PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 1 (12) Prometheus-leirin tuki ry Talousarvio 2011 esitys syyskokoukselle
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 2 (12) SISÄLLYS 1. Koko budjetti xls-taulukkona 2. Tulojen ja menojen jakautuminen toimintojen välille 3. Tulot ja menot kulutyypeittäin 4. Toimintokohtaiset erittelyt 5. Yhdistyksen perimät maksut vuonna 2010 6. Diagrammien ja koosteiden laskelmisessa käytetyt kaavat
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 3 (12) 1. Koko budjetti xls-taulukkona Lataa taulukko osoitteesta www.protu.fi/jasen/syyskokous/
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 4 (12) 2. Tulojen ja menojen jakautuminen eri toimintojen välille Tulojen jakautuminen koulutustoiminta 30 500 T 10: 30 100 B 10: 30 000 T 09: 33 300 jäsenmaksut 50 000 T 10: 50 000 B 10: 50 000 T 09: 33 300 avustukset 135 000 OKM 98 500 T 10: 82 000 DSL 29 850 HS 3 500 Kulturfonden 2 000 HOK-Elanto 1 000 T 10: 113 850 B 10: 135 400 T 09: 107 100 11 % 28 % syysleirit 6 400 T 10: 6 400 B 10: 8 700 T 09: 6 700 51 % leirien tuotot 240 000 T 10: 234 300 B 10: 265 400 T 09: 232 900 T 10 = vuoden 2010 toteutuma (Huom! Arvio 26.9.2010) B 10 = vuoden 2010 virallinen budjetti (syksy 2009) T 09 = vuoden 2009 toteutuma (vahvistettu) keräystuotot ja jäsenten lahjoitukset 4 700 T 10: 16 400 Nufit (lipunmyynti) 4 000 T 10: 2 600 t-paita- ja kangaskassimyynti 2 400 T 10: 2 400 muut tulot 1 300 Tulot vuonna 2011 yhteensä 474 035 Menojen jakautuminen Nufit 13 300 T 10: 13 000 B 10: 13 600 T 09: 14 700 Protu-lehti 14 500 T 10: 14 100 B 10: 19 400 T 09: 18 900 Aktiivitoiminta 18 800 T 10: 11 300 B 10: 18 000 T 09: 9 200 koulutustoiminta 90 200 T 10: 86 600 B 10: 86 100 T 09: 79 200 19 % Syysleirit 8 000 T 10: 8 000 B 10: 9 700 T 09: 8 600 23 % 36 % toimisto 109 000 T 10: 86 000 B 10: 94 000 T 09: 72 800 leirien kulut 170 000 T 10: 162 500 B 10: 203 400 T 09: 186 200 Rekrytointi 7 700 T 10: 7 500 B 10: 7 900 Kv- ja muunkielinen toiminta 5 200 T 10: 3 200 B 10: 10 450 T 09: 700 Paikallistoiminta 4 900 T 10: 4 900 B 10: 5 700 Tiedotustoiminta 3 600 T 10: 9 500 B 10: 8 700 Tukihenkilötoiminta 300 T 10: 350 B 10: 1 000 Kivajaosto 300 T 10: 350 B 10: 1 100 Muut menot 26 250 Menot vuonna 2010 yhteensä 474 035
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 5 (12) 3. Tulot ja menot kulutyypeittäin Tulojen jakautuminen lounastuotot 24 500 korumyynti 16 000 T 10 = vuoden 2010 toteutuma (Huom! Arvio 26.9.2010) B 10 = vuoden 2010 virallinen budjetti (syksy 2009) T 09 = vuoden 2009 toteutuma (vahvistettu) T 10: 24 400 B 10: 29 000 T 09: 25 100 T 10: 16 400 B 10: 18 000 T 09: 13 600 muut osanotto- ja täysihoitomaksut 42 000 T 10: 40 000 B 10: 43 900 T 09: 40 900 jäsenmaksut 50 000 9 % 11 % 40 % leirimaksut ja leirien yhteiskuljetustuotot 189 000 T 10: 183 100 B 10: 208 700 T 09: 182 100 kioskimyynti 10 500 T 10: 10 500 keräystuotot ja jäsenten lahjoitukset 4 700 T 10: 16 400 t-paita ja kangaskassimyynti 2 400 T 10: 2 400 muut tulot 260 T 10: 50 000 B 10: 50 000 T 09: 33 300 avustukset 135 000 28 % OKM 98 500 T 10: 82 000 DSL 29 850 HS 3 500, Kulturfonden 2 000 HOK-Elanto 1 000 T 10: 113 850 B 10: 135 400 T 09: 107 100 Tulot vuonna 2011 yhteensä 474 035 Menojen jakautuminen taloudenhoito ja vakuutuskulut 14 300 painatus- ja mainoskulut 12 800 postikulut 17 500 T 10: 19 200 B 10: 21 720 T 09: 17 300 ruokakulut 71 000 T 10: 68 300 B 10: 74 620 T 09: 67 400 T 10: 16 400 B 10: 14 700 T 09: 10 900 15 % majoitus ja tilavuokrat 91 000 T 10: 9 300 B 10: 16 700 T 09: 16 500 19 % 27 % 21 % henkilökulut 128 000 T 10: 112 400 B 10: 122 490 T 09: 111 400 matka- ja ajoneuvokulut 98 000 T 10: 83 800 B 10: 111 370 T 09: 89 300 materiaalikulut ja toimistotarvikkeet 8 600 T 10: 7 000 B 10: 8 970 korukulut 7 000 T 10: 6 900 B 10: 8 600 kioskikulut 5 000 T 10: 4 900 B 10: 6 000 kokousruokailut 3 000 T 10: 2 600 B 10: 5 400 virkistyskulut 2 200 T 10: 2 000 B 10: 2 320 www-sivut + jäsenrekisteri 2 100 T 10: 12 500 B 10: 1 200 muut menot 13 600 T 10: 81 500 B 10: 92 000 T 09: 76 800 Menot vuonna 2011 yhteensä 474 035
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 6 (12) 4. Toimintokohtaiset erittelyt Alla olevan taulukon summat on poimittu suoraan kustannuspaikkojen loppusummista, sellaisina, kuin ne xls-budjettitaulukon lopusta löytyvät. TULOT MENOT TULOS Budjetti 2011 Tulos 2010* Tulos 2009 Budjetti 2011 Tulos 2010* Tulos 2009 Budjetti 2011 Tulos 2010* Tulos 2009 IHEYO-toim. (IHEYO) 0,00 0,00 0,00-600,00-800,00 0,00-600,00-800,00 0,00 Muunkielinen toiminta 2 000,00 2 000,00 0,00-2 000,00-2 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 kotimaassa (IKIEL) KV-projektit (IP999) 0,00 0,00 40,00 0,00 0,00-488,55 0,00 0,00-448,55 Protus (IPROT) 0,00 0,00 0,00-2 500,00 0,00 0,00-2 500,00 0,00 0,00 KV-toiminta (ITOI) 0,00 0,00 0,00-560,00-620,00-238,52-560,00-620,00-238,52 Rekrytointi (JREK) 0,00 0,00 15,22-7 910,00-7 710,00-5 916,07-7 910,00-7 710,00-5 900,85 Tukihlötoim. (JTHLÖ) 0,00 0,00 0,00-389,68-460,28-575,56-389,68-460,28-575,56 Purkajaiset (KAPAL) 1 500,00 1 100,00 3 265,00-6 045,00-5 845,00-4 475,37-4 545,00-4 745,00-1 210,37 Muu koulutus (KMSK) 750,00 750,00 1 254,60-6 485,00-6 435,00-5 014,86-5 735,00-5 685,00-3 760,26 Ohjaajakoul. (KOUL) 57 380,00 57 360,00 54 163,75-80 610,00-77 045,00-75 236,81-23 230,00-19 685,00-21 073,06 Leirit (LEIRI) 223 800,00 235 235,39 233 796,32-169 884,00-169 578,31-186 198,76 53 916,00 65 657,08 47 597,56 Leirien sisältöt. (LSIS) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Syysleirit (OSYYS) 6 400,00 6 400,00 6 920,70-8 484,45-8 484,45-8 855,96-2 084,45-2 084,45-1 935,26 Paikallistoim. (PATOI) 300,00 300,00 255,00-5 070,00-5 070,00-2 882,10-4 770,00-4 770,00-2 627,10 Kivajaosto (PKIVA) 0,00 0,00 0,00-1 100,00-1 100,00-957,24-1 100,00-1 100,00-957,24 Nufit (PNUFIT) 8 500,00 2 607,10 6 038,60-13 320,00-9 570,00-14 723,08-4 820,00-6 962,90-8 684,48 Seminaarit (RSEM) 800,00 1 350,00 325,00-2 610,00-3 945,00-1 691,72-1 810,00-2 595,00-1 366,72 Tiedotus (VIEST) 2 350,00 2 347,60 2 147,00-4 782,00-10 714,32-2 043,67-2 432,00-8 366,72 103,33 Protu-lehti (VLEH) 100,00 240,00 220,00-14 880,00-14 580,00-19 091,92-14 780,00-14 340,00-18 871,92 Aktiivikoul. (YAKOU) 850,00 850,00 0,00-3 809,00-3 482,00-459,90-2 959,00-2 632,00-459,90 Aktiivirekryt. (YAREK) 0,00 0,00 0,00-1 380,00-700,00-97,03-1 380,00-700,00-97,03 Hallinto (YHAL) 169 275,00 147 451,35 115 966,03-17 191,87-7 950,00-108 780,30 152 083,13 139 501,35 7 185,73 Toimisto (YTSTO) 30,00 30,00-124 424,00-112 699,81-124 394,00-112 669,81 YHTEENSÄ 474035 458021,44 424 407,22-474 035,00-448 789,17-437 727,42 0,00 9 232,27-13 320,20 Vuonna 2010 toteutetun tili- ja kustannuspaikkakartan uudistuksen jälkeen vuoden 2009 kustannuspaikat eivät olleet enää täysin yhtenevät uusien paikkojen kanssa. Merkittävin muutos koskee toimistoa, jolla ei ennen vuotta 2010 ollut omaa kustannuspaikkaa, vaan se oli osa Yleistoimintaa (nyk.hallinto). * Arvio, päivitetty syyskuussa 2010.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 7 (12) 5. Yhdistyksen perimät maksut vuonna 2011 Jäsenmaksut Aikuiset 25 25 0 % Nuoret (alle 18 v) 17 17 0 % Perhejäsenyys 45 45 0 % Yhteisöjäsenyys 150 150 0 % Leirimaksut Perusleiri 199 198 + 0,5 % Erikoisleiri 299 297 + 0,7 % Syysleirimaksut Leirimaksu 60 60 0 % Yhteiskulj. maksu 0 0 0 % Koulutusten täysihoitomaksu Koulutusmaksu, jäsenet 20 20 0 % Koulutusmaksu, ei-jäsenet 25 (20 ) (+ 25 %) Yhteiskulj. maksu 0 0 0 %
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 8 (12) Kouluttajakoulutusten täysihoitomaksu Koulutusmaksu 20 20 0 % Yhteiskulj. maksu 0 0 0 % Jaostolaiskoulutuksen täysihoitomaksu Koulutusmaksu 0 0 0 % Yhteiskulj. maksu 0 0 0 % Seminaarien osanottomaksu Osanottomaksu 10 10 0 % Purkajaisten osanottomaksu Osanottomaksu 5 5 0 % Nufitin pääsymaksut Aikuiset 15 15 0 % Nuoret (alle 25-v) 7 7 0 %
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 9 (12) 6. Diagrammien ja koosteiden laskemisessa käytetyt kaavat Huomaathan, että graafien selitteitä varten lukuja on pyöristetty. Tarkat luvut löydät Excel-taulukosta. 2: Tulot kohteiden mukaan Leirien tulot: Leirien tuloiksi laskettu kustannuspaikalta LEIRI leirien osanottomaksut, täysihoitomaksut, kioskituotot, leirien yhteiskuljetusmaksut, lounastuotot ja korumyynti. Avustukset: Avustuksiin on laskettu OPM-avustus, DSL-tuki, Helsingin Sanomien mainosavustus Nufitille (vaikka se onkin tilikartassa lahjoitusten eikä avustusten alla), Kulturfondenin tuki ruotsinkielisille leireille sekä HOK-Elannon kaavailtu tuki Nufitille. Jäsenmaksut: tili 6010 jäsenmaksutuotot kokonaisuudessaan. Myös edelliselle vuodelle kohdistuvat olisi laskettu, jos niitä olisi budjetoitu. Sen sijaan jäsenten tukimaksut eivät kuulu tähän. Koulutustoiminta: Koulutustoiminnan tuloiksi on laskettu kaikki kohteitten KAPAL, KMSK JA KOUL tulot, poislukien DSL-avustukset. Käytännössä ainoana laskelmissa huomioituna rivinä ovat olleet osanotto- ja täysihoitomaksut. Syysleirit: Syysleirien tuottoihin laskettu käytännössä ainoastaan täysihoitomaksut. T-paita- ja kangaskassimyynti: Laskelmiin otettu huomioon ainoastaan kohteen VIESTI paitatuotot ja tukituotetuotot-tilit. Myös Protu-korttien myynti leirillä kuuluisi tähän, kun tuloksia verrataan, mutta koska siihenkään ei ole budjetoitu tuottoja, on diagrammi ollut järkevämpää otsikoida vain t-paita- ja kangaskassimyynnin mukaan. Nufit (lipunmyynti): PNUFIT-kohteen osanottomaksut. HOK-Elannolta haettava tuki löytyy avustuksista. Keräystuotot ja jäsenten lahjoitukset: Tähän on laskettu mukaan sellaiset lahjoitukset, joiden katsotaan tulevan lähinnä jäseniltä ja vastikkeetta. Keräystuotot ja jäsenten oma-aloitteisesti antamat lahjoitukset on järkevämpää käsitellä diagrammissa yhtenä, koska niiden motiivi on sama ja ne myös osaksi riippuvat toisistaan. Mukaan lasketut jäsenten lahjoitukset löytyvät kohdista jäsenten tukimaksut ja keräystuotot. Lisäksi mukaan on laskettu kohteelta YHAL saadut lahjoitukset, koska taloudenhoitajan mukaan tällä on tarkoitettu nimenomaa yksityisiltä henkilöiltä tulevia lahjoituksia (esim. leirien lopuksi tai pankkitilille), mitä ei kuitenkaan voida varmuudella väittää tulleen vain jäseniltä. Talkootyötä ja muita lahjoituksia (kuten HS:n mainossponssi) ei tahallaan ole haluttu laskea tähän mukaan, koska ne ovat muodoltaan tai motiiveiltaan erilaisia. Talkootyö: Talkootyötä ei ole tänä vuonna budjetoitu, mutta jos olisi, sen luulisi löytyvän kohteelta LEIRI / saadut lahjoitukset. Muut tulot: Muita pieniä tuloja, esim. astiavuokria tai korkotuloja ei ole eritelty.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 10 (12) 2: Menot kohteiden mukaan Leirien kulut: Leirien kuluihin on laskettu kustannuspaikalta LEIRI kaikki kulut paitsi jaostotoiminnan kokouskulut ja virkistäytyminen, jotka on kirjattu aktiivitoiminnan kuluiksi. Toimisto: Toimiston kuluihin on laskettu kustannuspaikalta YTSTO kaikki muut kulut paitsi www-, kirjanpito-, pankki-, vakuutus-, virkistys-, perimis- ja viivästys-, jäsenmaksu- sekä edustus ja huomaavaisuuskuluja (näiden kulujen aiheutumisen ei katsota olevan riippuvaista toimiston työstä käytän tässä samaa jaottelua kuin v. 2010 budjettia esittelevissä graafeissa, vaikka uudessa budjettitaulukossa kohdennus on hieman toinen). Koulutustoiminta: Koulutustoiminnan kuluiksi laskettu kaikki kohteitten KAPAL, KMSK JA KOUL kulut lukuun ottamatta koulutusjaoston kokous- ja virkistyskuluja, jotka ovat aktiivitoimintaa. Aktiivitoiminnan alle on laskettu myös tukimaksut ja lahjoitukset -tilin 50 euroa, koska se on tällä kertaa tiedettävästi jaoston kokousmatkojen lennoista aiheutuva lentovero. Protu-lehti: Lehden kuluihin on laskettu kustannuspaikalta VLEH kaikki kulut paitsi jaostotoiminnan kokouskulut ja virkistäytyminen, jotka on kirjattu aktiivitoiminnan kuluiksi. Aktiivitoiminta: Aktiivitoiminnan kuluiksi on kirjattu kaikilta kustannuspaikoilta kokouskulut (kokousruokailu, kokousmatkat, kokous-km-korvaukset, kokoustilojen vuokrat ja kokousmateriaalit) sekä virkistäytyminen. KOUL-kustannuspaikan alta on myös kirjattu kokousmatkojen lentovero (kirjattu tukimaksut ja lahjoitukset -tilille). On syytä huomata, että aktiivitoiminta-lohkon vertailu edellisvuoteen on nyt aika vaikeaa, koska edellisvuonna aktiivitoiminnan alle laskettiin paljon muutakin. Eri asia on tietysti, onko aktiivitoiminnan laskeminen erikseen muutenkaan kovin kuvaavaa... Kv- ja muunkielinen toiminta: Kv-toiminnan kuluiksi on laskettu kaikki kohdenumeroiden IHEYO, IKIEL, IP, IPROT ja ITOI kulut lukuun ottamatta kokouskuluja ja virkistäytymistä, jotka on kirjattu aktiivitoiminnan alle (on syytä huomata, että Iheyo-kokousten matkakulut eivät ole kokousmatkoja vaan muita matkalaskuja ja lasketaan kv-toiminnan alle). Nufit: Nufitin kuluiksi on laskettu kaikki kohdenumeron PNUFIT kulut paitsi aktiivitoiminnan alle kuuluvat kulut. Myös HS:n mainoksen hinta 3500 euroa on laskettu Nufitin kuluksi, vaikka se saadaankin HS:ltä takaisin lahjoituksena. Syysleirit: Syysleirien kuluiksi on laskettu kaikki kustannuspaikan OSYYS kulut aktiivitoiminnan kuluja lukuun ottamatta. Tiedotustoiminta: Tiedotustoiminnan kuluiksi on laskettu kustannuspaikan VIESTI kulut aktiivitoiminnan kuluja lukuun ottamatta. Rekrytointi: Rekrytoinnin kuluiksi on laskettu kustannuspaikan JREK kulut aktiivitoiminnan kuluja lukuun ottamatta. Paikallistoiminta: Paikallistoiminnan kuluiksi on laskettu kustannuspaikan PATOI kulut aktiivitoiminnan kuluja lukuun ottamatta. Kivajaosto: Kivajaoston kuluiksi on laskettu kustannuspaikan PKIVA kulut aktiivitoiminnan kuluja lukuun ottamatta. Tukihenkilötoiminta: Tukihenkilötoiminnan kuluiksi on laskettu kustannuspaikan JTHLÖ kulut aktiivitoiminnan kuluja lukuun ottamatta..
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 11 (12) 3: Tulot kulutyypeittäin Leirimaksut ja leirien yhteiskuljetusmaksut: Tähän on laskettu kustannuspaikan LEIRI kohdat osanottomaksut ja yhteiskuljetusmaksut. Myös täysihoitomaksut kirjattaisiin tähän, jos niitä olisi. Avustukset: Avustuksiin on laskettu OPM-avustus, DSL-tuki, Helsingin Sanomien mainosavustus Nufitille (vaikka se onkin tilikartassa lahjoitusten eikä avustusten alla), Kulturfondenin tuki ruotsinkielisille leireille sekä HOK-Elannon kaavailtu tuki Nufitille. Jäsenmaksut: tili 6010 jäsenmaksutuotot kokonaisuudessaan. Myös edelliselle vuodelle kohdistuvat olisi laskettu, jos niitä olisi budjetoitu. Sen sijaan jäsenten tukimaksut eivät kuulu tähän. Muut osanotto- ja täysihoitomaksut: Tämä on tilit 3000 osanottomaksut ja 3010 täysihoitomaksut kaikkien muiden kustannuspaikkojen paitsi LEIRI:n osalta.. Lounastuotot: Tämä on suoraan kohta LEIRI/lounastuotot Korumyynti: Tämä on suoraan koko tili korutuotot (6030). Kioskimyynti: Tili 3040 (kioskituotot) kokonaisuudessaan.. T-paita- ja kangaskassimyynti: Laskelmiin otettu huomioon ainoastaan kohteen VIESTI paitatuotot ja tukituotetuotot-tilit. Myös Protu-korttien myynti leirillä kuuluisi tähän, kun tuloksia verrataan, mutta koska siihenkään ei ole budjetoitu tuottoja, on diagrammi ollut järkevämpää otsikoida vain t-paita- ja kangaskassimyynnin mukaan. Keräystuotot ja jäsenten lahjoitukset: Tähän on laskettu mukaan sellaiset lahjoitukset, joiden katsotaan tulevan lähinnä jäseniltä ja vastikkeetta. Keräystuotot ja jäsenten oma-aloitteisesti antamat lahjoitukset on järkevämpää käsitellä diagrammissa yhtenä, koska niiden motiivi on sama ja ne myös osaksi riippuvat toisistaan. Mukaan lasketut jäsenten lahjoitukset löytyvät kohdista jäsenten tukimaksut ja keräystuotot. Lisäksi mukaan on laskettu kohteelta YHAL saadut lahjoitukset, koska taloudenhoitajan mukaan tällä on tarkoitettu nimenomaa yksityisiltä henkilöiltä tulevia lahjoituksia (esim. leirien lopuksi tai pankkitilille), mitä ei kuitenkaan voida varmuudella väittää tulleen vain jäseniltä. Talkootyötä ja muita lahjoituksia (kuten HS:n mainossponssi) ei tahallaan ole haluttu laskea tähän mukaan, koska ne ovat muodoltaan tai motiiveiltaan erilaisia. Muut tulot: Muita pieniä tuloja, esim. astiavuokria tai korkotuloja ei ole eritelty. 3: Menot kulutyypeittäin Henkilökulut: Henkilökuluihin on laskettu mukaan koko budjetin alueeta koko henkilöstökulut-tiliryhmä, päivärahat, sivarin päivä- ja ruokarahat sekä YTSTO-kustannuspaikalta muut tilavuokrat, joka on sivarin asunnon vuokran Protulle maksettavaksi tuleva osuus. Vapaaehtoistyöntekijöiden (mm. tiimiläisten) ja leiriläisten vakuutusta (3780) ei lasketa mukaan, koska kyse ei ole palkallisen henkilökunnan kuluista. Matka- ja ajoneuvokulut: Kokonaisuudessaan matkakulut-tiliryhmä (pl. päivärahat ja sivarin päivä- ja ruokarahat), ajoneuvo- ja kuljetuskulut-ryhmä, kokouskulut-ryhmästä kokousmatkat ja kokous-kmkorvaukset sekä kuljetukset (3130). Majoitus- ja tilavuokrat: Kokonaisuudessaan tilit majoitus, toimiston vuokrat ja muut tilavuokrat, sikäli kun niihin ei sisälly sivarin asunnon vuokraa.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TALOUSARVIO VUODELLE 2011 12 (12) Ruokakulut: Kokonaisuudessaan tili ruokailu (3110). Ei siis sisällä kokousruokailuja. Postikulut: Kokonaisuudessaan tilit postin osoitepalvelu ja postikulut.. Painatus- ja mainoskulut: Kokonaisuudessaan tilit mainoskulut ja painatuskulut. Taloudenhoito- ja vakuutuskulut: Kokonaisuudessaan tilit pankkikulut, vapaaehtoishenkilöstön vakuutukset (3780), kirjanpito, perimis- ja viivästyskulut ja lisäksi tilintarkastuskulut (YTSTO/muut ulkopuoliset palvelut). Materiaalikulut ja toimistotarvikkeet: Kokonaisuudessaan tilit materiaalit ja tarvikkeet, konttoritarvikkeet, kopiointi, koneiden korjaus ja huolto ja lehdet ja kirjat. Lisäksi tällä kertaa mukaan on laskettu myös tili atk-kustannukset (3725), koska tällä kertaa sen tiedetään tarkoittavan nimenomaan toimiston tietokonelaitteita. (Edellisinä vuosina samaa tiliä on saatettu käyttää myös internet-palvelujen kuten verkkosivujen tilinä, mitä ei tietenkään toimistotarvikkeisiin laskettaisi.) Korukulut: Kokonaisuudessaan tili korukulut (6060). Kioskikulut: Kokonaisuudessaan tili kioskiostot (3140). Kokousruokailut: Kokonaisuudessaan tili kokousruokailut (3680). Virkistyskulut: Kokonaisuudessaan tili virkistys (3795). Www-sivut + jäsenrekisteri: Kokonaisuudessaan tilit jäsenrekisterin ylläpito (3735) ja www-sivut (3740). Muut kulut: Muita pienempiä eriä ei ole eritelty.