Alexandria Pankkiiriliike Oyj Y-tunnus 1063450-9 Tilinpäätös 1.1.2014-31.12.2014
Alexandria Pankkiiriliike Oyj Sisällysluettelo Toimintakertomus 1-7 Tuloslaskelma 8 Tase 9-10 Rahoituslaskelma 11 Konsernituloslaskelma 12 Konsernitase 13-14 Konsernirahoituslaskelma 15 Emoyhtiön liitetiedot 16-21 Konsernin liitetiedot 21-24 Tunnusluvut 25-26 Tilinpäätöksen allekirjoitus 27 Tilinpäätösmerkintä 27 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 28 Tämän tasekirjan saa hävittää aikaisintaan 1.1.2025 ja tähän liittyvän tositemateriaalin aikaisintaan 1.1.2021. Alexandria Pankkiiriliike Oyj Eteläesplanadi 22 A 00130 Helsinki Y-tunnus: 1063450-9
TULOSLASKELMA Alexandria Pankkiiriliike Oyj 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Palkkiotuotot 19 645 325,29 19 718 876,09 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Arvopaperikaupan nettotuotot 24 103,66 64 770,91 Korkotuotot 6 864,05 12 158,75 Liiketoiminnan muut tuotot 22 572,59 11 880,00 SIJOITUSPALVELUTOIMINNAN TUOTOT 19 698 865,59 19 807 685,75 Palkkiokulut Korkokulut -9 946 246,87-9 201 292,07-6 747,69-13 902,90 Hallintokulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -3 945 162,15-3 802 996,15 Henkilösivukulut Eläkekulut -783 630,82-738 064,21 Muut henkilösivukulut -187 857,10-181 201,25 Muut hallintokulut -3 116 601,46-3 004 741,37 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -278 828,22-196 070,60 Liiketoiminnan muut kulut -1 701 349,10-1 605 056,38 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) -267 557,82 1 064 360,82 Tuloverot -165 679,98-312 826,36 VARSINAISEN TOIMINNAN VOITTO (TAPPIO) VEROJEN JÄLKEEN -433 237,80 751 534,46 Muun kuin varsinaisen toiminnan tuotot ja kulut 2 395 442,50 0,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 1 962 204,70 751 534,46 8
TASE Alexandria Pankkiiriliike Oyj 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA Saamiset luottolaitoksilta Vaadittaessa maksettavat 2 604 027,51 2 248 994,24 Muut 196 070,54 223 529,23 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Vaadittaessa maksettavat, muut 45 420,99 28 747,57 Muut 243 984,74 298 132,93 Osakkeet ja osuudet 769 341,11 824 532,74 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 757 339,14 757 339,14 Aineettomat hyödykkeet 209 454,47 0,00 Aineelliset hyödykkeet Muu kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 1 106 618,74 1 106 618,74 Muut aineelliset hyödykkeet 752 942,50 595 279,63 Muut varat 1 934 876,52 1 595 598,20 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 134 764,36 74 248,11 Laskennalliset verosaamiset 39 917,72 0,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ 8 794 758,34 7 753 020,53 9
TASE Alexandria Pankkiiriliike Oyj 31.12.2014 31.12.2013 VASTATTAVAA VIERAS PÄÄOMA Muut velat Muut velat 1 424 980,65 1 220 290,09 Siirtovelat ja saadut ennakot 1 219 831,71 1 485 693,87 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1 000 000,00 1 000 000,00 Muut sidotut rahastot Käyvän arvon rahasto Käypään arvoon arvostamisesta -199 588,62-120 293,33 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 3 387 329,90 3 415 795,44 Tilikauden voitto (tappio) 1 962 204,70 751 534,46 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 6 149 945,98 5 047 036,57 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 8 794 758,34 7 753 020,53 10
RAHOITUSLASKELMA Alexandria Pankkiiriliike Oyj 31.12.2014 31.12.2013 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liikevoitto (-tappio) -267 557,82 1 054 271,00 Suunnitelman mukaiset poistot 278 828,22 196070,6 Realisoitumattomat arvonmuutokset -24 103,66 176319,89 Rahoitustuotot ja -kulut -116,36 1744,15 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 0,00 0,00 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta -12 949,62 1 428 405,64 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten muutos -489 488,18-504 893,21 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 2 443 053,75 Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos -93 548,05-444 701,33 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja -595 985,85 2 921 864,85 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -6 747,69-13 902,90 Saadut osingot liiketoiminnasta 1 595 442,50 0,00 Saadut korot liiketoiminnasta 18 707,14 288,26 Maksetut välittömät verot -172 947,37-696 785,56 Liiketoiminnan rahavirta (A) 838 468,73 2 211 464,65 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -645 945,56-341 683,09 Muut rahavirtaan vaikuttavat erät -273,88-7 030,28 Annettujen