Kokouspaikka Keskusseurakuntatalo, III-kerroksen kokoushuone, Rauhankatu 14. Läsnä Aulis Ansaharju puheenjohtaja

Transkriptio

1 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 1 Kokousaika Torstai kello Kokouspaikka Keskusseurakuntatalo, III-kerroksen kokoushuone, Rauhankatu 14 Läsnä Aulis Ansaharju puheenjohtaja Anja Huostila jäsen Anna-Kaisa Häppölä jäsen Heikki Lindroth jäsen Anneli Marttila jäsen Antti Puuska varapuheenjohtaja Erkki Alanen Leena Pietilä Kai Kauppinen Eija Rantala Marco Björkskog Päivi Hyvärinen ykv pj ykv vpj talousjohtaja kiinteistöpäällikkö talouspäällikkö henkilöstöpäällikkö Käsitellyt asiat Allekirjoitukset Puheenjohtaja Aulis Ansaharju Sihteeri Marco Björkskog Pöytäkirjan Tarkistus Paikka ja aika Hämeenlinna Allekirjoitukset Anna-Kaisa Häppölä Anneli Marttila Pöytäkirja Yleisesti Nähtävänä Paikka ja aika Hämeenlinnan kirkkoherranvirasto Todistaa Talousjohtaja Kai Kauppinen Otteen Oikeaksi Todistaa:

2 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 2 29 Kokouksen avaus Puheenjohtaja avasi kokouksen. Puheenjohtaja kertoi terveisiä kirkolliskokouksesta. 30 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kokouskutsu ja esityslista on lähetetty jäsenille sähköpostina ja kirjepostina Yhteisen kirkkoneuvoston talous- ja henkilöstöjaoston kokous todettiin laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 31 Kokouksen työjärjestyksen hyväksyminen Kokouksen työjärjestykseksi hyväksyttiin esityslistan mukainen järjestys lisättynä talousjohtajan esityksen mukaisesti Pöytäkirjan tarkastajien ja ääntenlaskijoiden valinta Pöytäkirjantarkastajiksi ja ääntenlaskijoiksi valittiin Anna-Kaisa Häppölä ja Anneli Marttila.

3 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 3 33 Ilmoitusasiat Tilintarkastaja Mari Säynätjoen muistio tarkastuskäynnistä (liite 1) Talouspäällikkö Marco Björkskogin irtisanoutuminen (liite 2) Kirkon työmarkkinalaitoksen yleiskirje A 8 / Ohjeet yhteistyötoimikunnan asettamista ja työsuojeluvaltuutettujen valintaa varten Kirkon työmarkkinalaitoksen uutiskirjeet syyskuu ja lokakuu / 2017 Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee ilmoitusasiat tiedoksi.

4 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 4 34 Seurakuntayhtymän taloussäännön päivittäminen Kirkkolain 15 luvun 4 mukaan seurakuntayhtymän kirjanpitovelvollisuuteen, kirjanpitoon ja tilinpäätökseen sovelletaan kirjanpitolakia. Toiminta- ja taloussuunnitelmasta, talousarviosta, varojen ja omaisuuden hoitamisesta, kirjanpidosta, tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta sekä tilintarkastuksesta säädetään tarkemmin kirkkojärjestyksessä. Taloudenhoidon järjestämisestä määrätään tarkemmin yhteisen kirkkovaltuuston hyväksymässä taloussäännössä. Vuoden 2009 seurakuntaliitoksen jälkeen on seurakuntayhtymän taloussääntöä edellisen kerran päivitetty tammikuussa 2012, jolloin nyt voimassa oleva taloussääntö hyväksyttiin yhteisessä kirkkovaltuustossa. Kirkkohallitus on yleiskirjeellään nro 2/2017 ( ) antanut seurakuntayhtymille uuden päivitetyn taloussääntömallin ja tätä mallia on taloussääntöä laadittaessa noudatettu huomioiden omat erityispiirteemme ja taloudenhoidossa tapahtuneet muutokset (mm. liittyminen KiPan asiakkaaksi). Liitteenä 3 on ehdotus Hämeenlinnan seurakuntayhtymän taloussäännöksi sekä Seurakuntayhtymän taloussääntö (malli). Seurakuntayhtymän tilintarkastajat ja taloustoimiston henkilöstö ovat käsitelleet päivitetyn taloussäännön kokouksessaan Talous- ja henkilöstöjaosto esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle, että se esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle hyväksyttäväksi liitteen 3 mukaisen Hämeenlinnan seurakuntayhtymän taloussäännön.

