Emoyhtiön LIITETIEDOT Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot: 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 1) Liikevaihto Vuokrat 136 700 145,50 132 775 734,25 Käyttökorvaukset 205 697,92 128 612,96 Muut kiinteistön tuotot 59 779,16 505 918,96 136 965 622,58 133 410 266,17 Maantieteellisesti emoyhtiön liikevaihto syntyy Suomessa. 2) Liiketoiminnan muut tuotot 270 950,00 292 159,63 Liiketoiminnan muut tuotot muodostuu tilikaudella 2012 tutkimushankkeisiin saaduista avustuksista. 3) Henkilöstökulut ja henkilöstömäärä Palkat ja palkkiot 1 930 524,51 1 712 885,55 Eläkekulut 316 536,05 298 715,47 Muut henkilösivukulut 79 570,87 66 036,69 2 326 631,43 2 077 637,71 Hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot tilikauden aikana 261 794,65 262 240,00 Henkilöstö keskimäärin tilikaudella 30 26 Henkilöstö tilikauden lopussa 32 26 4) Poistot ja arvonalentumiset Kuvattu tarkemmin liitteessä 9 ja 10 5) Liiketoiminnan muut kulut Hallinto 5 102 196,50 4 730 341,86 Käyttö ja huolto 5 335 803,22 5 000 765,10 Ulkoalueiden hoito 1 420 227,00 1 403 722,55 Siivous 96 776,38 55 253,97 Lämmitys 10 001 970,82 9 508 092,98 Vesi ja jätevesi 1 203 348,17 1 086 279,63 Sähkö ja kaasu 201 009,52 142 098,08 Jätehuolto 833 183,97 837 922,03 Vahinkovakuutukset 216 313,56 198 267,01 Vuokrat 1 574 265,46 1 465 339,45 Kiinteistövero 9 190 527,05 8 356 453,63 Korjaukset 17 884 133,75 13 485 636,10 Saadut korvaukset ja avustukset 0,00-677,10 Muut hoitokulut 9 443,05 16 222,92 53 069 198,45 46 285 718,21 53
6) Tilintarkastajien palkkiot 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 KHT-yhteisö KPMG Oy Tilintarkastuspalkkiot 9 232,52 13 870,69 Veroneuvonta 47 974,97 26 296,03 Muut asiantuntijapalkkiot 10 751,43 45 783,58 67 958,92 85 950,30 KHT-yhteisö Ernst & Young Oy Veroneuvonta 0,00 9 400,00 Muut asiantuntijapalkkiot 34 116,00 20 377,00 34 116,00 29 777,00 7) Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 222 460,51 3 056 071,06 Korkotuotot konserniyrityksiltä 24 889,51 25 769,91 Muut korkotuotot 2 840,24 2 060,35 2 250 190,26 3 083 901,32 Korkokulut 13 329 110,84 14 307 249,74 Muut korko- ja rahoituskulut 130 094,87 4 468,92 13 459 205,71 14 311 718,66 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä -11 209 015,45-11 227 817,34 8) Tuloverot Tuloverot kuluvalta vuodelta 5 214 639,36 6 827 104,58 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot: 9) Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1.2013 1 222 258,89 739 600,06 1 961 858,95 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 1 222 258,89 739 600,06 1 961 858,95 Kertyneet poistot 1.1.2013-279 386,06-305 505,34-584 891,40 Tilikauden poistot -107 915,61-147 920,03-255 835,64 Kertyneet poistot 31.12.2013-387 301,67-453 425,37-840 727,04 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 834 957,22 286 174,69 1 121 131,91 54
Vuosi 2012 Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1.2012 1 222 258,89 622 650,82 1 844 909,71 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 116 949,24 116 949,24 1 222 258,89 739 600,06 1 961 858,95 Kertyneet poistot 1.1.2012-123 351,41-171 229,44-294 580,85 Tilikauden poistot -156 034,65-134 275,90-290 310,55 Kertyneet poistot 31.12.2012-279 386,06-305 505,34-584 891,40 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 942 872,83 434 094,72 1 376 967,55 10) Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1.2013 59 623 944,87 975 248 132,25 1 051 592,51 1 474 795,92 33 135 791,44 1 070 534 256,99 Lisäykset tilikauden aikana 950 903,61 36 826 674,44 219 668,40 425 456,88 70 452 868,00 108 875 571,33 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00-36 468 284,82-36 468 284,82 60 574 848,48 1 012 074 806,69 1 271 260,91 1 900 252,80 67 120 374,62 1 142 941 543,50 Kertyneet poistot 1.1.2013 0,00-111 992 102,00-106 953,00-204 124,62 0,00-112 303 179,62 Tilikauden poistot 0,00-38 057 300,33-129 552,17-167 309,38 0,00-38 354 161,88 Arvonalennukset 0,00-7 243 090,09 0,00 0,00 0,00-7 243 090,09 Kertyneet poistot 31.12.2013 0,00-157 292 492,42-236 505,17-371 434,00 0,00-157 900 431,59 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 60 574 848,48 854 782 314,27 1 034 755,74 1 528 818,80 67 120 374,62 985 041 111,91 Vuosi 2012 Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1.2012 56 562 167,87 921 491 225,79 179 548,25 515 855,69 32 914 613,51 1 011 663 411,11 Lisäykset tilikauden aikana 3 061 777,00 53 756 906,46 872 044,26 958 940,23 52 987 098,96 111 636 766,91 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00-52 765 921,03-52 765 921,03 59 623 944,87 975 248 132,25 1 051 592,51 1 474 795,92 33 135 791,44 1 070 534 256,99 Kertyneet poistot 1.1.2012 0,00-72 997 314,62-24 237,58-102 429,15 0,00-73 123 981,35 Tilikauden poistot 0,00-36 041 130,16-82 715,42-101 695,47 0,00-36 225 541,05 0,00-2 953 657,22 0,00 0,00 0,00-2 953 657,22 Kertyneet poistot 31.12.2012 0,00-111 992 102,00-106 953,00-204 124,62 0,00-112 303 179,62 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 59 623 944,87 863 256 030,25 944 639,51 1 270 671,30 33 135 791,44 958 231 077,37 55
11) Sijoitukset Emoyhtiö Osuudet saman konsernin yrityksissä Saamiset saman konsernin yrityksiltä Osuudet osakkuusyhtiöissä Muut sijoitukset 31.12.2013 Hankintameno 1.1.2013 14 679 757,34 724 000,00 5 776 476,83 3 834 110,70 25 014 344,87 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-90 500,00 0,00 0,00-90 500,00 Hankintameno 31.12.2013 14 679 757,34 633 500,00 5 776 476,83 3 834 110,70 24 923 844,87 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 14 679 757,34 633 500,00 5 776 476,83 3 834 110,70 24 923 844,87 Emoyhtiö Osuudet saman konsernin yrityksissä Saamiset saman konsernin yrityksiltä Osuudet osakkuusyhtiöissä Muut sijoitukset 31.12.2013 Hankintameno 1.1.2012 14 679 757,34 814 500,00 5 776 476,83 3 834 110,70 25 104 844,87 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-90 500,00 0,00 0,00-90 500,00 Hankintameno 31.12.2012 14 679 757,34 724 000,00 5 776 476,83 3 834 110,70 25 014 344,87 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12.2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 14 679 757,34 724 000,00 5 776 476,83 3 834 110,70 25 014 344,87 Osakkeet ja osuudet on eritelty konsernitilinpäätöksen liitetietokohdassa 11. 56
12) Lyhytaikaiset saamiset 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Saamiset kiinteistön tuotoista 33 563,36 296 026,44 Siirtosaamiset 2 023 108,03 375 353,94 Muut saamiset 362 444,90 158 047,91 2 419 116,29 829 428,29 Siirtosaamisten olennaiset erät Tuloverot 1 825 265,92 187 692,19 Muut 197 842,11 187 661,75 2 023 108,03 375 353,94 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot: 13) Oman pääoman erittely 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Osakepääoma 252 000 000,00 252 000 000,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 269 080 508,78 269 080 508,78 Kertyneet voittovarat 1.1 31 457 874,16 27 549 478,58 Osingonjako -20 916 000,00-17 010 000,00 Tilikauden tulos 15 843 474,05 20 918 395,58 Kertyneet voittovarat 31.12 26 385 348,21 31 457 874,16 Oma pääoma yhteensä 547 465 856,99 552 538 382,94 Laskelma emoyhtiön voitonjakokelpoista varoista 31.12. 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Kertyneet voittovarat 1.1 31 457 874,16 27 549 478,58 Osingonjako -20 916 000,00-17 010 000,00 Tilikauden tulos 15 843 474,05 20 918 395,58 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 269 080 508,78 269 080 508,78 295 465 856,99 300 538 382,94 14) Vieras pääoma 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 305 000 000,00 395 000 000,00 Muut velat 269 000,00 269 000,00 305 269 000,00 395 269 000,00 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta 165 000 000,00 165 000 000,00 165 000 000,00 165 000 000,00 57
Lyhytaikainen vieras pääoma 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 120 000 000,00 2 109 119,15 120 000 000,00 2 109 119,15 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Saadut ennakot 18 738,05 17 284,55 Ostovelat saman konsernin yrityksille -1 983,52 0,00 Ostovelat 10 180 254,27 7 653 066,94 Ostovelat omistusyhteysyrityksille 19 734,87 0,00 Siirtovelat 1 863 164,50 1 400 680,13 Muut lyhytaikaiset velat 56 054,15 1 099 435,86 12 135 962,32 10 170 467,48 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 132 135 962,32 12 279 586,63 Siirtovelkojen olennaiset erät Korot ja rahoituserät 587 122,36 599 313,90 Muut 1 276 042,14 801 366,23 1 863 164,50 1 400 680,13 Rahoituslimiitit Shekkitililimiitit 2 500 000,00 2 500 000,00 Shekkitililimiittien nostamaton osuus 2 500 000,00 390 880,85 Nostamattomat sitovat lainalimiitit 20 000 000,00 20 000 000,00 Rahoituslaitoslainojen maturiteetti- ja valuuttajakauma on eritelty konsernin liitetietokohdassa 14. 15) Johdannaissopimukset 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Korkojohdannaiset Koronvaihtosopimukset, pääoman nimellisarvo 320 000 000,00 320 000 000,00 Koronvaihtosopimukset, käypä arvo -13 598 067,70-19 297 591,79 Korko- ja valuuttajohdannaiset Koron- ja valuutanvaihtosopimukset, pääoman nimellisarvo 130 000 000,00 130 000 000,00 Koron- ja valuutanvaihtosopimukset, käypä arvo 3 557 471,00 6 788 916,00 Pitkäaikaisten lainojen korkoriskin suojaamiseksi tehtyjä koronvaihtosopimuksia ei ole kirjattu taseeseen, vaan ne on ilmoitettu tilinpäätöksen liitetiedoissa. Valuuttajohdannaisia on käytetty SEK- ja GBP-määräisten lainojen valuuttariskin suojaamiseksi. Valuuttariski on kokonaan suojattu. Valuuttamääräiset lainat on arvostettu tilinpäätöksessä sopimus/lainan takaisinmaksuhetken mukaiseen kurssiin tilinpäätöshetken valuuttakurssin sijasta. 58
16) Vakuudet ja vastuusitoumukset 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Velat, joiden vakuudeksi on kiinteistökiinnityksiä Lainat rahoituslaitoksilta 425 000 000,00 395 000 000,00 Annetut kiinnitykset 607 810 000,00 567 810 000,00 Muut velat 269 000,00 269 000,00 Leasingvuokrasopimusten vastuut Seuraavan vuoden aikana maksettavat 36 735,18 43 840,08 Myöhemmin maksettavat 50 284,85 74 362,70 87 020,03 118 202,78 Muut vastuut Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron tarkistusvastuu Perusparannusinvestoinneista tehdyt arvonlisäverovähennykset, AVL 120 :n mukaiset vastuut: 10 vuoden tarkistuskausi 2009 2010 2011 2012 2013 Valmistumishetkellä vähennetty arvonlisävero 234 789,75 507 912,60 4 421 872,39 12 258 631,45 8 505 700,01 25 928 906,20 Arvonlisäverovastuu 31.12.2013 117 394,88 304 747,56 3 095 310,67 9 806 905,16 7 655 130,01 20 979 488,28 Suojeluvastuu Yhtiön apportti- ja kauppajärjestelyssä hankkimaan yliopistotoimintaa palvelevaan kiinteistövarallisuuteen sisältyy rakennuksia ja alueita, jotka on suojeltu luonnonsuojelulain (1096/1996) tai valtion omistamien rakennusten suojelusta annetun asetuksen (480/85) nojalla taikka joiden suojelusta on muutoin sovittu. Yhtiö on sitoutunut noudattamaan, mitä kunkin kiinteistön tai suojelualueen osalta on suojelusta säädetty, päätetty tai sovittu. 59