Saldode ületoomine uude SAPi, kui üleminek toimub 01.01.2015 NB! õik saldode ületoomise kanded sisestatakse uude SAPi 31.12.2014 kuupäevaga. 1. Üldised põhimõtted Saldode ületoomine uude SAPi toimub teatud perioodi jooksul erinevaid transaktsioone kasutades, kuni kõik bilanside saldod on üle toodud ja võrduvad vana raamatupidamissüsteemi (edaspidi vana RPS) saldodega. Nõuded ja kohustused klientide ja hankijatega, sh ettemaksed, (plaanis D ja tüüpi d, eelarve d 103 ja 203, uues SAPis toimub splittimine) sisestatakse siis, kui nende kohta info laekub, (üldjuhul) ükshaaval käsitsi, sh jälgides, et need saavad sisestatud nii vanasse RPSi kui ka uude SAPi. Seega sisestatakse nõuded ja kohustused topelt, vanasse RPS-i vanade tunnustega ja uude SAPi uute tunnustega, kasutades sisult ühesuguseid sid. a de numbrid võivad olla veidi muutunud uues SAPis kasutatava ühtlustatud plaani ja 8-kohaliste de tõttu. Saldosse jäävaid kandeid võib sisestada uude SAPi juba enne 2014. a lõppu, kui saadakse ostuarveid või väljastatakse müügiarveid, mille maksetähtaeg jääb järgmisesse aastasse. Neid saab sisestada niipea, kui eelarve 2015. aastaks on avatud. Et minimeerida uude SAPi üleminekul tekkivat topelt töö- ja ajakulu, võib välja mõelda ja kasutada mõningaid lihtsustusi. Näiteks müügiarved, mille korral on kindlalt teada, et nad laekuvad aastal 2015, on kasulik koostada ja saata välja unikaalsete viitenumbritega uuest SAPist. Mõeldakse läbi, kas nende kohta võiks siis vanasse RPSi teha koondkanded (kuskohast saadakse näit saldoteatised sel juhul vms). asutuses oleva materiaalse ja immateriaalse põhivara saldod sisestatakse alles siis, kui vanas RPSis on kõik kanded, sh kulumiarvestus, tehtud. ui varasid on palju, viiakse need uude SAPi excelis ettevalmistutud tabelist impordi teel. Lõpetamata ehituste saldod, mis on seisuga 31.12.2014 hankijatele juba tasutud, sisestatakse WBS-elementidele enne, kui sinna lisatakse uusi kandeid, mille korral võetakse ühtlasi arvele võlg hankijale. Ülejäänud saldod sisestatakse üldjuhul samuti käsitsi peale seda, kui vana RPSi saldo on selgunud. 2. earvekeskuse ümberseadistamine, et menetleda ostuarveid, mille kulud on aastas 2014, maksed aastas 2015 Neis asutustes, kes on earvekeskuse (edaspidi ea) kasutajad ka enne üleminekut uuele SAPile, tuleb silmas pidada järgmist. orraga saab ea olla ühendatud ainult ühe raamatupidamissüsteemiga. Seetõttu peab iga asutus valima, kui kaua saadetakse east ostuarvete andmeid vanasse RPSi ja millal hakatakse neid saatma uude SAPi. ui ea on ühendatud vana RPSiga, kuid seal menetletakse ostuarve, mille maksetähtaeg on aastas 2015, tuleb see peale vanasse RPSi importimist sisestada topelt uude SAPi käsitsi (transaktsioon F- 43). ui ea ühendatakse ümber seosesse uue SAPiga, kuid seal menetletakse ostuarve, mille tekkepõhine periood on aastas 2014, siis tuleb see käsitsi topelt sisestada vanasse RPSi. Arusaadavalt kasutatakse vanas RPSis sealjuures vanu kodeeringuid ning uues SAPis uusi. Võib toimida sel viisil, et jätta eas esialgu konteerimata ja kinnitamata need arved, mis tasutakse aastal 2015, jätkates nende menetlemisega siis, kui ea on ühendatud uue SAPiga. Samuti võib