5 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 5 35 Seurakuntayhtymän taseen oman pääoman muutoskirjaus Kun Hämeenlinnan seurakuntayhtymä perustettiin , kirjattiin avaavaan taseen vastattavaa puolelle omaan pääomaan tili Muut omat rahastot ,17 euroa. Tilin saldo koostui yhtymään liittyneiden kuuden seurakunnan taseiden aiempina vuosina kertyneistä ylijäämistä. Tilin saldo on pysynyt muuttumattomana koko yhtymän toiminnan ajan ja yhtymän aikaiset yli- ja alijäämät on vuosittain kirjattu Tilikauden yli- /alijäämä tilille. Tilintarkastajien kanssa käydyissä keskusteluissa on todettu, että tilin Muut omat rahastot saldo voidaan siirtää osaksi peruspääomaa yhteisen kirkkovaltuuston päätöksellä. Talous- ja henkilöstöjaosto esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle, että se esittäisi yhteiselle kirkkovaltuustolle seurakuntayhtymän taseen tilin Muut omat rahastot saldon ,17. euroa siirtämistä osaksi peruspääomaa.

6 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 6 36 Talouspäällikön viran haettavaksi julistaminen Yhteisen kirkkoneuvoston ohjesäännön 14 4 mom. mukaan talous- ja henkilöstöjaosto valitsee ja irtisanoo seurakuntayhtymän talous- ja henkilöstötoimiston viranhaltijat ja työsopimussuhteiset työntekijät. Talouspäällikön irtisanouduttua virka tulee avoimeksi alkaen. Kelpoisuusehtona virkaan on soveltuva kaupallinen tutkinto (merkonomi, yo-merkonomi, tradenomi tai vastaava alempi korkeakoulututkinto, tai muu vastaava taloushallinnon tutkinto). Edellytämme työkokemusta vaativista taloushallinnon tehtävistä (talousarvioiden valmistelu/laadinta, tilinpäätöksen laadinta, kk-raportointi, henkilöstön koulutus ja neuvonta) ja arvostamme esimieskokemusta ja tietotekniikan hallintaa. Henkilöstöhallinnon tehtävien osaaminen luetaan hakijalle eduksi. Viran vaativuusryhmä on 601. Talous- ja henkilöstöjaosto julistaa talouspäällikön (vaativuusryhmä 601) viran haettavaksi perjantaihin mennessä ilmoittamalla siitä Hämeen Sanomissa, Kotimaa lehdessä sekä seurakuntayhtymän verkkosivuilla, Kirkon työpaikkatori / Oikotie.fi:ssa ja TE-palveluissa (mol.fi). Talous- ja henkilöstöjaosto valtuuttaa talousjohtajan ja henkilöstöpäällikön valmistelemaan viran täyttämisen ja tekemään esityksen virkaan sopivimmasta henkilöstä. Valintatyössä voidaan käyttää asiantuntija-apua. Virkasuhde täytetään kuuden kuukauden koeajalla. Virkaan valituksi tulevan henkilön toivotaan aloittavan viimeistään Hakijat voivat esittää myös palkkatoivomuksensa.

7 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 7 37 Talousjohtajan sijaisuus Talous- ja henkilöstöjaosto 1 / / 12 Yhteisen kirkkoneuvoston ohjesäännössä tai muissa seurakuntayhtymän säännöissä ei ole tarkkaa määräystä siitä, kuka toimii talousjohtajan sijaisena lomien, virkavapauksien tai muiden poissaolojen aikana. Erityisesti juoksevien asioiden kuten laskujen hyväksymisen ja maksatuksen hoitamiseksi talousjohtajan poissa ollessa on pysyvä sijaismääräys tarpeen. Puheenjohtajan päätösesitys: Talous- ja henkilöstöjaosto nimeää talouspäällikkö Marco Björkskogin toimimaan talousjohtajan sijaisena tämän estyneenä ollessaan. Talous- ja henkilöstöjaosto Koska talouspäällikkö Marco Björkskog siirtyy toisen työnantajan palvelukseen, on syytä määrätä, kuka toimii talousjohtajan sijaisena lomien, virkavapauksien tai muiden poissaolojen aikana. Puheenjohtajan päätösesitys: Talous- ja henkilöstöjaosto nimeää alkaen henkilöstöpäällikkö Päivi Hyvärisen toimimaan talousjohtajan sijaisena tämän estyneenä ollessa.

8 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 8 38 Seurakuntayhtymän verotulokertymä ja tuloslaskelma Liitteenä 4 on seurakuntayhtymän kirkollisveron tilitykset vertailuineen ajalta ja liitteenä 5 seurakuntayhtymän tuloslaskelma ajalta Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee asian tiedoksi.

9 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 9 39 Seurakuntayhtymän sijoitukset / syyskuu 2017 Liitteenä 6 on yhdistelmä seurakuntayhtymän sijoituksista Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee asian tiedoksi.

10 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu Toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2018 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille Talous- ja henkilöstöjaosto 2 / / 24 Seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnittelu on rullaava siten, että talousarvion valmistamisen yhteydessä laaditaan kolmen vuoden suunnitelma, jossa talousarviovuosi on ensimmäinen ja sen lisäksi suunnittelu kattaa kaksi seuraavaa vuotta. Tällä kertaa laaditaan talousarvio vuodelle 2018, taloussuunnitelma vuosille sekä vuosien toimintasuunnitelmat. Talousarvion 2018 valmistelussa keskeisin ajatus on ollut, että talousarvio-raamissa seurakuntayhtymän tilinkauden tuloksen tulee olla ylijäämäinen ja kassavirran positiivinen. Näin laadittu talousarvioraami vuodelle 2018 päätyy euron ylijäämään (vuoden 2017 budjetoitu ylijäämä euroa) eli käytännössä nollatulokseen. Eri toimintayksiköiden määrärahat pienenevät vuoden 2017 talousarviosta siten, että määrärahat ovat vuoden 2016 talousarvion tasolla (yksiköiden sisällä voidaan toki tehdä sisäisiä muutoksia määrärahojen jaossa). Seurakuntien ja seurakuntayhtymän jako-osuudet säilyvät ennallaan 60/40 prosenttia. Pienemmille seurakunnille jaetaan edelleen seurakuntayhtymän jako-osuudesta ns. rakennemuutostukea euroa perussäännön tulonjako määräyksestä poiketen. Samoin perussäännön mukaisen verotulojaon osalta edelleen 8 prosenttia jätetään jakamatta, jotta talousarvion nollatulos voidaan saavuttaa. Kiinteistöstrategia määrittää tarkemmin ensisijaiset investointikohteet. Isompien korjaustöiden osalta varaudutaan tekemään myös lisätalousarvio tarpeen mukaan. Investoinnit rahoitetaan omarahoituksella. Ansiotuloista kertyviä kirkollisveroja arvioidaan kertyvän ( ) euroa. Valtionkorvausta ennustetaan kertyvän euroa. Näiden osalta tuloja siis arvioidaan kertyvän yhteensä ( ) euroa. Kirkollisverotulojen ennakoidaan laskevan vuoden 2016 toteutuneesta verotuksesta n. 3,0 %. Lisäksi talousarvion valmistelussa arvioidaan rahoitustuottoja kertyvän ( ) euroa. Omaisuuden realisoinnista arvioidaan tuloja kertyvän ( ). Lisäksi talousarvion valmistelussa lähdetään siitä, että vakituisen henkilölukumäärä pysyy ennallaan eivätkä palkat juuri nouse. Liitteenä on talousarvion laatimisohje. Ohjeessa mukana on raamin valmistelussa tehty esitys tuloslaskelmaosasta vuoden 2018 talousarvion raamiksi sekä käyttötalousosan menokehysesitys vuodelle Talous- ja henkilöstöjaosto käsittele ja hyväksyy liitteen mukaisen vuoden 2018 talousarvion laadintaohjeen ja lähettää sen edelleen yhteisen kirkkoneuvoston käsiteltäväksi ja vahvistettavaksi. Yhteinen kirkkoneuvosto 5 / / 68 Liitteenä on talousarvion laatimisohje. Ohjeessa mukana on raamin valmistelussa tehty esitys tuloslaskelmaosasta vuoden 2018 talousarvion raamiksi sekä käyttötalousosan menokehysesitys vuodelle Yhteinen kirkkoneuvosto käsittele ja vahvistaa liitteen mukaisen vuoden 2018 talousarvion laadintaohjeen.