lainojen takaisinmaksut 142 783,98 28 991,35 Investoinnit muihin sijoituksiin 0,00-118 985,00 Investointien rahavirta (B) -503 435,46-438 707,02 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lyhytaikaisten lainojen nostot 500 000,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -500 000,00 950 000,00 Pitkäaikaisten lainojen nostot 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 0,00-210 529,28 Maksetut osingot ja muu voitonjako -780 000,00-500 000,00 Saadut konserniavustukset 800 000,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) 20 000,00 239 470,72 Rahavarojen muutos (A+B+C) 355 033,27 2 012 228,35 Rahavarat tilikauden alussa 2 248 994,24 236 765,89 Rahavarat tilikauden lopussa 2 604 027,51 2 248 994,24 11
KONSERNITULOSLASKELMA Alexandria Pankkiiriliike Oyj 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Palkkiotuotot 25 713 715,03 23 080 206,75 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Arvopaperikaupan nettotuotot 24 103,66 64 770,91 Korkotuotot 15 861,64 14 673,24 Liiketoiminnan muut tuotot 1 812,59 0,00 SIJOITUSPALVELUTOIMINNAN TUOTOT 25 755 492,92 23 159 650,90 Palkkiokulut -10 230 184,22-9 359 081,04 Korkokulut -5 058,00-15 379,68 Hallintokulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -4 538 963,99-4 141 440,43 Henkilösivukulut Eläkekulut -904 914,35-805 491,77 Muut henkilösivukulut -210 280,63-192 570,74 Muut hallintokulut -3 764 275,12-3 674 639,56 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -336 260,08-239 072,33 Liiketoiminnan muut kulut -1 857 384,47-1 697 425,48 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 3 908 172,06 3 034 549,87 Tuloverot -844 971,70-783 867,40 VARSINAISEN TOIMINNAN VOITTO (TAPPIO) VEROJEN JÄLKEEN 3 063 200,36 2 250 682,47 Vähemmistön osuus tilikauden voitosta tai tappiosta -961 743,79-353 292,14 Varsinaisen toiminnan voitto (tappio) vähemmistön osuuden jälkeen 2 101 456,57 1 897 390,33 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 2 101 456,57 1 897 390,33 12
KONSERNITASE Alexandria Pankkiiriliike Oyj 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA Saamiset luottolaitoksilta Vaadittaessa maksettavat 5 401 988,71 5 056 486,89 Muut 207 320,54 223 529,23 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Muut 244 002,59 298 132,93 Osakkeet ja osuudet 782 223,49 836 476,45 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet 290 768,08 83 267,23 Aineelliset hyödykkeet Muu kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 1 106 618,74 1 106 618,74 Muut aineelliset hyödykkeet 770 577,22 599 383,96 Muut varat 2 365 294,06 1 875 689,23 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 192 165,62 82 965,47 Laskennalliset verosaamiset 39 917,72 0,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ 11 400 876,77 10 162 550,13 13
KONSERNITASE Alexandria Pankkiiriliike Oyj 31.12.2014 31.12.2013 VASTATTAVAA VIERAS PÄÄOMA Muut velat Muut velat 1 498 243,12 1 296 030,23 Siirtovelat ja saadut ennakot 1 725 256,95 1 916 930,94 Laskennalliset verovelat 1 127,55 0,00 OMA PÄÄOMA JA VÄHEMMISTÖN OSUUS Osakepääoma 1 000 000,00 1 000 000,00 Muut sidotut rahastot Käyvän arvon rahasto Käypään arvoon arvostamisesta -193 950,85-115 594,23 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 4 700 329,64 3 761 725,63 Tilikauden voitto (tappio) 2 101 456,57 1 897 390,33 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 7 607 835,36 6 543 521,73 Vähemmistön osuus pääomasta 568 413,79 406 067,23 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 11 400 876,77 10 162 550,13 14
KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Alexandria Pankkiiriliike Oyj 31.12.2014 31.12.2013 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liikevoitto (-tappio) 3 908 172,06 3 024 460,05 Suunnitelman mukaiset poistot 336 260,08 239 072,33 Realisoitumattomat arvonmuutokset -24 103,66 176 319,89 Rahoitustuotot ja -kulut -10 803,64 706,44 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 0,00 0,00 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 4 209 524,84 3 440 558,71 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten muutos -636 958,28-701 697,06 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 2 443 053,75 Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos -27 000,61-523 765,06 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 3 545 565,95 4 658 150,34 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -6 748,82-15 379,68 Saadut korot liiketoiminnasta 29 395,55 2 802,75 Maksetut välittömät