Valtiokonttori Hallinnon ohjaus 31.03.2008 Valtiontalouden kuukausitiedote 31.12.2007 Valtion talousarvion toteutumalaskelma Verot ja veronluonteiset tulot talousarviokirjanpidosta (erittely) Valtion tuotto- ja kululaskelma Valtion tase Valtiontalouden rahavirtalaskelma - Valtiontalouden tasapaino - Rahoituserät - Likvidit varat - Kuviot
2/12 Valtion talousarvion toteutumalaskelma Osasto/pääluokka Talousarvio Toteutunut Toteutunut Muutos 2007 31.12.2007 31.12.2006 ed. vuoteen miljoonaa euroa % 11 Verot ja veronluonteiset tulot 36 785 36 711 34 692 6 12 Sekalaiset tulot 3 915 4 023 4 115-2 13 Korkotulot ja voiton tuloutukset 2 243 2 273 1 974 15 15 Lainat 235 205 199 3 Ylijäämän käyttö 600 - - - Osastot yhteensä 43 777 43 212 40 979 5 21 Eduskunta 113 106 100 6 22 Tasavallan presidentti 10 10 11-16 23 Valtioneuvosto 197 196 85 130 24 Ulkoasiainministeriön hallinnonala 998 972 882 10 25 Oikeusministeriön hallinnonala 715 724 705 3 26 Sisäasiainministeriön hallinnonala 1 628 1 586 1 562 2 27 Puolustusministeriön hallinnonala 2 213 2 203 2 281-3 28 Valtiovarainministeriön hallinnonala 6 053 5 967 5 676 5 29 Opetusministeriön hallinnonala 6 591 6 542 6 401 2 30 Maa- ja metsätalousministeriön hallinnonala 2 710 2 659 2 780-4 31 Liikenne- ja viestintäministeriön hallinnonala 1 931 1 896 1 798 5 32 Kauppa- ja teollisuusministeriön hallinnonala 1 050 995 990 1 33 Sosiaali- ja terveysministeriön hallinnonala 11 600 11 541 11 204 3 34 Työministeriön hallinnonala 1 929 1 839 1 878-2 35 Ympäristöministeriön hallinnonala 765 749 770-3 36 Valtionvelan korot 2 348 2 341 2 261 4 37 Valtionvelan vähentäminen 2 925 2 925 1 486 97 Pääluokat yhteensä 43 777 43 252 40 871 6 Yli-/alijäämä 0-40 109-137
3/12 Verot ja veronluonteiset tulot talousarviokirjanpidosta Talousarvio Kertymä Kertymä Muutos 2007 31.12.2007 31.12.2006 ed. vuoteen miljoonaa euroa % Tulon ja varallisuuden perusteella kannettavat verot Tulovero 14 298 14 361 12 901 11 Korkotulojen lähdevero 240 254 175 45 Perintö- ja lahjavero 460 459 505-9 Yhteensä 14 998 15 073 13 581 11 Liikevaihdon perusteella kannettavat verot ja maksut Arvonlisävero 13 704 13 521 13 150 3 Eräistä vakuutusmaksuista suoritettava vero 517 509 487 4 Apteekkimaksut 126 112 120-7 Yhteensä 14 347 14 142 13 757 3 Valmisteverot Tupakkavero 617 624 625 0 Alkoholijuomavero 1 025 1 015 992 2 Virvoitusjuomavero 37 35 35 0 Energiaverot 2 990 2 938 2 946 0 Eräiden juomapakkausten valmistevero 30 41 31 34 Yhteensä 4 699 4 652 4 628 1 Muut verot Autovero 1 158 1 217 1 304-7 Varainsiirtovero 690 700 551 27 Arpajaisvero 135 135 130 4 Ajoneuvovero 585 612 567 8 Jätevero 57 56 55 1 Yhteensä 2 625 2 720 2 608 4 Muut veronluonteiset tulot Lästimaksut 1 1 1 2 Ratavero 21 18 18 1 Viestintämarkkinamaksu, teleurakointimaksu, tietoturvamaksu ja postitoiminnan valvontamaksu 4 4 5-12 Lentoliikenteen valvontamaksu 7 7 6 9 Väylämaksut 75 86 82 5 Öljyjätemaksu 5 4 3 32 Muut verotulot 3 4 3 20 Yhteensä 116 124 117 5 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 36 785 36 711 34 692 6
Valtion tuotto- ja kululaskelma 4/12 1.1.2007-31.12.2007 1.1.2006-31.12.2006 miljoonaa euroa Muutos TOIMINNAN TUOTOT Maksullisen toiminnan tuotot 952 902 50 Vuokrat ja käyttökorvaukset 52 59-7 Muut toiminnan tuotot 879 1 883 1 235 2 196-356 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 688 650 38 Varastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -10-14 -4 Henkilöstökulut 5 583 5 408 175 Vuokrat 836 810 26 Palvelujen ostot 2 069 1 923 146 Muut kulut 886 862 24 Valmistevaraston lisäys (-) tai vähennys (+) 0 1 1 Valmistus omaan käyttöön (-) -55-72 -16 Poistot 1 115 1 117-2 Sisäisten kulujen oikaisu -295-10 817-178 -10 508 116 JÄÄMÄ I -8 935-8 311 623 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Rahoitustuotot 2 333 2 030 303 Rahoituskulut -2 379-45 -2 320-290 58 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 40 55-16 Satunnaiset kulut -24 16-15 40 9 JÄÄMÄ II -8 964-8 561 403 SIIRTOTALOUDEN TUOTOT JA KULUT Tuotot Kunnilta 121 126-5 Kuntayhtymiltä 0 0 0 Sosiaaliturvarahastoilta 31 31-1 Elinkeinoelämältä 5 4 0 Voittoa tavoittelemattomilta yhteisöiltä 24 26-2 Kotitalouksilta 3 2 1 Euroopan unionilta 1 224 996 228 Muut siirtotalouden tuotot ulkomailta 0 1-1 Siirrot talousarvion ulkopuolella olevista valtion rahastoista 124 166-42 Muut siirtotalouden tuotot 8 1 539 7 1 359 1 Kulut Kunnille 6 658 6 340 319 Kuntayhtymille 1 539 1 487 52 Sosiaaliturvarahastoille 7 846 8 003-157 Elinkeinoelämälle 2 840 2 874-34 Rahoitus- ja vakuutuslaitoksille 29 32-3 Voittoa tavoittelemattomille yhteisöille 1 985 1 933 51 Kotitalouksille 3 968 3 819 150 Euroopan unionille 1 504 1 520-16 Muut siirtotalouden kulut ulkomaille 584 533 52 Siirrot talousarvion ulkopuolella oleville valtion rahastoille 122 28 94 Muut siirtotalouden kulut 39 38 1 Siirtotalouden kulujen palautukset -107-27 007-123 -26 483-17 JÄÄMÄ III -34 432-33 684 748 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Verot ja veronluonteiset maksut 36 541 34 592 1 949 Muut pakolliset maksut 166 36 707 139 34 730 28 TILIKAUDEN TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ 2 275 1 046 1 229
5/12 Valtion tase 31.12.2007 31.12.2006 miljoonaa euroa Muutos VASTAAVAA KANSALLISOMAISUUS Maa- ja vesialueet 22 26-4 Rakennusmaa- ja vesialueet 16 16 0 Rakennukset 156 153 3 Muu kansallisomaisuus 33 32 1 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 14 241 14 242-1 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Perustamis- ja järjestelymenot 0 0-0 Tutkimus- ja kehittämismenot 3 4-1 Aineettomat oikeudet 42 47-4 Muut pitkävaikutteiset menot 104 116-12 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 64 213 58 224 6 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 65 64 1 Rakennusmaa- ja vesialueet 866 838 28 Rakennukset 405 416-11 Rakennelmat 35 39-4 Rakenteet 16 579 16 722-143 Koneet ja laitteet 590 656-66 Kalusteet 41 48-7 Muut aineelliset hyödykkeet 11 11 0 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 775 19 369 743 19 537 33 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 10 295 10 497-202 Liikelaitosten peruspääomat 3 358 3 358 0 Liikelaitoksiin muun oman pääoman ehdoin sijoitetut pääomat 3 305 3 288 18 Annetut euromääräiset velkakirjalainat 14 15-1 Muut pitkäaikaiset euromääräiset sijoitukset 97 17 069 109 17 267-12 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ 36 651 37 028-377
6/12 31.12.2007 31.12.2006 miljoonaa euroa Muutos VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS VAIHTO-OMAISUUS Aineet ja tarvikkeet 364 351 13 Keskeneräinen tuotanto 13 13-0 Valmiit tuotteet/tavarat 50 427 53 417-4 PITKÄAIKAISET SAAMISET Pitkäaikaiset saamiset 1 926 2 085-158 LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 369 365 5 Euromääräiset lainasaamiset 0 0-0 Siirtosaamiset 453 435 18 Muut lyhytaikaiset saamiset 156 141 15 Ennakkomaksut 551 1 530 559 1 500-8 RAHOITUSOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT LYHYTAIKAISET SIJOITUKSET Muut euromääräiset sijoitukset 7 159 7 260-101 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Kassatilit 2 3-1 Tulo- ja menotilit 0 0-0 Muut pankkitilit 273 22 251 Muut rahoitusvarat 210 485 198 224 11 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ 11 527 11 486 42 VASTAAVAA YHTEENSÄ 48 420 48 755
7/12 31.12.2007 31.12.2006 miljoonaa euroa Muutos VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma 1.1.1998-30 048-30 048 0 Edellisten tilikausien pääoman muutos 15 898 14 852 1 046 Tilikauden tuotto-/kulujäämä 2 275-11 875 1 046-14 150 1 229 RAHASTOJEN PÄÄOMAT Muut valtion rahastot ja lahjoitetut varat 74 67 7 VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN Otetut euromääräiset lainat 42 372 44 139-1 767 Lainat talousarvion ulkopuolella olevilta valtion rahastoilta 245 245 0 Pitkäaikaiset siirtovelat 32 53-21 Muut pitkäaikaiset velat 33 42 683 42 44 479-8 LYHYTAIKAINEN Talousarvion ulkopuolella olevien valtion rahastojen yhdystilit 1 388 1 193 195 Seuraavana tilikautena maksettavat lyhennykset 7 118 6 825 293 Lyhytaikaiset euromääräiset lainat 4 219 5 725-1 506 Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 155 147 8 Saadut ennakot 474 452 22 Ostovelat 593 590 4 Tilivirastojen väliset tilitykset 197 186 11 Edelleen tilitettävät erät 813 703 110 Siirtovelat 2 140 2 145-6 Muut lyhytaikaiset velat 442 17 538 394 18 359 48 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 60 221 62 838-2 618 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 48 420 48 755
8/12 Valtiontalouden rahavirtalaskelma Valtiontalouden rahavirtalaskelma 2006 1.1. - 31.12.2007 Joulukuu 2007 Muutos Joulukuu 2007/2006 talousarviotalous rahastotalous valtiontalous valtiontalous valtiontalous miljoonaa euroa miljoonaa euroa % OMA TOIMINTA Tulo- ja varallisuusverotulot 14 360 0 14 360 12 900 1 460 11 Arvonlisäverotulot 13 524 0 13 524 13 150 375 3 Muut vero- ja maksutulot 9 783 70 9 854 9 673 181 2 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 37 668 70 37 738 35 723 2 015 6 Palvelujen myynti, vuokrat, käyttökorvaukset ja muut toiminnan tulot 1 438 801 2 239 2 202 38 2 Korkotulot ja voiton tuloutukset 2 350 720 3 070 2 517 553 22 Tavaroiden ja palveluiden ostomenot -4 911-94 -5 005-4 810-194 4 Henkilöstömenot -4 817-4 -4 821-4 686-135 3 Muut menot -70-14 -84-93 9-10 Maksetut eläkkeet -3 202 0-3 202-3 072-130 4 Valtionvelan korkomenot -2 433-113 -2 546-2 389-157 7 OMAN TOIMINNAN RAHAVIRTA 26 022 1 367 27 390 25 391 1 998 8 SIIRTOTALOUS Siirtotalouden tulot 1 519 476 1 995 1 886 109 6 Tulonsiirrot kunnille -8 197-16 -8 213-7 840-374 5 Tulonsiirrot elinkeinoelämälle -2 869-595 -3 464-3 494 29-1 Tulonsiirrot kotitalouksille -8 612-10 -8 622-8 760 138-2 Muut tulonsiirrot kotimaahan -2 030-123 -2 153-2 057-96 5 Tulonsiirrot ulkomaille -2 088 0-2 088-2 053-36 2 SIIRTOTALOUDEN RAHAVIRTA -22 279-268 -22 547-22 317-230 1 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit -914 28-887 -883-4 0 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 11 0 11 7 3 45 Sijoitukset arvopapereihin 179-1 106-927 -1 445 518-36 Sijoitusten myyntivoitot 432 169 600 966-366 -38 Annetut lainat -61-1 596-1 657-1 690 33-2 Annettujen lainojen takaisinmaksut 193 1 514 1 708 1 717-10 -1 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -161-992 -1 152-1 328 176-13 RAHOITUS Valtionvelan nettomuutos -2 921 85-2 836-1 140-1 697 149 Muun velan nettomuutos 158 31 189-401 590-147 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -2 763 116-2 647-1 541-1 106 72 LIKVIDIEN VAROJEN MUUTOS 819 224 1 044 206 838 407
9/12 Valtiontalouden tasapaino 2006 1.1. - 31.12.2007 2007 Muutos Joulukuu Joulukuu 2007/2006 talousarviotalous rahastotalous valtiontalous valtiontalous valtiontalous miljoonaa euroa miljoonaa euroa % Tulo- ja varallisuusverotulot 14 360 0 14 360 12 900 1 460 11 Arvonlisäverotulot 13 524 0 13 524 13 150 375 3 Muut vero- ja maksutulot 9 783 70 9 854 9 673 181 2 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 37 668 70 37 738 35 723 2 015 6 Palvelujen myynti, vuokrat, käyttökorvaukset ja muut toiminnan tulot 1 438 801 2 239 2 202 38 2 Korkotulot ja voiton tuloutukset 2 350 720 3 070 2 517 553 22 Siirtotalouden tulot 1 519 476 1 995 1 886 109 6 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 11 0 11 7 3 45 Tulot ilman sijoituksia 42 985 2 067 45 052 42 335 2 717 6 Tavaroiden ja palveluiden ostomenot -4 911-94 -5 005-4 810-194 4 Henkilöstömenot -4 817-4 -4 821-4 686-135 3 Muut menot -70-14 -84-93 9-10 Maksetut eläkkeet -3 202 0-3 202-3 072-130 4 Valtionvelan korkomenot -2 433-113 -2 546-2 389-157 7 Tulonsiirrot kunnille -8 197-16 -8 213-7 840-374 5 Tulonsiirrot elinkeinoelämälle -2 869-595 -3 464-3 494 29-1 Tulonsiirrot kotitalouksille -8 612-10 -8 622-8 760 138-2 Muut tulonsiirrot kotimaahan -2 030-123 -2 153-2 057-96 5 Tulonsiirrot ulkomaille -2 088 0-2 088-2 053-36 2 Käyttöomaisuusinvestoinnit -914 28-887 -883-4 0 Menot ilman sijoituksia -40 145-940 -41 085-40 136-949 2 Tulot ilman sijoituksia 42 985 2 067 45 052 42 335 2 717 6 Menot ilman sijoituksia -40 145-940 -41 085-40 136-949 2 Tuloylijäämä (+)/alijäämä (-) 2 840 1 127 3 967 2 199 1 768 80 Sijoitukset arvopapereihin 179-1 106-927 -1 445 518-36 Sijoitusten myyntivoitot 432 169 600 966-366 -38 Annetut lainat -61-1 596-1 657-1 690 33-2 Annettujen lainojen takaisinmaksut 193 1 514 1 708 1 717-10 -1 Rahoitustarve (-) 3 583 108 3 691 1 747 1 944 111 Valtionvelan nettomuutos -2 921 85-2 836-1 140-1 697 149 Muun velan nettomuutos 158 31 189-401 590-147 Velan nettomuutos -2 763 116-2 647-1 541-1 106 72 Likvidien varojen muutos 819 224 1 044 206 838 407
10/12 Rahoituserät 31.12.2007 31.12.2006 Muutos valtiontalous valtiontalous 31.12.2007/ 31.12.2006 miljoonaa euroa % Valtionvelka Euromääräinen valtionvelka 56 068 58 860-2 791-5 Valuuttamääräinen valtionvelka 0 45-45 -100 Valtionvelka yhteensä 56 068 58 904-2 836-5 Realisoitumaton kurssiero 0 0 0 Valtionvelka yhteensä, nimellisarvo 56 068 58 904-2 836-5 Muu velka 1 415 1 226 189 15 Rahoituserät yhteensä ml. kurssierot 57 483 60 130-2 647-4 Likvidit varat 31.12.2007 31.12.2006 Muutos valtiontalous valtiontalous 31.12.2007/ 31.12.2006 miljoonaa euroa % Lyhytaikaiset sijoitukset 8 244 7 470 775 10 Pankkitilit ja käteiskassat 558 289 269 93 Likvidit varat yhteensä 8 802 7 758 1 044 13
11/12 Mrd. 50 1. VALTIONTALOUDEN TULOT JA MENOT 12 kuukauden liukuva summa Mrd. 10 2. VALTIONTALOUDEN TASAPAINO 12 kuukauden liukuva summa 45 Tulot 5 Tuloylijäämä (+) 40 Tuloylijäämä 35 Menot 0 Rahoitustarve (-) 30-02 -03-04 -05-06 -07-5 -02-03 -04-05 -06-07 Kassatulot ja -menot ilman annettuja ja otettuja lainoja, niiden takaisinmaksuja ja arvopaperisijoituksia. Tuloylijäämä on kuvion 1 tulojen ja menojen erotus. Rahoitustarve kuvaa nettolainanottotarvetta. 3. TULOVERO, ALV JA MUUT VEROT Mrd. 12 kuukauden liukuva summa 45 40 35 30 25 Tulovero 20 15 Arvonlisävero 10 5 Muut verot 0-02 -03-04 -05-06 -07 Mrd. 70 60 50 40 30 20 10 0 4. VALTIONVELKA Valtionvelka, valuuttamääräinen Valtionvelka, euromääräinen -02-03 -04-05 -06-07 Verotulojen jakauma. Valtionvelan jakauma.
12/12 Mrd. 12 5. LIKVIDIT VARAT 10 8 6 4 2 0-02 -03-04 -05-06 -07 Likvidit varat mukaan lukien vieraat varat. Kuukausisaldo ja lineaarinen trendi.