11 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 11 Talous- ja henkilöstöjaosto Kokouksissaan lokakuun 2017 aikana ovat seurakuntayhtymän seurakunnat sekä kiinteistö- ja hautaustoimen johtokunta valmistelleet ja osaltaan hyväksyneet tulevien vuosien toiminta- ja taloussuunnitelmat. Niistä on koottu liitteen 7 mukainen toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2018 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille Talousarvion laadinnassa pohjana on ollut yhteisen kirkkoneuvoston kokouksessaan vahvistama budjettiraami. Talousarvion laadinnan perusteet olivat seuraavia: 1) Talousarvion tulee olla ylijäämäinen ja tämä tavoite toiminnan osalta saavutettiin. Talousarvioesityksen euron alijäämäisyys aiheutuu kokonaisuudessaan euron määrärahavarauksesta syksyn 2018 seurakuntavaaleihin (vaalikirje 30 T, 25 T ilmoittelu ja muut kulut, 20 T vaalivirkailijoiden palkkiot ja muut kulut). 2) Talousarvio esitys on valmisteltu ns. nollapohjabudjettina ja toimintayksiköiden määrärahat pienenevät vuoden 2017 talousarviosta siten, että määrärahat ovat vuoden 2016 talousarvion tasolla. 3) Ansiotuloista kertyviä kirkollisveroja arvioidaan kertyvän ( ) euroa. Valtionkorvausta ennustetaan kertyvän euroa. Näiden osalta tuloja siis arvioidaan kertyvän yhteensä ( ) euroa. Kirkollisverotulojen ennakoidaan laskevan vuoden 2016 toteutuneesta verotuksesta n. -3,0 %. 4) Seurakuntien ja seurakuntayhtymän jako-osuudet säilyvät ennallaan 60/40 prosenttia. Pienemmille seurakunnille jaetaan edelleen seurakuntayhtymän jako-osuudesta ns. rakennemuutostukea euroa perussäännön tulonjako määräyksestä poiketen. Samoin perussäännön mukaisen verotulojaon osalta edelleen noin 8 prosenttia jätetään jakamatta, jotta talousarvion nollatulos voidaan saavuttaa. 5) Lisäksi talousarvion valmistelussa arvioidaan rahoitustuottoja kertyvän ( ) euroa. Omaisuuden realisoinnista arvioidaan tuloja kertyvän ( ). 6) Tuloveroprosentti 1,30 % vahvistettiin yhteisen kirkkovaltuuston kokouksessa varainhoitovuodelle ) Kirkolla on hyväksytty uusi virka- ja työehtosopimus ajalle , mikä noudattaa työmarkkinajärjestöjen neuvottelemaa kilpailukykysopimusta. Uutta sopimusta neuvotellaan parasta aikaa. Talousarvioesityksessä on varauduttu vajaan prosentin palkankorotuksiin. 8) Kiinteistöstrategiaan pohjautuvia isompia investointeja ei ole talousarviossa huomioitu. Hankkeiden rahoitus päätetään erikseen lisätalousarvioilla, jotka yhteinen kirkkovaltuusto käsittelee ja hyväksyy.

12 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 12 Seurakuntayhtymän käyttötalousosan nettomenot ovat yhteensä euroa (vuonna euroa). Tuloslaskelmassa vuosikatteen määrä on ( ) euroa ja alijäämäksi jää (+7.433) euroa. Verotulojen määräksi on arvioitu ( ) euroa. Satunnaisten erien tuottoihin on arvioitu myyntituloja ( ) euroa, jotka toteutetaan myymällä asunto-osakkeita ja tontteja. Ehdotetut investoinnit vuodelle 2018 ovat ( ) euroa. Talous- ja henkilöstöjaosto käsittelee liitteen 7 mukaisen vuoden 2018 talousarvion ja toimintasuunnitelman vuosille ja lähettää sen yhteisen kirkkoneuvoston käsiteltäväksi. Valtuutettiin taloustoimisto tekemään kirkolliskokouksen kokouksessaan päättämät muutokset (kirkon keskusrahastomaksu, lisäeläkemaksu ja työnantajan eläkemaksu) talousarviokirjaan.

13 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu Kiinteistöstrategian täytäntöönpanoa / osakehuoneistojen myynti Kiinteistöstrategian hyväksymisen yhteydessä toukokuussa 2017 päätettiin, että seurakuntayhtymän omistamia osakehuoneistoja voidaan myydä, mikäli huoneistoja vapautuu, eivätkä huoneistot ole seurakunnallisen toiminnan käytössä. Seuraavat peruskuntoiset huoneistot ovat olleet jo pitkään tyhjillään: HAUHO AS OY SAUNALAMPI, Sullituntie 4 B 12 - kerrostalo - osakkeiden numerot ,5 m2 - valmistunut ollut tyhjillään alkaen HAUHO AS OY HAUHON KAIVOKONTU, Mäkimaantie 3 as 5 - rivitalo - osakkeiden numerot ,0 m2 - valmistunut ollut tyhjillään alkaen LAMMI AS OY SÄÄSTÖPELLAVA, Lamminraitti 10 as 7 - kerrostalo - osakkeiden numerot ,0 m2 - valmistunut ollut tyhjillään alkaen Talous- ja henkilöstöjaosto valtuuttaa talousjohtajan ja kiinteistöpäällikön pyytämään kolme välitystarjousta em. osakehuoneistojen myymiseksi, suorittamaan välittäjän valinnan sekä asettamaan huoneistoille myyntihinnat yhteistyössä valitun välittäjän kanssa.

14 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu Muut asiat Henkilöstöpäällikkö antaa suullisen selvityksen Kiky sopimuksen mukaisen 24h työajan lisäyksen toteutumisesta seurakuntayhtymässä. Talousjohtaja antaa suullisen selvityksen liittymisestä KL Kuntahankintojen operaattoripalveluiden kilpailutukseen.

15 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu Kevään 2018 kokoukset Puheenjohtajan päätösesitys: Seuraava talous- ja henkilöstöjaoston kokousaika tammikuulle sovitaan erikseen sähköpostitse, kun talouspäällikön viran täyttö on valmis päätettäväksi. Muut kevään kokoukset ovat torstaina ja torstaina klo Keskusseurakuntatalolla. 44 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus Pöytäkirjaan liitetään Kirkkolain 24 luvun 3-5 :n mukaiset ohjeet oikaisuvaatimuksen tekemisestä sekä todettiin pöytäkirjan pykälät, joista oikaisuvaatimusta eikä valitusta voida tehdä. 45 Kokouksen päättäminen Puheenjohtaja päätti kokouksen.