1 (15) Pörssitiedote 21.4.2016 klo 8.00 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2016 Liikevaihto kasvoi ja kannattavuus parani. Liikevaihto 22,4 miljoonaa euroa (tammi maaliskuu : 21,0), kasvua 6,8 % Liiketulos 1,8 miljoonaa euroa (1,5), kasvua 17,6 % Nettotulos 0,8 miljoonaa euroa (0,3), kasvua 183,5 % Tulos/osake 0,01 euroa (0,00) Tilauskanta 60,0 miljoonaa euroa (55,8), kasvua 7,5 % Tulevaisuuden näkymät (muuttumattomat) Vuonna 2016 yhtiö odottaa liikevaihdon kasvun jatkuvan ja liikevoiton olevan 8 14 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Liikevaihtomme jatkoi kasvuaan vuoden ensimmäisen neljänneksen aikana, ja saadut uudet tilaukset kasvoivat lähes 40 prosenttia viime vuoden vertailukaudesta. Kannattavuutemme parani sekä liiketuloksen että nettotuloksen osalta. Intelligent Data liiketoiminta kasvoi ensimmäisellä neljänneksellä 14,6 prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Viime vuoden jälkipuoliskolla alkanut Intelligent Data liiketoiminnan kasvu jatkuu edelleen. Liiketoiminnan kasvu tulee Data Refinery ratkaisun myynnin kasvusta. Service Orchestration liiketoiminnan kasvu oli ensimmäisellä neljänneksellä maltillisempaa, mikä johtui pääasiassa eräiden kauppojen ajoittumisesta. Aasian ja Tyynenmeren alueella liiketoiminta kehittyi erityisen hyvin ja kasvoi ensimmäisellä neljänneksellä 22,6 prosenttia vertailukaudesta. Näkemyksemme mukaan kysynnän kasvu jatkuu Aasian ja Tyynenmeren alueella edelleen. Ensimmäisen vuosineljänneksen aikana kirjasimme ensimmäisen kerran liikevaihtoa uudesta FWD-ratkaisustamme. Liikevaihto oli vielä pientä, mutta sen kehitys kohdennettujen asiakkaiden parissa on erittäin positiivista, ja etenemme suunnitelmien mukaisesti kohti tuotteen laajempaa lanseerausta. Pilotoimme parhaillaan ratkaisua asiakkaidemme kanssa Afrikassa ja muilla markkina-alueilla. FWD-ratkaisun kehitys on ollut rohkaisevaa ja näemme sillä olevan merkittävää potentiaalia tulevaisuudessa. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä myös liiketoiminnan kassavirta oli vahva, yhteensä 10,7 miljoonaa euroa. Raportointikauden aikana saimme seitsemän merkittävää tilausta, kukin arvoltaan yli puoli miljoonaa euroa (Q1/: kolme merkittävää tilausta).
2 (15) Tammi maaliskuun 2016 liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 6,8 prosentilla edellisvuoteen verrattuna, ollen 22,4 miljoonaa euroa (21,0). Liikevaihdon kasvun taustalla oli vuodenvaihteen vahva tilauskanta sekä kasvu Aasian ja Tyynenmeren alueella. Euroopassa myynti kasvoi viime vuoden jälkipuoliskon tapaan. Raportointikauden liikevoitto oli 1,8 miljoonaa euroa (1,5), ollen 7,8 prosenttia liikevaihdosta (7,1). Kasvu oli seurausta Intelligent Data -liiketoimintayksikön parantuneesta myynnistä ja kannattavuudesta. Konsernin tulos ennen veroja oli 1,4 miljoonaa euroa (0,8) ja nettotulos 0,83 miljoonaa euroa (0,29). Katsauskauden nettotulos parani 183,5 %. Osakekohtainen tulos oli 0,01 euroa (0,00). Katsauskauden verokulu oli 0,6 miljoonaa euroa (0,5), josta 0,3 miljoonaa euroa oli kaksinkertaiseen verotukseen johtavaa lähdeveroa (0,3). Tammi-maaliskuussa Comptel sai seitsemän merkittävää tilausta (Q1/: 3), joista neljä oli Service Orchestration liiketoimintayksikössä (kaksi FlowOne Fulfillment ja kaksi FlowOne Provisioning and Activation tilausta) ja yksi Intelligent Data liiketoimintayksikössä (Data Refinery). Kaksi tilausta oli useampia liiketoimintayksikköjä koskevia ratkaisuja. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa. Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 60,0 miljoonaa euroa (55,8). Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 1-3 2016 1-3 Muutos % 1-12 Intelligent Data 10,4 9,1 14,6 42,5 Service Orchestration 11,9 11,8 0,9 55,2 Muut 0,0 0,0 0 0,0 Yhteensä 22,4 21,0 6,8 97,7 Liiketulos, miljoonaa euroa Intelligent Data 1,7 0,9 91,9 5,8 Service Orchestration 0,7 1,1-33,2 5,1 Muut -0,7-0,5-38,2-2,5 Yhteensä 1,8 1,5 17,6 8,5 Liiketulos, % liikevaihdosta Intelligent Data 16,5 9,8-13,7 Service Orchestration 6,2 9,3-9,3 Muut 0 0-0 Yhteensä 7,8 7,1-8,7 Intelligent Data liiketoiminta jatkoi vahvaa kasvuaan ensimmäisellä neljänneksellä, mikä vaikutti positiivisesti liiketoimintayksikön kannattavuuteen. Service Orchestration liiketoiminnan kasvu oli maltillisempaa, mikä johtui pääasiassa eräiden kauppojen viivästymisestä toiselle vuosineljännekselle. Tämä vaikutti myös liiketoimintayksikön kannattavuuteen. Liikevaihdon jakauma, 1-3 1-3 Muutos % 1-12 miljoonaa euroa 2016 Projekti- & lisenssiliiketoiminta 14,2 12,1 17,2 63,3 Ylläpitoliiketoiminta 8,2 8,9-7,3 34,4 Yhteensä 22,4 21,0 6,8 97,7
3 (15) Vuosineljänneksen kasvu syntyi projekti- ja lisenssiliiketoiminnasta. Maantieteellinen liikevaihdon jakauma, 1-3 1-3 Muutos % 1-12 miljoonaa euroa 2016 APAC 7,4 6,0 22,6 29,6 EMEA 13,3 12,5 6,0 56,9 AMERICAS 1,7 2,4-28,4 11,2 Yhteensä 22,4 21,0 6,8 97,7 Aasian ja Tyynenmeren alueella liiketoiminta kasvoi ensimmäisellä neljänneksellä vahvasti, 22,6 prosenttia edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. EMEA-alueella liiketoiminta kasvoi kuusi prosenttia. Americas-alueella liikevaihto supistui edellisvuoteen verrattuna johtuen pääasiassa kauppojen ajoittumisen kausiluonteisuudesta alueella. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 31.3.2016 31.3. Muutos % 31.12. Muutos % Taseen loppusumma 79,6 70,4 13,1 86,4-7,8 Likvidit varat 12,7 7,8 62,4 3,0 319,8 Myyntisaamiset, brutto 29,3 28,9 1,4 42,1-30,4 Luottotappiovaraus -1,8-1,4 28,7-1,6 10,6 Myyntisaamiset, netto 27,5 27,5 0,0 40,5-32,1 Siirtosaamiset 11,4 9,6 19,2 10,0 14,5 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 3,9 3,6 9,1 3,3 18,5 Korolliset velat 8,1 7,5 8,5 7,2 13,5 Omavaraisuusaste, prosenttia 61,0 60,5 0,8 52,4 16,4 Taseen loppusumma oli 79,6 miljoonaa euroa raportointikauden lopussa (70,4), josta likvidien varojen osuus oli 12,7 miljoonaa euroa (7,8). Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 10,7 miljoonaa euroa (-0,6). Vahva rahavirta johtui saatavien tehokkaasta hallinnasta. Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 27,5 miljoonaa euroa (27,5). Siirtosaamiset olivat 11,4 miljoonaa euroa (9,6). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 3,9 miljoonaa euroa (3,6). Yhtiöllä on käytettävissään 25 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely, josta 20 miljoonaa euroa on valmiusluottolimiittiä ja viisi miljoonaa tililuottolimiittiä. Yhtiöllä oli kauden lopussa käytössään kahdeksan miljoonaa euroa valmiusluottolimiitistä. Rahoitusjärjestelysopimus on voimassa heinäkuuhun 2018 asti. Omavaraisuusaste oli 61,0 prosenttia (60,5) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli -12,1 prosenttia (-1,0). Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 1-3 1-3 Muutos % 1-12 2016 Välittömät t&k-kustannukset 4,6 4,3 7,7 20,3 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut t&k menot -1,3-1,1 27,2 5,2 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,4 1,3 7,1 5,5 T&k-kustannukset, netto 4,7 4,5 3,0 20,6 Välittömät t&k-kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta 20,7 20,6-20,8
4 (15) Tuotekehityskustannukset olivat 20,7 prosenttia (20,6) liikevaihdosta. Pääosa Comptelin tuotekehityskustannuksista oli suunnattu nykyisten ratkaisujemme jatkokehitykseen (Service Orchestration ja Intelligent Data), sekä FWD:n, uuden aikaperusteisen mobiilidatan markkinointiratkaisumme, kehittämiseen. Kehitystyön tarkoituksena on turvata jatkuva liikevaihto kilpailukykyisillä tuotteilla, tuottaa liikevaihtoa uusilla markkina-alueilla tarjoamalla asiakkaille ainutlaatuista arvoa, sekä parantaa katteita entistä tehokkaammilla tuotteiden toimituksilla ja skaalautuvuudella. FlowOne Fulfillment -ratkaisusta on kehitetty laaja-alaista palvelujen ja liiketoiminnan hallinnointiratkaisua, joka kattaa digitaalisten palvelujen ja liiketoiminnan koko elinkaaren aina verkoista pilvipalveluihin. Data Refinery jalostaa Softblade-teknologiaa hyödyntäen reaaliaikaista dataa älykkäästi automatisoiduiksi päätöksenteoksi. Monetizer-ratkaisun avulla voidaan luoda ja laskuttaa monimuotoisia sisältö- ja datapalveluja liiketoiminnan edellyttämällä nopeudella. Data Fastermind sulauttaa tekoälyn, ennakoivan analytiikan ja koneoppimisen kaikkiin ratkaisuihin. Kaikilla näillä toiminta-alueilla Comptel pyrkii maailmanlaajuiseen ajatusjohtajuuteen operaattoreiden ja digitaalisten viestintäpalvelujen tarjoajien liiketoimintaongelmien ratkaisussa. Vuonna 2016 yhtiö jatkaa nykyisen tuoteportfolion kehittämistä. Katsauskauden aikana yhtiö teki kolme merkittävää ohjelmistojulkistusta näillä tuotealueilla. Investoinnit Miljoonaa euroa 1-3 2016 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 1-3 Muutos % 1-12 0,1 0,1 4,3 0,6 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella. Henkilöstö 31.3.2016 31.3. Muutos % 31.12. Muutos % Henkilöstömäärä kauden lopussa 749 689 8,7 742 0,94 1-3 1-3 Muutos % 1-12 Muutos % 2016 Henkilöstöä keskimäärin 741 676 9,6 723 2,5 Henkilöstömäärä kasvoi edellisvuoteen verrattuna vuonna tehtyjen kasvuinvestointien seurauksena.raportointikauden henkilöstökulut olivat 45,5 prosenttia liikevaihdosta (45,7). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 28,8 prosenttia (29,8), Malesiassa 24,4 prosenttia (28,2), Bulgariassa 11,5 prosenttia (11,2), Intiassa 12,1 (8,0) prosenttia, ja muissa toimintamaissa 23,2 prosenttia (23,8). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 1,54 euroa (0,98). Comptelin markkina-arvo oli 31.3.2016 166,7 miljoonaa euroa (104,8).
5 (15) Comptelin osakkeen vaihto 1-3 1-3 Muutos % 1-12 2016 Vaihto, miljoonaa kappaletta 14,7 6,2 137,1 41,2 Vaihto, miljoonaa euroa 21,7 5,8 274,1 52,9 Ylin hinta, euroa 1,80 1,00 80,0 1,93 Alin hinta, euroa 1,19 0,84 41,7 0,84 Comptelin osakkeista 6,0 prosenttia (6,2) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 418 507 omaa osaketta, mikä vastaa 0,39 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 8 244 euroa. Comptel toteutti 300 000 uuden osakkeen osakeannin yhtiölle itselleen ensimmäisen vuosineljänneksen aikana. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 6.4.2016 päätti hallituksen jäsenten lukumääräksi viisi. Pertti Ervi, Hannu Vaajoensuu, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasara valittiin uudelleen hallituksen jäseniksi. Uudeksi hallituksen jäseneksi valittiin Thomas Berlemann. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Mikko Järventaustan. Yhtiökokous päätti, että vuodelta maksetaan osinkoa 0,03 euroa osakkeelta. Varsinaisen yhtiökokouksen jälkeen pidetyssä järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus päätti perustaa tarkastusvaliokunnan käsittelemään yhtiön taloudellista raportointia, riskien hallintaa ja valvontaa koskevia asioita. Hallitus valitsi Eriikka Söderströmin tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi ja Pertti Ervin ja Antti Vasaran tarkastusvaliokunnan jäseniksi. Kaikki tarkastusvaliokunnan jäsenet ovat riippumattomia yhtiöstä ja yhtiön merkittävistä osakkeenomistajista. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2017 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 6.4.2016. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Comptel on saanut Delhin paikalliselta tuomioistuimelta myönteisen päätöksen lähdeverojen oikaisuhakemukseen Intian verovuosilta 2007-2008 ja 2008-2009. Erillinen pörssitiedote on julkaistu 15 huhtikuuta tästä aiheesta. Yhtiökokous pidettiin kuudes huhtikuuta josta on annettu erillinen pörssitiedote.
6 (15) Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta, ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Ison-Britannian punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kaksinkertainen verotus jää voimaan. Comptelilla on hakemuksia myös muissa maissa lähdeverojen takaisin saamiseksi ja nämäkin ovat osaltaan hitaita paikallisia oikeusprosesseja. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät (muuttumaton) Vuonna 2016 yhtiö odottaa liikevaihdon kasvun jatkuvan ja liikevoiton olevan 8 14 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Comptel Oyj:n seuraavat osavuosikatsausten julkistamisajankohdat vuonna 2016 ovat: Tammi kesäkuu: 9.8.2016 Tammi syyskuu: 20.10.2016 COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja:Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849
7 (15) TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Tilinpäätöstiedote on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuonna. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Liikevaihto 22 392 20 957 Liiketoiminnan muut tuotot 3 3 Materiaalit ja palvelut -1 118-1 104 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -10 194-9 576 Poistot ja arvonalentumiset -1 621-1 610 Liiketoiminnan muut kulut -7 707-7 177-20 640-19 467 Liikevoitto/-tappio 1 755 1 493 Rahoitustuotot 905 852 Rahoituskulut -1 238-1 550 Voitto/tappio ennen veroja 1 421 795 Tuloverot -593-503 Katsauskauden voitto/tappio 827 292 Muut laajan tuloksen erät Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Rahavirran suojaukset 637 47 Muuntoerot -464 721 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -134-9 Muut laajan tuloksen erät yhteensä 39 758 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 866 1 050 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 827 292 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 866 1 050 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,01 0,00 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa 0,01 0,00
8 (15) Konsernin tase (1 000 euroa) 31.3.2016 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 Muut aineettomat hyödykkeet 12 750 12 837 Aineelliset hyödykkeet 1 101 1 152 Osuudet osakkuusyrityksissä 960 960 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 8 005 7 685 Muut pitkäaikaiset saamiset 716 646 26 265 26 013 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 39 949 56 930 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 710 403 Rahavarat 12 721 3 030 53 381 60 363 Varat yhteensä 79 645 86 376 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 698 1 698 Muuntoerot -973-510 Käyvän arvon rahasto 365-171 Kertyneet voittovarat 34 789 34 165 Oma pääoma yhteensä 38 019 37 324 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 2 682 2 572 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 58 92 2 741 2 664 Lyhytaikaiset velat Varaukset 1 021 1 090 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 8 079 7 075 Ostovelat ja muut velat 29 786 38 223 38 886 46 388 Velat yhteensä 41 626 49 052 Oma pääoma ja velat yhteensä 79 645 86 376
9 (15) Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio 827 292 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua, tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 1 982 2 347 Korkokulut ja muut rahoituskulut 49 78 Korkotuotot 3-28 Tuloverot 593 505 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 16 536 6 094 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -8 952-8 702 Varausten muutos 671-110 Maksetut korot ja rahoituskulut -49-78 Saadut korot -3 26 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -957-984 Liiketoiminnan nettorahavirta 10 700-561 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -123-118 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -1 348-1 060 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 1 5 Pitkäaikaisten saamisten muutos -99 16 Investointien nettorahavirta -1 570-1 157 Rahoituksen rahavirrat Uudet osakkeet - 6 Lainojen nostot 10 000 3 989 Lainojen takaisinmaksut -8 990-4 000 Leasingvelan lyhennys -45-68 Rahoituksen nettorahavirta 965-75 Rahavarojen muutos 10 095-1 793 Rahavarat katsauskauden alussa 3 030 9 352 Rahavarat katsauskauden lopussa 12 721 7 833 Muutos 9 691-1 519 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -404 274
10 (15) Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2014 2 141 401-698 -182 31 684 33 346 Uudet osakkeet 6 6 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät -91-91 Muut muutokset 25 25 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 721 37 292 1 050 Oma pääoma 31.3. 2 141 407 24-144 31 909 34 337 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 1 698-510 -170 34 165 37 324 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 79 79 Edellisen tilikauden virheen korjaus * -283-283 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -463 535 827 899 Oma pääoma 31.3.2016 2 141 1 698-973 365 34 788 38 019 * Raportointikauden aikana korjattiin edellisen tilikauden virhe suoraan omaan pääomaan.
11 (15) Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1.2016 käyttöön EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat. 1.1.2016 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Intelligent Data 10 439 9 113 Service Orchestration 11 946 11 844 Other 6 - Konsernin liikevaihto yhteensä 22 392 20 957 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Intelligent Data 1 717 895 Service Orchestration 739 1 105 Other -701-507 Konsernin liikevoitto/-tappio 1 755 1 493 3. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 593 tuhatta euroa (503 tuhatta euroa). Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen kesken valtiovarainministeriössä. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kaksinkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-maaliskuun aikana 300 tuhatta euroa (253 tuhatta euroa). 4. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 123 118 5. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä
12 (15) johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Osakkuusyhtiö Korkotuotot 2 2 1 000 euroa 31.3.2016 31.12. Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 123 121 Johdon palkat ja palkkiot: Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet. 1 000 euroa 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 344 351 Osakeperusteiset maksut -72 36 Yhteensä 272 387 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 31.3.2016 31.12. Takaukset 10 29 6. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 31.3.2016 31.12. Yhden vuoden kuluessa 2 004 2 161 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 6 779 1 218 Yhteensä 8 784 3 379 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 31.3.2016 tai 31.3..
13 (15) 7. Ehdolliset velat 1 000 euroa 31.3.2016 31.12. Pankkitakausvastuut 2 421 2 727 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 31.3.2016 31.12. Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset 28 29 8. Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot Kirjanpitoarvo 31.3.2016 Käypä arvo 31.3.2016 Kirjanpitoarvo 31.3. Käypä arvo 31.3. Kirjanpitoarvo 31.12. Käypä arvo 31.12. 1 000 euroa Rahoitusvarat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat varat Johdannaissaamiset (taso 2) 442 442 36 36 - - Myytävissä olevat rahoitusvarat (taso 3) 87 87 87 87 87 87 Pitkäaikaiset myyntisaamiset 2 237 2 237 1 693 1 693 1 872 1 872 Lyhytaikaiset myyntisaamiset 27 050 27 050 27 177 27 177 40 232 40 232 Lyhytaikaiset muut saamiset 965 965 680 680 7 133 7 133 Rahavarat 12 721 12 721 7 833 7 833 3 030 3 030 Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat velat Johdannaisvelat (taso 2) 48 48 1 226 1 226 138 138 Ostovelat ja muut velat 29 786 29 786 24 727 24 727 38 020 38 020 Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 22 22 67 67 33 33 Pitkäaikaiset rahoitusleasingvelat 36 36 137 137 58 58 Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 7 984 7 995 6 984 7 028 5 044 5 056 Lyhytaikainen tililuottolimiitti - - - - 1 918 1 918 Lyhytaikaiset rahoitusleasingvelat - - - - 112 112 Muut lyhytaikaiset velat - - 63 63 - -
14 (15) 9. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Liikevaihto, 1 000 euroa 22 392 20 957 Liikevaihto, muutos % 6,8 16,3 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 1 755 1 493 Liikevoitto/-tappio, muutos % 17,5 55,7 Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 7,8 7,1 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 1 421 795 Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 6,3 3,8 Oman pääoman tuotto, % - - Sijoitetun pääoman tuotto, % - - Omavaraisuusaste, % 61,0 60,5 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 123 118 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta 0,6 0,6 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1 348 1 060 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 4 640 4 307 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta 20,7 20,6 Tilauskanta, 1 000 euroa 60 011 55 798 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 741 676 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa -4 584-332 Nettovelkaantumisaste, % -12,1-1,0 1) Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1. 31.3.2016 1.1. 31.3. Tulos/osake, euroa 0,01 0,00 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,01 0,00 Oma pääoma/osake, euroa 0,34 0,32 Osinko/osake, euroa - - Osinko/tulos, % - - Efektiivinen osinkotuotto, % - - Hinta/voittosuhde - - Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 108 395 409 107 432 270 josta omassa hallussa 418 507 464 739 Ulkona olevat osakkeet 107 976 902 106 967 531 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 107 370 551 106 966 567 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 110 119 850 107 758 737
15 (15) 10. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos % = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS)