1 (17) Pörssitiedote 20.10. klo 8.00 COMPTEL OYJ:N TAMMI-SYYSKUU KATSAUS 1.1. - 30.9. Kannattavuus parani edelleen kolmannella vuosineljänneksellä Comptel tarkentaa tulevaisuuden näkymiään Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut: Liikevaihto 22,4 miljoonaa euroa (heinä syyskuu : 22,4), muutos -0,1 Liiketulos 1,2 miljoonaa euroa (0,8), kasvua 52,8 Liiketulos 5,5 liikevaihdosta (3,6 ) Nettotulos 0,6 miljoonaa euroa (-0,1), kasvua 526,0 Tulos/osake 0,01 euroa (0,00) Tilauskanta 57,2 miljoonaa euroa (53,5), kasvua 6,8 Tammi-syyskuun avainluvut: Liikevaihto 70,1 miljoonaa euroa (tammi syyskuu : 65,1), kasvua 7,6 Liiketulos 6,0 miljoonaa euroa (2,9), kasvua 108,2 Liiketulos 8,5 liikevaihdosta (4,4 ) Nettotulos 3,7 miljoonaa euroa (0,6), kasvua 555,3 Tulos/osake 0,03 euroa (0,01) Tulevaisuuden näkymät (muuttunut) Tarkennettu ohjeistus on: Vuonna yhtiö odottaa liikevaihdon kasvun jatkuvan ja liikevoiton olevan 9 13 prosenttia liikevaihdosta. Aiempi ohjeistus oli: Vuonna yhtiö odottaa liikevaihdon kasvun jatkuvan ja liikevoiton olevan 9 14 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Asiakkaidemme päätöksenteko viivästyi jonkin verran kolmannella vuosineljänneksellä, erityisesti suurempien transformaatiohankkeiden kohdalla. Näemme markkinoiden toisen vuosipuoliskon osalta hidastuneen jonkin verran. Myynnin hankekantamme on edelleen kasvanut ja vahvan myyntinäkymän vuoksi suhtaudumme luottavaisesti ensi vuoteen.
2 (17) Kolmannella vuosineljänneksellä Intelligent Data liiketoimintayksikön liikevaihto kasvoi 6,2 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Service Orchestration liiketoimintayksikön liikevaihto laski 5,4 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Ensimmäisen kolmen vuosineljänneksen aikana molemmat liiketoimintayksiköt ovat kasvaneet edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna, erityisesti Fulfillment-liiketoiminnan kasvu on jatkunut vahvana. Alueellisesti liikevaihto jatkoi kasvuaan kolmannella vuosineljänneksellä EMEA-alueella, mutta laski muilla alueilla edellisvuoden vertailukaudesta. Aasian ja Tyynenmeren alueen liikevaihdon laskua pidämme tilapäisenä. Sen sijaan Etelä-Amerikka on ollut haasteellinen markkina-alue tänä vuonna. Olen erittäin tyytyväinen kolmannen vuosineljänneksen kannattavuuteen edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna. Liiketuloksemme parani 52,8 prosenttia ja nettotuloksemme 526 prosenttia. Ensimmäisen kolmen vuosineljänneksen aikana kannattavuutemme on parantunut merkittävästi viime vuoteen verrattuna. FWD-ratkaisun toteutukset etenevät asiakkaiden parissa ja neuvottelemme parhaillaan useasta uudesta kaupasta. Olemme saaneet ensikokemuksia ensimmäisestä laajasta käyttöönotosta ja opimme parhaillaan, miten voimme kasvattaa asiakkaidemme prepaidliikevaihtoa. Olemme vuoden aikana lisänneet panostuksia FWD-ratkaisuun, jolla on vuoden kannattavuuteen heikentävä vaikutus. Tutkimuslaitos Gartner noteerasi Comptelin yhdeksi johtavista toimijoista, kun kyseessä on teleoperaattoreiden uuden liiketoiminnan digitaalisten tuotteiden tilaus/ toimitus -prosessin rakentaminen monikanavaisessa ympäristössä. Gartner totesi, että Comptelin vahvuus on erityisesti kyvyssä tukea koko automaattista toimitusketjua keskitetysti tuotekatalogin avulla. Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kolme tilausta (Q3 : kolme), joiden arvo on yli miljoona euroa. Kolmannen neljänneksen ja tammi syyskuun liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto oli kolmannella vuosineljänneksellä samalla tasolla edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna. Liikevaihto oli 22,4 miljoonaa euroa (22,4). Liikevaihto kasvoi EMEA-alueella, mutta laski muilla alueilla. Tammi-syyskuussa liikevaihto kasvoi 7,6 prosenttia vertailukaudesta ja oli 70,1 miljoonaa euroa (65,1). Liikevaihto kasvoi Aasian ja Tyynenmeren alueella 13,5 prosenttia ja EMEAalueella 10,0 prosenttia, ja laski 18,6 prosenttia Americas-alueella. Intelligent Data liiketoimintayksikön myynti kasvoi 9,8 prosenttia ja Service Orchestration liiketoimintayksikön 5,6 prosenttia. Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 1,2 miljoonaa euroa (0,8), joka vastaa 5,5 prosenttia liikevaihdosta (3,6 ). Tammi-syyskuun liiketulos oli 6,0 miljoonaa euroa (2,9), joka vastaa 8,5 prosenttia liikevaihdosta (4,4 ). Vahva liikevaihdon kasvu vuoden ensimmäisellä puoliskolla paransi kannattavuuttamme. Kolmannen vuosineljänneksen tulos ennen veroja oli 0,9 miljoonaa euroa (0,5) ja kauden nettotulos oli 0,6 miljoonaa euroa (-0,1). Nettotulos parani 526,0 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Katsauskauden osakekohtainen tulos oli 0,01 euroa (0,00).
3 (17) Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli 5,6 miljoonaa euroa (1,7) ja nettotulos 3,7 miljoonaa euroa (0,6). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli 0,03 euroa (0,01). Kolmannen vuosineljänneksen verokulu oli 0,4 miljoonaa euroa, johon sisältyi 0,3 miljoonaa euroa kaksinkertaiseen verotukseen johtavia lähdeveroja. Tammi syyskuun verokulu oli 1,9 miljoona euroa, johon sisältyi 0,8 miljoonaa euroa kaksinkertaiseen verotukseen liittyviä lähdeveroja. Comptel sai toisella vuosineljänneksellä Intiasta myönteisen päätöksen lähdeverojen hyvittämiseen liittyen. Päätöksen vaikutus ei näy vielä yhtiön raportoimissa luvuissa, sillä lähdeveronpalautukset odottavat edelleen paikallisten viranomaisten päätöstä. Comptel sai tammi-syyskuussa yhdeksän yli miljoonan euron tilausta (Q1 3 : 7), joista Intelligent Data -liiketoimintayksikkö sai kolme (kaksi Data Refinery ratkaisua ja yksi Monetizer-ratkaisu) ja Service Orchestration liiketoimintayksikkö kolme (kolme FlowOneratkaisua). Kolme tilausta oli useampia liiketoimintayksikköjä koskevia ratkaisuja. Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 1 000 000 euroa. Konsernin tulevan 12 kuukauden tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli EUR 57,2 miljoonaa (53,5) kolmannen vuosineljänneksen lopussa. Konsernin kokonaistilauskanta ylittää EUR 80 miljoonaa kolmannen vuosineljänneksen lopussa. Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Intelligent Data 9,7 9,2 6,2 30,7 27,9 9,8 42,5 Service Orchestration 12,5 13,2-5,4 39,3 37,2 5,6 55,2 Muut 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Yhteensä 22,4 22,4-0,1 70,1 65,1 7,6 97,7 Liiketulos, miljoonaa euroa Intelligent Data 1,1 0,9 33,9 4,2 2,3 80,2 5,8 Service Orchestration 0,8 0,6 25,2 4,0 2,2 78,1 5,1 Muut -0,7-0,7-3,5-2,2-1,7-30,8-2,5 Yhteensä 1,2 0,8 52,8 6,0 2,9 108,2 8,5 Liiketulos, liikevaihdosta Intelligent Data 11,7 9,3 13,7 8,4 13,7 Service Orchestration 6,4 4,8 10,2 6,0 9,3 Muut -616,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Yhteensä 5,5 3,6 8,5 4,4 8,7 Kolmannella vuosineljänneksellä Service Orchestration liiketoimintayksikön liikevaihto laski 5,4 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Service Orchestration liiketoimintayksikön kannattavuus parani 25,2 prosenttia vertailukaudesta. Intelligent Data liiketoimintayksikön liikevaihto kasvoi 6,2 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Intelligent Data liiketoimintayksikön kannattavuus parani 33,9 prosenttia vertailukaudesta. Tammi-syyskuussa Service Orchestration liiketoimintayksikön liikevaihto kasvoi 5,6 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Service Orchestration liiketoimintayksikön kannattavuus parani 78,1 prosenttia vertailukaudesta. Intelligent Data liiketoimintayksikön liikevaihto kasvoi 9,8 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Intelligent Data liiketoimintayksikön kannattavuus parani 80,2 prosenttia vertailukaudesta. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12
4 (17) Projekti- & lisenssiliiketoiminta 13,6 13,9-2,4 44,1 39,3 12,4 63,3 Ylläpitoliiketoiminta 8,8 8,5 3,7 25,9 25,9 0,3 34,4 Yhteensä 22,4 22,4-0,1 70,1 65,1 7,6 97,7 Kolmannella vuosineljänneksellä projekti- ja lisenssiliiketoiminnan liikevaihto laski 2,4 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Tämä johtui viivästyksistä käynnissä olevissa asiakasprojekteissa sekä uusien projektien päätöksenteossa. Ylläpitoliiketoiminta kasvoi 3,7 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Tammi-syyskuussa projekti- ja lisenssiliiketoiminta kasvoi 12,4 prosenttia. Ylläpitoliiketoiminta kasvoi 0,3 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Maantieteellinen liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 APAC 7,3 7,3-0,3 23,5 20,7 13,5 29,6 EMEA 13,3 12,7 4,7 40,0 36,4 10,0 56,9 AMERICAS 1,9 2,5-24,2 6,5 8,0-18,6 11,2 Yhteensä 22,4 22,4-0,1 70,1 65,1 7,6 97,7 Kolmannella vuosineljänneksellä EMEA-alueen liikevaihto kasvoi edelleen 4,7 prosenttia, mutta APAC -alueella liikevaihto laski hieman, eli 0,3 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Americas-alueella liikevaihto supistui 24,2 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta johtuen myynnin heikentymisestä Etelä-Amerikassa. Tammi-syyskuussa sekä APAC -alueen että EMEA-alueen liikevaihto kasvoivat edellisvuoden vertailukaudesta. Americas-alueen liikevaihto supistui 18,6 prosenttia Etelä-Amerikan myynnin heikkenemisestä johtuen. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 30.9. 30.9. 31.12. Taseen loppusumma 80,0 65,3 22,6 86,4-7,3 Likvidit varat 3,5 2,7 30,1 3,0 15,2 Myyntisaamiset, brutto 32,6 25,1 29,8 42,1-22,5 Luottotappiovaraus -1,8-1,5 13,3-1,6 6,7 Myyntisaamiset, netto 30,9 23,6 30,9 40,5-23,7 Siirtosaamiset 15,0 12,5 20,1 10,0 50,9 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 4,5 3,0 51,3 3,3 37,1 Korolliset velat 10,7 5,4 97,6 7,2 49,4 Omavaraisuusaste, prosenttia 61,4 64,9-5,4 52,4 17,1 Taseen loppusumma, 30. syyskuuta, oli 80,0 miljoonaa euroa raportointikauden lopussa (65,3), josta likvidien varojen osuus oli 3,5 miljoonaa euroa (2,7). Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli kolmannen vuosineljänneksen aikana -4,7 miljoonaa euroa (-1,1) ja 7,1 miljoonaa euroa (0,8) tammi-syyskuun aikana. Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 30,9 miljoonaa euroa (23,6). Siirtosaamiset olivat 15,0 miljoonaa euroa (12,5). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 4,5 miljoonaa euroa (3,0). Yhtiöllä on käytettävissään 25 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely, josta 20 miljoonaa euroa on valmiusluottolimiittiä ja viisi miljoonaa tililuottolimiittiä. Yhtiöllä oli
5 (17) kauden lopussa käytössään yhdeksän miljoonaa euroa valmiusluottolimiitistä. Rahoitusjärjestelysopimus on voimassa heinäkuuhun 2018 asti. Omavaraisuusaste oli 61,4 prosenttia (64,9) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 38,2 prosenttia (8,2). Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Välittömät t&k-kustannukset 5,7 4,2 37,4 16,0 12,8 24,6 20,3 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut t&k menot -1,5-1,3 9,1-4,5-3,7 20,5-5,2 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,1 1,5-29,1 3,7 4,1-10,2 5,5 T&k-kustannukset, netto 5,3 4,3 22,9 15,2 13,2 15,0 20,6 Välittömät t&k-kustannukset ja investoinnit, liikevaihdosta 25,5 18,6-22,8 19,7 20,8 Tuotekehityskustannukset olivat 22,8 prosenttia (19,7) liikevaihdosta. Pääosa Comptelin tuotekehityskustannuksista oli suunnattu nykyisten ratkaisujemme jatkokehitykseen (Service Orchestration ja Intelligent Data), sekä FWD:n, uuden aikaperusteisen mobiilidatan markkinointiratkaisumme, kehittämiseen. Kehitystyön tarkoituksena on turvata jatkuva liikevaihto kilpailukykyisillä tuotteilla, tuottaa liikevaihtoa uusilla markkina-alueilla tarjoamalla asiakkaille ainutlaatuista arvoa sekä parantaa katteita entistä tehokkaammilla tuotteiden toimituksilla ja skaalautuvuudella. FlowOne Fulfillment -ratkaisusta on kehitetty laaja-alaista palvelujen ja liiketoiminnan hallinnointiratkaisua, joka kattaa digitaalisten palvelujen ja liiketoiminnan koko elinkaaren aina verkoista pilvipalveluihin. Data Refinery jalostaa Softblade-teknologiaa hyödyntäen reaaliaikaista dataa älykkäästi automatisoiduiksi päätöksenteoksi. Monetizer-ratkaisun avulla voidaan luoda ja laskuttaa monimuotoisia sisältö- ja datapalveluja liiketoiminnan edellyttämällä nopeudella. Data Fastermind sulauttaa tekoälyn, ennakoivan analytiikan ja koneoppimisen kaikkiin ratkaisuihin. Kaikilla näillä toiminta-alueilla Comptel pyrkii maailmanlaajuiseen ajatusjohtajuuteen operaattoreiden ja digitaalisten viestintäpalvelujen tarjoajien liiketoimintaongelmien ratkaisussa. Vuonna yhtiö jatkaa nykyisen tuoteportfolion kehittämistä. Katsauskauden aikana yhtiö teki kahdeksan merkittävää ohjelmistojulkistusta edellä mainituilla tuotealueilla. Investoinnit Miljoonaa euroa 7-9 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 7-9 1-12 0,9 0,1 671,8 1,3 0,4 231,6 0,6 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella.
6 (17) Henkilöstö 30.9. 30.9. 31.12. Henkilöstömäärä kauden lopussa 824 748 10,2 742 11,1 1-12 Henkilöstöä keskimäärin 766 716 7,0 723 5,9 Henkilöstömäärä kasvoi edellisvuoteen verrattuna vuoden aikana tehtyjen kasvuinvestointien seurauksena. Raportointikauden henkilöstökulut olivat 50,8 prosenttia liikevaihdosta (49,7). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 27,9 prosenttia (29,2), Malesiassa 23,1 prosenttia (26,6), Intiassa 15,2 (11,8) prosenttia, Bulgariassa 12,0 prosenttia (9,9) ja muissa toimintamaissa 21,8 prosenttia (22,5). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 2,45 euroa (1,19). Comptelin markkina-arvo oli 30.9. 266,9 miljoonaa euroa (127,9). Comptelin osakkeen 7-9 7-9 1-12 vaihto Vaihto, miljoonaa kappaletta 14,7 6,9 113,0 37,9 24,6 54,1 41,2 Vaihto, miljoonaa euroa 33,5 8,5 294,1 68,8 28,2 144,0 52,9 Ylin hinta, euroa 2,65 1,41 87,9 2,65 1,49 77,9 1,93 Alin hinta, euroa 1,79 1,06 68,9 1,19 0,84 41,7 0,84 Comptelin osakkeista 5,7 prosenttia (6,0) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 117 129 omaa osaketta, mikä vastaa 0,11 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 2 299 euroa. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 6.4. päätti hallituksen jäsenten lukumääräksi viisi. Pertti Ervi, Hannu Vaajoensuu, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasara valittiin uudelleen hallituksen jäseniksi. Uudeksi hallituksen jäseneksi valittiin Thomas Berlemann. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Mikko Järventaustan. Yhtiökokous päätti, että vuodelta maksetaan osinkoa 0,03 euroa osakkeelta. Varsinaisen yhtiökokouksen jälkeen pidetyssä järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus päätti perustaa tarkastusvaliokunnan käsittelemään yhtiön taloudellista raportointia, riskien hallintaa ja valvontaa koskevia asioita. Hallitus valitsi Eriikka Söderströmin tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi ja Pertti Ervin ja Antti Vasaran tarkastusvaliokunnan
7 (17) jäseniksi. Kaikki tarkastusvaliokunnan jäsenet ovat riippumattomia yhtiöstä ja yhtiön merkittävistä osakkeenomistajista. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2017 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 6.4.. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Comptel voitti uuden asiakkaan Pohjois-Amerikassa, josta on annettu erillinen tiedote 13.10. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta, ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Ison-Britannian punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kaksinkertainen verotus jää voimaan. Comptelilla on hakemuksia myös muissa maissa lähdeverojen takaisin saamiseksi ja nämäkin ovat osaltaan hitaita paikallisia oikeusprosesseja. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät (muuttunut) Tarkennettu ohjeistus on:
8 (17) Vuonna yhtiö odottaa liikevaihdon kasvun jatkuvan ja liikevoiton olevan 9 13 prosenttia liikevaihdosta. Aiempi ohjeistus oli: Vuonna yhtiö odottaa liikevaihdon kasvun jatkuvan ja liikevoiton olevan 9 14 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849
9 (17) TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Tilinpäätöstiedote on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuonna. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7.-30.9. 1.7.-30.9. Liikevaihto 70 080 65 117 22 393 22 422 Liiketoiminnan muut tuotot 21 23 8 7 Materiaalit ja palvelut -3 244-3 990-1 032-1 664 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -33 800-31 381-11 366-11 040 Poistot ja arvonalentumiset -4 366-5 084-1 304-1 843 Liiketoiminnan muut kulut -22 726-21 820-7 461-7 071-64 136-62 274-21 164-21 618 Liikevoitto/-tappio 5 965 2 866 1 238 811 Rahoitustuotot 1 766 1 302 268 295 Rahoituskulut -2 101-2 476-595 -572 Voitto/tappio ennen veroja 5 629 1 691 912 534 Tuloverot -1 934-1 127-352 -600 Katsauskauden voitto/tappio 3 696 564 559-67 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot -979 114-167 -555 Rahavirran suojaukset 183 519 81 75 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -37-104 -16-14 Muut laajan tuloksen erät yhteensä -832 529-102 -495 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 2 863 1 093 458-562 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 3 696 564 559-67 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 2 863 1 093 458-562 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,03 0,00 0,01 0,00 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa 0,03 0,00 0,00 0,00
10 (17) Konsernin tase (1 000 euroa) 30.9. 30.9. 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 2 646 Muut aineettomat hyödykkeet 13 520 12 727 12 837 Aineelliset hyödykkeet 1 884 1 254 1 152 Osuudet osakkuusyrityksissä 960 673 960 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 87 Laskennalliset verosaamiset 8 356 6 859 7 685 Muut pitkäaikaiset saamiset 717 634 646 28 170 24 880 26 013 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 47 925 36 328 56 930 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 442 1 388 403 Rahavarat 3 492 2 683 3 030 51 859 40 398 60 363 Varat yhteensä 80 029 65 279 86 376 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 877 1 294 1 698 Käyvän arvon rahasto -24 234-170 Muuntoerot -1 489-585 -510 Kertyneet voittovarat 34 710 30 431 34 165 Oma pääoma yhteensä 37 215 33 515 37 324 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 2 728 2 630 2 572 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 557 124 92 3 286 2 754 2 664 Lyhytaikaiset velat Varaukset 159 1 065 1 090 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 10 148 5 294 7 075 Ostovelat ja muut velat 29 221 22 650 38 223 39 529 29 009 46 388 Velat yhteensä 42 814 31 764 49 052 Oma pääoma ja velat yhteensä 80 029 65 279 86 376
11 (17) Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio 3 696 564 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 5 108 6 425 Korkokulut ja muut rahoituskulut 192 206 Korkotuotot -39-55 Tuloverot 1 920 1 168 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 8 892 5 688 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -9 337-10 604 Varausten muutos -603-141 Maksetut korot ja rahoituskulut -192-219 Saadut korot 3 63 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 493-2 292 Liiketoiminnan nettorahavirta 7 146 803 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -1 311-395 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -4 479-3 716 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 3 5 Pitkäaikaisten saamisten muutos -124 6 Investointien nettorahavirta -5 911-4 100 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot -3 248-2 139 Osakkeiden myynti - 93 Optioiden myynti - 800 Lainojen nostot 25 510 20 102 Lainojen takaisinmaksut -21 979-22 031 Leasingvelan lyhennys 7-179 Rahoituksen nettorahavirta 289-3 355 Rahavarojen muutos 1 524-6 652 Rahavarat katsauskauden alussa 3 030 9 352 Rahavarat katsauskauden lopussa 3 492 2 683 461-6 669 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -1 062-17
12 (17) Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2014 2 141 401-698 -182 31 684 33 346 Osingonmaksu -2 139-2 139 Uudet osakkeet 93 93 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 800 322 1 122 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 113 415 564 1 092 Oma pääoma 30.9. 2 141 1 295-585 233 30 431 33 515 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 1 698-510 -170 34 165 37 324 Osingonmaksu -3 248-3 248 Uudet osakkeet 178 178 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 380 380 Edellisen tilikauden virheen korjaus * -283-283 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -979 147 3 696 2 864 Oma pääoma 30.9. 2 141 1 876-1 489-24 34 710 37 215 * Raportointikauden aikana korjattiin edellisen tilikauden virhe suoraan omaan pääomaan.
13 (17) Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1. käyttöön EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat. 1.1. voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7. 30.9. 1.7. 30.9. Intelligent Data 30 665 27 916 9 747 9 181 Service Orchestration 39 288 37 201 12 531 13 241 Other 128-115 - Konsernin liikevaihto yhteensä 70 080 65 117 22 393 22 422 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7. 30.9. 1.7. 30.9. Intelligent Data 4 215 2 339 1 144 854 Service Orchestration 3 996 2 244 802 641 Other -2 246-1 718-708 -684 Konsernin liikevaihto yhteensä 5 965 2 866 1 238 811 3. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 1 934 tuhatta euroa (1 231 tuhatta euroa). Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen kesken valtiovarainministeriössä. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kaksinkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-syyskuun aikana 798 tuhatta euroa (926 tuhatta euroa). 4. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1. 30.9. 1.1. 30.9. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 1 311 395
14 (17) 5. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1. 30.9. 1.1. 30.9. Osakkuusyhtiö Korkotuotot 6 6 1 000 euroa 30.9. 31.12. Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 126 119 Johdon palkat ja palkkiot: Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet 1 000 euroa 1.1. 30.9. 1.1. 30.9. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 223 1 301 Osakeperusteiset maksut 286 456 Muut korvaukset 35 - Yhteensä 1 545 1 757 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 30.9. 31.12. Takaukset - 29 6. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 30.9. 31.12. Yhden vuoden kuluessa 2 045 2 161 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 5 077 1 218 Yli viiden vuoden kuluessa 818 - Yhteensä 7 941 3 379 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.9. tai 30.9..
15 (17) 7. Ehdolliset velat 1 000 euroa 30.9. 31.12. Pankkitakausvastuut 2 323 2 727 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 30.9. 31.12. Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset - 29 8. Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot Kirjanpitoarvo 30.9. Käypä arvo 30.9. Kirjanpitoarvo 30.9. Käypä arvo 30.9. Kirjanpitoarvo 31.12. Käypä arvo 31.12. 1 000 euroa Rahoitusvarat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat varat Johdannaissaamiset (taso 2) 215 215 137 137 - - Myytävissä olevat rahoitusvarat (taso 3) 87 87 87 87 87 87 Pitkäaikaiset myyntisaamiset 2 866 2 866 1 722 1 722 1 872 1 872 Lyhytaikaiset myyntisaamiset 29 746 29 746 23 394 23 394 40 232 40 232 Lyhytaikaiset muut saamiset 2 521 2 521 1 560 1 560 7 133 7 133 Rahavarat 3 492 3 492 2 683 2 683 3 030 3 030 Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat velat Johdannaisvelat (taso 2) 244 244 - - 138 138 Ostovelat ja muut velat 28 977 28 977 22 165 22 165 38 020 38 020 Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta - - 44 44 33 33 Pitkäaikaiset rahoitusleasingvelat 557 557 - - 58 58 Muut pitkäaikaiset velat - - 110 110 - - Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 8 985 8 994 5 044 5 048 5 044 5 056 Lyhytaikainen tililuottolimiitti 900 900 135 135 1 918 1 918 Lyhytaikaiset rahoitusleasingvelat 95 95 77 77 112 112 Muut lyhytaikaiset velat - - 31 31 - -
16 (17) 9. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 30.9. 1.1.- 30.9. 1.1.- 31.12. Liikevaihto, 1 000 euroa 70 080 65 117 97 728 Liikevaihto, muutos 7,6 10,5 14,0 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 5 965 2 866 8 474 Liikevoitto/-tappio, muutos 108,1-34,4 2,0 Liikevoitto/-tappio, liikevaihdosta 8,5 4,4 8,7 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 5 629 1 691 7 612 Tulos ennen veroja, liikevaihdosta 8,0 2,6 7,8 Oman pääoman tuotto, - - 12,8 Sijoitetun pääoman tuotto, - - 18,3 Omavaraisuusaste, 57,8 64,1 52,4 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 1 311 395 558 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta 1,9 0,6 0,6 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 4 479 3 716 5 176 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 15 969 12 815 20 299 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta 22,8 19,7 20,8 Tilauskanta, 1 000 euroa 57 175 53 526 66 344 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 776 716 723 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 14 198 2 735 4 137 Nettovelkaantumisaste, 38,2 8,2 11,1 1) Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 30.9. 1.1.- 30.9. 1.1.- 31.12. Tulos/osake, euroa 0,03 0,01 0,04 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,03 0,00 0,04 Oma pääoma/osake, euroa 0,34 0,31 0,34 Osinko/osake, euroa - - 0,03 Osinko/tulos, - - 72,7 Efektiivinen osinkotuotto, - - 1,6 Hinta/voittosuhde - - 43,4 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 109 067 440 107 603 775 108 395 409 josta omassa hallussa 117 129 118 507 118 507 Ulkona olevat osakkeet 108 950 311 107 485 268 108 276 902 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 108 542 749 107 202 754 107 370 551 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 116 452 742 108 769 930 109 640 245
17 (17) 10. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS)