíèôèè óí éïì çèîôðë Ø»²µ * ª«µ««Û <µ»µ««óèíð ìíëôíî óéê éëíôïè óçðé ïèèôëð Ó«²µ * ª«µ««óîîë ïìîôíï óïç èêëôéð óîìë ððèôðï Ø»²µ * *µ««ò óì ìêç íîðôèð óíçé èëéôéê óì èêé ïéèôëê б ± ª±²»² «³» Í««²²» ³ ² ³«µò ± ± óé êêð êèìôçì óêëé îðêôçð óè íïé èçïôèì б ± ª±² ò ò óé êêð êèìôçì óêëé îðêôçð óè íïé èçïôèì Ô µ» ± ³ ²² ² ³««µ««óííî ìçíôëì óíð ðìèôíì óíêî ëìïôèè LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) , , ,43 Î ± ««± ± 󵫫õ± µ± «± ± ê èïïôêí íëèôëï é ïéðôïì Õ«²²» ³ µ òµ± µ±µ««óëïî ðèçôëç óîê çëîôðè óëíç ðìïôêé Õ± ª «<<±³ óí ìíë îððôðð óïèð èððôðð óí êïê ðððôðð Ó««± «µ««óïìîôîë ðôðð óïìîôîë Î ± ««± ± 󵫫óí çìð êîðôîï óîðé íçíôëé óì ïìè ðïíôéè ÇÔ Ö\\Ó\ øßô Ö\\Ó\»²ò ò» î éçð ðîðôëé óï ëìë êéðôçî ï îìì íìçôêë ÇÔ Ö\\Ó\ øßô Ö\\Ó\ ÛÒòÊßÎßË î éçð ðîðôëé óï ëìë êéðôçî ï îìì íìçôêë б ±» ±² òøó ª< òøõ îî îîéôîî ðôðð îî îîéôîî TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄM , , ,87 36

37 KUOPION VESI LIIKELAITOKSEN ERIYTETTY RAHOITUSLASKLMA VESIHUOLTO JA HULEVESI Ê» «± ± ت» ̱»«³ ò Toiminnan rahavirta Ô µ» <<³<ñó <<³< ê éíð êìðôéè óï ííè îééôíë ë íçî íêíôìí б ± ª±²»² «³» é êêð êèìôçì êëé îðêôçð è íïé èçïôèì Î ± ««± ± µ««óí çìð êîðôîð óîðé íçíôëè óì ïìè ðïíôéè Ì«± ± «µ»² µ± < óêî íççôéì óêî íççôéì ̱ ³ ²² ² ª»»² < ïð íèè íðëôéè óèèè ìêìôðí ç ìçç èìïôéë ðôðð Investointien rahavirta ðôð𠲪» ± ² ³»²± óé ìèè èîéôìì óèíè éèçôîç óè íîé êïêôéí Ð òª ò *¼ò «±ª«««± êê êçðôíî êê êçðôíî ²ª» ± ²»² ª óé ìîî ïíéôïî óèíè éèçôîç óè îêð çîêôìï ̱ ³ò ²ª» ò ª î çêê ïêèôêê óï éîé îëíôíî ï îíè çïëôíì Rahoituksen rahavirta ß² ± ² «µ»² ³««±µ» ß² ± ² ³ò ò ³«óï ïîðôðð ðôðð óï ïîðôðð ß² ± ² «µ»² ³««±µ» ò óï ïîðôðð ðôðð óï ïîðôðð Lainakannan muutokset Ð ²±»² ª< µ«²²»ñµ óééç íïêôêç óìï ðïêôêé óèîð íííôíê Ô ² µ ²² ² ³««±µ» ò óééç íïêôêç óìï ðïêôêé óèîð íííôíê Muut maksuvalm. muutokset Ê ±ó±³ ««¼»² ³««±µ» é ïðëôçê é ïðëôçê Í ³»² ³««ò µ«²² ñµ óï îíê éìïôçç óïíé ìïëôéè óï íéì ïëéôéé Í ³»² ³««± ³«óíï ëéèôëë óí ëðèôéí óíë ðèéôîè Õ± ± òª» µ±»² ³««± µñµ èð ïìîôïì è çðìôêè èç ðìêôèî Õ± ± òª» µ±»² ³««³«èðê ðêéôîê èç ëêíôðí èçë êíðôîç Ó««³ µ «ª ³ ³««±µ» óíéë ððëôïç óìî ìëêôéç óìïé ìêïôçè Î ± «µ»² ª ò óï ïëë ììïôèè óèí ìéíôìê óï îíè çïëôíì Î ª ±»² ³««± ðôðð 37

38 T A S E Tase Vesihuoltotase Hulevesitase Avaustase Vuoden alusta Muutos Avaustase Vuoden alusta Muutos Avaustase Vuoden alusta Muutos VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietoliikenneohjelmat , , , , , ,38 0, , ,17 Muut pitkävaikutteiset menot , , , , , ,22 0,00 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yht , , , , , ,60 0, , ,17 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset , , , , , ,58 0,00 0,00 0,00 Kiinteät rakenteet ja laitteet , , , , , , , , ,42 Koneet ja kalusto , , , , , , , , ,05 Ennakkomaksut ja kesk.er.h. 0, , ,27 0, , ,27 0,00 0,00 0 Aineelliset hyödykkeet yht , , , , , , , , ,37 Sijoitukset 0,00 Muut saamiset , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 Sijoitukset yht , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT , , , , , , , , ,20 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , , ,96 0,00 Vaihto-omaisuus yht , , , , , ,96 0,00 0,00 0 Lyhytaikaiset saamiset 0,00 Ll:n lainasaam kaupng:lta, la , , , , , , , , ,89 Muut saamiset ,00 0, , ,50 0, ,50 798,50 0,00-798,50 Muut siirtosaamiset, lyhytaik , , , , , ,55 882, , ,73 Lyhytaikaiset saamiset yht , , , , , , , , ,50 Saamiset yht , , , , , , , , ,50 VAIHTUVAT VASTAVAT YHT , , , , , , , , ,50 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , , , , , , ,70 38

39 T A S E Tase Vesihuoltotase Hulevesitase Avaustase Vuoden alusta Muutos Avaustase Vuoden alusta Muutos Avaustase Vuoden alusta Muutos VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,91 0, , , , , , ,03 Ed.tilikausien yli-/alijäämä , , , , , , , , ,19 Tilikauden yli-/alijäämä , , , , , , , , ,08 Oma pääoma yhteensä , , , , , , , , ,15 POISTOERO JA VAPAAEHT.VARAUK. Poistoero , , , , , , , , ,35 Poistoero ja vapaaeht.var.yht , , , , , , , , ,35 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat kunnalta/kuntayht , , , , , , , , ,86 Korottomat velat kunnalta , , , , , , , ,60 692,78 Muut velat/liittymismaksut j , , , , , , , , ,92 Pitkäaik.vieras pääoma yht , , , , , , , , ,72 Lyhytaikainen Lainat kunnalta/kuntayht , ,36 0, , , , , , ,21 Saadut ennakot 0, , ,10 0, , ,75 0,00-149,35-149,35 Ostovelat , , , , , , , , ,00 Korottomat velat kunnalta/ky , , , , , , , , ,46 Siirtovelat , , , , , , , , ,53 Lyhytaikainen vieras pääoma , , , , , , , , ,87 Vieras pääoma yhteensä , , , , , , , , ,59 VASTATTAVAA , , , , , , , , ,08 Ero 0,00 0,00 0,00 39

40 KUOPION VESI LIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖS Tilinpäätöksen liitetiedot vesihuollosta ja hulevedestä vuodelta 2016 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ï ß ª± «ó µ ± »»»µ< ó³»²»» ³< Õ< *±³ ««Õ< *±³ ««±² ³» µ»»»»² µ <»»² ²µ ² ³»²±±² ª<»²²» ²< ««²²» ³ ²³«µ ± ± ò Í««²²» ³ ²³«µ» ± ± ±² µ» «¼ «² ± ± ««²²» ³ ² ³«µ» ò Ó»²± <<²²* ± ± µ» ² «±»² ª«±¼»² ± ±»² ³³<»²< ± ±ª«±²² ò ت»¼» ±²»» ±³ µ» ³ ²ò Ê ±ó±³ ««Ê ±ó±³ ««±² ª±» «± ± ² ²ò Ê ±ó±³ ««±² Õ«± ±² Ê»¼»² ª ³««ó ª ±» ª ² ± «µ ² ² ª < ± ô ±» ª< <³< <»²<< ª ³» ò Ô µ»ª ± Ô µ»ª ±±² ª ³ ² «± ±ª ß «ª» ó <»ª» µ««µ»² øêô ô ±² ± ±ó µ««µ»² øê뻵<» µ««µ»² ³«µ» ò Ê» ó <»ª» µ« «««ª< ² <<² µ» ² ª«±¼» «ª ² ³ ² «µ»³ ²»µ< ²²±» «µ«²² »»² ²²±» ««²ò Ê«±¼»² îðïê µ»ª ±±² ª µ«µ ² µ± ± «ò Ó ² ³»² ª± «Õ µµ ³ ² ³» ±ª ªò îðïï ««µ»²» «µ ««²¹ ²»» ò Û¼»»² µ ²» ±»² ª» «µ» ± ««Û» ² << *» ²»² ³³<»² µ» ² ª» «± ± ª»¼» < ªò îðïëò ت» ت»¼» < ±²» ±³ µ»²²» ² << * µ» ³ ª» «± ± ±³ ² ò Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot îðïê îðïê îðïë îðïë ê Ô µ»ª ¼±² µ ² «³ ²»² ø ò <» «µ±» «± Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» Ê» ³ µ «è ííé ïïë ð è ïíê îèî ð Ö<»ª» ³ µ «ïî ëëê ðïë ð ïï íèç éëï ð л«³ µ «ô ª» çðì çðê ð èéð íðì ð л «³ µ «ô <»ª» ï ìðì íðð ð ï íëç ðéê ð ̱² ± ±³ µ «ìîë êïê ð íèë îíé ð ß»²²««± éë ëìê ð êï ëëï ð Ó««³ ² «± îî èêé ð îî íèê ð Liikevaihto yhteensä Ì ª««µ» øõ» ² µ± ª «µ» *» ªò îï èëç ð ïí îïì ð Ó«««± ± éê íèï ìê ëëç ð Ì µ ± µ± ±» ² ª«±¼»² îðïê «å ª» ³ µ «î û»µ< <»ª» ³ µ «²ò ïï û <»ª»¼»²» «³ µ «ì ûò ç ß µ ª» ² ± ± ³«¼»² ª» ²± ± Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» Ð ª» ² ± ± æ îðïê îðïê îðïë îðïë ß µ ª» ² ± ± ð ð ð ð Ó«¼»² ª» ² ± ± î ïêê çìç ïëð ííï î ðîé èêð ïîç êðî ïï Í «²² ² «± ± ² µ««² < ª<» < Í «²² «± ± µ« < ² << *µ»»²ò ïî Í««²²» ³ ² ³«µ»² ± ±»²» » øµª îèòïïòîðïï ß ²»» ²»² *¼ µ» Ó»²»» ³< б ± û ß «² µ»²²«µ» íð ªò Ì» ¼ ó «± ² ± µ»²²«µ» íð ªò 40

41 Õ»ª» µ»²²«µ» µ»²²» ³ ïë ªò Ê<» *² «± ëðªò Õ ²»<»» µ»²»» Ê» ± ±ª» µ± ± <<²²* ïð Ê»³< ± ±ª» µ± ± <<²²* ïð ت» ª» µ± ± <<²²* ïð Ô ± µ±²»»»» <<²²* ïè Õ «ª< ²»» ô µ µ «± ïð Õ «ª< ²»» ô µ»ª µ «± ë Ô µµ«ª *µ±²»» ô µ ïð Ô µµ«ª *µ±²»» ô µ»ª ë ß µó»» ë ß º ± ¼«ó » <<²²* îð Õ««ª ² µ< *±³ ««¼»² ± ±»² ³<< <³»»² ±² µ<»»²² ¼ «± ± ««²²» ³ ò Í««²²» ³ ² ³«µ» ± ± ±² µ» «µ< *±³ ««¼»² ²µ ² ³»²± ª ± ¼«² ±«¼»»² µ< * <² ³«µ ²ò Ì µ «¼»² µ ² ª ³ «²» ª» µ± ±² ««²ª» ± ² ó»µ< ²»» «µ±» ± ±µ ±² µ» ««±» µ±µ± ª«±¼»² ± ± ø³»²± <<²²* ± ± ò Taseen vastaavia koskevat liitetiedot îï Ð ª< ª ª Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» Õ ò» ²»² µ» ³ ò ïì ïë îðïê îðïê îðïë îðïë Ô ³ ³ µ «³» «µ±» ïíç èîê ð ïíç èîê ð Ô ³ ³ µ «³» < * <ô Õ«± ±² Û²» ¹ Ñ ìê êéì ð ìë ëëí ð ïèê ëðð ð ïìç ðêç ð îë Ô µ»² ³»²»» Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» îðïê îðïê îðïë îðïë Ô µ» ² ³» µ«²² ê èïé ííï éëé ìèï ë èçð êîî íïð ðíî ß ªó ³» ð ð ïë ïéî éçè Ó««± ³» êï èîè ê èéð ïê éëè èèî Ç»»² < ê èéç ïëç éêì íëï ë çîî ëëî íïï éïî Ó««± ³» ±ª *» ª» «± ±² îðïê µ«²²«µ ² ª Õ» ² µ± ª «îð éëð»µ< ª«±¼»² îðïê µ«²²«µ ² ª ª µ«««µ± ª «íè îëð»µ< µ «± «µ»² ««îðïé ª«±¼»»² îðïê µ««² è êçéôîè ò Taseen vastattavia koskevat liitetiedot îè ѳ ² <<±³ ²»» Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» îðïê îðïê îðïë îðïë л «<<±³ îë çïê éîé î ïðï ëèî îë ééí ëìì î îìì éêê Û¼»»² µ ² <<³< îï ïçé çìí ï éïè çíé îð éîê ìèè ï èðë ïèç Ì µ «¼»² <<³< ï ïéï ëéì çë ððí íëì íìï íð èêî Ç»»² < ìè îèê îìì í çïë ëîî ìê èëì íéí ì ðèð èïé îç Õ» ² ± ±» ± Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» îðïê îðïê îðïë îðïë ïêé íìé ïí ëéð ïèê èêç ïê îéë Ê» ³» ³»² ªó «¼ ³±² ²ª» ± ² ª «µ»² «µ««² ª< ± ±» ± Õ «² Í ª<²²»³»² ª» ± ¼±² ª»³< ² ± ±» ± Õ«± ±»ò íð Ê» <<±³ ñ µ< µ ²»² Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» îðïê îðïê îðïë îðïë Ô ² µ ««²¹ ô ± ïí çéè ééð ï ïíí ëíê ïì êëê ïëð ï îéê ìèè 41

42 л «³ ² í îïè ðîì îêð çìç í ëëê îíç íðç éíí Ë«² îðïíóîðïë ïð éêð éìê èéî ëèé ïï ðçç çïï çêê éëë Ô ³ ³ µ «ª» ô <» éî ðëï ë èìí éë ðíé ê ëíë Ô ³ ³ µ «ª» ôµ±²» ² éíë îëè ëç êîî ééï êçí êé îïï Ô ³ ³ µ «ª» ïî îïë éîí ççð ëéð ïï ðïè îêè çëç êìì Ð µ< µ ²»² ª» ±ò»»² < îé ððï èðî î ïèç ëéï îê ëîï ïìè î íðç èéè íî Ê» <<±³ ñ µ ²»² Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» îðïê îðïê îðïë îðïë Ô ² µ ««²¹ éëè èðî êï ëíï éëì êïð êë éîí Í ¼²² µ± ï èìî ïìç ð ð Ñ ±ª» éîî êìì ëè ëçç ï ïéé èïï ïð îéè Õ± ± òª» µ«²² çè çïè è ðîï ïí ðéì ï ïíè Ç»»² < ï ëèî îðê ïîè íðð ï çìë ìçë éé ïíç íé Í ±ª» Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» îðïê îðïê îðïë îðïë Ô±³ µµ µ ± «ëèð èîí ìé ðçç êîç çèè ëì èêç Ó««±ª» îëé ççè îð çîï çé íéé è ìèï Ç»»² < èíè èîï êè ðîð éîé íêë êí íëð Ó««±ª» ±ª ª«±¼»² îðïê «± µµ µ «íï êîïôê𻫱»µ< ª«±¼»» îðïê µ«««ª ± ± µ«îíé îçéôê𻫱 ò ìð Ê µ««µ ª ««±«³«µ µ± µ»ª»»¼± HenkilöstöäÕ ò» ²»²» ª«ïè ìè Ø»²µ * *² «µ«³<< < îðïê ØßÔÔ ÒÌÑ ÍËËÒÒ ÌÌÛÔÊÛÜÛÒÌËÑÌò ÖÊòÐËØÜ ÍÌËÍ ÊÛÎÕÑÍÌÑ ÇØÌÛÛÒÍ\ * * * * * hlö Ê µ «íïòïîòîðïê é ïð îê îð îî 85 Ì <» íïòïîòîðïê ð ï ð ð ï 2 Ç»»² < é ïï îê îð îí 87 Ô <µ µ» < < ±² ± «< * ± µ» ± µ±« ª «« ò Ø»²µ * * µ» µ ³<< ² 85 Í<<²²* ²»² * µ ô ª 84,84 Ð µ» ± ± ± 14,24 Ì» * µ 70,6 Ì» * µ <<²²*» < * û 83 % Û <µµ»»» <<²»» îðïê ð ð ï ï ð 2 б <»²»» ð ï ð ð ð 1 Ë«îðïë î ï í ï ï 8 Ñ ó µò» <µ» íïòïîòîð ð î ð ð í 5 ìç Ì µ «¼»² µ µµ ± øµ±µ± Õ«± ±² Ê»»»² < Ø»²µ * *µ««îðïë îðïì î éçê êðë ìïð ïëì î êéç ïíç ìèè çêð Ì µ «¼»² ª µ ²»² µµó µ ïîì ðîí çì îèê Ì µ «¼»² «² µ ìîî íçî ìïç ðîì Ó<< < µ» µ» < *²»µ < éë ëëè èð èïç 42

43 Û µ± ª «µ» óèí ííç óêç ïíè Ó««µ ô µµ ± µ ± «µ» é ìïç íè ìïë Ö µ ±» «µ óîî ççï êë ëìè ßµ ª± ¼«µ ð çîê Í ª µ«««µ± ª «µ» çðé ïèè èëç ëêí Ì «³ µ± ª «µ» îìë ððè îïì ïéè Û <µ»µ««ì èèî ðïé ì èéï éîð Ó«²µ * ª«µ««Ø»²µ * *µ««ç»»² < êîé çîí êèì èëé óëê çíì óéç çïê Ô±³ µµ ª «íï êîï éé îëè Ê «µ»²»²»²²»¼»» < ª«±¼» Í ±ª» ± «± µµ µ «îðïê Investoinnit 2016 Õ«± ±² Ê»¼»² ²ª» ± ² ³»²± ² ± ª «ª ««±² ±«ª ± ç èìð ððð ±»««³ ± è íîé êïêô éí» ²ª» ± ² < µ< Ê» «± ± ت» Ê» «± ± ت» î ðïê î ðïê î ðïë î ðïë í ðîê íèê êéë ëêç ï êïç éçê êëì ðìè Verkostoinvestoinnit í ïðï ïïð ïêí îîï î ïêï ðçè í íîð Ë«¼ µ»² ³ ²»² ïïë êïð ð ëíç íëð ëï çêî Í ²»» « Ó««ï éîð ð î ìêé ïíî ð Laitosinvestoinnit ð éê ïêé ð Ë«¼ µ»² ³ ²»² Ô» ±²»³ èðé ççí ð çîë éîç ð Ë«¼ µ»² ³ ²»² ³««ìíê ððè ð ð ð Í ²»» « Ó««óêê êçï ð ð Investoinnit yhteensä Î ± «± ««¼» Investoinnit netto Ê» µ± ±² ²ª» ± ² ³»²± îðïê < <ª ««¼»² ª» µ± ±² µ»² ³ Ô» ±²»³»»²ô Õ«µ ³<µ»»²ô Ø «²»»² Ê» µ ¼ò Ê» µ± ± ²»» «µ» ² ²µ <²³<»²µ ¼«ô Ò ²µ «óñ ±» < <<ª» ± ±ô Í ³ µ ¼«ô Ì«± ²µ ¼«ô Ô»ª<»²» < Ê» ³» ³» µ±²²»³»² ª» ±µ»² ²»» «µ± ªò îðïê µ««ª«±»»² îðïè ò øõ ëôë Ó Ð<<± ² µ»² ³ * ±» ² Õ«²»µ² µµ µ» ±µ» ò Í ²»» «* ¼»² ± ««µ µ ²ª» ± ²²» ªò îðïê ± ìç û øªò îðïë íê û ò 43

44 44

45 45

46 46

47 47

48 48

49 49

50 50

51 51

52 52

53 53

54 54

55 55

56 56

57 57

58 58

59 59

60 60

61 61

62 Kallaveden Työterveys Liikelaitos Tilinpäätös

63 63

64 SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 5 Tuloslaskelma 8 Tase 9 Rahoituslaskelma 10 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteumavertailu 11 Talousarvion rahoitusosan toteumavertailu 12 Tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 13 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä -menetelmät 13 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 13 Liikevaihto 13 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet 13 Taseen vastaavaa koskevat liitetiedot 13 Saamiset kunnalta 13 Muut saamiset 13 Siirtosaamiset 13 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden muutokset 14 Taseen vastattavaa koskevat liitetiedot 15 Oman pääoman erittely 15 Vieras pääoma/lyhytaikainen 15 Ostovelat 15 Siirtovelat 15 Henkilöstöä koskevat liitetiedot 16 Suoritteet 17 Tilikartta 18 Käytetyt kirjanpitokirjat ja niiden säilytys 20 Tilinpäätöksen allekirjoitus 20 64

65 Kallaveden Työterveys Liikelaitos Toimintakertomus 2016 Ì *» ª» ± л Õ ²¹» µ±² µ «ïòïò íïòïîòîðïê Toiminta Õ ª»¼»² Ì *» ª» «± µ±µ±² ª *» ª» «± ± ª» «Õ«± ±² µ ««²¹ ² »² µ» <»»µ< <² <µ«²»»» Ì««²»³»² µ«²² ² » ò Ì *» ª» «± ±² ª±»»² ±² * < ±»ª ² ª<» *²» ª» ¼»²»¼ <³ ²»² *» *»² ª ²ó ª± ²² ² «µ»³ ²»²ò Ì *» ª» «± ± ± ³ ³±² ³³»» * < * µµ±»² µ ² ò Ì ± ³³» ª» «êêê *² ²»ô ± ¼»² ª» «µ» ± ïí ðìí *²»µ <<ò Ô <µ ª» ³ó ³» ² µ«««ìíè ³ ±«< << êê ³««< <<ò Õ±µ±² ª»² ª» ² ² µ«««ïð èðí»²µ *<ò Õ«± ±² µ ««²µ µ«² µ±²» ² ² ± µµ ±ª ««³³ µµ ³³»ô ²± ² «±ó»»²µ * µµ ò Õ ª»¼»² Ì *» ª» ¼»² << ± ³»»» Õ«± ± Ê» µ «éæ < Ì»½ ²± ± Ñ æ² ª«±µ ó ± ò Í ª«± ³»» ±ª Ò < < Ì««²»³» <ò Ó ² ²¹ ² ª«± ³» µµ ² µ» ±³«ó ª«±¼»² ± «ò Õ ª»¼»² Ì *» ª» µ««««*» ª» «± ±² µ» ±»² ª» µ± ±±²ô Ì * Ì» ª» æ ²ò Olennaiset poikkeamat talousarvioon Ó» µ <ª < ± µµ» ³ ±«ª ±±²» ± «ò Ô µ» ±µ»² «± ± ¾«¼» ± «ðó ±» ±³ ²» ó ³ ² «±««µ»² < µ»»²ò Ê«±¼»² îðïê µ»ª ± µ µ» ± ³ ² µ««±³ ²» ³ ² ëð ðð𻫱² «±««ª±»»² < <»² ± ³ ²² ² «±µ»² ± ª»µ ïïçòèîïôð껫± ò Henkilöstö ja osaamisen saatavuus Õ ª»¼»² Ì *» ª» ¼» < * µ»²» ª«±¼»² îðïê ± «ì뻲µ *<ò Õ ª»¼»² Ì *» ª» ¼» < ± ìì ª µ ² ô ± * íð ª µ ïìò Ð µµ ³»²± ± µ««²»»² ± ª îòèðîòìéíôí컫± ò Ê«±¼»² ± «*» ª» «± ±² ± Î µ Õ» ±µ± µ «<<µ< Ó ²² Ø µ±²»² < ª< ó ²±³»² ò Ø»²µ * *² µ» µ ó µ< ±² ìèôëç ª«± ò Ô< ª«± ² ² µ» <»²µ * * <» <µ* ï í»²µ *< ª«±ó ²ò ̱ ³ ³³» µ ª» µ±««² ò Î <ª<² ³³ ¼±² < <³»µ ± ± µ ª±»²µ *ó µ«² <ª<<² ³³»»² µ±µ±««««³»»²ò Ò<³< ± ³»²»» µ ª ± ³ ²² ² ±«¼» ó»² µ ²² ª««¼»²»²µ * *² ³³ ¼±² < ¼±²»µ<»¼ <ª<»²µ * *²»µ ± ² ò Õ±µ±»²µ * *» <»» ² ³««³ *» *² < < *² µ» <³ ««µ» ³³ ³ ó» < ²²< µ ² < ± ò Ô <µ ± «²»»² ³«µ ²»»² «µ± «±»² ±»² <» <ó ³ ² µ±«««µ ²ò Û µ± «ª»² *» ª» <<µ<» ¼»² µ±«««µ»»² ²±» ²»¼»»»²ò Õ» µ» µ «±² µ< < µ±µ±»²µ *µ«²² ² µ ² ò Õ ª»¼»² Ì *» ª» ¼»² ±³ *» ª» «± ± ±² <»» Õ«± ±² Ì *» ª» æ² ± ³»» <ô Õ± ±²²»³»²µ «îô Õ«± ±ò 65

66 Suunnitelma ulkoisten palvelujen käytöstä Õ ª»¼»² Ì *» ª» ± ¾± ± ± ª» «<óí«±³»² ¾± ± ±µ» µ«µ» ø ¾ µ«ª ² ó ³ ª» «Í ³ ² Î*² ¹»² <»µ< Õ«± ±² µ ««²¹ ²» ª» ¼»² «± ± ò Ϋ«µ ²» ¼»² < ª ª ²± ± ± ³ ² ±» ² ª»»óÔ» ò Ð µµ ó ±«²²±² ª» ««± Õ«Ñ ô ÝÌó ª» µµ Ñ ô ±¹ µµ ª» ««± б ô Ó µ «± ± Í ª±² Õó «Ñ ô ª< ²» «± ±ó µ» µ«ª ± «µ» <óí«±³»² «± ± ª» «µ» ± µ«² ³< Í» ª ½ ô» «ª» «Í µ Ñ µ ²» * ª» «± ¹ ² ± Ì»½ ²± ± Ñ ò Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Í <»² ª ª±²² ²»² ª<² µ»² ²² ² µ± «µ»² ±² ª ³ ô» < ± ³ ² ±² ±«ó ¼»» «±µ» ô ª±»» ª«ª ô << *»²» »² ±»ª» ± <ª<< «±» ª» < µ» ô <<²²*µ <ô ª ²±³ ±» ± ³» ²»² << *µ < ²±«¼» ² ±³ «µ< ª± ³ ª ± «ª ²ò Í < ²»² ª ª±² ±² ª ³ ³ * <ô ±µ ±² µ» ±µ»² ± ¼±²»µ»³<< ± ¼±² «µ««²» <ò Õ ª»¼»² Ì *» ª» ¼»² ± ± µ ±±ô» < < ²»² ª ª±² ±² <<± ² ª< < ± ò Í < ²»² ª ª±²ó ±² ª µ ² «²«± µ ± ³ < µ<» <<² ± ³ ²²»² µ»² ²² ò Ì µ «¼»² µ ²» ±» ± ± ³» µ <ª < µ» <ô ± ±»««²«ª ²µ± ³»²»ó < ± ³ ²²»ò Ê µ««««ª ² < *< µ ª««±² µ» «ª«±¼»² µ ² ò Ó» µ <ª < « ó ª µ««««ª» ±» ª «ò Ì µ «¼»² µ ²» ±» ±¼» «²µ ²²± ô ±³ ««¼»² «±ª««µ» µ< * ª± ³»²» µ <ô ³» µ <ª < ª±²»²²«µ ±«¼««µ± ª «ª «»² ³«««² ± µ»«¼»»»² ª «»²ò Ô µ»² <<²²*»²»µ< ª<² ² ±ó ± ³ ª ² ª ± ³ ô ±»«³» µ <ª< µ± ª «ô µ ²²» ± µ»«³«ô» ±» «²«ò Ì ª±»» ±ª ±»««²»» ±«ª ± ³<<»»² ³«µ» ò Ê ±»² µ< *² ª ª±² ±²» <»² ª ª±²² ² ««²²» ³ ² ³«µ»»»» ±» ««« ª<< ²µ< *µ <ò Ö± ¼±» ±»»¼± ± ³«µ»««ª ³ ¼± ²»¹ ª»««µ ± ³ ²²»ò Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Ë«¼» «² µ«² ² ³«µ ² µ«²² ² ±» µ»»² ² é yæ < µ±» <ª<< µ «²ó»» ³ µµ ²±»² ±² ²²» ª» <ª< ± µ» *²ô ± ««µ«²² ²ô ¼ µ»² << *² ± ¼» ó ª µ ø * <³ ª» ª± ««ò Í ³< <<¼*»²» » ±² *» ª» «± ±² ² ± ± ª» ² ± µ< * <³ ª» ó ª±» ³ ² µ» ²ò Ê ³» ² î ª«±¼»² ³< ² ¼»²² ª<µ ²»¼«µ«²² ïîòïîòîðïê ª ª» ² îïòïîòîðïêò Í»² ³«µ ² µ«² ² * <³ ª» ª± ««µ± µ»ª <<²ó ²* < ±ª»» ² *» ª» «± ±² ² ± ±ó ³«¼»²» ª» ¼»² «± ± ª» ² «± ³»»² ª«±¼»² îðïç «ò Ô <µ ³< <<¼*µ» < ³<< < <<²ô» < µ«²² ² µ«² ³<² »» << *» ª» «± ±² ª» ² µ ² ± µ«²² ² ³ ª» ¼»² «± ± ª» ¼±» «² ³< µ ² ò Ø»²µ * *²» <µ» «ª µ± µ»ª ³< <<¼* < <<» ² ³ * µ» ª µ»²ô» < < ±ª»» ² ª ó ª ³ *» ¼±» «² ³< ² µ« ±» ª ²» <ª»² ± ²ò Ô <µ <<¼» ²ô» < * <³ ª» ª± «»² ª< ª ² ±ª» ±ª «µ± µ ³ * ³< ó µ ²» < «±ª««µ ò 66

67 Õ ª»¼»² Ì *» ª» µ» ± Õ«± ±² µ ««²¹ ² ±³ ± «±ª»«²²»» ª µ«²²» ³«¼»² *» ª» «± ± ª» ««± ª»² µ» ±»² ³«¼»² µ«² ±³»»² ± ³ ± ¼»² ² «µó ±¼± ²»»»¼»»»² ª ³ «ª ± «³ µ«² ««¼ «µ»»² ª<< ² <<¼<² *<ò Õ± µ Õ ª»¼»² Ì *» ª» ± ³ µ» ±µ»² ô < << ± ³ ²² ² µ ² ± ³< <<¼*µ»² µ ² ¼±²» <³ < µ± µ»ª ³<< < µ» ò Õ ª»¼»² Ì *» ª» «± ±²»²µ * * µ»²²» ±²» ²»²ô» < < ª«± ² *²»µ <» <µµ»»»ò Ñ ª ²»²µ * *²»µ ± ² ±²» < ²»» ò Ì» ±»µ²»² ± ³ ² ±»² ª µ«²²»»» µ²»õ ² ó µ ± ±² ª ²«µ µ* < «²» «± ²» ±»µ² µµ ² ½ ó±» ³ ²ò Ì<³< ²<µ «±³ ª ² µ± µ» ² ½ 󵫫² ò Tilikauden tuloksen käsittely Õ ª»¼»² Ì *» ª» ¼»² µ»ª ± ± ìòéëèòîêíôêé ò Ô µ»ª ± ±² ïîèòêêïôêé ¾«¼» ± ««³ ò Ì µ «¼»² <<³< ±² ïïçòèîïôðê Õ ª»¼»² Ì *» ª» ¼»² ± ±µ«²» <<»² <³ <»»² ѳ ² <<±³ ²» <<² Û¼»»² µ ² ó <<³<ò Ì»»² ± ««³³ ±² ïòîîçòïëêôíì ò Ô µ» ³» µ ««²¹ ïòïêìòïìçôîç ò ѳ <<ó ±³ ±² êçîòíèïôêì ò 67

68 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOS TULOSLASKELMA Ô µ»ª ± ì éëè îêíôêé ì ëìì ðíéôèé Ô µ» ± ³ ²² ² ³«««± ± ç êíðôðð ïë íèîôêí Ó«« ª««µ» ê èíêôêî ëêîôìë ì ééì éíðôîç ì ëëç çèîôçë Ó» ª» «ß ²»» ô ª µµ»» ª Ñ ± µ «¼»² µ ² óçî çïðôëí óèî ðëéôïë Ð ª» ² ± ± óï îçè ëîèôîî óï îíê ðïîôïî Ó» ª» »² < óï íçï ìíèôéë óï íïè ðêçôîé Ø»²µ * *µ««ð µ µµ ± óî îðï ìèíôèí óî îîí ðììôïê Ø»²µ * ª«µ««Û <µ»µ««óìëê ðéîôðï óìëð èéðôðç Ó«²µ * ª«µ««óïìì çïéôëð óïîé ëðêôçî Ø»²µ * *µ«»² < óî èðî ìéíôíì óî èðï ìîïôïé б ± ª±²»² «³» Í««²²» ³ ² ³«µ» ± ± óìì çëèôðð óëð ðêëôîí б ± ª±²»² «³»»»² < óìì çëèôðð óëð ðêëôîí Ô µ» ± ³ ²² ² ³««µ««óíêê éêëôðð óíêð ççêôîé Liikealijäämä (-ylijäämä) , ,01 Î ± ««± ± 󵫫õ«²² ¼«µ± µ± «± ± éîëôèê î èîëôçï Õ± ª «<<±³ óëð ðððôðð óëð ðððôðð , ,09 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä , ,08 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,08 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Í ±» «² <<±³ ² «± ±ô û îêôèë ëôëë Õ«²² ² ± ³ ² <<±³ ² «± ±ô û îêôèë ëôëë ʱ ±ô û îôëî óðôíç 68

69 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOS TASE VASTAAVAA ß ÐÇÍÇÊ\Ì ÊßÍÌßßÊßÌ ß ²»» ±³ *¼ µµ»» ß ²»» ±³ ± µ»«¼» ïð îêêôëé ìí íðéôéí ß ²»»» *¼ µµ»» Õ±²»» µ «± îé èðëôçê íç éîîôèð íè ðéîôëí èí ðíðôëí Þ Êß ØÌËÊßÌ ÊßÍÌßßÊßÌ Ô µ» ³» Í ³» µ«²² ï ïêì ïìçôîç ï ðéê ðíîôïï Í ± ³» îê çíìôëî ïð ðððôðð ï ïçï ðèíôèï ï ðèê ðíîôïï Î ²µµ ³» ðôðð ðôðð VASTAAVAA , ,64 VASTATTAVAA ß Þ ÑÓß Ð\\ÑÓß Ð» «<<±³ îíð ðððôðð îíð ðððôðð ß ª±²µ± ± «± Û¼»»² µ ² <<³< ø <<³< íìî ëêðôëè íêð íðíôêê Ì µ «¼»² <<³< ø <<³< ïïç èîïôðê óïé éìíôðè êçî íèïôêì ëéî ëêðôëè Ê ÛÎßÍ Ð\\ÑÓß Ô µ ²»² Ñ ±ª» ïïð ìçéôèê ïíí ïçìôðì Í ±ª» ìîê îéêôèì ìêí íðèôðî ëíê ééìôéð ëçê ëðîôðê VASTATTAVAA , ,64 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 56,33 48,98 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 11,24 13,08 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), Lainakanta , 1.000» ±»» ±» Lainasaamiset , 1.000» ±»» ±» 69

70 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA Liikelaitoksen toiminnan ja investointien rahavirta Toiminta Ô µ» <<³< ñó <<³< ïêç ðçëôîð îç ìíïôðï б ± ª±²»² «³» ìì çëèôðð ëð ðêëôîí Î ± ««± ± 󵫫óìç îéìôïì óìé ïéìôðç ïêì ééçôðê íî íîîôïë Toiminnan ja investointien rahavirta , ,15 Rahoituksen rahavirta Ó««³ µ «ª ³ «¼»² ³««±µ» Ê ±ó±³ ««¼»² ³««± Í ³»² ³««± µ«²² óèè ïïéôïè óçî ïðïôëç Í ³»² ³««± ³«óïê çíìôëî ïê ïéêôïì Õ± ± ±³»² ª» µ±»² ³««± ³«óëç éîéôíê ìí êðíôíð óïêì ééçôðê óíî íîîôïë Rahoituksen rahavirta , ,15 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 70

71 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOS TALOUSARVION TULOSLASKELMAOSAN TOTEUMAVERTAILU ß µ < ó ²»² ±«ó ª ± Ì ±«ª ±ó ³««±µ» Ì ±«ª ± ³««±»² < µ»»² ̱»«³ б µµ» ³ ̱ ò û Liikevaihto ì êîç êðî ì êîç êðî ì éëè îêíôêé óïîè êêïôêé 102,8 % Ô µ» ± ³ ²² ² ³«««± ± ïð ððð ïð ððð ç êíðôðð íéðôðð 96,3 % Ó«« ª««µ» è ððð è ððð ê èíêôêî ï ïêíôíè 85,5 % , ,29 102,7 % Ó» ª» «ß ²»» ª µµ»» ª Ñ ± µ «¼»² µ ² óèð ëçè óèð ëçè óçî çïðôëí ïî íïîôëí 115,3 % Ð ª» ² ± ± óï îéî éêð óï îéî éêð óï îçè ëîèôîî îë éêèôîî 102,0 % Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,75 102,8 % Ø»²µ * *µ««ð µ µµ ± óî îìï ððð óî îìï ððð óî îðï ìèíôèí óíç ëïêôïé 98,2 % Ø»²µ * ª«µ««Û <µ»µ««óììð ïïè óììð ïïè óìëê ðéîôðï ïë çëìôðï 103,6 % Ó«²µ * ª«µ««óïìî çéê óïìî çéê óïìì çïéôëð ï çìïôëð 101,4 % Henkilöstökulut yhteensä , ,66 99,2 % б ± ª±²»² «³» Í««²²» ³ ² ³«µ» ± ± óëð ððð óëð ððð óìì çëèôðð óë ðìîôðð 89,9 % Poistot ja arvonalentumiset yhteensä , ,00 89,9 % Ô µ» ± ³ ²² ² ³««µ««óíéð ïëð óíéð ïëð óíêê éêëôðð óí íèëôðð 99,1 % Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,20 338,2 % Î ± ««± ± 󵫫õ± µ± «± ± ð ð éîëôèê óéîëôèê Õ± ª «<<±³ µ«²²» óëð ððð óëð ððð óëð ðððôðð ðôðð 100,0 % Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä ,14-725,86 98,5 % Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä , ,06 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia , ,06 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,06 71

72 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOS TALOUSARVION RAHOITUSOSAN TOTEUMAVERTAILU ß µ < ó Ì ±«ª ±ó ²»² ±«ó ³««±µ» ª ± Ì ±«ª ± ³««±»² < µ»»² ̱»«³ б µµ» ³ ̱ ò û Toiminnan ja investointien rahavirta Ô µ» <<³< øó <<³< ,20 óïïç ðçëôîð 338,2 % б ± ª±²»² «³» ,00 ë ðìîôðð 89,9 % Î ± ««± ± 󵫫 ,14 óéîëôèê 98,5 % , ,06 329,6 % Toiminnan ja investointien rahavirta , ,06 329,6 % Rahoituksen rahavirta Ó««³ µ «ª ³ «¼»² ³««±µ» Í ³»² ³««± µ«²² ð 0 óèè ïïéôïè èè ïïéôïè Í ³»² ³««± ³«ð 0 óïê çíìôëî ïê çíìôëî Õ± ± ±³»² ª» µ±»² ³««± ³«ð 0 óëç éîéôíê ëçéîéôíê , ,06 Rahoituksen rahavirta , ,06 Rahavarojen muutos , ,00 0,0 % 72

73 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Tilinpäätöstä koskevat liitetiedot Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä -menetelmät Pysyvät vastaavat Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Liikevaihto Liikevaihtoon luetaan myynti- ja maksutuloja Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Liikevaihto Liikevaihto , ,87 Liiketoiminnan muut tuotot 9 630, ,63 Muut tuet ja avustukset 6 836,62 562,45 Palvelujen otstot Asiakaspalvelujen ostot , ,61 Muiden palvelujen ostot , , , ,12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistoperusteissa noudatetaan Kuopion kaupungin poistosuunnitelmaa. Aineettomat hyödykkeet Menetelmä Poisto Tietoliikenneohjelmat tasapoisto 5 v Aineellinen hyödykeet Menetelmä Poisto% Koneet ja kalusto menojäännöspoisto 30 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Saamiset kunnalta Lyhytaikaiset saamiset kaupungilta Yhdystilin saldo , ,75 Muut saamiset Alv-saamiset, tilip. kirjaukset , ,36 Siirtosaamiset - Maatalousyrittäjien ja yrittäjien joulukuun Kela korvauksia , Kelan korvaus työterveyshuollosta 8 500, , , ,00 73

74 Kallaveden Työterveys Liikelaitos PYSYVÄT VASTAAVAT / AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET ø»» ± îïò Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Ì» ±ó Ó««Ó««Aineettomat Ó ó Î µ»²²«µ» Õ ²»< Õ±²»» Ó««²»» ò Û²²ò³ µ «Aineelliset ja aineelliset µ»²²»ó ²»» ±³ò µ<ª µò hyödykk. yht. ª» » µ»²»» µ «± *¼ µµ»» µ» µ»²» ò hyödykkeet hyödykkeet ±» ³ ± µ»«¼» ³»²± ²µ ²² yht. yhteensä б ³ ±² ²µ ² ³»²± ïòïòîðïê ìí íðéôéí ìí íðéôéí íç éîîôèð ðôðð íç éîîôèð èí ðíðôëí Ô < µ» µ «¼»² µ ² ðôðð ðôðð ðôðð Î ± «± ««¼» µ «¼» ðôðð ðôðð ðôðð Ê<»²² µ» µ «¼»² µ ² ðôðð ðôðð ðôðð Í ±»»² ª< < ðôðð ðôðð ðôðð ðôðð Ì µ «¼»² ± ± íí ðìïôïê íí ðìïôïê ïï çïêôèì ïï çïêôèì ìì çëèôðð Poistamaton hankintameno ïð îêêôëé ðôðð ðôðð ,57 0,00 0,00 0, ,96 0,00 0, , ,53 ß ª±²µ± ± «µ» ïòïòîðïê ðôðð ð ß ª±²µ± ± ² ³««±µ» ðôðð ð Kirjanpitoarvo ïð îêêôëé ðôðð ðôðð ,57 0,00 0,00 0, ,96 0,00 0, , ,53 ß²²» Õ± ±²»² ðêòðîòîðïé 74

75 Taseen vastattavaa koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,00 Edellisten tilikausien ali/-ylijäämä , ,66 Tilikauden ali/-ylijäämä , ,08 Yhteensä , ,58 Vieras pääoma/lyhytaikainen Ostovelat Ostovelat , ,04 Siirtovelat Lomapalkkavaraus , ,02 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,02 75

76 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstökulut tuloslaskelmassa Tilikauden palkat , ,87 Sairaus/tapaturmapäivärahat , ,41 Tulospalkkavaraus Jaksotetut palkat , ,70 Eläkekulut , ,09 Muut henkilösivukulut , ,92 Yhteensä , ,17 Henkilöstökuluihin liittyvät varaukset Lomapalkkavaraus , ,76 Varauksen muutos , ,26 Yhteensä , ,02 Henkilöstön lukumäärä keskimäärin

77 Suoritteet Vastaanottotoiminta Käynnit TA2016 TOT2016 *» ª» <<µ< ïçïïì ïçêðï ïçéèï ïçëðð îðéïê *» ª» ± õ çïéè éðçî èéçî èððð ïðïðç ² ± *» ª» µ± ±¹ ççç ïððê ïïðç ïíðð ïîçé *º ±»»«èëê ïîçî ïíðî çðð ïìëè Yhteensä Työpaikkatoiminta (tuntia) Tunnit TA2016 TOT2016 *» ª» <<µ< îéç îçë íîð ëðð íïê *» ª» ± ïéïç îîéí îðéí îìðð îìîï *» ª» µ± ±¹ ïîè ïèê éé íðð îîë *º ±»»«íçí ìîè ìðè ìíð ìíé Yhteensä Toiminnan laajuus Asiakkaat TA2016 TOT2016 ß µµ»»² < ïíéðç ïíêéç ïíìëë ïìððð ïíðìí Õ±µ±² ª ²»² *» ª» «± ± ïïîçç ïïîëï ïïîëé ïïêêð ïðèðí Henkilöstö Palvelusuhteen luonne Ê µ ²» ìíôë ìíôë ìíôë ìì Toimipisteet Toimipisteet Õ«± ± Õ«± ± Õ«± ± Õ«± ± Ì««²»³ Ì««²»³ Ì««²»³ Ì««²»³ Ò < Ò < Ò < Ò < Ó ² ²µ Ó ² ²µ Ó ² ²µ Ó ² ²µ 77

78 KALLAVEDEN TYÖTERVEYS LIIKELAITOS TILIT 2016 TOIMINTATUOTOT LIIKEVAIHTO íïðï Ð ª» ² ³ ² «± ± íîëï Ì *» ª» «± ±² µ ³ µ «íîçð Ó««³ ² «± ± ííìð Ó««± ó» ª» ¼»² ± ¼±² ³ µ «íéçð Ó«««± ± LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT íîðè Ô<<µ<» ¼»² µ±«««µ± ª «µ» TUET JA AVUSTUKSET íëèð Õ» ² µ± ª «*» ª» «± ± TOIMINTAKULUT MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET TARVIKKEET JA TAVARAT ëððð ̱ ³ ± ª µµ»» ëðîð Õ ««ëðíð Û ² ª µµ»» ëðìð Ê» ± ëðëð Ô<<µµ»» ëðëï ر ± ª µµ»» ëðêð Ы¼ «²»» ó ª µµ»» ëðèë Í< µ* µ «ëïíð Õ «± øµ» µ««µ µ ª ëïìð Ê ± «± ± ª µµ»» ëïèð Ó««³» PALVELUJEN OSTOT: ììðí ß µ ª» ² ± ± µ«² ³ < ììðì ß µ ª» ² ± ± ³«ìëðð ß ² «² ó µ±² «ª» «ìëîð ÝÌó ª» «ñ«µ±» ìëîì Ð ²ó»» ª» «ìëíð Ð ² «µ» ìëíï ³± «µ» ìëìð б ó µ«ª» «ìëëð Ê µ«««µ» ìëêï Ö<» «± ±³ µ «ìëêë л «ª» «ìëêê Î µ»²²ò ¼»² «ò ± ìëçð Õ±²» ¼»²ñ» ¼»² µòó µ«²²± ± ª ìêðð Ó ± «ó ª»³«ª» «ìêíð ß» ªòñª» ± «ìêëð Ì ª µ «µ» ìêêï Ó µ «øª µ ³ ò³ µ ìêéð Õ ±³» µ± ª «µ» ô ª» ± ±³ ìêéï Ð< ª< øª» ± ±³ ìéîð Ì» ª» ó ± ª» ²µ * *» ìéíï Û µ± <<µ< ² µµ ± ìéìð Ô ¾± ± ± «µ ³«µ» ìéìï Î*² ¹»² «µ ³«µ» 78

79 PALVELUJEN OSTOT: ìéìî Ú µ ²»² ± ± ìéìì Ð µ± ±¹ ² µµ ± ìèïð Õ±«««ª» ²µ * *» ìèíð Õ«««ó µ«² ª» ²µ * *» ìçèð Ó««ª» «PALKAT JA PALKKIOT ìðïð Õ««µ «µ ô ª µ «²»² *ª± ³ ìðïî Õ««µ «µ ô» ìðêð Û µ± ª «µ» ìðéï ̱ ³» ²µ±µ±² µµ ± ìðçð Ö µ ±» «µ HENKILÖSIVUKULUT MUUT HENKILÖSIVUKULUT ìïïð Õ ² ²» <µ»ó òª µò³ µ «ìïìð Ì * *³ ª µ«««³ µ «ìïëð Ì «³ ª µ«««³ µ «ìïçð Ö µ ±» «± ª µò³ µ «ELÄKEKULUT ìîîð ÕËÛÔó µµ» ²»²» <µ»³ µ «ìîîï ÕËÛÔó» <µ»³»²±» ²»² ª µò³ µ «ìîçð Ö µ ±» <µ»ª µ«««µ» HENKILÖSTÖKORVAUKSET JA MUUT PALKK. OIKAISUERÄT ìíïð Í ª µ«««µ± ª «µ» ìíîð Ì «³ ª µ«««µ± ª «µ» ìíçð Ó««µµ±»² ± µ < SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT éðîð б ±» ±µ±²»±» ³ éðêð б ± µ±²» µ «± LIIKETOIMINNAN MUUT TOIMINTAKULUT VUOKRAKULUT ëéðð Î µ»²²² ñ «±²» ±»² ª«±µ µ««ëéîð Í ò ª«±µ µ««ëéìì Ô» ²¹ª«±µ ëéìë Ó««ª«±µ µ««muut TOIMINTAKULUT ëééð Ë ± ± ±µ««ëéçð Ó««µ««ëéçë Ô«± ± ± ³ ² ³ KORKOTUOTOT êîëï Õ± µ± «± ± ¼» < KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA êëéë Ô µ» ±»² µ± ª «<<±³ µ ««²¹» 79

80 80

81 81

82 82

83 83

84 84

85 85

86 86

87 87

88 88

89 89

90 90

91 91

92 92

93 93

94 94

95 95

96 96

97 97

98 98

99 99

100 100

101 101

102 102

103 103

104 104

105 105

106 106

107 107

108 Pohjois Savon pelastuslaitos Pöytäkirja Pohjois Savon pelastuslaitoksen tilinpäätös 2016 Taloussuunnittelija Kirsti Tarvainen : Pohjois Savon pelastuslaitoksen tilinpäätös tilikaudelta on valmistunut. Pohjois Savonpelastuslaitoslaatiierillisenätaseyksikkönä erillisen tilinpäätöksen, joka kaupunginhallituksen hyväksymisen jälkeen yhdistetään Kuopion kaupungin tilinpäätökseen. Tilinpäätös sisältää toimintakertomuksen, tuloslaskelman, taseen, rahoituslaskelman, talousarvion tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja investointien toteumat sekä tilinpäätöksen liitetiedot. Ta 2016 Tp Liikevaihto Liikeyli /alijäämä Investointien nettomenot Pelastuslaitoksen tilikauden tulos osoitti ,13 euron ylijäämää, mikä summa palautetaan sopimuksiin perustuen kunnille ja sairaanhoitopiirille. Tilinpäätökseen on kirjattu kunnille palautettava maksuosuus pelastustoimen kustannuksista yhteensä ,74 ja sairaanhoitopiirille palautettava maksuosuus ,39. Lautakunnan hyväksymän talousarvion käyttösuunnitelman ja toiminnallisten tavoitteiden toteuma on viiteaineistona. 108

109 Pohjois Savon pelastuslaitos Pöytäkirja Vaikutusten arviointi Esitys Pohjois Savon aluepelastuslautakunta allekirjoittaa tilinpäätöksen ja esittää pelastuslaitoksen tilinpäätöksen tilikaudelta kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi ja yhdistettäväksi Kuopion kaupungin tilinpäätökseen. Lisäksi esitän, että pelastuslaitoksentilikaudenylijäämä, ,48, kirjataantaseeseenoman pääomaneräksikohtaanedellistentilikausienylijäämä/alijäämä. Valmistelija etunimi.sukunimi(at)kuopio.fi Päätösehdotus PelastusjohtajaJukkaKoponen Pohjois Savon aluepelastuslautakunta allekirjoittaa tilinpäätöksen ja esittää pelastuslaitoksen tilinpäätöksen tilikaudelta kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi ja yhdistettäväksi Kuopion kaupungin tilinpäätökseen. Lisäksi esitän, että pelastuslaitoksentilikaudenylijäämä, ,48, kirjataantaseeseenoman pääomaneräksikohtaanedellistentilikausienylijäämä/alijäämä. Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. 109

110 110

111 111

112 112

113 113

114 114

115 115

116 116

117 117

118 118

119 119

120 120

121 121

122 122

123 123

124 124

125 125

126 126

127 127

128 128

129 129

130 130

131 131

132 132