Tuloslaskelma 1 Tase 2 Liitetiedot 3 Tuloslaskelma/talousarvio 8 Tuloslaskelma/talousarvio toiminnanalakohtainen 9 Allekirjoitukset 14

Transkriptio

1 TILINPÄÄTÖS 2017

2 Y-tunnus Kotipaikka Helsinki TILINPÄÄTÖS 2017 SISÄLLYSLUETTELO sivu Tuloslaskelma 1 Tase 2 Liitetiedot 3 Tuloslaskelma/talousarvio 8 Tuloslaskelma/talousarvio toiminnanalakohtainen 9 Allekirjoitukset 14

3 1 TULOSLASKELMA Osallistumismaksut , ,57 Kohdeavustukset , ,88 Muut tuotot , , , ,27 Henkilöstökulut , ,89 Poistot , ,86 Vuokrat ja vastikkeet , ,91 Ulkopuoliset palvelut , ,45 Matka- ja majoituskulut , ,20 Materiaalikulut , ,95 Muut toimintakulut , ,35 yhteensä , , , , , ,34 VARAINHANKINTA Jäsenmaksut , ,77 Myyntituotot , ,20 Muut tuotot , , , ,63 Henkilöstökulut , ,38 Ostokulut , , , , , ,32 VARAINHANKINTA , ,31 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ , ,03 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA 1 424, , , ,93 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA -635,33 764,50 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ , ,53 YLEISAVUSTUKSET Valtion toiminta-avustus , ,01 Muut yleisavustukset ,00 0, , ,01 TILIKAUDEN TULOS , ,48 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,48

4 2 TASE V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Jäsenrekisteri , ,70 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,70 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Toimistokalusto , ,29 Rakennukset ja rakennelmat Evon Raffu-katos ,85 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet Evon nuorisoleirikeskus , ,46 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,75 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet Muut osakkeet , ,47 Sijoitukset yhteensä , ,47 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,92 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,96 Muut saamiset 8 489, ,28 Siirtosaamiset , ,76 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,00 Rahat ja pankkisaamiset , ,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,69 V A S T A A V A A , ,61 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Edellisten kausien yli-/alijäämä , ,63 Tilikauden yli-/alijäämä , ,48 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,11 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Saadut ennakot , ,95 Ostovelat , ,02 Muut velat , ,88 Siirtovelat , ,65 Lyhytaikainen yhteensä , ,50 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,50 V A S T A T T A V A A , ,61

5 3 LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN ESITTÄMISTAPAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Muutokset tuloslaskelman esittämistavassa Henkilöstökulut esitetään aikaisemmasta poiketen yhtenä lukuna ja niiden erittelyt ovat henkilöstöä koskevissa liitetiedoissa. Keskinäiset avustukset on yhdistetty varsinaisen toiminnan muihin toimintakuluihin. Varainhankinnan ilmoitustuotot on yhdistetty varainhankinnan muihin tuottoihin. Varainhankinnan ostokulut esitetään aikaisemmasta poiketen omana rivinään. Aikaisemmin ostokulut ovat sisältyneet varainhankinnan muihin kuluihin. Sijoitus- ja rahoitustoiminnan tuotot ja kulut esitetään aikaisemmasta poiketen yhtenä lukuna. 2 Edellisen tilikauden lukuihin tehdyt muutokset Kirjanpitokäytäntöä on muutettu siten, että seuraavat varsinaisen toiminnan muihin toimintakuluihin sisältyneet kulut on siirretty muihin kuluryhmiin: Muut henkilöstökulut (ruokailuetu, työterveyshuolto, henkilökuntakoulutus, liikunta- ja kulttuurietu, rekrytointi ja muut henkilöstökulut) on siirretty henkilöstökuluihin. Vertailukelpoisuuden vuoksi edellisessä tilinpäätöksessä muihin toimintakuluihin sisältyneet henkilöstökulut (47 351,32 euroa) on myös siirretty henkilöstökulujen ryhmään. Puhelinkulut on siirretty ulkopuolisiin palveluihin. Vertailukelpoisuuden vuoksi edellisessä tilinpäätöksessä muihin toimintakuluihin sisältyneet puhelinkulut (16 442,27 euroa) on myös siirretty ulkopuolisiin palveluihin. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET 1 Tilinpäätös on laadittu pien- ja mikroyritysasetuksen 2 ja 3 luvun pienyrityssäännöksiä käyttäen (PMA ). 2 Pysyvät vastaavat on aktivoitu hankintamenoon vähennettynä saadulla investointiavustuksella. Aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä on tehty suunnitelman mukaiset poistot: -Jäsenrekisteri-ohjelmisto 5 vuoden tasapoisto -Toimistokalusto 3 vuoden tasapoisto ja 5 vuoden tasapoisto -Evon leirialue 10 vuoden tasapoisto -Evon Raffun poistot aloitetaan vuonna 2018 rakennelman valmistuttua Hankintamenossa ja kertyneissä poistoissa ilmoitetaan vain ne käyttöomaisuushyödykkeet, joiden hankintamenoja ei ole vielä kokonaan kirjattu suunnitelmanmukaisina poistoina kuluksi. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Kokonaistuotot ja -kulut Kokonaistuotot Kokonaiskulut Yli-/alijäämä Keskinäiset avustukset Varsinaisen toiminnan muihin toimintakuluihin sisältyy: Avustus ruotsinkieliseen toimintaan Avustus ruotsinkieliseen projektitoimintaan Muut keskinäiset avustukset Jäsenmaksut Perheen 1. jäsen 32,50 32,50 Perheen 2. jäsen 23,50 23,50

6 4 LIITETIEDOT TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Julkiset kohdeavustukset / varsinainen toiminta Kirkkopalvelut / Agricola-opintokeskus Kirkkopalvelut / Yhteisvastuukeräys Metsähallitus / Roihu Opetushallitus (Cimo) / Youth in action Suomen itsenäisyyden juhlarahasto Sitra / Osaaminen näkyväksi Ulkoministeriö / VGK Opetushallituksen (Cimo), Metsähallituksen ja Sitran avustukset on siirretty yksityisistä kohdeavustuksista julkisiin kohdeavustuksiin ja vertailukelpoisuuden vuoksi korjattu myös vuodelle Yksityiset kohdeavustukset / varsinainen toiminta Auramo-säätiö sr Folke Bernadotten Muistosäätiö sr Henry Fordin Säätiö sr Jenny ja Antti Wihurin rahasto sr Lasten Päivän Säätiö sr Metsämiesten Säätiö sr Partiosäätiö - Scoutstiftelsen sr Pääkaupunkiseudun Partiosäätiö sr Sotavahinkosäätiö sr Suomen Lions-liitto ry Suomen Metsäsäätiö sr Tunkelon Säätiö sr UPM Kymmene Oyj Waldemar von Frenckells stiftelse sr Muut yksityiset avustukset Yleisavustukset Valtion toiminta-avustus Partiopiirien avustukset Partiosäätiö - Scoutstiftelsen sr Valtion toiminta-avustus piireittäin Etelä-Karjalan Partiolaiset ry Finlands Svenska Scouter rf Hämeen Partiopiiri ry Järvi-Suomen Partiolaiset ry Kymenlaakson Partiopiiri ry Lapin Partiolaiset ry Lounais-Suomen Partiopiiri ry Pohjanmaan Partiolaiset ry Pohjois-Savon Partiolaiset ry Pääkaupunkiseudun Partiolaiset ry Uudenmaan Partiopiiri ry

7 5 LIITETIEDOT TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Poistot Aineettomat oikeudet Koneet ja kalusto Evon leirialue TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Aineettomat hyödykkeet Jäsenrekisteri Hankintameno Lisäys tilikaudella Vähennys tilikaudella Hankintameno Kertyneet poistot Tilikauden poisto Tasearvo Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno Lisäys tilikaudella Hankintameno Kertyneet poistot Tilikauden poisto Koneet ja kalusto Katettu opetusministeriön investointiavustuksella Tasearvo Rakennukset ja rakennelmat Evon laavukämppä Evon laavukämppä Katettu Metsämiesten säätiön avustuksella Tasearvo Evon Raffu Lisäys tilikaudella Hankintameno Katettu Suomen Metsäsäätiön avustuksella Tasearvo Muut aineelliset hyödykkeet Evon leirialue Lisäys tilikaudella Hankintameno Kertyneet poistot Tilikauden poisto Evon leirialue Katettu opetusministeriön investointiavustuksilla Tasearvo Aineelliset hyödykkeet

8 6 LIITETIEDOT TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Sijoitukset/Muut osakkeet ja osuudet Muut osakkeet Oy Partio Scout Ab Helsingin Töölönkatu 55 Ky Äänettömän yhtiömiehen panos Katettu Opetusministeriön investointiavustuksella Siirtosaamiset Menoennakot Jäsenrekisterin kulujen jaksotus Partiolaisten ja henkilökunnan ennakot Vakuutusmaksujen jaksotus Ansiomerkkilaskutukset Kata Jouhkin rahaston kulukorvaukset Muut siirtosaamiset Siirtosaamiset yhteensä TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oma pääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma Saadut ennakot Jäsenmaksuennakot Osallistumismaksut Roverway Osallistumismaksut Moot, EB ja VBL Siirtovelat Lomapalkkavelka Avustukset Vakuutusmaksujen jaksotus Palkkavelka Partion Ystävät -velat piireille ja lippukunnille Muut siirtovelat Siirtovelat yhteensä VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Leasing-vastuut Alle vuoden päästä erääntyvät leasing-vastuut Yli vuoden päästä erääntyvät leasing-vastuut Suomen Partiolaisten ja Opetus- ja kulttuuriministeriön kesken on käynnissä neuvottelut Evon nuorisoleirialueelle vuonna 2016 myönnetyn investointiavustuksen osittaisesta palauttamisesta. Tilinpäätöksessä mahdolliseen palauttamiseen ei ole varauduttu. Yhdistyksellä ei ole muita annettuja pantteja, kiinnityksiä tai takauksia.

9 7 LIITETIEDOT TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastus Tilintarkastuksen oheispalvelut Muut palvelut HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstökulut Varsinainen toiminta Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Muut henkilöstökulut Yhteensä Varainhankinta Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Yhteensä Henkilöstön lukumäärä Järjestön palveluksessa on ollut keskimäärin 28 henkilöä (31 henkilöä 2016). POIKKEUKSELLISET ERÄT Tilikaudella ei ole ollut poikkeuksellisia eriä. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT Hallituksen jäsenille ja muille luottamushenkilöille ei maksettu palkkoja tai palkkioita tilikaudella. Hallituksen jäsenten ja luottamushenkilöiden matka- ja kulukorvaukset maksettiin laskua vastaan. Tytäryhtiö Oy Partio Scout Ab:lta laskutettiin hallintopalveluveloitus euroa. Partiosäätiöltä saatiin VBL-kohdeavustusta yhteensä euroa ja yleisavustusta yhteensä euroa. TILIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Järvi-Suomen Partiolaiset ry:n kaikki työntekijät (4 kpl) siirtyivät alkaen Suomen Partiolaiset - Finlands Scouter ry:n palvelukseen ns. vanhoina työntekijöinä. OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ Oma pääoma Oma pääoma Nimi / Kotipaikka / Omistusosuus Oy Partio Scout Ab, Helsinki, 97,63 % Helsingin Töölönkatu 55 Ky äänetön yhtiömies

10 8 TULOSLASKELMA/TALOUSARVIO Toteuma Talousarvio Osallistumismaksut Kohdeavustukset Muut tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Vuokrat ja vastikkeet Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä VARAINHANKINTA Jäsenmaksut Myyntituotot Muut tuotot yhteensä Henkilöstökulut Ostokulut yhteensä Varainhankinta yhteensä TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ SIJOITUKSET JA RAHOITUS Sijoitukset ja rahoitus yhteensä TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ YLEISAVUSTUKSET Valtion toiminta-avustus Muut yleisavustukset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

11 9 TULOSLASKELMA/TALOUSARVIO TOIMINNANALAKOHTAINEN ALUETYÖ Toteuma Talousarvio Osallistumismaksut Kohdeavustukset yhteensä Henkilöstökulut Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ KASVATUS Toteuma Talousarvio Osallistumismaksut Muut tuotot yhteensä Henkilöstökulut Vuokrakulut Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä VARAINHANKINTA Varainhankinta yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

12 10 TULOSLASKELMA/TALOUSARVIO TOIMINNANALAKOHTAINEN VAPAAEHTOISTUKI Toteuma Talousarvio Osallistumismaksut Kohdeavustukset Muut tuotot yhteensä Henkilöstökulut Vuokrakulut Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä VARAINHANKINTA Varainhankinta yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ PROJEKTIT Toteuma Talousarvio Kohdeavustukset yhteensä Henkilöstökulut Vuokrakulut Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä VARAINHANKINTA Varainhankinta yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

13 11 TULOSLASKELMA/TALOUSARVIO TOIMINNANALAKOHTAINEN VIESTINTÄ JA MARKKINOINTI Toteuma Talousarvio Osallistumismaksut Kohdeavustukset Muut tuotot yhteensä Henkilöstökulut Vuokrakulut Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä VARAINHANKINTA Varainhankinta yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ KANSAINVÄLINEN TOIMINTA Toteuma Talousarvio Osallistumismaksut Kohdeavustukset Muut tuotot yhteensä Henkilöstökulut Vuokrakulut Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä VARAINHANKINTA Varainhankinta yhteensä TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

14 12 TULOSLASKELMA/TALOUSARVIO TOIMINNANALAKOHTAINEN TUTKIMUS JA KEHITTÄMINEN Toteuma Talousarvio Henkilöstökulut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ JÄRJESTÖTOIMINTA Toteuma Talousarvio Osallistumismaksut Kohdeavustukset Muut tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Vuokrat ja vastikkeet Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä VARAINHANKINTA Varainhankinta yhteensä TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

15 13 TULOSLASKELMA/TALOUSARVIO TOIMINNANALAKOHTAINEN TALOUS JA VARAINHANKINTA Toteuma Talousarvio Henkilöstökulut Ulkopuoliset palvelut Matka- ja majoituskulut Materiaalikulut Muut toimintakulut yhteensä yhteensä Varsinainen toiminta yhteensä VARAINHANKINTA Jäsenmaksut Myyntituotot Muut tuotot yhteensä Henkilöstökulut Ostokulut yhteensä Varainhankinta yhteensä TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ YLEISAVUSTUKSET Valtion toiminta-avustus Muut yleisavustukset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

16

17

18