Kullo Golf Oy Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9 TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2020 asti Tilinpäätöksen laatija: Tilisampo Oy 1
TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1.2010-31.12.2010 Sisällysluettelo Tase 3 Tuloslaskelma 5 Liitetiedot 6 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 8 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 9 2
TASE 31.12.2010 31.12.2009 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 564,17 846,25 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 564,17 846,25 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 4 895 203,04 4 895 203,04 Omistuskiinteistöt 4 895 203,04 4 895 203,04 Rakennukset ja rakennelmat 2 084 684,17 2 203 067,12 Omistusrakennukset ja -rakennelmat 2 084 684,17 2 203 067,12 Koneet ja kalusto 97 881,01 142 960,20 Muut aineelliset hyödykkeet 86 922,49 112 523,60 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 7 164 690,71 7 353 753,96 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 1,00 0,00 Sijoitukset yhteensä 1,00 0,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 7 165 255,88 7 354 600,21 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Tavarat 7 928,20 0,00 Vaihto-omaisuus yhteensä 7 928,20 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Muut saamiset 1 022,14 34 833,60 Siirtosaamiset 233 735,91 12 958,75 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 234 758,05 47 792,35 Rahat ja pankkisaamiset 404 085,76 699,80 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 646 772,01 48 492,15 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 7 812 027,89 7 403 092,36 3
TASE 31.12.2010 31.12.2009 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Osakepääoma 14 000,00 14 000,00 Vararahasto (oy) 8 534 000,00 8 534 000,00 Muut rahastot (oy) Muut rahastot 152 345,42 152 345,42 Muut rahastot yhteensä 152 345,42 152 345,42 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -3 463 410,84-3 036 161,10 Tilikauden voitto (tappio) -54 740,32-427 249,74 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 182 194,26 5 236 934,58 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 1 827 850,49 1 847 836,99 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 1 827 850,49 1 847 836,99 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 0,00 3 321,18 Saadut ennakot 638 000,00 0,00 Ostovelat 25 275,31 77 521,83 Muut velat 77 570,65 161 561,89 Siirtovelat 61 137,18 75 915,89 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 801 983,14 318 320,79 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 629 833,63 2 166 157,78 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 7 812 027,89 7 403 092,36 4
TULOSLASKELMA 1.1.2010-31.12.2010 1.1.2009-31.12.2009 L I I K E V A I H T O 1 096 967,55 761 023,15 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -9 460,77-10 786,47 Ulkopuoliset palvelut -49 081,43 0,00 Materiaalit ja palvelut yhteensä -58 542,20-10 786,47 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -341 088,04-346 049,30 Henkilösivukulut Eläkekulut -46 033,30-62 126,13 Muut henkilösivukulut -11 484,56-15 848,74 Henkilöstökulut yhteensä -398 605,90-424 024,17 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -198 878,56-228 678,33 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -198 878,56-228 678,33 Liiketoiminnan muut kulut -414 670,74-457 031,37 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) 26 270,15-359 497,19 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 319,68 199,80 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 6,79 934,27 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -81 336,94-68 886,62 TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -54 740,32-427 249,74 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -54 740,32-427 249,74 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -54 740,32-427 249,74 5
LIITETIEDOT 31.12.2009 31.12.2010 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostusperiaatteet ja menetelmät Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisten poistojen määrällä. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Aineettomat hyödykkeet: 5 vuotta Rakennukset ja rakennelmat: 25 vuotta Koneet ja kalusto: 3-8 vuotta Muut aineelliset hyödykkeet: 10 vuotta Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat hyödykkeet: 282,08 euroa (ed. tk. 1 264,58 euroa) Rakennukset ja rakennelmat: 118 382,95 euroa (ed. tk. 118 382,95 euroa) Koneet ja kalusto: 50 121,65 euroa (ed. tk. 79 388,00 euroa) Muut aineelliset hyödykkeet: 30 091,88 euroa (ed. tk. 29 642,80 euroa) Osinkotuottojen, korkotuottojen ja korkokulujen yhteismäärät -67 752,55-81 010,47 Tuotot muista pitkäaikaisista sijoituksista 199,80 319,68 Muut korko- ja rahoitustuotot 934,27 6,79 Korkokulut ja muut rahoituskulut -68 886,62-81 336,94 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely, oma pääoma yhteensä: 5 236 934,58 5 182 194,26 Osakepääoma 14 000,00 14 000,00 Vararahasto (oy) 8 534 000,00 8 534 000,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 152 345,42 152 345,42 Edellisten tilikausien voitto/tappio -3 036 161,10-3 463 410,84 Tilikauden voitto/tappio -427 249,74-54 740,32 VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöön 1 851 158,17 1 827 850,49 Lainat rahoituslaitoksilta, lyhytaikainen 3 321,18 0,00 Lainat rahoituslaitoksilta, pitkäaikainen 1 847 836,99 1 827 850,49 Annetut vakuudet vakuuslajeittain 2 150 000,00 2 150 000,00 Lainat rahoituslaitoksilta, annetut kiinnitykset 2 150 000,00 2 150 000,00 Leasingvuokrasopimusvastuut 15 640,48 6 826,33 Avoimien leasing-vuokrasopimusten nimellismäärät 15 640,48 6 826,33 LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÖ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ Henkilöstön lukumäärä 11,00 11,00 Tilikauden aikana palveluksessa olleen henkilökunnan lukumäärä keskimäärin 11,00 11,00 6
LIITETIEDOT 31.12.2009 31.12.2010 OSAKEYHTIÖLAIN 11 MUKAISET LIITETIEDOT A-osake, 510 kpl nimellisarvo 10,00 euroa B-osake, 600 kpl nimellisarvo 10,00 euroa C-osake, 290 kpl nimellisarvo 10,00 euroa A- ja C-lajin osakkeet oikeuttavat kentän A ja B-lajin osakkeet kentän B käyttämiseen. A- ja C-lajin osakkeilla on yksi ääni ja B-lajin osakkeilla kolme ääntä yhtiökokouksessa äänestettäessä. LASKELMA VOITONJAKOKELPOISISTA VAROISTA Vapaa pääoma -3 311 065,42-3 365 805,74 Voitonjakokelpoiset varat Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 152 345,42 152 345,42 Edellisten tilikausien voitto/tappio -3 036 161,10-3 463 410,84 Tilikauden tappio -427 249,74-54 740,32 Hallituksen esitys tilikauden voiton käsittelystä Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että tilikauden tappio 54 740,32 euroa jätetään vapaaseen omaan pääomaan ja että osinkoa ei jaeta. 7
Käytetyt tositelajit ja tilikirjat Laji Selite Arkistointitapa AT Järjestelmän muodostamat Sähköinen KT Kassa Sähköinen MS Myyntisuoritus Sähköinen MU Muut Sähköinen OL Ostolasku Sähköinen OS Ostosuoritus Sähköinen PALA Palkanlaskennan tosite Sähköinen PT Pankki Sähköinen T Automaattiset tilinpäätöskirjaukset Sähköinen Pääkirja Päiväkirja Tasekirja 8
Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä Paikka: Aika: Erkki Myllärniemi, pj Veli Sainio, varapj Jan Forsell Thomas Frankenhaeuser Mauri Moren Antti Hiltunen, tj TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka Aika Jari Miikkulainen, KHT 9