verot -892 083,22-572 020,86 Liiketoiminnan rahavirta (A) 2 676 129,46 4 073 552,55 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -714 954,19-342 362,61 Muut rahavirtaan vaikuttavat erät -273,88-7 030,28 Annettujen lainojen takaisinmaksut 142 783,98 28 991,35 Investoinnit muihin sijoituksiin 0,00-118 985,00 Investointien rahavirta (B) -572 444,09-439 386,54 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lyhytaikaisten lainojen nostot 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 0,00 950 000,00 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut 0,00-210 529,28 Maksetut osingot ja muu voitonjako -1 758 183,55-500 000,00 Rahoituksen rahavirta (C) -1 758 183,55 239 470,72 Rahavarojen muutos (A+B+C) 345 501,82 3 873 636,73 Rahavarat tilikauden alussa 5 056 486,89 1 182 850,16 Rahavarat tilikauden lopussa 5 401 988,71 5 056 486,89 15
Emoyhtiön tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu luottolaitostoiminnasta annettua lakia (610/2014), valtiovarainministeriön asetusta luottolaitoksen ja sijoituspalveluyrityksen tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta (698/2014) sekä Finanssivalvonnan antamia ohjeistuksia tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Saamiset ja velat on arvostettu nimellisarvoonsa. Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät osakkeet ja osuudet on arvostettu tilinpäätöspäivän mukaiseen käypään arvoon. Muut kuin kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät osakkeet on luokiteltu myytävissä oleviksi. Myytävissä olevat osakkeet erä sisältää tällä hetkellä vain noteeraamattomien yhtiöiden osakkeita. Myytävissä olevat osakkeet on tilinpäätöksessä arvostettu tilinpäätöspäivän mukaiseen käypään arvoon. Aineettomat hyödykkeet ja muut aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintahintaan vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Aineettomien hyödykkeiden poistomenetelmänä käytetään kolmen - viiden vuoden tasapoistoa. Aineelliset hyödykkeet poistetaan koneiden ja kaluston osalta käyttäen 25% menojäännöspoistoa. Palkkiotuotot on kirjattu tuotoksi loppuasiakkaan ja päämiehen sopimuksen toteuduttua. Palkkiotuottoja oikaistaan palkkioiden arvioidulla takaisinmaksujen määrällä. Arvio perustuu aikaisempien tilikausien toteutuneisiin palkkioiden takaisinmaksuihin suhteutettuna palkkioiden kokonaismäärään. Rahoitustarkastus myönsi 17.6.2008 Alexandria Pankkiiriliike Oyj:lle toimiluvan sijoituspalveluyrityksistä annetun lain 5 :n 1 kohdassa tarkoitettuun toimeksiantojen välittämiseen, 3 kohdassa tarkoitettuun kaupankäyntiin omaan lukuun, 5 kohdassa tarkoitettuun sijoitusneuvontaan sekä 15.1 :n 8 kohdassa tarkoitettuun toimintaan. Toimiluvan seurauksena yhtiö on velvollinen laatimaan tilinpäätöksensä sijoituspalveluyrityksiä koskevien säännösten mukaisesti. Finanssivalvonta muutti 25.7.2013 sijoituspalvelulain 3 luvun 2 :n 2 momentin nojalla Alexandria Pankkiiriliike Oyj:n toimilupaa siten, että yhtiölle myönnettiin aikaisemmin oikeuksien lisäksi oikeus harjoittaa sijoituspalvelulain 1 luvun 11 :n 2 kohdassa tarkoitettua rahoitusvälineitä koskevien toimeksiantojen toteuttamista asiakkaan lukuun. Tase-eriä koskevat liitetiedot Saamiset luottolaitoksilta 31.12.2014 Vaadittaessa Muut kuin vaadit- Yhteensä maksettavat taessa maksettavat Kotimaisilta luottolaitoksilta 2 800 098,05 2 604 027,51 196 070,54 Saamiset luottolaitoksilta yhteensä 2 800 098,05 2 604 027,51 196 070,54 Tase-eriä koskevat liitetiedot Saamiset luottolaitoksilta 31.12.2013 Vaadittaessa Muut kuin vaadit- Yhteensä maksettavat taessa maksettavat Kotimaisilta luottolaitoksilta 2 472 523,47 2 248 994,24 223 529,23 Saamiset luottolaitoksilta yhteensä 2 472 523,47 2 248 994,24 223 529,23 Osakkeet ja osuudet 31.12.2014 Julkisesti Tase-erä noteeratut Muut Yhteensä Osakkeet ja osuudet Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät 449 041,02 0,00 449 041,02 Myytävissä olevat 320 300,09 320 300,09 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 0,00 757 339,14 757 339,14 Yhteensä 449 041,02 1 077 639,23 1 526 680,25 Osakkeet ja osuudet 31.12.2013 Julkisesti Tase-erä noteeratut Muut Yhteensä Osakkeet ja osuudet Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät 424 937,36 0,00 424 937,36 Myytävissä olevat 0,00 399 595,38 399 595,38 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 0,00 757 339,14 757 339,14 Yhteensä 424 937,36 1 156 934,52 1 581 871,88 16
Sijoituspalveluyrityksen lähipiiriin kuuluvilta olevat laina- ja muut rahoitussaamiset sekä tällaisiin yhteisöihin tehdyt sijoitukset ja näiden puolesta toisen antaman luoton maksamisesta annetut takaukset ja asetetut vakuudet Lähipiiriin kuulumisperuste tase-erä 31.12.2014 Saamiset johdolta Saamiset yleisöltä Omistus 58 622,79 0,00 Lähipiiriin kuulumisperuste tase-erä 31.12.2013 Saamiset johdolta Saamiset yleisöltä Omistus 158 398,92 0,00 Aineettomat hyödykkeet 31.12.2014 Muut aineettomat hyödykkeet 209 454,47 Yhteensä 209 454,47 Vuonna 2013 ei ollut aineettomia hyödykkeitä. Aineelliset hyödykkeet 31.12.2014 Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 1 106 618,74 Muut aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 745 874,65 Taide-esineet ja rahakokoelmat 7 067,85 Yhteensä 1 859 561,24 Aineelliset hyödykkeet 31.12.2013 Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 1 106 618,74 Muut aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 588 211,78 Taide-esineet ja rahakokoelmat 7 067,85 Yhteensä 1 701 898,37 Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden muutokset tilikauden aikana 2014 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoituskiinteistöt Muut kiinteistöt ja Muut aineelliset ja sij.kiint.osakkeet kiinteistöosakkeet hyödykkeet Yhteensä Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 1 106 618,74 2 253 281,01 3 359 899,75 Lisäykset 239 657,80 0,00 0,00 406 287,76 406 287,76 Hankintameno 31.12. 239 657,80 0,00 1 106 618,74 2 659 568,77 3 766 187,51 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. 0,00 0,00 0,00-1 658 001,38-1 658 001,38 Tilikauden poisto -30 203,33 0,00 0,00-248 624,89-248 624,89 Kertyneet poistot 31.12. -30 203,33 0,00 0,00-1 906 626,27-1 906 626,27 Kirjanpitoarvo 1.1. 0,00 0,00 1 106 618,74 595 279,63 1 701 898,37 Kirjanpitoarvo 31.12. 209 454,47 0,00 1 106 618,74 752 942,50 1 859 561,24 Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden muutokset tilikauden aikana 2013 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoituskiinteistöt Muut kiinteistöt ja Muut aineelliset ja sij.kiint.osakkeet kiinteistöosakkeet hyödykkeet Yhteensä Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 1 106 618,74 1 911 597,92 3 018 216,66 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 341 683,09 341 683,09 Hankintameno 31.12. 0,00 0,00 1 106 618,74 2 253 281,01 3 359 899,75 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. 0,00 0,00 0,00-1 461 930,78-1 461 930,78 Tilikauden poisto 0,00 0,00 0,00-196 070,60-196 070,60 Kertyneet poistot 31.12. 0,00 0,00 0,00-1 658 001,38-1 658 001,38 Kirjanpitoarvo 1.1. 0,00 0,00 1 106 618,74 449 667,14 1 556 285,88 Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 0,00 1 106 618,74 595 279,63 1 701 898,37 17
Muut varat 31.12.214 31.12.2013 Muut saamiset samaan konserniin kuuluissa yrityksissä 586 592,77 352 609,96 Muut saamiset 1 348 283,75 1 242 988,24 Yhteensä 1 934 876,52 1 595 598,20 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 31.12.2014 31.12.2013 Korot Korkosaamiset 3 044,30 14 887,39 Muut siirtosaamiset Muut maksetut ennakkomaksut 130 622,82 59 360,72 Muut siirtosaamiset 1 097,24 0,00 134 764,36 74 248,11 Muut velat 31.12.2014 31.12.2013 Muut velat Muut velat 1 424 980,65 1 220 290,09 1 424 980,65 1 220 290,09 Siirtovelat ja saadut ennakot 31.12.2014 31.12.2013 Muut siirtovelat Muut saadut ennakkomaksut 841 250,00 611 600,06 Muut siirtovelat 378 581,71 874 093,81 1 219 831,71 1 485 693,87 Rahoitusvarojen maturiteettijakauma 31.12.2014 31.12.2013 1-5 vuotta 764 990,57 820 182,20 Yli 10 vuotta 4 350,54 4 350,54 Yhteensä 769 341,11 824 532,74 Tase-erien erittely koti- ja ulkomaanrahan määräisiin ja samaan konserniin kuuluvilta 31.12.2014 Kotimaan Ulkomaan Samaan konser- Tase-erä raha raha Yhteensä niin kuuluvalta Saamiset luottolaitoksilta 2 800 098,05 0,00 2 800 098,05 0,00 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 632 013,76 0,00 632 013,76 632 013,76 Muu omaisuus 5 362 646,53 0,00 5 362 646,53 0,00 Yhteensä 8 794 758,34 0,00 8 794 758,34 632 013,76 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 51 541,63 0,00 51 541,63 51 541,63 Muut velat 2 593 270,73 0,00 2 593 270,73 0,00 Yhteensä 2 644 812,36 0,00 2 644 812,36 51 541,63 Tase-erien erittely koti- ja ulkomaanrahan määräisiin ja samaan konserniin kuuluvilta 31.12.2013 Kotimaan Ulkomaan Samaan konser- Tase-erä raha raha Yhteensä niin kuuluvalta Saamiset luottolaitoksilta 2 472 523,47 0,00 2 472 523,47 0,00 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 381 357,53 0,00 381 357,53 381 357,53 Muu omaisuus 4 899 139,53 0,00 4 899 139,53 0,00 Yhteensä 7 753 020,53 0,00 7 753 020,53 381 357,53 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 9 946,32 0,00 9 946,32 9 946,32 Muut velat 2 696 037,64 0,00 2 696 037,64 0,00 Yhteensä 2 705 983,96 0,00 2 705 983,96 9 946,32 18
Hankintamenoon käyvän arvon sijasta arvostetut rahoitusvarat Muut kuin kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät osakkeet arvostetaan käypään arvoon. Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot ja kirjanpitoarvot Rahoitusvarat Kirjanpitoarvo Käypä arvo Kirjanpitoarvo Käypä arvo 31.12.2014 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2013 Saamiset luottolaitoksilta 2 800 098,05 2 800 098,05 2 472 523,47 2 472 523,47 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 632 013,76 632 013,76 381 357,53 381 357,53 Osakkeet ja osuudet 769 341,11 769 341,11 824 532,74 824 532,74 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 757 339,14 757 339,14 757 339,14 757 339,14 Rahoitusvelat Kirjanpitoarvo Käypä arvo Kirjanpitoarvo Käypä arvo 31.12.2014 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2013 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 51 541,63 51 541,63 9 946,32 9 946,32 Oman pääoman erät 31.12.2014 Siirrot erien Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset välillä 31.12.2014 Osakepääoma 1 000 000,00 0,00 0,00 0,00 1 000 000,00 Käyvän arvon rahasto -120 293,33 0,00-79 295,29 0,00-199 588,62 Edellisten tilikausien voitto/tappio 3 415 795,44-780 000,00 751 534,46 3 387 329,90 Tilikauden voitto/tappio 751 534,46 1 962 204,70 0,00-751 534,46 1 962 204,70 Yhteensä 5 047 036,57 1 962 204,70-859 295,29 0,00 6 149 945,98 Oman pääoman erät 31.12.2013 Siirrot erien Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset välillä 31.12.2013 Osakepääoma 1 000 000,00 0,00 0,00 0,00 1 000 000,00 Käyvän arvon rahasto -66 311,35-53 981,98 0,00 0,00-120 293,33 Edellisten tilikausien voitto/tappio 3 905 705,62 0,00-489 910,18 0,00 3 415 795,44 Tilikauden voitto/tappio 0,00 751 534,46 0,00 0,00 751 534,46 Yhteensä 4 839 394,27 697 552,48-489 910,18 0,00 5 047 036,57 Osakepääoma Osakkeiden lukumäärä 100 000 Osakkeen äänimäärä 1 Osakkeen nimellisarvo on 10 / osake. Tuloslaskelman eriä koskevat liitetiedot Korkotuottojen ja - kulujen erittely tase-erittäin 31.12.2014 31.12.2013 Korkotuotot Saamiset luottolaitoksilta 5,61 2,34 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 4 448,07 12 156,41 Muut korkotuotot 2 410,37 0,00 Yhteensä 6 864,05 12 158,75 Korkokulut Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 3 897,29 2 340,81 Muut korkokulut 2 850,40 11 562,09 Yhteensä 6 747,69 13 902,90 Palkkiotuotot ja - kulut 31.12.2014 31.12.2013 Sijoitus- ja rahoitusneuvonnasta 18 579 703,74 17 768 027,53 Muut palkkiotuotot 1 065 621,55 1 950 848,56 Yhteensä 19 645 325,29 19 718 876,09 Palkkiokulut 31.12.2014 31.12.2013 Muista 9 946 246,87 9 201 292,07 Yhteensä 9 946 246,87 9 201 292,07 19
Arvopaperikaupan nettotuotot 31.12.2014 Myyntivoitot Käyvän arvon ja -tappiot muutokset Muut erät Yhteensä Osakkeista ja -osuuksista 0,00 24 103,66 0,00 24 103,66 Arvopaperikaupan nettotuotot yhteensä 0,00 24 103,66 0,00 24 103,66 Arvopaperikaupan nettotuotot 31.12.2013 Myyntivoitot Käyvän arvon ja -tappiot muutokset Muut erät Yhteensä Osakkeista ja -osuuksista 241 090,80-176 319,89 0,00 64 770,91 Arvopaperikaupan nettotuotot yhteensä 241 090,80-176 319,89 0,00 64 770,91 Liiketoiminnan muut tuotot 31.12.2014 31.12.2013 Muut tuotot 22 572,59 11 880,00 Yhteensä 22 572,59 11 880,00 Liiketoiminnan muut kulut 31.12.2014 31.12.2013 Vuokrakulut -1 163 003,32-1 083 421,59 Omassa käytössä olevista kiinteistöistä johtuvat kulut -353 302,09-407 222,50 Muut kulut -185 043,69-114 412,29 Yhteensä -1 701 349,10-1 605 056,38 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista 31.12.2014 31.12.2013 hyödykkeistä Suunnitelman mukaiset poistot -278 828,22-196 070,60 Yhteensä -278 828,22-196 070,60 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Annetut vakuudet Omasta velasta annetut Pantit Kiinnitykset Muut vakuudet Yhteensä Muusta syystä omasta puolesta annetut 196 070,54 0,00 35 328,89 231 399,43 Eläkevastuut Henkilöstön eläketurva on järjestetty eläkevakuutusyhtiössä. Leasing- ja muut vuokravastuut Maksettavat vähimmäisvuokrat Yhden vuoden kuluessa 846 744,48 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluessa 2 290 435,65 Yli viiden vuoden kuluessa 464 891,00 Yhteensä 3 602 071,13 Muut vastuusitoumukset ja vastuut Emoyhtiön vakuutusvälitystoimintaan liittyvänä riskinä voidaan pitää yhtiön loppuasiakkaan ja päämiehen välisen sopimuksen keskeytymistä, johon loppuasiakkailla on tiettyjen tuotteiden osalta mahdollisuus. Asiakkaan keskeyttäessä sopimuksensa on yhtiö velvollinen palauttamaan päämieheltään saamansa palkkio siltä osin, kuin palkkio kohdistuu sopimuksen keskeytymisen jälkeisiin loppuasiakkaan päämiehelle suorittamatta jääneihin maksuihin. Tämän palautusvastuun määrä oli tilikauden lopussa yhteensä 5.877.681,77 euroa, joka jouduttaisiin palauttamaan päämiehelle, mikäli yhtiön kaikki noin 50.000 asiakasta keskeyttäisivät sopimuksensa välittömästi. Tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot Tilintarkastuksesta 28 545,46 Muista palveluista 3 610,08 Yhteensä 32 155,54 20
Hallussa olevien asiakasvarojen kokonaismäärä Emoyhtiöllä on 31.12.2014 hallussaan asiakasvaroja 8.298.225,00 odottamassa merkintää strukturoituihin sijoitustuotteisiin. Henkilöstöä ja johtoa koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä Henkilömäärä Henkilömäärä tili- Ryhmä keskimäärin kauden lopussa Vakinainen kokoaikainen henkilöstö 138 141 Yhteensä 138 141 Toimitusjohtajan, toimitusjohtajan sijaisen, hallituksen ja hallintoneuvoston jäsenten ja varajäsenten saamien palkkojen ja palkkioiden yhteismäärät Toimitusjohtajan ja hallituksen jäsenien 152 122,86 Yhteensä 152 122,86 Toimitusjohtajalle, toimitusjohtajan sijaiselle, hallituksen ja hallintoneuvoston jäsenille ja varajäsenille myönnettyjen luottojen yhteismäärä sekä lisäys ja vähennys tilikauden aikana Luotot 1.1. Lisäykset Vähennykset Luotot 31.12. Hallituksen jäsenien 158 398,92 23 097,87-122 874,00 58 622,79 Yhteensä 158 398,92 23 097,87-122 874,00 58 622,79 Toimitusjohtajan, toimitusjohtajan sijaisen, hallituksen ja hallintoneuvoston jäsenten ja varajäsenten eläkevastuiden yhteenlaskettu määrä Johdon eläketurva on järjestetty eläkevakuutusyhtiössä. Omistukset muissa yrityksissä Tilinpäätöksen mu- Nimi Kotipaikka Omistusosuus kainen oma pääoma Voitto/Tappio Alexandria Rahastoyhtiö Oy Helsinki 100 % 850 973,92 211 312,08 Alexandria Markets Oy Helsinki 65 % 1 931 692,12 2 485 126,08 Konsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Alexandria Pankkiiriliike Oyj omistaa Alexandria Rahastoyhtiö Oy:n koko osakekannan. Konsernin sisäinen tytäryrityksen osakkeiden omistus on eliminoitu hankintamenomenetelmää noudattaen. Konsernitilinpäätöksen liitetiedot esitetään vain siltä osin, kun konsernin liitetiedot poikkeavat edellä esitetyistä emoyhtiön liitetiedoista. Aineettomat hyödykkeet ja muut aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintahintaan vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Aineettomien hyödykkeiden poistomenetelmänä käytetään kolmen - viiden vuoden tasapoistoa. Aineelliset hyödykkeet poistetaan koneiden ja kaluston osalta käyttäen 25% menojäännöspoistoa. Konsernitilinpäätöksessä tytäryhtiön omistamat osakkeet on arvostettu hankintahintaan tai tätä alempaan todennäköiseen luovutushintaan, mikäli osakkeiden todennäköinen luovutushinta on alkuperäistä hankintahintaa alhaisempi. Alexandria Pankkiiriliike Oyj omistaa Alexandria Markets Oy:n osakekannasta 65 %. Yhtiön vähemmistö osuus on huomioituna tuloksesta. Ja on yhdistelty taseeseen pääomaosuusmenetelmää käyttäen. Tase-eriä koskevat liitetiedot Saamiset luottolaitoksilta 31.12.2014 Vaadittaessa Muut kuin vaadit- Yhteensä maksettavat taessa maksettavat Kotimaisilta luottolaitoksilta 5 609 309,25 5 401 988,71 207 320,54 Saamiset luottolaitoksilta yhteensä 5 609 309,25 5 401 988,71 207 320,54 21
Saamiset luottolaitoksilta 31.12.2013 Vaadittaessa Muut kuin vaadit- Yhteensä maksettavat taessa maksettavat Kotimaisilta luottolaitoksilta 5 280 016,12 5 056 486,89 223 529,23 Saamiset luottolaitoksilta yhteensä 5 280 016,12 5 056 486,89 223 529,23 Osakkeet ja osuudet 31.12.2014 Julkisesti Tase-erä noteeratut Muut Yhteensä Osakkeet ja osuudet Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät 449 041,02 0,00 449 041,02 Myytävissä olevat 333 182,48 333 182,48 Yhteensä 449 041,02 333 182,48 782 223,50 Osakkeet ja osuudet 31.12.2013 Julkisesti Tase-erä noteeratut Muut Yhteensä Osakkeet ja osuudet Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät 424 937,36 0,00 424 937,36 Myytävissä olevat 0,00 411 539,09 411 539,09 Yhteensä 424 937,36 411 539,09 836 476,45 Aineettomat hyödykkeet 31.12.214 31.12.2013 IT-kulut 81 313,61 83 267,23 Muut aineettomat hyödykkeet 209 454,47 0,00 Yhteensä 290 768,08 83 267,23 Aineelliset hyödykkeet 31.12.2014 31.12.2013 Muut kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 1 106 618,74 1 106 618,74 Muut aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 763 509,37 592 316,11 Taide-esineet ja rahakokoelmat 7 067,85 7 067,85 Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden muutokset tilikauden aikana 2014 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoituskiinteistöt Muut kiinteistöt ja Muut aineelliset ja sij.kiint.osakkeet kiinteistöosakkeet hyödykkeet Yhteensä Hankintameno 1.1. 271 347,21 0,00 1 106 618,74 2 269 108,52 3 375 727,26 Lisäykset 289 257,80 0,00 0,00 425 696,39 425 696,39 Hankintameno 31.12. 560 605,01 0,00 1 106 618,74 2 694 804,91 3 801 423,65 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. -188 079,98 0,00 0,00-1 669 724,56-1 669 724,56 Tilikauden poisto -81 756,95 0,00 0,00-254 503,13-254 503,13 Kertyneet poistot 31.12. -269 836,93 0,00 0,00-1 924 227,69-1 924 227,69 Kirjanpitoarvo 31.12. 290 768,08 0,00 1 106 618,74 770 577,22 1 877 195,96 Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden muutokset tilikauden aikana 2013 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoituskiinteistöt Muut kiinteistöt ja Muut aineelliset ja sij.kiint.osakkeet kiinteistöosakkeet hyödykkeet Yhteensä Hankintameno 1.1. 271 347,21 0,00 1 106 618,74 1 926 745,91 3 033 364,65 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 342 362,61 342 362,61 Hankintameno 31.12. 271 347,21 0,00 1 106 618,74 2 269 108,52 3 375 727,26 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. -146 446,36 0,00 0,00-1 472 285,85-1 472 285,85 Tilikauden poisto -41 633,62 0,00 0,00-197 438,71-197 438,71 Kertyneet poistot 31.12. -188 079,98 0,00 0,00-1 669 724,56-1 669 724,56 Kirjanpitoarvo 31.12. 83 267,23 0,00 1 106 618,74 599 383,96 1 706 002,70 22
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 31.12.2014 31.12.2013 Korot Korkosaamiset 3 044,30 14 887,39 Muut siirtosaamiset Muut maksetut ennakkomaksut 68 778,44 35 225,85 Muut siirtosaamiset 120 342,88 32 852,23 Muut velat 31.12.2014 31.12.2013 Muut velat Muut velat 1 498 243,12 1 296 030,23 Siirtovelat ja saadut ennakot 31.12.2014 31.12.2013 Muut siirtovelat Muut saadut ennakkomaksut 233 750,00 611 600,06 Muut siirtovelat 1 491 506,95 1 305 330,88 Tase-erien erittely koti- ja ulkomaanrahan määräisiin eriin 31.12.2014 Kotimaan Ulkomaan Tase-erä raha raha Yhteensä Saamiset luottolaitoksilta 5 609 309,25 0,00 5 609 309,25 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 244 002,59 0,00 244 002,59 Muu omaisuus 5 547 564,93 0,00 5 547 564,93 Yhteensä 11 400 876,77 0,00 11 400 876,77 Tase-erien erittely koti- ja ulkomaanrahan määräisiin eriin 31.12.2013 Kotimaan Ulkomaan Tase-erä raha raha Yhteensä Saamiset luottolaitoksilta 5 280 016,12 0,00 5 280 016,12 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 298 132,93 0,00 298 132,93 Muu omaisuus 4 584 401,08 0,00 4 584 401,08 Yhteensä 10 162 550,13 0,00 10 162 550,13 Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot ja kirjanpitoarvot 31.12.2014 Rahoitusvarat Kirjanpitoarvo Käypä arvo Saamiset luottolaitoksilta 5 609 309,25 5 609 309,25 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 244 002,59 244 002,59 Osakkeet ja osuudet 782 223,49 782 223,49 Velat luottolaitoksille Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot ja kirjanpitoarvot 31.12.2013 Rahoitusvarat Kirjanpitoarvo Käypä arvo Saamiset luottolaitoksilta 5 280 016,12 5 280 016,12 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 298 132,93 298 132,93 Osakkeet ja osuudet 836 476,45 836 476,45 Velat luottolaitoksille 23
Oman pääoman erät 31.12.2014 Siirrot erien Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset välillä Arvo 31.12 Osakepääoma 1 000 000,00 0,00 0,00 0,00 1 000 000,00 Käyvän arvon rahasto -115 594,23-78 356,62 0,00 0,00-193 950,85 Edellisten tilikausien voitto/tappio 3 761 725,63 0,00-958 786,32 1 897 390,33 4 700 329,64 Tilikauden voitto/tappio 1 897 390,33 2 101 456,57 0,00-1 897 390,33 2 101 456,57 Yhteensä 6 543 521,73 2 023 099,95-958 786,32 0,00 7 607 835,36 Oman pääoman erät 31.12.2013 Siirrot erien Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset välillä Arvo 31.12 Osakepääoma 1 000 000,00 0,00 0,00 0,00 1 000 000,00 Käyvän arvon rahasto -63 026,94-52 567,29 0,00 0,00-115 594,23 Edellisten tilikausien voitto/tappio 2 653 711,92 10 089,82-500 000,00 1 597 923,89 3 761 725,63 Tilikauden voitto/tappio 1 597 923,89 1 897 390,33 0,00-1 597 923,89 1 897 390,33 Yhteensä 5 188 608,87 1 854 912,86-500 000,00 0,00 6 543 521,73 Tuloslaskelman eriä koskevat liitetiedot Korkotuottojen ja - kulujen erittely tase-erittäin 31.12.2014 31.12.2013 Korkotuotot Saamiset luottolaitoksilta 9 003,20 2 516,83 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 6 858,44 12 156,41 Yhteensä 15 861,64 14 673,24 Muut tuotot 1 812,59 0,00 Yhteensä 1 812,59 0,00 Palkkiotuotot ja - kulut 31.12.2014 31.12.2013 Palkkiotuotot Arvopaperivälityksestä 9 530 139,43 3 482 401,60 Omaisuuden hoidosta 1 129 341,71 1 596 992,77 Hallinnointipalkkiot 1 577 612,94 2 286 933,52 Sijoitus- ja rahoitusneuvonnasta 12 981 343,83 15 315 831,44 Muut palkkiotuotot 495 277,12 398 047,42 Yhteensä 25 713 715,03 23 080 206,75 Liiketoiminnan muut kulut 31.12.2014 31.12.2013 Vuokrakulut -1 235 247,93-1 112 316,93 Omassa käytössä olevista kiinteistöistä johtuvat kulut -356 228,99-408 384,90 Muut kulut -265 907,55-176 723,65 Yhteensä -1 857 384,47-1 697 425,48 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista 31.12.2014 31.12.2013 hyödykkeistä Suunnitelman mukaiset poistot -336 260,08-239 072,33 Yhteensä -336 260,08-239 072,33 Tuloverot 31.12.2014 Emo Konserni Verot tilikauden varsinaisen toiminnan tuotoista 205 597,70 883 761,87 Laskennallisten verosaamisten / -velkojen muutos -39 917,72-38 790,17 Yhteensä 165 679,98 844 971,70 Tuloverot 31.12.2013 Emo Konserni Verot tilikauden varsinaisen toiminnan tuotoista 312 826,36 783 867,40 Laskennallisten verosaamisten / -velkojen muutos 0,00 0,00 Yhteensä 312 826,36 783 867,40 24
TUNNUSLUVUT Alexandria Pankkiiriliike Oyj Konsernin taloudellista asemaa ja tulosta kuvaavat tunnusluvut 2014 2013 2012 Sijoituspalvelutoiminnan tuotto 25.714 t 23.080 t 15.085 t Oman pääoman tuotto (ROE) 40,50 % 38,37 % 33,75 % Koko pääoman tuotto (ROA) 28,41 % 24,26 % 21,96 % Omavaraisuusaste 71,72 % 68,38 % 62,47 % Kulu-tuottosuhde 0,85 0,87 0,88 Tunnuslukujen laskentakaavat 1) Oman pääoman tuotto (ROE) Liikevoitto/-tappio - Tuloverot x 100 Oma pääoma ja vähemmistön osuus + Tilinpäätössiirtojen kertymä laskennallisella verovelalla vähennettynä (vuoden alun ja lopun keskiarvo) 2) Koko pääoman tuotto (ROA) Liikevoitto/-tappio - Tuloverot x 100 Taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) 3) Omavaraisuusaste Oma pääoma ja vähemmistön osuus + Tilinpäätössiirtojen kertymä laskennallisella verovelalla vähennettynä x 100 Taseen loppusumma 4) Kulu-tuottosuhde Palkkiokulut + Korkokulut + Hallintokulut + Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä + Liiketoiminnan muut kulut x 100 Sijoituspalvelutoiminnan tuotot + Osuus osakkuusyritysten tuloksista (netto) Alexandria-konsernin vakavaraisuus CRR* CRD3** CRR* CRD3** 12/2014 12/2014 12/2013 12/2013 OMAT VARAT (teur) Ydinpääoma ennen vähennyksiä 7 801,79 7 801,79 6 659,12 6 659,12 Vähennykset ydinpääomasta Aineettomat hyödykkeet -290,77-290,77 Muut vähennykset -1 393,95-1 393,95-698,86-698,86 Vähemmistöosuus -568,41-568,41-406,07-406,07 Vähennykset ydinpääomasta yhteensä -2 253,13-2 253,13-1 104,93-1 104,93 Ydinpääoma (CET1) 5548,65 5548,65 5554,19 5554,19 Ensisijainen pääoma (T1 = CET1 + AT1) 5548,65 5548,65 5554,19 5554,19 Toissijainen pääoma (T2) - - - - Omat varat yhteensä (TC = T1 + T2) 5548,65 5548,65 5554,19 5554,19 Riskipainotetut erät yhteensä (Kokonaisriski) 46389,26 48153,11 41752,13 41305,89 josta luottoriskin osuus 6 475,73 6 203,11 5 482,61 6 080,89 josta operatiivisen riskin osuus 41 950,00 35 225,00 Kiinteisiin yleiskustannuksiin perustuvien omien varojen määrä kerrottuna kertoimella 39 12,5 913,53 36269,52 Ydinpääoma (CET1) suhteessa kokonaisriskin määrään (%) 11,96 % 11,52 % 13,30 % 13,45 % Ensisijainen pääoma (T1) suhteessa kokonaisriskin määrään (%) 11,96 % 11,52 % 13,30 % 13,45 % Omat varat yhteensä (TC) suhteessa kokonaisriskin määrään (%) 11,96 % 11,52 % 13,30 % 13,45 % Omien varojen vähimmäisvaade (t EUR) 3711,14 3852,25 3340,17 3304,47 Omien varojen vähimmäispääoma (t EUR) 730 730 730 730 25
Vakavaraisuuden laskentaan käytetyt laskentakaavat Ydinpääoma (CET1) suhteessa riskipainoitettuihin eriin %* Ydinpääoma (CET1) Kokonaisriskin määrä Ensisijainen pääoma (T1) suhteessa riskipainoitettuihin eriin %* Ensisijainen pääoma (T1) Kokonaisriskin määrä Omat varat yhteensä suhteessa riskipainoitettuihin eriin %* Kokonaispääoman määrä Omien varojen vähimmäismäärä * EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) mukaisesti laskettuna ** 31.12.2013 voimassa olleen vakavaraisuussääntelyn mukaisesti laskettuna 26