Pörssitiedote 22.7.2010 klo 8.35 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2010 Liikevaihto, liikevoitto ja tilauskanta kasvoivat merkittävästi. Toisen neljänneksen avainluvut: Liikevaihto 21,0 miljoonaa euroa (Q2 2009: 18,0), kasvu 16,3 % Liiketulos 3,8 miljoonaa euroa (0,1), 18,1 % liikevaihdosta Tulos/osake 0,03 euroa (0,00) Tilauskanta 38,8 miljoonaa euroa (32,0) Ensimmäisen vuosipuoliskon avainluvut: Liikevaihto 39,0 miljoonaa euroa (H1 2009: 35,1), kasvu 11,1 % Liiketulos 4,0 miljoonaa euroa (-3,1), 10,2 % liikevaihdosta Tulos/osake 0,02 euroa (-0,03) Comptel tarkentaa tulevaisuuden näkymiään: Teleoperaattoreiden tukiohjelmistomarkkinoiden tila on näkemyksemme mukaan vakiintunut. Operaattoreiden investoinnit ovat vilkastuneet ja ennakoimme markkinoiden kasvavan vuoden jälkipuoliskolla. Comptelin liikevaihdon arvioidaan kasvavan vuonna 2010, kuitenkin maltillisemmin kuin kuluvan vuoden ensimmäisellä puoliskolla. Koko vuoden liikevoiton arvioidaan kasvavan ja liikevoittomarginaalin ennakoidaan olevan 10-14 prosenttia. Toimitusjohtaja Sami Erviö: Toinen neljännes oli Comptelille hyvä. Liikevaihto ja tulos kasvoivat merkittävästi ja pääsimme liikevoittomarginaalissa lähelle 20 prosentin tavoitettamme. Liikevaihdon kasvu johtui Euroopan ja Amerikan elpymisestä, sekä Aasiassa saaduista merkittävistä lisenssilaajennuksista. Tilauskantamme on hyvällä tasolla. Myimme toisella neljänneksellä yhdeksän uutta päälisenssiä sisältäen merkittävän uuden asiakkuuden Lähi-idän alueella. Partneriliikevaihtomme jatkoi kasvuaan strategiamme mukaisesti. Rahoitusasemamme pysyi edelleen vahvana ja kassavirtamme vahvistui toisella neljänneksellä 5,3 miljoonaan euroon. Myös kahdenkertaisen verotuksen korjaaminen eteni, kun saimme ensimmäisen merkittävän lähdeveropalautuksen. Suomen verottaja hyvitti Comptelin Brasiliassa ja Kiinassa maksamia ja Suomessa uudelleen perittyjä lähdeveroja yhteensä 0,8 miljoonaa euroa. Kesäkuussa vahvistimme yhteistyötämme Telenor Norjan kanssa tekemällä pitkäaikaisen sopimuksen keskeisten ohjelmistotuotteidemme laajennuksista ja ylläpidosta. Samalla luovuimme Telenor Norjan vanhojen IT-järjestelmien ylläpidosta, mikä ei kuulunut liiketoimintamme ydinalueisiin. Toisen neljänneksen ja ensimmäisen vuosipuoliskon 2010 liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi huhti - kesäkuussa 16,3 prosenttia edellisvuodesta ja oli 21,0 miljoonaa euroa (18,0). Kasvu aiheutui pääasiassa merkittävistä lisenssilaajennuksista. Tammi - kesäkuun liikevaihto kasvoi edellisvuodesta 11,1 prosenttia ja oli 39,0 miljoonaa euroa (35,1).
Toisella vuosineljänneksellä liikevoitto nousi 3,8 miljoonaan euroon (0,1). Kannattavuutta paransivat yksittäiset lisenssilaajennukset. Liikevoittoprosentti oli 18,1 (0,7). Tammi - kesäkuun liikevoitto oli 4,0 miljoonaa euroa (kertaluonteisia eriä sisältävä liiketappio -3,1) ja liikevoittoprosentti 10,2 (-8,7). Ensimmäisen vuosipuoliskon verokulu lähdeveropalautus mukaan lukien oli 1,1 miljoonaa euroa (0,7). Uusia lähdeveroja katsauskaudella oli 0,6 miljoonaa euroa (0,6). Kesäkuussa Suomen verottaja hyvitti Comptelin Brasiliassa ja Kiinassa maksamia ja Suomessa uudelleen perittyjä lähdeveroja yhteensä 0,8 miljoonaa euroa. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä lähdeveroja on kumulatiivisesti kertynyt 6,0 miljoonaa euroa. Ensimmäisen vuosipuoliskon nettotulos nousi 2,5 miljoonaan euroon (-3,6) ja osakekohtainen tulos 0,02 euroon (-0,03). Tilausvirta vahvistui toisella vuosineljänneksellä merkittävästi kaikilla alueilla. Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta 21,3 prosenttia ja oli katsauskauden päättyessä 38,8 miljoonaa euroa (32,0). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 19,8 miljoonaa (17,7) ja muuta tilauskantaa 19,0 miljoonaa euroa (14,3). Bulgarian asiakaspalvelukeskus ja sen 26 työntekijää siirtyivät Comptel-konserniin huhtikuun alusta. Sofiassa sijaitseva yksikkö osallistuu Comptelin ohjelmistotoimituksiin ja ylläpitää asiakkaiden järjestelmiä globaalisti yhtiön muiden palvelukeskusten kanssa. Comptel Oyj ja Telenor Norja solmivat kesäkuussa viisivuotisen sopimuksen Comptelin keskeisten tukiohjelmistotuotteiden lisenssilaajennuksesta ja ylläpidosta. Samalla Telenor Norjan vanhojen IT-järjestelmien ylläpito siirtyi pois Comptelilta. Osana järjestelyä 16 Comptelin työntekijää siirtyi Telenorin palvelukseen heinäkuun alusta. Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 4-6 4-6 Muutos 1-6 1-6 Muutos 2009 2010 2009 % 2010 2009 % Eurooppa 10,4 8,6 20,9 18,5 16,2 14,4 33,3 Aasia ja Tyynenmeren alue 6,0 4,3 41,4 11,3 9,1 23,9 20,5 Lähi-itä ja Afrikka 2,3 3,7-37,6 4,9 7,1-31,3 16,1 Amerikka 2,1 1,4 55,6 4,3 2,7 59,9 5,1 Yhteensä 21,0 18,0 16,3 39,0 35,1 11,1 74,9 Liiketulos markkina-alueittain, miljoonaa euroa Eurooppa 6,1 4,2 45,1 9,7 6,6 46,4 15,4 Aasia ja Tyynenmeren alue 3,2 2,3 42,2 5,7 5,3 8,6 11,5 Lähi-itä ja Afrikka 0,5 2,0-75,3 0,9 4,0-78,0 8,3 Amerikka 1,6 0,2 550,3 2,5 0,3 692,2 0,3 Konsernin jakamattomat kulut -7,6-8,6-0,1-14,8-19,3-23,1-34,4 Yhteensä 3,8 0,1 2876,7 4,0-3,1 229,6 1,0 Liiketulos, % liikevaihdosta Eurooppa 58,3 48,6-52,5 41,0-46,1 Aasia ja Tyynenmeren alue 53,4 53,1-50,8 57,9-56,3 Lähi-itä ja Afrikka 21,3 53,7-18,0 56,2-51,6 Amerikka 73,4 17,6-57,3 11,6-5,4 Yhteensä 18,1 0,7-10,2-8,7-1,4 Euroopassa ja Amerikassa liikevaihto kasvoi merkittävästi viime vuoden ensimmäiseen puoliskoon verrattuna. Aasian ja Tyynenmeren alueella kasvua vahvistivat lisenssilaajennukset. Lähi-idässä toimitusten ennakoidaan vilkastuvan vuoden jälkipuoliskolla. Liikevaihdon kasvu paransi kannattavuutta Lähi-itää ja Afrikkaa lukuun ottamatta.
Comptel solmi tammi - kesäkuussa kymmenen (kahdeksan) uutta päälisenssisopimusta: kaksi Comptel Fulfillment -ratkaisua, kaksi Comptel Provisioning and Activation -ratkaisua, kaksi Comptel Convergent Mediation -ratkaisua, kaksi Comptel Interconnect Billing -ratkaisua, yhden Comptel Policy Control -ratkaisun ja yhden Comptel Dynamic SIM Management -ratkaisun. Comptel raportoi uusina päälisensseinä yli 100 000 euron suuruiset lisenssien ensitoimitukset. Liikevaihdon jakauma, 4-6 2010 4-6 2009 Muutos 1-6 2010 1-6 2009 Muutos 2009 miljoonaa euroa % % Lisenssit 6,8 3,5 92,4 11,3 6,9 63,7 19,7 Palvelut 5,7 6,7-14,4 10,5 12,2-13,7 22,8 Ylläpitosopimukset 8,5 7,8 8,4 17,2 16,0 7,4 32,4 Yhteensä 21,0 18,0 16,3 39,0 35,1 11,1 74,9 Lisenssien osuus liikevaihdosta kasvoi merkittävästi vertailukausista. Palveluliikevaihto koostuu laajempien järjestelmäprojektien toimitustyöstä ja ylläpitoliikevaihto sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta. Liikevaihto myyntikanavittain, 4-6 4-6 Muutos 1-6 1-6 Muutos 2009 miljoonaa euroa 2010 2009 % 2010 2009 % Suoramyynti 14,1 12,9 9,0 26,2 25,3 3,4 51,7 Partnerimyynti 6,9 5,1 35,0 12,9 9,8 31,2 23,1 Yhteensä 21,0 18,0 16,3 39,0 35,1 11,1 74,9 Partnerimyynnin osuus liikevaihdosta jatkoi kasvuaan huhti - kesäkuussa Comptelin strategian mukaisesti. Myös suoramyynti kasvoi edellisvuoden vertailukausista. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 30.6.2010 31.12.2009 Muutos % 30.6.2009 Muutos % Taseen loppusumma 80,9 82,6-2,1 82,0-1,4 Likvidit varat 6,6 6,7-1,5 7,5-11,7 Myyntisaamiset, brutto 26,5 25,0 6,1 24,9 6,7 Luottotappiovaraus -0,8-1,4-43,6-1,1-24,2 Myyntisaamiset, netto 25,7 23,6 9,1 23,8 8,1 Siirtosaamiset 11,0 13,5-17,9 10,4 6,0 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 1,8 1,6 12,0 1,1 67,1 Korolliset velat 4,0 8,0-50,1 10,0-60,1 Omavaraisuusaste, prosenttia 65,4 62,6 4,5 62,0 5,6 Taseen loppusumma 30.6.2010 oli 80,9 miljoonaa euroa, mistä likvidit varat olivat yhteensä 6,6 miljoonaa euroa (30.6.2009: 7,5). Kuluvana vuonna maksettiin 3,2 miljoonan euron suuruinen osinko (4,1). Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli toisella vuosineljänneksellä 5,3 miljoonaa euroa (3,0) ja ensimmäisen vuosipuoliskon aikana 10,6 miljoonaa euroa (3,5) johtuen hyvästä liiketoiminnan tuloksesta. Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 25,7 miljoonaa euroa (23,8). Siirtosaamiset olivat 11,0 miljoonaa euroa (10,4). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 1,8 miljoonaa euroa (1,1). Konsernilla oli katsauskauden päättyessä 4,0 miljoonaa euroa korollista velkaa (10,0). Ensimmäisellä vuosipuoliskolla konserni lyhensi korollisia velkoja 4,0 miljoonaa euroa. Comptel Oyj:llä on voimassa 15,0 miljoonan euron suuruinen revolving credit facility -rahoitusjärjestely, joka erääntyy vuonna 2013 ja josta on nostettavissa vielä 11,0 miljoonaa euroa. Omavaraisuusaste nousi 65,4 prosenttiin (62,0) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli -5,7 prosenttia (5,6).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 4-6 2010 4-6 2009 Muutos % 1-6 2010 1-6 2009 Muutos % Välittömät T&K -kustannukset 3,0 4,4-31,3 6,3 8,5-25,6 14,0 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot -1,2-0,6 87,8-2,1-1,8 15,4-3,9 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 0,9 0,6 48,1 1,9 1,2 54,8 3,0 T&K -kustannukset, netto 2,8 4,4-37,0 6,1 7,9-22,7 13,2 2009 Katsauskaudella T&K -henkilöstön lukumäärä on ollut vertailukautta pienempi ja sen lisäksi T&K -henkilöt ovat tukeneet vertailuvuotta enemmän asiakasprojekteja, mikä näkyi katsauskaudella tuotekehityskulujen alenemisena. T&K -kustannukset säilyivät loppuvuoden 2009 tasolla ja niiden ennakoidaan kasvavan siitä jonkin verran vuoden jälkipuoliskolla. Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa uusien joustavien kokonaisratkaisujen kehittämiseen, jotka nopeuttavat operaattoreiden uusien palveluiden tuomista markkinoille ja palveluista veloittamista. Erityisesti yhtiö panostaa palvelujen toimitusprosessiratkaisujen kehittämiseen IP-pohjaisessa ympäristössä, millä alueella kysynnän uskotaan kasvavan merkittävästi tulevaisuudessa. Investoinnit Miljoonaa euroa 4-6 2010 4-6 2009 Muutos % 1-6 2010 1-6 2009 Muutos % Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 0,2 0,4-49,1 0,8 0,5 64,3 0,7 2009 Katsauskauden bruttoinvestoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella. Henkilöstö 30.6.2010 30.6.2009 Muutos % 31.12.2009 Henkilöstömäärä kauden lopussa 597 598-0,2 587 1-6 2010 1-6 2009 Muutos % 2009 Henkilöstöä keskimäärin 591 633-6,6 613 Henkilöstömäärää kasvatti katsauskaudella Bulgarian asiakaspalvelukeskuksen liittäminen Comptel-konserniin huhtikuun alusta. Edellisvuonna henkilöstömäärää vähensi toiminnan sopeuttaminen alentuneeseen kysyntään. Henkilöstökulut olivat huhti - kesäkuussa 43,9 prosenttia liikevaihdosta (49,8 % sisältäen kertaluonteiset erät). Ensimmäisellä vuosipuoliskolla henkilöstökulut olivat 46,8 prosenttia liikevaihdosta (59,4 % sisältäen kertaluonteiset erät). Henkilöstökulujen osuuden liikevaihdosta ennakoidaan säilyvän loppuvuonna ensimmäisen vuosipuoliskon tasolla tai pienevän hieman. Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 38,5 prosenttia (45,3), Malesiassa 20,4 (15,8), Norjassa 10,9 prosenttia (13,5) ja Isossa-Britanniassa 8,9 (9,7) ja muissa toimintamaissa 21,3 (15,7).
Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 0,74 euroa (0,68). Comptelin markkina-arvo 30.6.2010 oli 78,8 miljoonaa euroa (72,7). Comptelin osakkeen vaihto 4-6 4-6 Muutos 1-6 1-6 Muutos 2009 2010 2009 % 2010 2009 % Vaihto, miljoonaa kappaletta 3,1 8,2-62,3 7,1 22,5-68,4 35,8 Vaihto, miljoonaa euroa 2,6 5,5-53,2 5,8 14,5-59,8 24,3 Ylin hinta, euroa 0,91 0,96-5,2 0,95 0,96-1,0 0,96 Alin hinta, euroa 0,74 0,60 23,3 0,74 0,57 29,8 0,57 Comptelin osakkeista 6,4 prosenttia (9,6) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Comptel Oyj luovutti katsauskaudella 168 000 yhtiön osaketta osana osakepalkkioita järjestelyyn kuuluville henkilöille ja 84 447 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioita. Yhtiö saattoi huhtikuussa päätökseen omien osakkeiden hankintaohjelman, jonka aikana hankittiin NASDAQ OMX Helsingin järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä 791 081 omaa osaketta noin 0,79 euron keskihintaan. Osakkeiden kokonaishankintahinta on noin 627 885 euroa. Yhtiön hallussa oli katsauskauden päättyessä 633 947 omaa osaketta, mikä vastaa 0,59 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vastaarvo oli 12 679 euroa. Konsernin avainhenkilöille jaettiin katsauskaudella yhteensä 1 250 000 optio-oikeutta 2009B. Osakkeen tämänhetkinen merkintähinta optio-oikeudella 2009B on 0,87 euroa, mikä vastaa osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia Helsingin Pörssissä 1.4. - 30.4.2010. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 22.3.2010 valitsi hallituksen jäseniksi seuraavat henkilöt: Olli Riikkala (DI, MBA), Hannu Vaajoensuu (hallituksen puheenjohtaja, Basware Oyj), Timo Kotilainen (toimitusjohtaja, Nixu Oy), Juhani Lassila (toimitusjohtaja, Agros Oy), Petteri Walldén (DI) ja Henri Österlund (toimitusjohtaja, Accendo Capital Partners Oy). Yhtiökokous hyväksyi hallituksen osinkoehdotuksen, jonka mukaan vuodelta 2009 maksettiin osinkoa 0,03 euroa osakkeelta 14.4.2010. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2011 saakka. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 22.3.2010. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja tuotteidensa oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Norjan kruunun välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä osittain kesken. Yhtiö uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa verokohteluun myös niiden maiden osalta, missä asian käsittely on kesken. Yhtiön riskejä ja epävarmuustekijöitä on käsitelty laajemmin Comptelin vuosikertomuksessa 2009. Tulevaisuuden näkymät Teleoperaattoreiden tukiohjelmistomarkkinoiden tila on näkemyksemme mukaan vakiintunut. Operaattoreiden investoinnit ovat vilkastuneet ja ennakoimme markkinoiden kasvavan vuoden jälkipuoliskolla. Comptelin liikevaihdon arvioidaan kasvavan vuonna 2010, kuitenkin maltillisemmin kuin kuluvan vuoden ensimmäisellä puoliskolla. Koko vuoden liikevoiton arvioidaan kasvavan ja liikevoittomarginaalin ennakoidaan olevan 10-14 prosenttia.
TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2009 tilinpäätöksessä. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.- 30.6.2010 1.1.- 30.6.2009 1.4.- 30.6.2010 1.4.- 30.6.2009 Liikevaihto 39 023 35 112 20 956 18 012 Liiketoiminnan muut tuotot 20 84 17 74 Materiaalit ja palvelut -1 629-2 771-888 -1 215 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -18 256-20 846-9 196-8 969 Poistot ja arvonalentumiset -3 131-2 599-1 573-1 313 Liiketoiminnan muut kulut -12 048-12 050-5 528-6 461-35 064-38 267-17 185-17 958 Liikevoitto/-tappio 3 979-3 070 3 788 127 Rahoitustuotot 1 160 971 942 660 Rahoituskulut -1 566-785 -1 113-393 Voitto/tappio ennen veroja 3 573-2 884 3 617 394 Tuloverot -1 096-674 -368-893 Katsauskauden voitto/tappio 2 477-3 559 3 249-499 Muut laajan tuloksen erät: Rahavirran suojaukset -812 148-701 266 Muuntoerot 998 702 616 361 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot 211-39 182-69 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 2 875-2 747 3 346 58 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen omistajille: Emoyhtiön osakkeenomistajille 2 477-3 559 3 249-499 Vähemmistöosakkaille - - - - Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen omistajille: Emoyhtiön osakkeenomistajille 2 875-2 747 3 346 58 Vähemmistöosakkaille - - - - Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos: Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,02-0,03 0,03 0,00 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa 0,02-0,03 0,03 0,00
Konsernin tase (1 000 euroa) 30.6.2010 31.12.2009 Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 20 092 19 355 Muut aineettomat hyödykkeet 11 552 11 806 Aineelliset hyödykkeet 1 942 1 589 Osuudet osakkuusyrityksissä 689 689 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 1 436 1 243 Muut pitkäaikaiset saamiset 386 346 36 184 35 116 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 38 039 40 761 Rahavarat 6 631 6 730 44 671 47 491 Varat yhteensä 80 854 82 607 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 7 575 7 499 Muuntoerot -759-1 757 Kertyneet voittovarat 36 963 38 416 45 921 46 299 Oma pääoma yhteensä 45 921 46 299 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 5 756 5 458 Varaukset 2 738 2 541 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 1 1 8 494 8 000 Lyhytaikaiset velat Ostovelat ja muut velat 22 439 20 296 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 4 000 8 012 26 439 28 308 Velat yhteensä 34 934 36 308 Oma pääoma ja velat yhteensä 80 854 82 607
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.6.2010 1.1.-30.6.2009 Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio 2 477-3 559 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 3 870 2 639 Korkokulut ja muut rahoituskulut 86 164 Korkotuotot -12-38 Tuloverot 1 096 674 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 1 082 4 025 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos 1 023-38 Varausten muutos 196 260 Maksetut korot -105-25 Saadut korot 8 83 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset 835-731 Liiketoiminnan nettorahavirta 10 557 3 454 Investointien rahavirrat Aikaisempien kausien hankintahintojen oikaisut - 268 Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -743-313 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -36-162 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -2 088-1 810 Muiden pitkäaikaisten saamisten muutos -14-1 Investointien nettorahavirta -2 882-2 018 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot -3 191-4 278 Omien osakkeiden hankinta -468-174 Lainojen nostot 4 000 5 000 Lainojen takaisinmaksut -8 000 - Muiden pitkäaikaisten velkojen muutos - -11 Rahoituksen nettorahavirta -7 659 536 Rahavarojen muutos 15 1 972 Rahavarat katsauskauden alussa 6 730 6 135 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -113-593 Rahavarat katsauskauden lopussa 6 631 7 513 Muutos -98 1 378
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Vähemmistön osuus Oma pääoma yhteensä Yhteensä Oma pääoma 31.12.2008 2 141 7 433-2 500 85-125 44 541 51 576-51 576 Osingonjako -4 278-4 278 - -4 278 Ostetut omat osakkeet -174-174 -174 Luovutetut omat osakkeet 67 174-174 67 67 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 317 317 317 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 702 110-3 559-2 747-2 747 Oma pääoma 30.6.2009 2 141 7 499-1 798 195-125 36 847 44 759-44 759 Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Vähemmistön osuus Oma pääoma yhteensä Yhteensä Oma pääoma 31.12.2009 2 141 7 499-1 757-45 -287 38 748 46 299-46 299 Osingonjako -3 191-3 191 - -3 191 Ostetut omat osakkeet -468-468 -468 Luovutetut omat osakkeet 76 129-129 76 76 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 330 330 330 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 998-601 2 477 2 875 2 875 Oma pääoma 30.6.2010 2 141 7 575-759 -646-626 38 235 45 921-45 921
Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1.2010 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia: Uudistettu IFRS 3 Liiketoimintojen yhdistäminen. Uudistetun standardin soveltamisala on aikaisempaa laajempi. Uudistettu standardi sisältää useita merkittäviä muutoksia. Standardimuutokset vaikuttavat hankinnoista kirjattavan liikearvon määrään sekä liiketoimintojen myyntituloksiin. Standardimuutoksilla on vaikutusta myös tulosvaikutteisesti kirjattaviin eriin sekä hankintatilikaudella että niillä tilikausilla, joilla maksetaan lisäkauppahintaa tai toteutetaan lisähankintoja. Standardin siirtymäsääntöjen mukaisesti liiketoimintojen yhdistämisiä, joissa hankinta-ajankohta on ennen standardin pakollista käyttöönottoa, ei oikaista. Muutettu IAS 27 Konsernitilinpäätös ja erillistilinpäätös. Muutettu standardi edellyttää tytäryrityksen omistusmuutoksista syntyvien vaikutusten kirjaamista suoraan konsernin omaan pääomaan silloin, kun emoyrityksen määräysvalta säilyy. Mikäli määräysvalta tytäryrityksessä menetetään, mahdollinen jäljellä oleva sijoitus arvostetaan käypään arvoon tulosvaikutteisesti. Vastaavaa kirjanpidollista käsittelytapaa sovelletaan jatkossa myös osakkuusyrityssijoituksiin (IAS 28) ja yhteisyritysosuuksiin (IAS 31). Standardimuutoksen seurauksena tytäryrityksen tappioita voidaan kohdistaa vähemmistölle silloinkin, kun ne ylittävät vähemmistön sijoituksen määrän. Muutos IAS 39:aan Rahoitusinstrumentit: kirjaaminen ja arvostaminen Suojauskohteiksi hyväksyttävät erät. Muutokset koskevat suojauslaskentaa. Niillä tarkennetaan IAS 39:n ohjeistusta suojauskohteen yksipuolisen riskin suojaamisesta sekä inflaatioriskin suojaamisesta, kun kyseessä on rahoitusvaroihin tai -velkoihin kuuluva erä. IFRIC 17 Muiden kuin käteisvarojen jakaminen omistajille. Tulkinta antaa ohjeistusta siihen, miten yhteisön tulisi käsitellä kirjanpidossaan sellainen omistajille jaettava osinko, joka jaetaan muina varoina kuin käteisvaroina, tai osinko jonka osalta omistajilla on mahdollisuus valita, ottavatko nämä vastaan muita kuin käteisvaroja tai vaihtoehtoisesti käteisvaroja. IFRS-standardeihin tehdyt parannukset (Improvements to IFRSs -muutokset, huhtikuu 2009) (voimaan pääsääntöisesti 1.1.2010 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Annual Improvements - menettelyn kautta standardeihin tehtävät pienet ja vähemmän kiireelliset muutokset kerätään yhdeksi kokonaisuudeksi ja toteutetaan kerran vuodessa. Hankkeeseen kuuluvat muutokset koskevat yhteensä 12 standardia. Muutosten vaikutukset vaihtelevat standardeittain, mutta muutokset eivät ole merkittäviä konsernin kannalta. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.- 30.6.2010 1.1.- 30.6.2009 1.4.- 30.6.2010 1.4-30.6.2009 Eurooppa 18 541 16 211 10 443 8 640 Aasia ja Tyynenmeren alue 11 277 9 101 6 050 4 278 Lähi-itä ja Afrikka 4 873 7 092 2 317 3 715 Amerikka 4 332 2 709 2 146 1 378 Konsernin liikevaihto yhteensä 39 023 35 112 20 956 18 012
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.- 30.6.2010 1.1.- 30.6.2009 1.4-30.6.2010 1.4-30.6.2009 Eurooppa 9 728 6 647 6 091 4 197 Aasia ja Tyynenmeren alue 5 728 5 272 3 229 2 271 Lähi-itä ja Afrikka 878 3 986 494 1 996 Amerikka 2 484 314 1 575 242 Konsernin jakamattomat kulut -14 839-19 289-7 602-8 579 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 3 979-3 070 3 788 127 Rahoituserät -406 186-171 267 Konsernin voitto/tappio ennen veroja 3 573-2 884 3 617 394 3. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 1 096 tuhatta euroa (674 tuhatta euroa 2009). Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Valtiovarainministeriö on ilmoittanut päässeensä neuvotteluissaan sopimukseen Kreikan ja Romanian kanssa. Näiden maiden osalta yhteensä 595 tuhannen euron suuruinen kahdenkertainen vero vuosilta 2004-2008 on kirjattu verosaamisiin. Verojen palauttamiseen ja takaisinmaksamiseen liittyvä prosessi on vielä kesken ko. maiden veroviranomaisilla. Muiden lähdeveroa perineiden maiden sekä valtiovarainministeriön kanssa jatketaan neuvotteluja kahdenkertaisen verotuksen poistamiseksi. Comptel uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa kohteluun. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-kesäkuun aikana 553 tuhatta euroa (588 tuhatta euroa). Kesäkuussa 2010 Suomen verottaja hyvitti Comptelin Brasiliassa ja Kiinassa maksamia ja Suomessa uudelleen perittyjä lähdeveroja yhteensä 844 tuhatta euroa. 4. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-30.6.2010 1.1.-30.6.2009 Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 743 313 Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -30-341 5. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiöt, hallituksen jäsenet, konsernijohto sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-30.6.2010 1.1.-30.6.2009 Osakkuusyhtiöt Tavaroiden ja palveluiden ostot 100 398 Korkotuotot 4 3 Johdon vaikutuspiiriin kuuluvat yhtiöt Tavaroiden ja palveluiden ostot 24 16
1 000 euroa 30.6.2010 31.12.2009 Osakkuusyhtiöt Myyntisaamiset ja muut saamiset 80 76 Johdon vaikutuspiiriin kuuluvat yhtiöt Ostovelat ja muut velat 1 1 Johdon palkat ja palkkiot Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernijohdon työsuhde-etuudet: 1 000 euroa 1.1.-30.6.2010 1.1.-30.6.2009 Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 244 1 261 Osakeperusteiset maksut 187 179 Yhteensä 1 431 1 440 6. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 30.6.2010 31.12.2009 Yhden vuoden kuluessa 4 304 3 904 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 12 013 12 783 Yli viiden vuoden kuluttua 1 499 2 248 Yhteensä 17 815 18 935 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.6.2010 tai 30.6.2009. 7. Ehdolliset velat 1 000 euroa 30.6.2010 31.12.2009 Pankkitakausvastuut 1 919 1 616 8. Tunnusluvut Tunnusluvut 1.1.-30.6.2010 1.1.-30.6.2009 1.1.-31.12.2009 Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut Liikevaihto, 1 000 euroa 39 023 35 112 74 896 Liikevaihto, muutos % 11,1-13,7-11,7 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 3 979-3 070 1 018 Liikevoitto/-tappio, muutos % 229,6-150,4-91,1 Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 10,2-8,7 1,4 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 3 573-2 884 388 Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 9,2-8,2 0,5 Oman pääoman tuotto, % - - -4,4 Sijoitetun pääoman tuotto, % - - 1,5 Omavaraisuusaste, % 65,4 62,0 62,6 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 779 474 686
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta 2,0 1,4 0,9 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin 2 088 1 810 3 906 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 6 333 8 517 14 046 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta 16,2 24,3 18,8 Tilauskanta, 1 000 euroa 1) 38 796 31 979 37 554 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 591 633 613 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa -2 631 2 523 1 282 Nettovelkaantumisaste, % -5,7 5,6 2,8 1) Tilikauden aikana tilauskanta voi vaihdella merkittävästi. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.-30.6.2010 1.1.-30.6.2009 1.1.-31.12.2009 Tulos/osake, euroa 0,02-0,03-0,02 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,02-0,03-0,02 Oma pääoma/osake, euroa 0,43 0,42 0,43 Osinko/osake, euroa - - 0,03 Osinko/tulos, % - - -150,1 Efektiivinen osinkotuotto, % - - 3,8 Hinta/voittosuhde - - -39,0 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 054 810 107 054 810 107 054 810 josta omassa hallussa 633 947 92 654 304 004 Ulkona olevat osakkeet 106 420 863 106 962 156 106 750 806 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 106 501 006 106 962 156 106 953 918 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 106 774 339 107 002 337 107 078 252 9. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x 100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x 100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x 100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut x 100 Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x 100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin x 100 aineellisiin hyödykkeisiin, Liikevaihto % liikevaihdosta Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x 100 % liikevaihdosta Liikevaihto Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat rahavarat x 100 Oma pääoma Tulos / osake (EPS) = Emoyhtiön omistajien osuus tuloksesta
Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Oma pääoma / osake = Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko / osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko / tulos % = Osinko / osake x 100 Tulos / osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko / osake x 100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos / osake (EPS) Comptel Oyj:n seuraavan osavuosikatsauksen julkistamisajankohta: Tammi - syyskuu: 26.10.2010 COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Sami Erviö, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Markku Pirskanen, puh. 040 517 4606 Sijoittajasuhde- ja viestintäjohtaja Samppa Seppälä, puh. 050 568 0533 Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet