1 (17) Pörssitiedote 4.8. klo 8.00 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6. Liikevaihto kasvoi 10,6 ensimmäisellä vuosipuoliskolla Merkittävä kasvu saaduissa tilauksissa, tilauskanta kasvoi 37,4 Toisen vuosineljänneksen avainluvut: Liikevaihto 21,7 miljoonaa euroa (huhti - kesäkuu : 20,6), kasvua 5,7 Liiketulos 0,6 miljoonaa euroa (1,2), muutos -52,2 Nettotulos 0,34 miljoonaa euroa (0,67), muutos -49,0 Tulos/osake 0,00 euroa (0,01) Tilauskanta 58,8 miljoonaa euroa (42,8), kasvua 37,4 Ensimmäisen vuosipuoliskon avainluvut: Liikevaihto 42,7 miljoonaa euroa (tammi - kesäkuu : 38,6), kasvua 10,6 Liiketulos 2,1 miljoonaa euroa (2,1), muutos -3,7 Nettotulos 0,63 miljoonaa euroa (0,82), muutos -22,8 Tulos/osake 0,01 euroa (0,01) Tulevaisuuden näkymät Vuonna yhtiön liikevaihdon odotetaan olevan edellisvuotta suurempi ja liikevoiton ilman kertaeriä 8-12 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptel liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Liikevaihtomme kasvoi edelleen toisella vuosineljänneksellä. Ensimmäisellä vuosipuoliskolla myyntiorganisaatioon ja tuoteportfolioon tekemämme investoinnit alensivat kuitenkin tilapäisesti kannattavuutta. Strategiamme toteutus on edistynyt hyvin ja odotamme kohdennettujen investointien tuovan yhtiölle pitkäkestoista kasvua. Saimme yhden merkittävistä tilauksistamme Filippiineiltä, joka kuuluu strategiassamme keskeisiin kasvualueisiin. Olemme tyytyväisiä FlowOne -ratkaisumme kasvavaan kiinnostukseen markkinoilla. FlowOne - ratkaisujen myynti kasvoi edelleen toisella vuosineljänneksellä, mikä johti ensimmäisellä vuosipuoliskolla Service Orchestration -liiketoiminta-alueen 21,9 prosentin kasvuun edelliseen vuoteen verrattuna. Myös Intelligent Data -liiketoiminta-alue kasvoi toisella vuosineljänneksellä. Saimme tällä alueella ensimmäisen strategisen, integroidun analytiikka- ja mediointiratkaisuun perustuvan tilauksen Data Fastermind -ratkaisulle. Lanseerasimme toisella vuosineljänneksellä myös uuden Monetizer (Policy Control) -ratkaisun.
2 (17) Saimme merkittävän paljon uusia tilauksia toisella vuosineljänneksellä, mikä johti tilauskantamme 37,1 prosentin kasvuun edelliseen vuoteen verrattuna. Saimme toisella vuosineljänneksellä yhdeksän merkittävää tilausta, kukin arvoltaan yli 500 tuhatta euroa Toisen neljänneksen ja ensimmäisen vuosipuoliskon liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi toisella vuosineljänneksellä 5,7 prosenttia edellisen vuoden vertailukaudesta 21,7 miljoonaan euroon (20,6). Ensimmäisellä vuosipuoliskolla liikevaihto kasvoi 10,6 prosenttia edellisen vuoden vertailukaudesta 42,7 miljoonaan euroon (38,6). Kasvuun vaikutti merkittävästi FlowOne - ratkaisujen vahva myynnin kasvu. Toisen vuosineljänneksen liiketulos oli 0,6 miljoonaa euroa (1,2), joka vastaa 2,6 prosenttia liikevaihdosta (5,7). Investoinnit myyntiorganisaation koulutukseen ja tuotekehitykseen alensivat tilapäisesti kannattavuutta. Tammi - kesäkuun liiketulos oli 2,1 miljoonaa euroa (2,1), joka vastaa 4,8 prosenttia liikevaihdosta (5,5). Tammi - kesäkuun rahoituskulut/tuotot olivat -0,9 miljoonaa euroa, mikä pääosin johtuu US dollarin pitkäaikaisesta vahvistumisesta. Ensimmäisen vuosipuoliskon tulos ennen veroja oli 1,2 miljoonaa euroa (1,5) ja kauden nettotulos 0,6 miljoonaa euroa (0,8). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli 0,01 euroa (0,01). Toisella vuosineljänneksellä Singaporen verottaja palautti vuosina 2004-2011 maksettuja lähdeveroja yhteensä 0,1 miljoonaa euroa. Tammi - kesäkuun verokulu oli 0,5 miljoonaa euroa (0,7), johon sisältyi 0,5 miljoonaa euroa (0,4) kahdenkertaiseen verotukseen johtavia lähdeveroja. Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta, ollen katsauskauden päättyessä 58,8 miljoonaa euroa (42,8). Toisen vuosineljänneksen vahva tilauskertymä kasvatti edelleen yhtiön tilauskantaa. Comptel strategia Elämä koostuu digitaalisista hetkistä. Digitaalisen kysynnän ja tarjonnan vetureina toimivat uuden ajan kuluttajat, henkilö- ja yritysasiakkaat, jotka viestivät miljoonien sovellusten avulla. Esineiden internet yhdistää miljardeja laitteita ja puolestaan kiihdyttää kysyntää, mikä johtaa datamäärien räjähdysmäiseen kasvuun. Tulevaisuuden mobiili- ja kiinteät verkot tarjoavat huippunopeuksia ja muuttuvat laitepohjaisista teknologioista ohjelmistoiksi. Verkkotoimenteet muuttuvat virtuaalisiksi. Kasvava monimutkaisuus kohdistaa lisää vaatimuksia palveluiden toimitusjärjestelmiin. Comptelin missio on muuttaa tapa, jolla digitaalisiin tarpeisiin voidaan vastata ja kääntää ne liiketoiminnaksi yhdistämällä kysyntä ja tarjonta. Comptelin strategia keskittyy tuottamaan ratkaisuja digitaalisille palveluntarjoajille kahdella päätoimialueella: Intelligent Data (älykäs data) ja Service Orchestration (palveluprosessien
hallinnointi). Intelligent Data -liiketoiminta tuottaa ratkaisuja ja palveluja joiden avulla asiakkaamme voivat kerätä maksut dataliikenteestään ja tehdä älykkäitä, big dataan perustuvia automatisoituja liiketoimintapäätöksiä. Service Orchestration -liiketoiminta tuottaa ratkaisuja toimitus- ja palveluprosessien hallintaan sekä digitaalisen ostokokemuksen optimointiin. Comptelin strategisena päämääränä on tulla johtavaksi ohjelmistotoimittajaksi digitaalisten palveluiden kysynnän ja tarjonnan hallinnassa. 3 (17) Comptelin strategia rakentuu seuraaville kuudelle tavoitteelle: luodaan ainutlaatuista arvoa tuottavia ratkaisuja, osoitetaan ajatusjohtajuutta, tarjotaan ylivertaista asiakaspalvelua, tavoitellaan uusia maakohtaisia markkina-alueita, jatketaan kumppaniverkoston rakentamista ja luotetaan innostuneeseen ja osaavan henkilöstöön yrityksen menestyksen takeena. Comptelin markkinoinnissa haetaan ajatusjohtajuutta tarkoin harkituilla teemoilla: digitaalinen ostokokemus, digitaalisten resurssien muuntaminen nopeammin tulovirraksi, palvelujen ja toimitusketjujen hallinnointi kattaen kaiken verkoista pilveen sekä älykäs nopea data. Comptelin ajatusjohtajuuden keskeisiä teemoja käsitellään Operation Nexterday - kirjassa, joka julkaistiin Mobile World Congress tapahtumassa. Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 4-6 4-6 1-12 Eurooppa 7,1 8,7-18,4 16,3 15,5 5,2 35,4 Aasia ja Tyynenmeren alue 7,4 6,3 18,5 13,5 12,2 10,4 24,8 Lähi-itä ja Afrikka 4,1 3,8 9,0 7,4 6,9 7,3 16,8 Amerikka 3,1 1,9 67,4 5,5 4,0 37,8 8,8 Yhteensä 21,7 20,6 5,7 42,7 38,6 10,6 85,7 Liiketulos, miljoonaa euroa Eurooppa 3,9 4,4-11,5 10,2 7,3 39,1 19,5 Aasia ja Tyynenmeren alue 3,9 3,8 4,9 7,1 7,6-5,7 14,5 Lähi-itä ja Afrikka 1,2 1,5-20,1 1,8 2,9-38,9 7,3 Amerikka 1,7 0,9 86,1 3,0 1,8 69,4 4,0 Konsernin jakamattomat kulut -10,2-9,4 8,3-20,1-17,5 15,0-37,0 Yhteensä 0,6 1,2-52,2 2,1 2,1-3,7 8,3 Liiketulos, liikevaihdosta Eurooppa 55,3 51,0-62,7 47,1-55,3 Aasia ja Tyynenmeren alue 52,9 59,8-53,1 62,6-58,7 Lähi-itä ja Afrikka 29,3 40,0-23,9 42,0-43,2 Amerikka 54,9 49,4-54,6 44,4-45,5 Yhteensä 2,6 5,7-4,8 5,5-9,7 Toisella vuosineljänneksellä liikevaihto kasvoi kaikilla muilla alueilla paitsi Euroopassa. Euroopan lasku oli kausiluonteista. Latinalaisen Amerikan alue on jälleen kasvussa ja yhtiön nykyiset asiakkaat, etenkin globaalit asiakkaat, investoivat jälleen markkinoille. Tammi - kesäkuussa liikevaihto kasvoi kaikilla alueilla. Suhteellinen kannattavuus laski Aasian ja Tyynenmeren ja Lähi-idän alueilla, kahdella muulla liiketoiminta-alueella se parani. Investointi myyntiorganisaation kouluttamiseen laski alueellista kannattavuutta. Tammi - kesäkuussa Comptel sai 12 merkittävää tilausta (H1, : 9): Service Orchestration sai kahdeksan tilausta (kuusi FlowOne Fulfillment- ja kaksi FlowOne Provisioning ja Activation -tuotealueilta) ja Intelligent Data sai neljä tilausta (kaksi Data Refinery, yksi Fastermind ja yksi Monetizer tuotealueilta). Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa.
Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 4-6 4-6 1-12 Projekti & lisenssi 13,2 12,3 7,4 25,3 21,4 18,2 52,1 liiketoiminta Ylläpitoliiketoiminta 8,5 8,3 3,2 17,4 17,2 1,2 33,6 Yhteensä 21,7 20,6 5,7 42,7 38,6 10,6 85,7 Liikevaihdon kasvu perustuu pääosin uusien asiakasprojektien voittamiseen. Ylläpitoliiketoiminta on samalla tasolla kuin edellisenä vuotena. 4 (17) Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 4-6 4-6 1-12 Intelligent Data 9,6 9,1 6,2 18,7 18,9-1,1 39,7 Service Orchestration 12,1 11,5 5,3 24,0 19,6 21,9 46,0 Yhteensä 21,7 20,6 5,7 42,7 38,6 10,6 85,7 FlowOne Fulfillment -ratkaisun myynnin kasvu jatkoi Service Orchestration -liiketoimintaalueen kasvua sekä toisella vuosineljänneksellä että ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Intelligent Data -liiketoiminta-alue kasvoi myös toisella vuosineljänneksellä edellisen vuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna. Kaikkien Intelligent Data -liiketoiminta-alueen ratkaisujen myynnit kasvoivat toisella vuosineljänneksellä. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 30.6. 31.12. 30.6. Taseen loppusumma 64,4 77,6-17,0 58,9 9,4 Likvidit varat 4,6 9,4-50,5 2,9 62,3 Myyntisaamiset, brutto 22,6 28,9-21,9 24,1-6,2 Luottotappiovaraus -1,4-1,2 16,0-0,8 79,7 Myyntisaamiset, netto 21,2 27,7-23,5 23,3-9,0 Siirtosaamiset 11,8 10,9 8,2 7,6 54,8 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 2,7 4,4-38,6 2,9-8,2 Korolliset velat 4,4 7,6-41,3 4,6-4,0 Omavaraisuusaste, prosenttia 65,3 52,4 24,6 60,7 7,6 Taseen loppusumma oli 64,4 miljoonaa euroa (58,9), josta likvidien varojen osuus oli 4,6 miljoonaa euroa (2,9). Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli toisen vuosineljänneksen aikana 3,0 miljoonaa euroa (-3,8) ja ensimmäisen vuosipuoliskon aikana 2,4 miljoonaa euroa (3,4) Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 21,2 miljoonaa euroa (23,3). Siirtosaamiset olivat 11,8 miljoonaa euroa (7,6). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 2,7 miljoonaa euroa (2,9). Yhtiö sopi uudesta kolmivuotisesta rahoitusjärjestelystä kesäkuussa. Uusi rahoitusjärjestely muodostuu 25 miljoonan euron luottolimiitistä, josta 20 miljoonaa euroa on valmiusluottolimiittiä ja viisi miljoonaa on tililuottolimiittiä. Yhtiöllä oli kesäkuun lopussa käytössään neljä miljoonaa euroa uudesta rahoitusjärjestelystä. Rahoitusjärjestelysopimus sisältää tavanomaiset kovenanttiehdot. Uusi rahoitusjärjestely on voimassa heinäkuuhun 2018. Omavaraisuusaste oli 65,3 prosenttia (60,7) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli -0,6 prosenttia (6,1). Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 4-6 4-6 1-12 Välittömät T&K -kustannukset 4,3 3,8 14,4 8,7 7,7 12,3 16,8
5 (17) IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot -1,3-1,0 26,5-2,4-2,2 8,6-4,7 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,3 1,6-19,4 2,6 2,8-7,1 4,9 T&K -kustannukset, netto 4,3 4,4-0,9 8,9 8,3 6,8 17,0 Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, liikevaihdosta 19,8 18,5-20,3 20,0-19,6 Tuotekehityskustannukset olivat tammi - kesäkuussa 20,3 prosenttia (20,0) liikevaihdosta. Pääosa Comptelin tuotekehityskustannuksista on suunnattu keskeisille tuotealueille, Service Orchestration ja Intelligent Data -tuoteperheisiin. Kehitystyön tarkoituksena on sekä turvata jatkuva liikevaihto kilpailukykyisillä tuotteilla, että tuottaa uutta liikevaihtoa tarjoamalla asiakkaille uusia tuoteinnovaatioita. Service Orchestrationin FlowOne Fulfillment -ratkaisusta ollaan kehittämässä laaja-alaista palvelujen ja liiketoiminnan hallinnointiratkaisua, joka kattaa kaiken verkoista pilvipalveluihin. Intelligent Datan Data Refinery ja Monetizer - ratkaisut jalostavat reaaliaikaista dataa sellaisiksi tilannekohtaisiksi toimenpiteiksi, joilla voidaan luoda ja laskuttaa monimuotoisia sisältö- ja datapalveluja. Data Fastermind tuo sulavuutta tekoälyn, ennakoivan analytiikan ja koneoppimisen avulla kaikkiin muihin ratkaisuihin. Näillä toiminta-alueilla Comptel pyrkii maailmanlaajuiseen ajatusjohtajuuteen operaattoreiden liiketoimintaongelmien ratkaisussa. Uutena kehityskohteena yhtiö investoi uusiin tuotteisiin digitaalisen ostokokemuksen alueella. Vuonna jatkamme nykyisen tuoteportfolion kehittämistä. Katsauskaudella tuotiin markkinoille kahdeksan merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta. Investoinnit Miljoonaa euroa 4-6 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 4-6 1-12 0,2 0,0 797,5 0,3 0,3 9,1 0,7 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Henkilöstö Henkilöstömäärä kauden lopussa 30.6. 31.12. 30.6. 746 660 13,0 661 12,9 Henkilöstöä keskimäärin 4-6 1-12 4-6 700 665 5,3 673 4,0 Tuotekehitys- ja toimituskapasiteetti-investoinneista johtuen henkilöstömäärä on kasvanut. Henkilöstökulut olivat huhti - kesäkuussa 49,1 prosenttia liikevaihdosta (48,8). Ensimmäisellä vuosipuoliskolla henkilöstökulut olivat 47,4 prosenttia liikevaihdosta (48,7).
6 (17) Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 30,4 prosenttia (30,4), Malesiassa 26,4 prosenttia (28,6), Bulgariassa 10,1 prosenttia (11,6), Intiassa 10,7 (7,1) prosenttia, Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 2,9 prosenttia (3,3), ja muissa toimintamaissa 19,5 prosenttia (19,0). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 1,27 euroa (0,62). Comptelin markkina-arvo 30.6. oli 136,4 miljoonaa euroa (66,6). Comptelin osakkeen vaihto 4-6 4-6 1-12 Vaihto, miljoonaa kappaletta 11,5 3,6 219,4 17,7 16,9 4,7 27,8 Vaihto, miljoonaa euroa 13,9 2,2 531,8 19,7 9,2 114,1 16,5 Ylin hinta, euroa 1,49 0,70 112,9 1,49 0,70 112,9 1,00 Alin hinta, euroa 0,95 0,53 79,2 0,84 0,48 75,0 0,48 Comptelin osakkeista 6,5 prosenttia (3,4) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 118 507 omaa osaketta, mikä vastaa 0,11 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 2 360 euroa. optio-ohjelmasta myönnettiin 20 000 optiota ensimmäisen vuosineljänneksen aikana. Osinkoa maksettiin toisella vuosineljänneksellä 0,02 euroa osakkeelta. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 9.4. valitsi hallituksen jäseniksi uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Eriikka Söderströmin, Antti Vasaran ja Heikki Mäkijärven. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Mikko Järventaustan. Yhtiökokous päätti, että vuodelta maksetaan osinkoa 0,02 euroa osakkeelta. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2016 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 9.4..
7 (17) Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Iso-Britannian punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja päätöksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Comptelilla on hakemuksia myös muissa maissa lähdeverojen takaisin saamiseksi ja nämäkin ovat osaltaan hitaita paikallisia oikeusprosesseja. Vuoden 2013 Suomen verotuspäätöksen johdosta tämä riskin vaikutus konsernin efektiiviseen verokantaan on alempi kuin aiemmin. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
8 (17) TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Tilinpäätöstiedote on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuonna. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.6. 1.1.-30.6. 1.4.-30.6. 1.4.-30.6. Liikevaihto 42 695 38 595 21 739 20 572 Liiketoiminnan muut tuotot 16 306 13-7 Materiaalit ja palvelut -2 326-2 099-1 222-1 021 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -20 341-18 798-10 765-10 044 Poistot ja arvonalentumiset -3 240-3 162-1 630-1 658 Liiketoiminnan muut kulut -14 749-12 708-7 572-6 666-40 656-36 767-21 189-19 389 Liikevoitto/-tappio 2 055 2 134 562 1 176 Rahoitustuotot 1 006 543 154-58 Rahoituskulut -1 904-1 142-353 -356 Voitto/tappio ennen veroja 1 158 1 536 363 761 Tuloverot -527-720 -24-96 Katsauskauden voitto/tappio 631 816 339 665 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot 736 313 5 224 Rahavirran suojaukset 444-397 - Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -89 - -80 - Muut laajan tuloksen erät yhteensä 1 091 313 322 224 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 1 722 1 129 661 889 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 631 816 339 665 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 1 722 1 129 661 889 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,01 0,01 0,0 0,01 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa 0,01 0,01 0,0 0,01
9 (17) Konsernin tase (1 000 euroa) 30.6. 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 Muut aineettomat hyödykkeet 13 039 13 435 Aineelliset hyödykkeet 1 458 1 596 Osuudet osakkuusyrityksissä 673 673 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 7 101 5 880 Muut pitkäaikaiset saamiset 651 613 25 654 24 929 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 33 622 43 043 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 515 315 Rahavarat 4 627 9 352 38 763 52 710 Varat yhteensä 64 418 77 638 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 454 401 Käyvän arvon rahasto 174-182 Muuntoerot 30-699 Kertyneet voittovarat 30 264 31 685 Oma pääoma yhteensä 33 063 33 346 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 2 664 2 669 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 165 1 257 2 830 3 926 Lyhytaikaiset velat Varaukset 1 261 1 325 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 4 274 6 305 Ostovelat ja muut velat 22 989 32 737 28 524 40 367 Velat yhteensä 31 354 44 292 Oma pääoma ja velat yhteensä 64 418 77 638
10 (17) Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.6. 1.1.-30.6. Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio 631 816 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 4 405 3 012 Korkokulut ja muut rahoituskulut 173 486 Korkotuotot -49-8 Tuloverot 925 740 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 9 415 4 736 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -10 445-4 533 Varausten muutos -421 135 Maksetut korot ja rahoituskulut -170-123 Saadut korot 45 4 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 064-1 907 Liiketoiminnan nettorahavirta 2 445 3 358 Investointien rahavirrat Liiketoimintojen luovutus - 200 Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -279-255 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin - - Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -2 368-2 181 Pitkäaikaisten saamisten muutos 10-5 Investointien nettorahavirta -2 637-2 242 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot -2 139-1 073 Uudet osakkeet 53 - Lainojen nostot 11 060 2 000 Lainojen takaisinmaksut -14 053-6 008 Leasingvelan lyhennys -131-84 Lyhytaikaisten velkojen muutos - -60 Rahoituksen nettorahavirta -5 210-5 226 Rahavarojen muutos -5 402-4 108 Rahavarat katsauskauden alussa 9 352 6 542 Rahavarat katsauskauden lopussa 4 627 2 850-4 725-3 692 Valuuttakurssien muutosten vaikutus 677 923
11 (17) Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2013 2 141 401-1 219 27 600 28 924 Osingonjako -1 073-1 073 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 134 134 Edellisten vuosien virheen korjaus* -210-210 Muut muutokset -10-10 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 315 816 1 130 Oma pääoma 30.6. 2 141 401-905 27 258 28 895 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 401-698 -182 31 684 33 346 Osingonjako -2 139-2 139 Uudet osakkeet 53 53 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 66 66 Muut muutokset 23 23 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 728 356 631 1 715 Oma pääoma 30.6. 2 141 454 30 174 30 264 33 063 * Raportointikauden aikana korjattiin edellisten tilikausien virhe muista saamisista suoraan omaan pääomaan.
12 (17) Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1. käyttöön EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat. 1.1. voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.6. 1.1.-30.6. 1.4.-30.6. 1.4.-30.6. Eurooppa 16 268 15 458 7 066 8 664 Aasia ja Tyynenmeren alue 13 461 12 196 7 443 6 279 Lähi-itä ja Afrikka 7 418 6 913 4 089 3 753 Amerikka 5 548 4 027 3 140 1 876 Konsernin liikevaihto yhteensä 42 695 38 595 21 739 20 572 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.6. 1.1.-30.6. 1.4.-30.6. 1.4.-30.6. Eurooppa 10 196 7 328 3 908 4 416 Aasia ja Tyynenmeren alue 7 147 7 581 3 937 3 755 Lähi-itä ja Afrikka 1 776 2 905 1 199 1 502 Amerikka 3 031 1 789 1 725 926 Konsernin jakamattomat kulut -20 096-17 469-10 207-9 424 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 2 055 2 134 562 1 175 Rahoituserät -898-598 -199-414 Konsernin voitto/tappio ennen veroja 1 158 1 536 363 760 3. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 527 tuhatta euroa (720 tuhatta euroa). Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen kesken valtiovarainministeriössä. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi - kesäkuun aikana 462 tuhatta euroa (329 tuhatta euroa).
13 (17) 4. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-30.6. 1.1.-30.6. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 279 255 5. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-30.6. 1.1.-30.6. Osakkuusyhtiö Korkotuotot 4 4 1 000 euroa 30.6. 31.12. Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 117 108 Johdon palkat ja palkkiot: Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet. 1 000 euroa 1.1.-30.6. 1.1.-30.6. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 786 712 Osakeperusteiset maksut 224 183 Yhteensä 1 010 895 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 30.6. 31.12. Takaukset 7 7 6. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 30.6. 31.12. Yhden vuoden kuluessa 2 275 2 439 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 2 474 2 962 Yhteensä 4 749 5 401 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.6. tai 30.6..
14 (17) 7. Ehdolliset velat 1 000 euroa 30.6. 31.12. Pankkitakausvastuut 3 998 2 881 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 30.6. 31.12. Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset 14 34 8. Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot 1 000 euroa Kirjanpitoarvo 30.6. Käypä arvo 30.6. Kirjanpitoarvo 30.6. Käypä arvo 30.6. Kirjanpitoarvo 31.12. Käypä arvo 31.12. Rahoitusvarat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat varat Johdannaissaamiset - - 58 58 25 25 (taso 2) Myytävissä olevat rahoitusvarat (taso 3) 87 87 87 87 87 87 Pitkäaikaiset 1 541 1 541 998 998 1 466 1 466 myyntisaamiset Lyhytaikaiset 21 053 21 053 23 085 23 085 27 449 27 449 myyntisaamiset Lyhytaikaiset muut 2 686 2 686 2 431 2 431 4 624 4 624 saamiset Rahavarat 4 627 4 627 2 850 2 850 9 352 9 352 Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat velat Johdannaisvelat (taso2) 246 246 18 18 847 847 Ostovelat ja muut velat 23 335 23 335 21 036 21 036 32 713 32 713 Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 56 56 2 100 2 107 1 078 1 081 Pitkäaikaiset rahoitusleasingvelat - - 215 215 179 179 Muut pitkäaikaiset velat 110 110 31 31 - - Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 4 044 4 063 2 044 2 064 5 984 6 095 Lyhytaikaiset rahoitusleasingvelat 199 199 211 211 259 259 Muut lyhytaikaiset velat 31 31 70 70 63 63
15 (17) 9. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 30.6. 1.1.- 30.6. 1.1.- 31.12. Liikevaihto, 1 000 euroa 42 695 38 595 85 714 Liikevaihto, muutos 10,6-7,7 3,7 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 2 055 2 134 8 311 Liikevoitto/-tappio, muutos -3,7 8,3 13,7 Liikevoitto/-tappio, liikevaihdosta 4,8 5,5 9,7 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 1 158 1 536 7 436 Tulos ennen veroja, liikevaihdosta 2,7 4,0 8,7 Oman pääoman tuotto, - - 17,5 Sijoitetun pääoman tuotto, - - 19,5 Omavaraisuusaste, 65,3 60,7 52,4 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 279 255 740 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta 0,7 0,7 0,9 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 2 368 2 181 4 720 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 8 653 7 703 16 791 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta 20,3 20,0 19,6 Tilauskanta, 1 000 euroa 58 760 42 778 55 213 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 700 673 665 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa -187 1 776-1 789 Nettovelkaantumisaste, -0,6 6,1-5,4 1) Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 30.6. 1.1.- 30.6. 1.1.- 31.12. Tulos/osake, euroa 0,01 0,01 0,05 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,01 0,01 0,05 Oma pääoma/osake, euroa 0,31 0,27 0,31 Osinko/osake, euroa - - 0,02 Osinko/tulos, - - 39,5 Efektiivinen osinkotuotto, - - 2,0 Hinta/voittosuhde - - 19,4 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 525 175 107 421 270 107 421 270 josta omassa hallussa 118 507 239 464 739 Ulkona olevat osakkeet 107 406 668 107 421 031 106 956 531 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 107 074 788 107 421 270 107 284 900 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 108 740 382 109 332 843 107 625 526
16 (17) 10. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS)