PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUS PATENT- OCH REGISTERSTYRELSEN Tilinpäätöksen rekisteröinti Registrering av bokslut Kaupparekisteri Handelsregistret Verohallinnosta saapuneet tiedot Uppgifter inkomna från skatteförvaltningen Saapumispäivä Ankomstdag 04.11.2011 Yrityksen tiedot Företagets uppgifter Yritys- ja yhteisötunnus Företags- och organisationsnummer 2099575-4 Tilinpäätöksen kausi Bokslutsperiod 01.03.2010-28.02.2011 Konsernitiedot Koncernuppgifter Tilinpäätös sisältää konsernitilinpäätöksen Bokslutet omfattar ett koncernbokslut Tilinpäätös ei sisällä konsernitilinpäätöstä Bokslutet omfattar inte koncernbokslutet Konsernitilinpäätöstieto näytetään asiakkaan ilmoittamalla tavalla Koncernbokslutsuppgiften visas på det sätt som kunden har anmält
m VERO /»o TILINPÄÄTÖSTIEDOT ^issa SKATT O w Verohallinnolle ja kaupparekisteriin Tällä lomakkeella veroilmoituksen 6B antavat yhteisöt ilmoittavat tilinpäätöstiedot Verohallinnolle ja Patentti- ja rekisterihallitukselle. PRH julkaisee tiedot kaupparekisterissä. Nitokaa tämä lomake ja julkaistavat asiakirjat yhdeksi nipuksi. Antakaa nidottu tiiinpäätöskokonaisuus veroilmoituksen liitteenä. Lomake ja kaikki siihen liitetyt asiakirjat julkaistaan kaupparekisterissä. Verovelvollisen nimi Y-tunnus Valkee Oy 2099575-4 Tilikausi (ppkkww - ppkkww) 01032010-28022011 Ilmoituksen sisältö I X I Tilinpäätös i I 1 Yritys on konsernin emoyritys. I Tilinpäätös sisältää konsernitilinpäätöksen. I Tarkastuskertomus I I Yhtiökokouksen pöytäkirjanote Yhtiökokouksen / osuuskunnan kokouksen päätös tilinpäätöksen vahvistamisesta ja voiton tai tappion käsittelystä sekä voitonjaosta. Tilinpäätös on vahvistettu (ppkkww) Ilmoittakaa kokouksen päätös voiton (ai tappion käsittelystä sekä voitonjaosta rastittamalla jokin seuraavista vaihtoehdoista: Kokous hyväksyi hallituksen esityksen. (Hallituksen esitys käy ilmi tilinpäätökseltä, jolloin yhtiökokouksen pöytäkirjanotetta ei tarvitse liittää ilmoilukseen.) r- w o Päätöksen sisältö käy ilmi yhtiökokouksen / osuuskunnan kokouksen pöytäkirjanotteesta, Liittäkää pöytäkirjanote ilmoitukseen. Yhtiökokouksen / osuuskunnan kokouksen päätös voiton tai tappion käsittelystä on seuraava; (Pöytäkirjanotetta ei tarvita, jos kirjaatte päätöksen sisällön alla olevaan tilaan,) Tilinpäätöstietojen täydentäminen Jos täydennätte tilinpäätöstietoja veroilmoituksen antamisen jälkeen, lähettäkää lomake 63 liitteineen osoitteeseen: Verohallinto Yhteisölomakkeiden optinen lukupalvelu PL 200 00052 VERO P Ilmoitus täydentää aiemmin lähetettyjä tilinpäätöstietoja seuraavilla tiedoilla: Tilintarkastuskertomus. Nitokaa tilintarkastuskertomus tähän lomakkeeseen. Tilinpäätöksen vahvistamista ja voitonjakoa koskevat tiedot. Täyttäkää tiedot tälle lomakkeelle tai antakaa tiedot nitomalla yhtiökokouksen pöytäkirjanote tähän lomakkeeseen. Voitonjakoa koskevista tiedoista tulee käydä ilmi osingonjakopäätöksen päivämäärä, osingon määrä (euroa) sekä päivämäärä, jolloin osinko on nostettavissa. Esimerkki: 21.5.2012 päätettiin jakaa osinkoa 3 000 euroa. Osinko on nostettavissa 1.6.2012 (tai osinko on nostettavissa heti). Loppuosa tilikauden voitosta siirretään edellisten tilikausien voittotillle (tai tappiotilille). VEROH 3047 1.2011 T
TASEKIRJA 28.02.2011 VALKEE OY
VALKEE OY Y-tunnus 2099575-4 kotipaikka Oulu TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 01.03.2010-28.02.2011 Sisällys: Sivu Tuloslaskelma 2 Tase 3-4 Liitetiedot 5-7 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 8 Allekirjoitukset 8 Tilinpäätösmerkintä 8 Tilintarkastuskertomus 9 Tuloslaskelmaerittelyt 1-6 Tase-erittelyt 1-8 Avoimet ostolaskut Avoimet myyntilaskut Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10 ). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen laati Tilitoimisto Simo Salonen Oy, auktorisoitu tilitoimisto Teknologiantie 2, 90590 OULU y-tunnus 0500346-2, kotipaikka OULU puhelin 010 7788600, telefax 010 7788610 email: simo.salonen@tilisalonen.net
672 - Valkee Oy Y-tunnus: 2099575-4 T U L O S L A S K E L M A 1.3.2010-28.2.2011 LIIKEVAIHTO valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos Liiketoiminnan muut tuotot Tilikausi 2011 495 053 ' 90 7782289 ' 50 684,09 Tilikausi 2010 7 36 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 290 385,88-71 923 87 varastojen muutos 53 Ulkopuoliset palvelut 407,04-. «281 869,05- Yhteensa 19 486,11-8 163,03 30 695,76-42 018,84- Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Yhteensa Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Yhteensa Liiketoiminnan muut kulut LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 63 592 490 ' 21 " 52 565 < 2& " 5 i^7-94 242 865,52-499,97-63 499,97 011,73-556 685 ' 39_ 21 352,75-7 028,86 3 359,93-17 683,82-33 250,47-85 593,13- Rahoitustuotot ja -kulut: Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille 30 ' 57 14 445 ' 36 " 14 414-13 ' VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 571 100,18 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 571100,18 3 152,29-3 152,29-88 745,42-88 745,42-88 745,42- TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 571 100 ' 18
672 - Valkee Oy Y-Tunnus: 2099575-4 TASE VASTAAVAA Tilikausi 2011 Tilikausi 2010 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 551 706,69 45 127,97 596 834,66 3 546,59 3 546,59 258 673,42 258 673,42 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT 600 381,25 258 673,42 VAIHTUVAT VASTAAVAT vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Saamiset 80 086,90 39 655,44 38 167,45 157 909,79 8 163,03 B 163,03 Pitkäaikaiset Muut saamiset 3 864,00 3 864,00 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT 4 047,80 41 741,29 61 043,02 106 832,11 161 409,58 430 015,48 37 119,41 447,63 37 567,04 6 146,00 51 876,07 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 030 396,73 310 549,49
672 - valkee Oy Y-tunnus: 2099575-4 TASE VASTATTAVAA Tilikausi 2011 Tilikausi 2010 OMA PÄÄOMA Osakepääoma Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Ed. tilikausien voitto(tappio) Tilikauden voitto(tappio) 113 597,00 396 00 95 641,11-571 100,18-113 697,00 6 895,69-88 745,42- OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 157 044,29-18 055,89 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Ostovelat Muut velat Siirtovelat VIERAS PÄÄOMA 715 122,99 100 00 715 122,99 100 00 105 202,01 0-00 245 528,76 149 551,73 21 997,75 14 782,12 99 589,51 28 159,75 472 318,03 192 493,60 1 187 441,02 292 493,60 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 030 396,73 310 549,49
VALKEE OY LIITETIEDOT 28.2.2011 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUSPERUSTEET JA -MENETELMÄT Pysyvien vastaavien ja vaihto-omaisuuden hankintamenoon on luettu muuttuvat menot, vaihto-omaisuuus on arvostettu hankintamenoon tai sita alempaan todennäköiseen myyntihintaan. Kehittämismenoina on aktivoitu valohoitolaitteen kehittämistyöstä aiheutuneet kulut 329 764,18 euroa sekä Valokaari-projektin kulut 299 807,45 euroa. Aktivoidut menot täyttävät KPL 5:8 i 2 = n ja TENhn asetuksen 1066/2008 vaatimukset Kehittämismenot poistetaan 5 vuodessa tasapoistoin. POISTOPERUSTEET Kehittämismenot Ohjelmat Patentit Koneet ja kalusto tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT TE-kehittämisavustukset Tekes, NIY-DD jaksotukset työllistämiskorvaukset HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ POISTOT Kehittämismenot Patentit Koneet ja kalusto Atk-ohjelmat 2011 13595,57 28421,51 8667,01 12 57358,94 3271,66 2046,70 822,67 63499,97 2010 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT PYSYVIEN VASTAAVIEN MUUTOKSET Aineettomat hyödykkeet Silmu Tasearvo 1.3. Lisäykset Vähennykset Poistot Tasearvo 28.2 Kehittämismenot Tasearvo 1.3. Lisäykset Vähennykset Poistot Tasearvo 28.2. Valokaari Tasearvo 1.3. Lisäykset Vähennykset Poistot Tasearvo 28.2. 204661,70 71090,76-675 -48011,46 220991,00 54011,72-13756,00-9347,48 30908,24 299807,45 299807,45 204661,70 204661,70 64990,72-10979,00 54011,72
LIITETIEDOT 28.2.2011 Patentit Tasearvo 1.3. Lisäykset Vähennykset Poistot Tasearvo 2 8.2. 44286,30-3271,66 41014,64 Atk-ohjelmat: Tasearvo 1.3. Lisäykset Vähennykset Poistot Tasearvo 28.2. 4936,00-822, 67 4113,33 Koneet ja kalusto Tasearvo 1.3. Lisäykset vähennykset Poistot Tasearvo 28.2. TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 6967,72-1374,43-2046,70 3546,59 OMAN PÄÄOMAN ERITTELY Osakepääoma 1.3. Muutokset Osakepääoma 2 8.2. voitto edellisiltä tilikausilta 1.3. Muutokset Voitto edellisiltä tilikausilta 28.2. 113697,00 113697,00-95641,11-95641,11 600 107697,00 113697,00-6895,69-6895,69 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.. Muutokset Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 2 8 Tilikauden tulos Oma pääoma yhteensä 39600 39600-571100,18-157044,29-88745,42 18055,89 LASKELMA JAKOKELPOISESTA OMASTA PÄÄOMASTA Edellisten tilikausien voitto Sijoitetun vapaan pääoman rahasto Tilikauden tulos Vapaa oma pääoma yhteensä -95641,11 39600-571100,18-270741,29-6895,69-88745,42-95641,11 VAKUUDET JA VASTUUT Velat, joiden vakuudeksi on annettu yrityskiinnityksiä Lainan rahoituslaitoksilta 25000 Yrityskiinnitykset 25000 Vuokravastuut Vuokranantaja: Four Horsemen Oy Vuokra-aika: toistaiseksi voimassa oleva, irtisanomisaika 3 kk Vuokra: 1434,00 /kk. Vuokraa korotetaan elinkustannusindeksin mukaisesti, tarkistusajankohta helmikuu 2012.
LIITETIEDOT 28.2.2011 Leasingvastuut Alkaneelta tilikaudelta maksettavat määrät Myöhemmin maksettavat määrät 13055,04 21864,37 34919,41 TOIMINTAKERTOMUSTA TARKOITTAVAT LIITETIEDOT Yhtiö on yhtiökokouksessa 29.4.2010 päättänyt erityisten oikeuksien antamisesta. Optio-oikeuksia annetaan enintään 112000 kappaletta. Optio-oikeudet tarjotaan osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen Lifeline ventures AB:lle. Kukin optio-oikeus oikeuttaa haltijan merkitsemään yhden uuden osakkeen alkaen optio-oikeuksien rekisteröinnistä kaupparekisteriin. Yhtiö on hallituksen valtuutuksella päättänyt optio-oikeuksien liikkeellelaskusta. Optio-oikeuksia annetaan enintään 150000 kappaletta. Optio-oikeudet tarjotaan osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen valkee oy-n henkilöstölle. Kukin optio-oikeus oikeuttaa optio-oikeuden haltijan merkitsemään yhden uuden osakkeen alkaen optio-oikeuksien rekisteröinnistä kaupparekisteriin. Merkintäaika päättyy 31.12.2020. Yhtiön hallitus on noteerannut negatiivisen oman pääoman kokouksessaan 29 3 2011 ja ilmoittanut sen rekisteröitäväksi kaupparekisteriin. Jo ennen tätä yhtiön johto on tiedostanut tarpeen parantaa yhtiön rahoitusasemaa ja on käynnistänyt rahoitusneuvottelut usean tahon kanssa jo aiemmin joulukuussa 2010. Johdon tavoitteena on toteuttaa noin 1 miljoonan euron kokoinen osakeanti viimeistään toukokuun 2011 aikana oman pääoman vahvistamiseksi. Lähiaikoina johto ehdottaa yhtiön hallitukselle ja edelleen yhtiökokoukselle tämän osakeannin toteuttamisesta. Hallituksen esitys yhtiön tulosta koskeviksi toimenpiteiksi sekä esitys mahdollisesta muun vapaan oman pääoman jakamisesta Hallitus esittää, että tilikauden tappio 571 100,18 siirretään voitto/tappiotilille ja osinkoa ei jaeta. Yhtiön osakkeiden määrä osakelajeittain ja kutakin osakelajia koskevat yhtiöjärjestyksen pääasialliset määräykset Osakkeita 1 302 000 1 ääni/osake
TILINPÄÄTÖKSEN PÄIVÄYS JA ALLEKIRJOITUS Gu.1 iar~> 5 O 2011 Markku oksanen Antti Autio Petteri Lahtela m O n.. Timo Ahopelto TILINPÄATOSMERKINTA Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Öidwrfb w,/ J f 2011 rnst & Yoyng Oy Jari Karppinen M KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT ATK-päiväkirja ATK-pääkirja Tasekirja OLETUS TOSITELAJIKSI A2011 "1-77 ORL 110000-110198 05-1 - 05-340 1-374
=!l Ernst&YOUNG Ernst & Young Oy Uusikatu 53 90120 Oulu Puhelin 040 770 708S Faksi (08) 373 766 www.ey.com/fi TILINTARKASTUSKERTOMUS Vaikee Oy:n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Valkee Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudelta 1.3.2010-28.2.2011. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä olennaista virheellisyyttä, ja siitä ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen sisältyvistä luvuista ja siinä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös antaa Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Oulussa 30. päivänä toukokuuta 2011 Ernst & Young Oy KHT-yhteisö h muinbw fimi (t Érat t Vouna Globa»LimiMO Y-tunnu» J204K1M, kocpaikk» Helsinki