niisuguseid arveid asutuses eelnevalt kinni hoida, saates need digitaliseerimisele alles uuel aastal. Sellega saab luua arusaadava vahe arvetele, millel on eas veel vana RPSi tunnused ja mis on juba uue SAPi tunnustega (maksetähtaja järgi). Samuti on siis selge, millisesse süsteemi arve sisestati käsitsi ja millisesse imporditi. See ei ole aga tehniline nõue ja sellest võib kõrvale kalduda. Näiteks võib olla juba menetletud ja vanasse RPSi sisestatud ostuarveid, mis tuleb uude SAPi algsaldona käsitsi sisestada. Selleks, et lõpetada ea seos vana RPSiga ja ühendada see uue SAPiga, on vaja hiljemalt 02.01.2015, kui on teada, et ükski ostuarve enam vanast RPSist maksmisele minna ei saa (aga võib ka varem, kui enam vana RPS kaudu makseid ei tehta): 1) ustutada eas kõik dimensioonid. Selleks tuleb valida Üldinfo > Registrid > Dimensioonid. Väärtusi on võimalik kustutada 500 rea kaupa. 500 väärtuse ekraanile kuvamiseks tuleb vajutada nuppu Näita kõiki asub ekraanil all paremas nurgas. Väärtuste kustutamiseks vajutada nuppu Vali kõik ustuta. 2) eas uuendada ERP autentimiskood. Selleks tuleb eas valida Üldinfo > Seaded > Andmevahetus ERP-ga ning seal vajutada nupule Genereeri uus autentimiskood. Alates uue audentimiskoodi genereerimisest oodata, kuni uue SAPi dimensioonid saabuvad easse. Tekkinud ERP autentimiskood tuleb saata SAPi tugiisikule Ene Ehtmaale (ene.ehtmaa@rtk.ee). Ene seob uue audentimiskoodi uue SAPiga ja loob sideseansi, mis saadab easse uue SAPi d, muud arvestusobjektid ja hankijad. Peale ea uue SAPiga ühendamist ja enne töö jätkamist eas tuleb ümber seadistada ka käibemaksukoodid uuele SAPile vastavaks ja vanad käibemaksukoodid kustutada. Uued käibemaksukoodid tuleb külge panna ka eas olevatele kinnitamata arvetele, mis saadetakse uude SAPi. Alates uue audentimiskoodi genereerimisest tuleb oodata, kuni uued dimensioonid saabuvad easse. ui eas oli kinnitamata ostuarved, kuhu oli juba tehtud konteeringuid, tuleb need seejärel ümber kodeerida uutele arvestusobjektidele (sh värskendada hankija kood). Info ostu- ja laohaldusmooduli kasutajatele, kui ea on ühendatud uue SAPIga: 1) Vana SAPi ostutellimuse koode ei tohi sisestada neile arvetele, mis lähevad uude SAPi algsaldodena. Vana SAPi ostutellimustega seotud arved tuleb konteerida eas tavaliste ostureskontro arvetena ja SAPis töödeldakse neid edasi FBV0s. Vana SAPi ostutellimuse koode võib panna informatsiooniks kommentaari lahtrisse, et andmete vanasse SAPi sisestamisel oleks teada, millise ostutellimusega seotult on sisse tulnud ostuarve. 2) ui aasta lõpu seisuga jääb üles võlgnevus lattu sisseostetud kaupade eest, mille kohta vanas SAPis tehakse kanne D 20100001 hankija, tuleb uues SAPis algsaldo üles võtta kandega D kulu hankija. ulu tuleb valida vastavalt vajalikule eelarvele. 3) Mahukad ostuarved, mis tulevad uude SAPI algsaldodena, tuleb töödelda eas tavalise kuluarvena ja konteerida eelarvetunnuste lõikes ja määrata üks kulukeskuse kood. Tunnust XXL ei tohi sisestada eas Seotud osutellimuse lahtrisse. Mahuka ostuarve saamiseks
vanasse SAPi tuleb eas maha laadida oma arvutisse arve xml, mille leiate eas vahelehelt Arve manused ja lingid, tõmmates selle vanasse SAPi sisse transaktsiooniga ZEARVE. 3. ohustuste ületoomine, kui tekkepõhine periood on aastas 2014, maksed aastas 2015 Sellised kohustused kajastatakse vanas RPSis tavakorras (näit kulu ja kohustus). una makse tehakse uuest SAPist ja kuna uues SAPis toimub kassapõhise eelarve kontroll automaatselt tekkepõhise kande alusel, siis tuleb arve sisestada uude SAPi 31.12.2014 kande kuupäevaga nii (kajastatakse kulude kaudu), et see saaks külge 2015. a kassapõhise eelarve kontrolli tunnused. assapõhist eelarvet kontrollib süsteem automaatselt maksetähtaja järgi. ui see on aastas 2015, aga kande kuupäev on 31.12.2014, oskab süsteem kontrollida tekkepõhist eelarvet 2014. aastast, aga kassapõhist eelarvet 2015. aastast. Tekkepõhist eelarvet süsteemis olema ei pea, kuna süsteem on seadistatud ainult hoiatama selle puudumise korral. assapõhine eelarve peab aga süsteemis olema, vastasel korral kannet postitada ei saa (siis tuleb kanne parkida ja oodata, kuni eelarve on sisestatud). Igale kohustusele (ostuarvele) tehakse eraldi dokument. Ostuarve detsembri sidekulu kohta, tasutakse jaanuaris, arve ilma käibemaksuta 500.-, käibemaks 100.- kokku 600.-. ajastatakse uues SAPis 31.12.2014 kuupäevaga järgmiselt: onto BM kood ulukeskus ulukoht üksus D 55001000 B7 101010 O10-M 20 E10 02500 600,00 20100000 B7 T10 600,00 Selgitus kulu kanderea kohta: eelarve tunnused sisestatakse ainult kulureale. t pole vaja sisestada, kui kulukeskus on sisestatud (tekib automaatselt postitamisel). Eelarve t (näit 5500) pole vaja sisestada, kui see tuleb õigesti küljest (kandes süsteem kuvab, kontrollida). ui eelarve oleks 40 või 41, peab lisaks sisestama toetuse koodi. Arvestusobjektide valikul võib olla veel mitmeid erisusi. Lähtutakse asutuse arvestusobjektide kasutamise nõuetest. Antud näites toodud kulukoha kood võib näiteks puududa, kui asutusel ei ole nõutav selle täitmine 55001000 korral. Samas, kui kulukoht on täidetud ja antud kulukoha seadistuses on selle külge seotud kulukeskus, siis ei pea kulukeskust sisestama. ande sisestusvaates kajastub brutosumma koos käibemaksuga, SAP lahutab kande postitamisel käibemaksu brutosummast. Selgitus kohustuse kanderea kohta: sisestatakse ainult tulukeskus, eelarve peab olema 203 (tuleb automaatselt 20100000 tagant). Sel juhul tagatakse kande postitamisel kulu arvestusobjektide splittimine kohustuse le. TP-kood tuleb hankija andmetest, splititakse omakorda kohustuse lt kulule. Jälgida maksetähtaega (väärtuspäeva), et see oleks 2015. aastas.
ohustused, mis jäid aasta lõpus le 20101000 põhivara eest, mis olid seisuga 31.12.2014 juba kasutusele võetud (ei olnud ettemaksetes põhivara eest ega ka lõpetamata ehituste saldos seisuga 31.12.2014), võetakse arvele põhivara soetuse vahe algusega 552910 kaudu, kuid WBSelementi sel juhul ei lisata. WBS-element oleks vajalik, kui summa oleks vaja ühtlasi arvele võtta põhivara kaardile. ontolt 552910 ei pea neid summasid aga edasi kandma (jäävadki sellele vahele seisuga 31.12.2014), kuna kasutusel olevate põhivarade algsaldod imporditakse omakorda kõik korraga muul moel). ui aasta lõpul jäi asutusel pöördkäibemaksukohustus, siis kajastatakse see ostureskontros transaktsiooniga F-43 Maksu- ja Tolliametile l 20300002. onto tagant tuleb eelarve 601000. See eelarve tuleb erandkorras parandada, asendades selle sobiva eelarve ga algusega 55 (lähtudes sellest, millelt käibemaks arvestati). andele lisatakse õige määraga käsitsikande käibemaksukood, näit R7. See on vajalik SAP BO aruandluse õigsuse tagamiseks aruannetes, kus käibemaksukulu näidatakse koos põhikuluga. una antud juhul põhikulu puudub süsteemist, siis on erandkorras vaja käibemaksukulu eelarve asemel kajastada põhikulu eelarve t. 4. Müüginõuete ületoomine, kui tekkepõhine periood on aastas 2014, maksed laekuvad aastas 2015 Laekumata tulud seisuga 31.12.2014 võetakse eraldi arvele läbi nõuete reskontro (F-22) või müügimooduli (kui on vaja saata müügiarve uuest SAPist). ande kuupäev 31.12.2014, maksetähtajaks märgitakse 2015. aasta kuupäev. Igale nõudele tehakse eraldi dokument. Saamata lähetuskulude hüvitised Euroopa omisjonilt 2014. a eest kajastatakse otse müügireskontros (kuna saajale pole müügiarvet vaja teha). äibemaksu ei ole. ajastatakse uues SAPis 31.12.2014 kuupäevaga järgmiselt: onto BM kood ulukoht ulukeskus Eelarveüksus Tegevus -ala D 10355000 V1 T10 300,00 35002006 V1 101010 O10-M 20 E10 02500 300,00 Selgitus tulu kanderea kohta: eelarve tunnused sisestatakse ainult tulu reale. t pole vaja sisestada, kui kulukeskus on sisestatud (näites kasutatud on defineeritud SAPis kuluna, üldjuhul tulul kasutataske tulukeskust ja kulukeskust ei panda). Eelarve t (antud näites 3591) pole vaja sisestada, kui see tuleb õigesti küljest (kandes süsteem kuvab, kontrollida). ui eelarve oleks 40, peab lisaks sisestama toetuse koodi ja allika koodi. ui eelarve oleks 43, võib olla vajalik lisaks sisestada WBS-elemendi kood (näit 35000000 ja eelarve 358 korral). Antud näites on käibemaksuta kanne (V1). Selgitus nõude kanderea kohta: sisestatakse ainult tulukeskus, eelarve peab olema 103 (tuleb 10355000 tagant automaatselt). Sel juhul tagatakse kande postitamisel tulu
arvestusobjektide splittimine nõude le. TP-kood tuleb kliendi andmetest. Jälgida maksetähtaega, et see oleks 2015. aastas. 5. Tehtud ettemaksete konteerimine, kui makse tehti aastas 2014, tekkepõhine kauba või teenuse saamise periood aastas 2015 Sellist i kandeid ei saa teha, kui 2014. aastasse ei ole lisatud eelarvet. Nende kannete tegemiseks tuleb saata RT riigiarvestuse kontaktisikule e-kiri, et aastasse 2014 sisestada ettemaksete summa ulatuses eelarve. ui kanne sisestatakse koos käibemaksuga, tuleb küsida eelarve ka selle jaoks, kuigi see konteeritakse kulule, näit 60100000 ja see ei jää ettemaksule. Teates esitatakse järgmised andmed: a) Eelarve (ja objekt, kui vaja) (näit 20; 30IN...); b) Eelarveüksus (näit E10); c) Eelarve (näit 5500); d) (näit 02500); e), mis on vajalik ettemaksete sisestamiseks. Taotlusi eelarve lisamiseks võib saata mitmeid kordi. Jälgitakse, et saldod oleksid olemas enne, kui saab kajastada sellega seotud kuluarve. 2014. a tehtud ettemakse põhivara eest hankijale, kajastatakse uues SAPis 31.12.2014 kuupäeva ja 31.12.2014 maksetähtpäevaga järgmiselt (F-48, käsitsi versioon, iga makse eraldi dokumendi tüübiga Z, mida ei saadeta e-riigikassasse, ettemaksu määratakse pearaamatu eritunnusega): onto BM kood Eelarve Eelarveüksus D 15592000 C7 T10 30IN041554 E10 02500 2400,00 70000300 2400,00 2014. a tehtud ettemakse hankijale, saab kajastada uues SAPis 31.12.2014 kuupäevaga ka järgmiselt - kahe transaktsiooniga, esmalt ettemakse taotlus (F-47, ettevaatust, et ei läheks e-riigikassasse topelt!), seejärel F110 maksekorraldus 31.12.2014 kuupäevaga ilma makseandmekandjat loomata. Selgitus ettemakse kanderea kohta: eelarve tunnused sisestatakse sellele reale. Eelarve on üldjuhul vaja täpsustada, kuna ettemakse dega on plaanis seotud üldisem eelarve, kuid põhivara ettemaksete korral tuleb 15, mis sobib) (kandes süsteem kuvab, kontrollida). Rahavoo koodi (Z01) pole vaja sisestada, see tuleb kandesse dokumendi tüübi ja seadistusest. ui eelarve oleks 40, tuleks lisaks sisestada toetuse kood. Tekib kanne, kus käibemaks kantakse 2014.
a kuluks (60100200), ettemaksena jääb algsaldosse 2000.-. Ettemakse võetakse ühtlasi üles konkreetsele hankijale, kellelt tekib kandesse TP-kood. Selgitus panga kanderea kohta: kõik tunnused tekivad automaatselt transaktsiooni F110 käivitamisel ettemakse lt. Jälgida maksetähtaega, et see oleks 31.12.2014. ontole 70000300 seisuga 31.12.2014 tehtud kanded elimineeritakse lõpukannete tegemisel (suletakse le 999 999 99). Analoogselt kajastada ka teised ettemaksed hankijale. Tehtud ettemaksete sisestamiseks on järgmised pearaamatu eritunnused, mis suunavad ettemakse õigele le (üksikutel asutustel võib olla erinevusi erandjuhtudel!). PR-eritunnus A H I L M N Q R Z V X irjeldus 10399000 Muud tulevaste perioodide ettemaksed 10363000 ohtutäiturite ettemaks 15692000 Immateriaalse PV ettemaks 10385000 Ettemakstud sihtfinantseerimine 10385500 Ettemakstud kaasfinantseerimine 15592000 Põhivara ettemaks 10385600 Ettemakstud PV sihtfinantseerimine 10385700 Ettemakstud PV kaasfinantseerimine 10392000 Majanduskulu ettemakse töötajale 15399000 Pikaajaline ettemaks 10892000 Ettemaksed - varud 10379900 Maksude ettemaks Neil, kes võtavad kasutusele lähetuse mooduli, tuleb seisuga 31.12.2014 veel lõppemata lähetuste avansid uues SAPis vormistada lähetuste mooduli kaudu (vt lähetuste mooduli juhend, 10392010). ui lähetus on lõppenud, aga avanss jäi tagastamata, tuleb nõue võtta üles tavakorras transaktsiooniga F-48 le 10392000 (ettemakse töötajale, pearaamatu eritunnus R). Sellist nõuet läbi lähetuste mooduli arvele ei võeta. 6. Saadud ettemaksete konteerimine, kui makse laekus aastal 2014, tekkepõhine periood aastas 2015 Sellist i kannete tegemist lubab süsteem ka siis, kui 2014. aastasse ei ole lisatud eelarvet (kannete transaktsioon F-29). 2014. a laekunud ettemakse toetuse eest, kajastatakse uues SAPis 31.12.2014 kuupäevaga: onto BM kood Eelarve Eelarveüksus Tegevus -ala Toetus Allikas D 71000300 T10 5000,00
20385000 A1 T10 40 E10 02500 110-SF 39 5000,00 Selgitus ettemakse kanderea kohta: eelarve tunnused sisestatakse sellele reale. Eelarve t (näit 359) pole vaja sisestada, kui see tuleb õigesti küljest (kandes süsteem kuvab, kontrollida). Ettemakse võetakse ühtlasi üles konkreetsele kliendile, kellelt tekib kandesse TP-kood. Ettemaksele 20385000 on vaja märkida pearaamatu eritunnus O. Vt ka toimingute tüüpide juhendmaterjalist. Selgitus panga kanderea kohta: sisestatakse ainult tulukeskus, jälgitakse, et tagant tulev eelarve oleks 100. õik tunnused tekivad sellele le splittimisel automaatselt. Jälgida maksetähtaega, et see oleks 31.12.2014. ontole 71000300 seisuga 31.12.2014 tehtud kanded elimineeritakse lõpukannete tegemisel (suletakse le 999 999 99). 7. lientide ja hankija tehingute andmesiire Asutustel, kes hindavad, et nad vajaksid andmesiiret kliendi või hankija ettemaksude ja nõuete/kohustuste osas, palume anda sellest teada hiljemalt 14.11.2014 e-posti aadressil kerti.einberg@rtk.ee. Siirdame tehingute andmeid juhul, kui avatud kirjete arv on orienteeruvalt suurem kui 100 ja arvestusobjektid on suuremas osas ühetaolised või on tuletatavad hetkel kasutuses olevast raamatupidamise süsteemist vastavustabelite (olemaoleva süsteemi arvestusobjekt = vastav arvestusobjekt uues SAP-s) abil. Andmesiirde mahud palume esitada alljärgneva tabeli kujul : Asutus onto onto tüüp Saldosse jäävate tehingute arv uhu toimub andmesiire Millal peab toimuma andmesiire ontaktisiku meili aadress Ravimiamet 10300000 lient 250 Müügimoodul 05-10.01 ati Pruul@sm.ee Ravimiamet 20390000 lient 1800 Müügireskontro 01-05.02 atri Pruul@sm.ee Hiljemalt 01.12.2014 anname tagasisidet, milliste andmete osas teeme andmesiirde exceli kaudu uude SAPi. Urve Sarap edastab detsembri lõpus andmesiirdetabelid tabelis näidatud kontaktisikutele. 8. asutusse võetud materiaalse ja immateriaalse põhivara ületoomine põhivara kaartidele ja algsaldode sisestamine põhivara dele
asutusse võetud põhivara soetusmaksumuse ja kogunenud kulumi saldod tuuakse põhivara kaartidele üle excelist impordifailiga seisuga 31.12.2014. Sisestatud põhivarade koondsummasid de ja põhivara klasside kaupa kontrollitakse aruandega S_ALR_87011966. ui põhivara kaartide summad on õiged, tehakse asutuste (tulukeskuste) ja de kaupa koondkanne pearaamatusse algsaldode kohta (transaktsioon ABF1, lisada põhivaraks vara arvelevõtmise kuupäev 31.12.2014 ning rahavoo kood Z00). Vastasna mitterahaliste tehingute korral kasutatakse ületoomisel 999 999 99. õigil del eelarve null, eelarve 99, eelarveüksus null, tegevusala null. Seisuga 31.12.2014 kasutuses olevate põhivarade koondkanne pearaamatusse kajastatakse uues SAPis 31.12.2014 kuupäevaga (kande võtmed 70 (D) ja 75 (), l 999 999 99 kande võti 50 ()) onto BM kood üksus RVkood Arvelevõtm kuup D 15510000 A1 T10 0 0 0 99 Z00 31.12.2014 9000,00 15511000 T10 0 0 0 99 Z00 31.12.2014 4000,00 99999999 T10 0 0 0 99 5000,00 9. asutusele võtmata lõpetamata ehituse saldode ületoomine WBS-elementidele ja põhivara kaartidele ja algsaldode sisestamine lõpetamata ehituste põhivara dele Lõpetamata ehituste korral tuleb saldod tuua üle lõpetamata ehituste WBS-elementidele ning lõpetamata ehituse põhivara kaartidele. Siin tuleb teha vahet nendel algsaldodel, mille puhul jäi lisaks saldosse kohustus hankijale l 20101000 ning neil algsaldodel, mis on hankijale seisuga 31.12.2014 juba tasutud. NB! ui lõpetamata ehitusel on osa saldodest hankijale juba tasutud ja osa mitte, tuleb kõigepealt sisestada WBS-elemendile algsaldo, mis on juba tasutud, ning alles seejärel võtta sellele WBS-ile arvele hankijale tasumata kohustusi. Niisugused makstud algsaldod saab WBSdele sisestada keskselt. Need tuleb saata SAPi tugiisikule ersti Matlale, e-post aadress kersti.matla@rtk.ee. Hankijale tasumata kohustusi saab võtta arvele pärast seda, kui WBS-elemendile on makstud summade osas algsaldo sisestatud. Tasumata kohustused võetakse arvele tavakorras 31.12.2014 kuupäevaga, kasutades sobivaid vahesid algusega 552910 ja tehes seejärel veel settlement transaktsiooni (transaktsioon CJ8G), et põhivara soetusmaksumus läheks lt algusega 552910 le algusega 155910. 10. Palga, maksukohustuste ja palgast kinnipidamiste saldode ületoomine Neto palga ja maksukohustuste saldo tuleb üle tuua transaktsiooniga F-02, dokumenditüüp SA. ande võib sisse võtta ka toiminguga ZFI_SALDO, kui tegemist on paljude ridadega kandega. onteeringus tuleb kulu ja kohustuse real näidata ühesugused eelarve tunnused. ulurida peab
jagama vaid nii palju, et kandesse tekiksid samad eelarved, mis on vajalikud kohustuste ridadele. ontod grupis 203 ja 202 on vaja lahutada eelarvetunnuste lõikes, et kanne korrektselt siduda seisuga 10.01. maksukohustustega ning järgmise kuu palgapäeval väljamaksetega. : onto Eelarve ulukeskus üksus Toetus (abiraha) D 50010000 101010 20 500 E10 02500 0 100 D 50600000 101010 20 506 E10 02500 0 100 D 50010000 101010 40 500 E10 02500 110-TEH 100 D 50600000 101010 40 506 E10 02500 110-TEH 100 10361010 T10 20 500 E10 02500 10 20200000 T10 20 500 E10 02500 60 20303000 T10 20 500 E10 02500 20 20303500 T10 20 500 E10 02500 30 20302000 T10 20 500 E10 02500 30 20301002 T10 20 506 E10 02500 30 20303002 T10 20 506 E10 02500 20 20200000 T10 40 500 E10 02500 110-TEH 60 20303000 T10 40 500 E10 02500 110-TEH 20 20303500 T10 40 500 E10 02500 110-TEH 30 20302000 T10 40 500 E10 02500 110-TEH 30 20301002 T10 40 506 E10 02500 110-TEH 30 20303002 T10 40 506 E10 02500 110-TEH 20 ui puhkusetasud on vanas RPSis kajastatud seisuga 31.12.2014 del algusega 10393, siis tuleb need uues SAPis neile dele õigete eelarve tunnustega üles võtta ja uuel aastal käsitsi kuluks kanda (uus SAP seda automaatselt ei tee). 11. Pangade jääkide ületoomine
Pangade bilansilised jäägid (del algusega 100 ja arvelduskrediit 20810000) tuuakse üle seisuga 31.12.2014, vastas 999 999 99 (transaktsioon F-02). õigil del eelarve null, eelarve 99, eelarveüksus null, tegevusala null. Asutusel jäi e-riigikassas jääk omatulude le algusega 210 (100.-), toetuste le algusega 250 (koosneb kahest osast, plussiga positiivsed toetuste jäägid 200.- ning negatiivsed jäägid, s.o arvelduskrediit 500.-), toetuste rakendusüksuse le algusega 255 ühe toetuse jääk (300.-), tagatiste le algusega 310 (400.-). Algsaldode arvelevõtmine seisuga 31.12.2013: onto üksus Toetus D 10050020 T10 0 0 0 99 100,00 D 10050021 T10 0 0 0 99 200,00 D 10050022 T10 0 0 0 99 300,00 D 10050023 T10 0 0 0 99 400,00 20810000 T10 0 0 0 99 500,00 99999999 T10 0 0 0 99 500,00 Selleks, et saaks kasutada neid jääke, mis olid asutuste toetuste (v.a rakendusüksuste d, mille korral eelarve (liigiga 41 statistilised grandid) ei ole SAPis) del, avatakse toetuste moodulis eelarve kassa jäägi summas. Lisaks avatakse majandustegevusest laekunud tulu ja kodumaiste toetuste jäägi summas eelarve tunnustega 43-RIB. Algsaldode kogumiseks ja nende alusel eelarve avamiseks täidetakse pangade ja toetuste eelarvete kohta eraldi exceli failid ja saadetakse aadressil juta.maar@rtk.ee. Seda tuleb teha võimalikult vara, näiteks 02.01.2015, et toetuste ja majandustegevuse kuludeks saab eelarve uude SAPi. Enne seda kandeid teha nende eelarve idega ei saa. Lisaks sellele tehakse riigikassale kiri osade de sulgemiseks 2015. a algul. iri valmistatakse ette ja saadetakse riigikassale juba 2014. aastal. ontod suletakse peale seda, kui nende jääk on viidud nulli. Osade de korral teeb seda riigikassa ise, osade puhul tuleb aga jääk kanda e-riigikassast ümber oma teisele tulude le raamatupidamise poolt enne sulgemist. irjas riigikassale märgitakse tulude puhul, millisele le tuleb edaspidi laekumised kanda, kui need saabuvad suletud le. Need ümberkanded lisab riigikassa le kohe aasta algusest, kui pole veel suletud (et laekumised ei tuleks kohe aasta algusest valele le). ui riigikassa ei vii saldot ise nulli, tuleb jääk kanda valitsemisala üldisele tulule (või asutuse üldisele tulule). Ühelt e-riigikassa lt teisele raha kandmisel 2015. aasta algul tekib
FEBAs tulu väljavõtte importimisel kirje, mis tuleb konteerida, kasutades ainult eelarve t 100, muud tunnused on nullid. : omatulu ülekanne lt algusega 210 (mis kuulub sulgemisele) kuupäevaga 02.01.2015 üldisele tulule summas 100.-, kanded kuupäevaga 02.01.2015: onto üksus Toetus 1. anne FEBA-s D 71000100 T10 0 0 0 100 100,00 71000300 T10 0 0 0 100 100,00 2. anne FEBA-s D 71000300 T10 0 0 0 100 100,00 10050020 T10 0 0 0 100 100,00 2: toetuste jäägi ülekanne lt algusega 250 (mis kuulub sulgemisele) kuupäevaga 02.01.2015 oli vastupidine, kuna l oli negatiivne jääk arvelduskreedidi tõttu. onteeringud kuupäevaga 02.01.2015: onto üksus Toetus 1. anne FEBA-s D 71000300 T10 0 0 0 100 300,00 71000100 T10 0 0 0 100 300,00 2. anne FEBA-s 10050021 T10 0 0 0 100 200,00 D 20810000 T10 0 0 0 100 500,00 71000300 T10 0 0 0 100 300,00 12. Saldode ületoomine, millel puudub seos rahaliste ülekannetega Muud saldod, millel ei ole seost rahaliste ülekannetega ja mis ei pea minema eelarve piisavuse kontrolli (näit siirete saldo del 10350000 või 20350000, eraldiste saldod gruppides 206 ja
256, puhkusetasu kohustuse saldo l 20201000), tuuakse üle kuupäevaga 31.12.2014 (transaktsioon F-02). Vastasna mitterahaliste tehingute korral kasutatakse ületoomisel 999 999 99. õigil del eelarve null, eelarve 99, eelarveüksus null, tegevusala null. onto üksus Toetus 20350000 T10 0 0 0 99 100,00 20201000 T10 0 0 0 99 200,00 D 99999999 T10 0 0 0 99 300,00 13. Ületoomiseks kasutatud vahede sulgemine ontode 999 999 99, 70000300 ja 71000300 saldo peab peale kõikide saldode ületoomist seisuga 31.12.2014 asutuste kaupa (SAP BO päringus asutuste ehk segmentide kaupa, võib teha päringu ka tulukeskuste kaupa) olema null. Saldod suletakse omavahelise saldode sulgemise kandega (F-02, dokumendi tüüp SA). õigil del eelarve null, eelarve 99, eelarveüksus null, tegevusala null. una asutuse kohta peetakse bilanssi, siis asutuse koodi (segmendi) saamiseks täidetakse tulukeskus (nagu see on täidetud kas splittimise tulemusena või käsitsi ka kõigis algsaldode arvelevõtmise kannetes, mida on kirjeldatud ülalpool). 14. Riigiarvestuse kontaktisikud aie Reiska, e-post kaie.reiska@rtk.ee; RM ja EM valitsemisalad; üllike ossas, e-post kyllike.kossas@rtk.ee; HTM, UM ja PÕM valitsemisalad, Riigikontroll; Reet Puhm, e-post reet.puhm@rtk.ee; JUM, AM ja SOM valitsemisalad, Riigikohus; Sigrit ivvistik, e-post sigrit.kivvistik@rtk.ee; MM ja SIM valitsemisalad, Riigikantselei. Nende poole pöördudakse, kui eelarve puudub või eelarve aadress puudub (teated, kus viidatakse aadressidele 9A, 9B, 9F, 9G, 9I, 9J). Võib abi küsida ka muudes küsimustes. Vajadusel nad suunavad küsimuse õigele inimesele edasi. 15. Toetuste algsaldode kuvamine SAP BO aruandesse Selleks, et iga toetuse rahaline algsaldo oleks SAP BO aruandes näha, sisestatakse see eraldi kandega 01.01.2015 kuupäevaga le 999 999 97, transaktsioon F-02, dokumendi tüüp SA. Sellist kannet tuleb korrata ka iga aasta algul, et näidata toetuste rahaliste jääkide algsaldot. Järgmistel aastatel peab algsaldo vastama SAP BO aruandes EA005 Toetuse eelarve täitmine esitatud kassapõhise eelarve täitmise aruande jäägile eelmise aasta lõpus. ande näidis:
onto üksus Toetus D 99999997 T10 40 E10 02500 99 110-JUH 500,00 99999997 T10 40 E10 02500 99 110-TEH 200,00 D 99999997 T10 40 E10 02500 99 300,00 Antud näites toetusel 110-TEH oli jäägiks arvelduskrediit 200.- Toetusel 110-JUH oli jäägiks saadud ettemakse summas 500.-