Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 Nordea Pankki Suomi Oyj Nordean visiona on olla vahva eurooppalainen pankki, joka luo merkittävää arvoa asiakkailleen ja omistajilleen ja joka on tunnettu osaavasta henkilöstöstään. Teemme sen mahdolliseksi - autamme asiakkaitamme pääsemään tavoitteisiinsa tarjoamalla heille laajan valikoiman pankkitoimintaan, varallisuudenhoitoon ja vakuutuksiin liittyviä palveluja. Nordealla on noin 11 miljoonaa asiakasta ja konttoreita noin 800 toimipaikassa. Markkina-arvolla mitattuna Nordea on kymmenen suurimman kattavia finanssipalveluja tarjoavan pankin joukossa Euroopassa. Nordea noteerataan NASDAQ OMX:n pörsseissä Helsingissä, Kööpenhaminassa ja Tukholmassa. www.nordea.com
Nordea Pankki Suomi konserni Yhteenveto tammi-kesäkuusta 2014 Tuotot kasvoivat vuoden 2014 alkupuoliskolla 9 prosenttia 1 219 miljoonaan euroon (1 122). Kulut nousivat hieman ja olivat 538 miljoonaa euroa (529). Arvonalentumistappioita kertyi nettomääräisesti 49 miljoonaa euroa (36). (Suluissa esitettävät vertailuluvut viittaavat vuoden 2013 kuuteen ensimmäiseen kuukauteen.) NPS:n liikevoitto kasvoi 13 prosenttia edellisvuoden vastaavasta ajanjaksosta ja oli 632 miljoonaa euroa (557). Oman pääoman tuotto oli 10,8 prosenttia (9,2) ja kulu/tuotto-suhde 44 prosenttia (47). Tulos kasvoi 21 prosenttia 506 miljoonaan euroon (418). Makrotaloudellinen kehitys Korot laskivat ja volatiliteetti väheni edelleen vuoden alkupuoliskolla. Myös osakekurssien nousu jatkui ja tuottoerot kapenivat entisestään. Hidas inflaatio laski korkoja etenkin Euroopassa. EKP reagoi tähän entistäkin löyhemmällä rahapolitiikalla ja laskemalla talletuskorot negatiiviseksi. Yleisesti talouden indikaattorit niin Yhdysvalloissa, Euroopassa kuin Aasiassakin viittaavat edelleen asteittaiseen elpymiseen. Myös Euroopan reunavaltioiden velkapääomamarkkinat näyttävät elpyvän. Markkinoiden kehitys Suomessa tammi-kesäkuussa 2014 Suomen talous supistui vuoden 2014 ensimmäisellä neljänneksellä 0,4 prosenttia edellisneljänneksestä. Toinen neljännes ei tuonut merkittävää parannusta kokonaiskuvaan. Taantuma on jatkunut kaksi vuotta, ja talouden heikkous on edelleen laajapohjaista. Tuotannon supistuminen viittaa siihen, että työllisyyden, kotitalouksien ostovoiman, kulutuksen ja investointien näkymät ovat yhä haastavat vuoden jälkipuoliskolla. Kotimainen kysyntä on vaisua, mikä näkyy vähentyneenä tuontina ja EU-maiden heikoimpien joukossa olevina luottamuslukuina. Asuntohinnat ovat pitkälti vakaantuneet kauppojen määrän ja asuntorakentamisen vähennyttyä. Taso vastaa nyt ansiotulojen ja markkinavuokrien pitkän aikavälin kehitystä. Luottamuksen odotetaan paranevan vuoden 2014 loppupuolella, kun viennin odotetaan piristyvän vähitellen kansainvälisen kysynnän vahvistuessa. Konsernirakenteen muutokset Nordea Pankki Suomi Oyj myi 1. huhtikuuta 2014 emoyhtiölleen Nordea Bank AB:lle (publ) Baltian sivukonttoreiden toiminnot sekä tytäryhtiöt Promano Est Oü, Promano Lit UAB, SIA Promano Lat, SIA Realm ja neljä muuta baltialaista kiinteistöyhtiötä. Kauppaan sisältyivät myös konsernitilinpäätökseen yhdistellyt SPE:t, jotka hankkivat liikekiinteistöjä. Myydyt toiminnot jatkavat toimintaansa Nordeassa normaalisti. Kaupan vaikutus NPS:een ei ole merkittävä. Vaikutus tuloslaskelmaan esitetään kuitenkin erillisessä liitteessä 12 vertailun helpottamiseksi. Vaikutus taseeseen oli noin -3,1 miljardia euroa. Puolan valvontaviranomainen hyväksyi Nordea Bank Polskan myynnin 2. maaliskuuta 2014, ja kauppa saatiin päätökseen 1. huhtikuuta 2014. Kauppaan sisältyi Nordea Rahoitus Suomi Oy:n kokonaan omistama tytäryhtiö Nordea Finance Polska S.A. Johtoryhmä NPS:n toimitusjohtaja on perustanut johtoryhmän, joka avustaa ja tukee häntä NPS:n päivittäisen toiminnan johtamisessa. Johtoryhmään kuuluvat NPS:n toimitusjohtaja, talousjohtaja, riskienhallintajohtaja, hallituksen sihteeri, Suomen pankkitoiminnan johtaja ja Suomen suuryrityspalvelujen johtaja. Tuloslaskelman kommentit Tuotot Rahoituskate kasvoi 5 prosenttia edellisvuoden tammikesäkuusta ja oli 595 miljoonaa euroa (566). Luottovolyymit kasvoivat 2 prosenttia. Kun käänteisiä takaisinostosopimuksia ei oteta huomioon, luotonanto supistui 7 prosenttia. Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle kasvoivat 5 prosenttia vuoden 2013 tammikesäkuusta. Kun takaisinostosopimuksia ei oteta huomioon, talletukset laskivat 8 prosenttia. Sekä luottoettä talletusmarginaalit paranivat vuoden 2013 tammikesäkuusta. Tässä katsauksessa "Nordea Pankki Suomi" ja "NPS" tarkoittavat emoyhtiö Nordea Pankki Suomi Oyj:tä (Y-tunnus 1680235-8) ja sen tytäryhtiöitä. Yhtiön rekisteröity kotipaikka on Helsinki. Nordea Pankki Suomi Oyj on Nordea-konsernin pörssinoteeratun emoyhtiön Nordea Bank AB:n (publ) kokonaan omistama tytäryhtiö. Nordea-konsernin liiketoiminta on jaettu kolmeen liiketoiminta-alueeseen, joilla kullakin on täysi vastuu omista arvoketjuistaan: vähittäispankki, suurasiakkaat ja pääomamarkkinat sekä varallisuudenhoito. Nordea Bank AB:n (publ) osavuosikatsaus kattaa koko Nordea-konsernin toiminnan ja antaa parhaan kuvan konsernista. Tämä lakisääteinen osavuosikatsaus kattaa Nordea Pankki Suomi Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 2
Palkkiotuottojen ja -kulujen nettomäärä oli 40 miljoonaa euroa (-90). Palkkiotuottoja kertyi hieman enemmän kuin vuoden 2013 tammi-kesäkuussa, 400 miljoonaa euroa (369). Säästämisen tuotteisiin, maksuliikenteeseen ja luotonantoon liittyvät palkkiotuotot kehittyivät myönteisesti. Palkkiokulut vähenivät merkittävästi, kun Nordea Bank AB:lle (publ) maksettu takausmaksu oli pienempi kuin vuoden 2013 tammi-kesäkuussa. Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä laski 11 prosenttia 556 miljoonaan euroon (623). Osuus osakkuusyritysten tuloksesta supistui miljoonaan euroon (6). Muita liiketoiminnan tuottoja kertyi 27 miljoonaa euroa (17). Tästä 8 miljoonaa euroa liittyi Baltian toimintojen siirtämiseen Nordea Bank AB:lle (publ). Kulut Liiketoiminnan kulut kasvoivat hieman 538 miljoonaan euroon (529). NPS:ssa jatkettiin vuoden 2013 alussa julkistetun tehostamisohjelman toteuttamista. Lisäksi Nordea-konsernissa on käynnistetty nopeutettu tehostamisohjelma. Kulusäästöt syntyvät toimintakulujen vähentämisestä, konttoriverkoston sopeuttamisesta muuttuvaan asiakaskäyttäytymiseen, tuotteiden ja ITtoimintojen tehostamisesta, prosessien optimoinnista ja keskitettyjen toimintojen kululeikkauksista. Vuoden 2014 tammi-kesäkuussa kirjattiin 22 miljoonaa euroa nopeutettuun tehostamisohjelmaan liittyviä uudelleenjärjestelykuluja. Henkilöstökulut kasvoivat 6 prosenttia 296 miljoonaan euroon (279). Kasvu johtui osittain tukipaketeista. Henkilöstömäärä on vähentynyt noin 1 370:llä vuoden 2013 kesäkuun lopusta ja noin 1 200:lla vuoden 2013 lopusta. Vähennys liittyy lähinnä Baltian sivukonttoreihin. Muut liiketoiminnan kulut pienenivät hieman edellisvuoden tammi-kesäkuusta, ja niitä oli 221 miljoonaa euroa (230). Tietotekniikka- ja kiinteistökulut kasvoivat, kun taas markkinointi-, postitus- ja konsulttikulut sekä muut kulut laskivat. Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä olivat 21 miljoonaa euroa (20). Kulu/tuotto-suhde oli vuoden 2014 alkupuoliskolla 44 prosenttia (47). Arvonalentumistappiot luotoista Nettomääräiset arvonalentumistappiot kasvoivat hieman 49 miljoonaan euroon (36). Luottotappiotaso oli 9 pistettä (7). NPS:n ja Nordea Bank AB:n välisen takausjärjestelyn positiivinen vaikutus oli 27 miljoonaa euroa (34). Verot Efektiivinen veroaste oli vuoden 2014 tammikesäkuussa noin 20 prosenttia (25). Tulos Tulos parani 21 prosenttia 506 miljoonaan euroon (418). Oman pääoman tuotto oli 10,8 prosenttia, kun se viime vuoden tammi-kesäkuussa oli 9,2 prosenttia. Taseen kommentit (Suluissa olevat vertailuluvut viittaavat vuoden 2013 lopun lukuihin.) NPS:n taseen loppusumma oli 318 miljardia euroa (305). Luotot yleisölle laskivat 2 prosenttia vuoden 2013 lopusta. Kun takaisinostosopimuksia ei oteta huomioon, luotonanto supistui 8 prosenttia. Luotonanto kasvoi 2 prosenttia, kun takaisinostosopimuksia ja Baltian toimintojen myyntiä ei oteta huomioon. Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle supistuivat vuoden lopusta 77 miljardiin euroon (81). Kun takaisinostosopimuksia ei oteta huomioon, talletukset vähenivät 48 miljardiin euroon. Talletukset laskivat 4 prosenttia, kun takaisinostosopimuksia ja Baltian toimintojen myyntiä ei oteta huomioon. Pääoma ja pääoman hallinta NPS:n riskipainotetut erät (aiemmin riskipainotetut saamiset) olivat kesäkuun lopussa 57,8 miljardia euroa, kun vastaava luku vuoden 2013 lopussa oli 56,1 miljardia euroa ja kesäkuun 2013 lopussa 55,6 miljardia euroa. Ensisijainen pääoma siirtymäsäännösten mukaan suhteessa riskipainotettuihin eriin (sis. tilikauden tulos) oli 14,8 prosenttia ja vakavaraisuussuhde (sis. tilikauden tulos) 14,9 prosenttia. Kun tilikauden tulosta ei oteta huomioon, ensisijainen pääoma siirtymäsäännösten mukaan suhteessa riskipainotettuihin eriin oli 13,9 prosenttia ja vakavaraisuussuhde 14,0 prosenttia. Finanssivalvonnalta on saatu hyväksyntä ostaa heinäkuussa 2014 takaisin huonommalla etuoikeudella liikkeeseen laskettu debentuurilaina, jonka nimellisarvo on 300 miljoonaa Englannin puntaa. Laina on vähennetty omista varoista vakavaraisuuslaskelmissa. Luottosalkku Luotonanto oli kesäkuun 2014 lopussa 111 miljardia euroa (114). Yrityksille annettujen luottojen osuus oli 67 prosenttia. Arvoltaan alentuneita saamisia oli kesäkuun 2014 lopussa bruttomääräisesti 1 427 miljoonaa euroa, kun niitä joulukuun 2013 lopussa oli 2 008 miljoonaa euroa. Saatavakohtaisesti arvostettuja saamisia, joiden arvo on alentunut, oli nettomääräisesti 876 miljoonaa euroa (1 294) eli 0,56 prosenttia luotonannosta ennen arvonalentumisia. Vuoden 2013 lopussa luku oli 0,86 prosenttia. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 3
Taseen ulkopuoliset erät Taseen ulkopuolisten erien määrä pysyi suunnilleen aiemmalla tasollaan ja oli 31,1 miljardia euroa, kun se vuoden 2013 lopussa oli 32,4 miljardia euroa. Johdannaissopimusten määrä oli 6 888 miljardia euroa (6 757). Riskit ja epävarmuustekijät Nordean tuottopohja perustuu konsernin liiketoimintaan laajan ja monipuolisen asiakaskunnan kanssa. Asiakkaina on henkilö- ja yritysasiakkaita sekä finanssipalveluyrityksiä eri maantieteellisiltä alueilta ja toimialoilta. Nordean merkittävin riski on luottoriski. Konsernilla on myös esimerkiksi markkinariskejä, likviditeettiriskejä, operatiivisia riskejä ja henkivakuutusriskejä. Lisätietoja on vuosikertomuksessa. Finanssikriisi ja makrotaloudellisen tilanteen heikkeneminen eivät ole olennaisesti vaikuttaneet Nordean taloudelliseen asemaan. Makrotalouden kehitykseen liittyy kuitenkin edelleen epävarmuutta. Millään yllä mainituista riskeistä ei odoteta olevan merkittävää negatiivista vaikutusta konserniin tai sen taloudelliseen asemaan keskipitkällä aikavälillä. Konserni on osallisena joissakin normaalia liiketoimintaansa koskevissa oikeudenkäynneissä ja muissa riitaasioissa. Useimmat näistä koskevat suhteellisen pieniä rahasummia. Millään niistä ei arvioida olevan olennaista kielteistä vaikutusta konserniin tai sen taloudelliseen asemaan kuuden seuraavan kuukauden aikana. Tukholma, 17. heinäkuuta 2014 Hallitus Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 4
Tunnusluvut Tuloslaskelma 1-6 1-6 Muutos 1-12 Miljoonaa euroa 2014 2013 % 2013 Rahoituskate 595 566 5 1 183 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 40-90 -113 Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä 556 623-11 1 114 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 1 6-83 8 Muut liiketoiminnan tuotot 27 17 59 32 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 219 1 122 9 2 224 Henkilöstökulut -296-279 6-553 Muut kulut -221-230 -4-466 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -21-20 5-40 Liiketoiminnan kulut yhteensä -538-529 2-1 059 Tulos ennen arvonalentumistappioita 681 593 15 1 165 Arvonalentumistappiot luotoista, netto -49-36 36-53 Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopareiden arvonalentumiset - - 1 Liikevoitto 632 557 13 1 113 Tuloverot -126-139 -9-285 Tilikauden tulos 506 418 21 828 Tilikauden tulos siirretyistä Baltian toiminnoista -29 24 26 Liiketoiminnan volyymit, avaintiedot 30.6. 30.6. Muutos 31.12. Muutos Miljoonaa euroa 2014 2013 % 2013 % Luotot yleisölle 110 951 108 379 2 113 779-2 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 76 936 72 982 5 80 909-5 Oma pääoma 9 215 9 045 2 9 514-3 Taseen loppusumma 317 523 306 598 4 304 761-4 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 5
Tunnusluvut 1-6 1-6 1-12 2014 2013 2013 Oman pääoman tuotto, % 10,8 9,2 8,8 Kulu/tuotto-suhde, % 44 47 48 Luottotappiotaso, pistettä 9 7 5 Ydinvakavaraisuussuhde, siirtymäsäännösten mukaan 1,2 % 13,9 14,9 15,0 Vakavaraisuussuhde, ensisijaiset omat varat, siirtymäsäännösten mukaan 1,2, % 13,9 14,9 15,0 Vakavaraisuussuhde, siirtymäsäännösten mukaan 1,2, % 14,0 15,7 15,8 Ensisijaiset omat varat 1,2, miljoonaa euroa 8 036 8 276 8 430 Riskipainotetut erät, siirtymäsäännösten mukaan 1,3, miljoonaa euroa 57 768 55 587 56 077 Henkilöstömäärä (henkilötyövuotta) 1 6 775 8 142 7 981 1 Kauden lopussa 2 Sisältää vuoden 2013 tuloksen 3 Aiemmin Riskipainotetut saamiset, siirtymäsäännösten mukaan Määritelmät Oman pääoman tuotto, %: 100 x (Liikevoitto - verot) / (Oma pääoma (vuoden alun ja lopun keskiarvo)) Kulu/tuotto-suhde, %: 100 x (Liiketoiminnan kulut yhteensä / liiketoiminnan tuotot yhteensä) Luottotappiotaso Nettomääräiset arvonalentumistappiot (vuositasolla) / vuoden alun luotonanto Ensisijainen pääoma Rahoituslaitoksen ensisijainen pääoma koostuu rahoituslaitoksen ydinpääomasta ja muusta ensisijaisesta pääomasta. Ydinpääomaan sisältyy oma pääoma mutta eivät sijoitukset vakuutusyhtiöihin, ehdotettu osinko, laskennalliset verosaamiset, pankkitoimintaan liittyvät aineettomat hyödykkeet ja odotetun alijäämän vähennys (arvonalentumisten ja odotettujen tappioiden erotus). Lisäksi ydinpääomasta vähennetään muita eriä, kuten rahavirtojen suojaukset. Lisätietoja määritelmistä annetaan vuosikertomuksessa. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 6
Tuloslaskelma 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa Liite 2014 2013 2013 Liiketoiminnan tuotot Korkotuotot 923 909 1 849 Korkokulut -328-343 -666 Rahoituskate 595 566 1 183 Palkkiotuotot 400 369 759 Palkkiokulut -360-459 -872 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 3 40-90 -113 Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä 4 556 623 1 114 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 1 6 8 Muut liiketoiminnan tuotot 27 17 32 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 219 1 122 2 224 Liiketoiminnan kulut Hallintokulut: Henkilöstökulut -296-279 -553 Muut kulut -221-230 -466 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -21-20 -40 Liiketoiminnan kulut yhteensä -538-529 -1 059 Tulos ennen arvonalentumistappioita 681 593 1 165 Arvonalentumistappiot luotoista, netto 6-49 -36-53 Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalennukset - - 1 Liikevoitto 632 557 1 113 Tuloverot 1-126 -139-285 Tilikauden tulos 506 418 828 Josta: Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus 506 417 828 Määräysvallattomien omistajien osuus - 1 - Yhteensä 506 418 828 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 7
Laaja tuloslaskelma 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 Tilikauden tulos 506 418 828 Erät, jotka voidaan luokitella myöhemmin uudelleen tuloslaskelmaan Muuntoerot kauden aikana 0 0-3 Myytävissä olevat sijoitukset 1 : Arvostusvoitot/-tappiot tilikauden aikana 13 13 3 Verot arvostusvoitoista/-tappioista tilikauden aikana -3-2 1 Rahavirran suojauserät: Arvostusvoitot/-tappiot tilikauden aikana -27 16 36 Arvostusvoitoista/-tappioista maksetut verot tilikauden aikana 5-4 -9 Erät, joita ei voida luokitella myöhemmin uudelleen tuloslaskelmaan Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt: Etuuspohjaisten eläkejärjestelyjen uudelleen arvostus -58 1 73 Etuuspohjaisten eläkejärjestelyjen uudelleen arvostuksesta kirjatut verot 12 0-17 Muut laajan tuloslaskelman erät, verojen jälkeen -58 24 84 Laajan tuloslaskelman mukainen tulos 448 442 912 Josta: Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus 448 441 912 Määräysvallattomien omistajien osuus - 1 - Yhteensä 448 442 912 1 Arvostusvoitot/-tappiot, jotka liittyvät suoraan tuloslaskelmaan kirjattuihin eriin, joihin sovelletaan käyvän arvon suojauslaskentaa Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 8
Tase 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa Liite 2014 2013 2013 Varat Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 23 038 30 904 25 837 Saamiset keskuspankeilta 7 1 663 657 745 Saamiset luottolaitoksilta 7 44 117 35 110 42 847 Luotot yleisölle 7 110 951 113 779 108 379 Korolliset arvopaperit 36 817 34 246 31 192 Vakuudeksi annetut rahoitusinstrumentit 9 532 9 739 7 959 Osakkeet 895 680 747 Johdannaissopimukset 78 467 70 234 78 182 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 77 58 74 Osakkuusyritysosakkeet 37 59 65 Aineettomat hyödykkeet 95 100 103 Aineelliset hyödykkeet 91 94 93 Sijoituskiinteistöt 2 113 104 Laskennalliset verosaamiset 35 5 45 Verosaamiset 0 1 0 Eläke-etuussaamiset 133 133 81 Muut varat 10 996 8 277 9 393 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 577 572 752 Varat yhteensä 317 523 304 761 306 598 Velat ja oma pääoma Velat luottolaitoksille 87 323 79 426 87 938 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 76 936 80 909 72 982 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 44 782 47 130 42 849 Johdannaissopimukset 73 287 67 109 74 580 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 672 369 414 Verovelat 10 8 10 Muut velat 23 771 18 855 17 248 Siirtovelat ja saadut ennakot 850 866 921 Laskennalliset verovelat 53 53 58 Varaukset 101 72 76 Eläke-etuusvastuut 76 21 50 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 447 429 427 Velat yhteensä 308 308 295 247 297 553 Oma pääoma Määräysvallattomien omistajien osuudet 1 1 3 Osakepääoma 2 319 2 319 2 319 Ylikurssirahasto 599 599 599 Muut rahastot 2 817 2 875 2 812 Kertyneet voittovarat 3 479 3 720 3 312 Oma pääoma yhteensä 9 215 9 514 9 045 Velat ja oma pääoma yhteensä 317 523 304 761 306 598 Omien velkojen vakuudeksi annettu omaisuus 36 368 35 061 32 137 Muu vakuudeksi annettu omaisuus 6 721 4 393 6 112 Vastuusitoumukset 14 470 15 836 16 271 Luottolupaukset 1 16 269 15 882 15 963 Muut sitoumukset 395 721 651 1 Sisältää 11 012 miljoonaa euroa myönnettyjen luottolimiittien käyttämättömiä osuuksia (31. joulukuuta 2013: 8 302 milj., 30. kesäkuuta 2013: 8 210 milj.) Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 9
Oman pääoman muutokset Osakepääoma 1 Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot Muut rahastot: Ylikurssirahasto Rahavirran suojauserät Myytävissä olevat sijoitukset Määräysvallattomien omistajien osuudet Oma pääoma yhteensä Miljoonaa euroa Oma pääoma tilikauden alussa 1.1.2014 2 319 599 2 848-8 17 18 3 720 9 513 1 9 514 Laajan tuloslaskelman mukainen tulos -22 10-46 506 448-448 Osakeperusteiset maksut 2 2 2 Vuodelta 2013 maksetut osingot -750-750 -750 Muut muutokset 1 1 1 Oma pääoma 30.6.2014 2 319 599 2 848-30 27-28 3 479 9 214 1 9 215 Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt Kertyneet voittovarat Yhteensä Osakepääoma 1 Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot Muut rahastot: Ylikurssirahasto Rahavirran suojauserät Myytävissä olevat sijoitukset Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt Kertyneet voittovarat Yhteensä Määräysvallattomien omistajien osuudet Oma pääoma yhteensä Miljoonaa euroa Oma pääoma tilikauden alussa 1.1.2013 2 319 599 2 848-35 13-38 3 507 9 213 4 9 217 Laajan tuloslaskelman mukainen tulos 0 27 4 56 825 912-912 Osakeperusteiset maksut 2 2 2 Vuodelta 2012 maksetut osingot -625-625 -625 Muut muutokset 11 11-3 8 Oma pääoma 31.12.2013 2 319 599 2 848-8 17 18 3 720 9 513 1 9 514 1 Rekisteröityjä osakkeita oli yhteensä 1 030,8 miljoonaa kappaletta 30.6.2014 (31.12.2013: 1 030,8 miljoonaa, 30.6.2013: 1 030,8 miljoonaa) Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 10
Oman pääoman muutokset, jatkuu Osakepääoma 1 Ylikurssirahasto Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot Muut rahastot Rahavirran suojauserät Myytävissä olevat sijoitukset Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt Kertyneet voittovarat Yhteensä Määräysvallattomien omistajien osuudet Oma pääoma yteensä Miljoonaa euroa Oma pääoma tilikauden alussa 1.1.2013 2 319 599 2 848-35 13-38 3 507 9 213 4 9 217 Laajan tuloslaskelman mukainen tulos 12 11 1 417 441 1 442 Osakeperusteiset maksut 1 1 1 Vuodelta 2012 maksetut osingot -625-625 -625 Muut muutokset 12 12-2 10 Oma pääoma 30.6.2013 2 319 599 2 848-23 24-37 3 312 9 042 3 9 045 1 Rekisteröityjä osakkeita oli yhteensä 1 030,8 miljoonaa kappaletta 30.6.2014 (31.12.2013: 1 030,8 miljoonaa, 30.6.2013: 1 030,8 miljoonaa). Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 11
Rahavirtalaskelma, yhteenveto (toiminnot yhteensä) 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 Liiketoiminta Liikevoitto 662 528 1 079 Liikevoitto siirretyistä Baltian toiminnoista -30 29 34 Oikaisut kassavirtaan sisältymättömistä eristä 722 614 658 Maksetut tuloverot -137-148 -282 Liiketoiminnan rahavirta ennen liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutosta 1 217 1 023 1 489 Liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutos -12 074-1 187 4 197 Liiketoiminnan rahavirta -10 857-164 5 686 Investoinnit Liiketoimien myynnit/hankinnat 33 21 1 Aineelliset hyödykkeet -40-18 -46 Aineettomat hyödykkeet -7-5 -11 Eräpäivään saakka pidettävät sijoitukset velkakirjoihin, netto -1 620 0 114 Muiden pysyvien vastaavien hankinnat/myynnit -3 0 27 Investointien rahavirta 1 603-2 85 Rahoitustoiminta Liikkeeseen lasketut / takaisin maksetut lainat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 18-28 -27 Maksetut osingot -750-625 -627 Muut muutokset -35-25 39 Rahoitustoiminnan rahavirta -767-678 -615 Tilikauden rahavirta -10 021-844 5 156 Rahavarat tilikauden alussa 36 324 32 859 32 859 Valuuttakurssimuutosten vaikutus -312-171 1 691 Rahavarat tilikauden lopussa 26 615 32 186 36 324 Muutos -10 021-844 5 156 Käteiset ja niihin rinnastettavat varat 30.6. 30.6. 31.12. Seuraavat erät sisältyvät käteisiin ja niihin rinnastettaviin varoihin (miljoonaa euroa): 2014 2013 2013 Käteiset varat ja saamiset keskuspankeilta 23 039 25 837 30 904 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta 3 576 6 349 5 420 Käteiset varat sisältävät käteiset maksuvälineet ja ulkomaiset setelit. Saamisiin keskuspankeilta sisältyvät keskuspankeissa ja julkisen viranomaisen ylläpitämissä postisiirtojärjestelmissä olevat tilit, jotka täyttävät seuraavat ehdot: - keskuspankin tai postisiirtojärjestelmän kotipaikka on maassa, jossa yhtiöllä on toimipaikka - tilillä olevat varat ovat milloin tahansa käytettävissä. Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta sisältävät käteiset varat lukuun ottamatta joukkolainoja ja muita korollisia arvopapereita. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 12
Tilinpäätöksen liitteet Liite 1 Tilinpäätösperiaatteet NPS:n tilinpäätös on laadittu Euroopan unionin komission hyväksymien kansainvälisten IFRS-tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards) ja kansainvälisen tilinpäätöskysymysten tulkintakomitean (International Financial Reporting Standards Interpretations Committee, IFRS IC) kyseisistä standardeista antamien tulkintojen mukaisesti. Lisäksi tilinpäätökseen on sovellettu tiettyjä säännöksiä, jotka sisältyvät Suomen kirjanpitolakiin, Suomen luottolaitostoiminnasta annettuun lakiin, Finanssivalvonnan määräyksiin ja ohjeisiin sekä valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antamaan asetukseen. Tässä tilinpäätöksessä noudatetaan IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia. Tilintarkastajat eivät ole tarkastaneet osavuosikatsausta Muutokset tilinpäätösperiaatteissa ja esitystavassa Tilinpäätösperiaatteet, laskentatavat ja esitystapa ovat olennaisilta osiltaan samat kuin vuoden 2013 vuosikertomuksessa. Uusi IFRS 10 Konsernitilinpäätös -standardi otettiin käyttöön 1. tammikuuta 2014, mutta sillä ei ole ollut merkittävää vaikutusta tilinpäätökseen. Forward starting bond -joukkolainat Yleisistä kaupankäyntiehdoista poikkeavalla tulevalla arvopäivällä ostettujen joukkovelkakirjalainojen (forward starting bonds) esitystapaa muutettiin vuoden 2013 viimeisellä neljänneksellä. Vaikutus vertailulukuihin oli vuoden 2013 tammi-kesäkuussa vähäinen, eikä vertailulukuja siksi ole oikaistu. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien vaikutus vakavaraisuuteen IASB on hyväksynyt IFRS 9 Rahoitusinstrumentit - standardin, joka koskee rahoitusvarojen luokittelua ja arvostamista (vaihe 1) sekä yleistä suojauslaskentaa (vaihe 3), mutta Nordea ei ole vielä ottanut sitä käyttöön. Rahoitusvarojen luokittelua ja arvostamista koskevilla muutoksilla (vaihe 1) ei odoteta olevan olennaista vaikutusta Nordean tuloslaskelmaan ja taseeseen, sillä erilaisten mallien käyttö eri omaisuuserien arvostuksessa jatkuu. Uuden standardin ei odoteta aiheuttavan merkittäviä uudelleenluokituksia käypään arvoon arvostettavien erien ja jaksotettuun hankintamenoon arvostettavien erien välillä, eikä sen odoteta vaikuttavan merkittävästi vakavaraisuuteen tai suuriin asiakasriskeihin, mutta tämä riippuu luonnollisesti lopullisesta standardista ja siirtymävaiheessa Nordean taseeseen sisältyvistä rahoitusinstrumenteista. On odotettavissa, että standardiin tehdään muutoksia ennen kuin se tulee voimaan. Tärkein muutos yleistä suojauslaskentaa koskevissa vaatimuksissa (vaihe 3) on se, että standardi yhdistää suojauslaskennan aiempaa suoremmin riskienhallintaan. Nordea käyttää pääsääntöisesti ainoastaan makrotason suojauslaskentaa, joten se arvioi, etteivät uudet vaatimukset vaikuta merkittävästi Nordean tilinpäätökseen, vakavaraisuuteen tai suuriin asiakasriskeihin. IASB on hyväksynyt myös IFRS 15 Tuotot asiakassopimuksista -standardin. Nordea ei ole vielä ottanut käyttöön uutta standardia. Uudella standardilla ei odoteta olevan merkittävää vaikutusta Nordean tilinpäätökseen, vakavaraisuuteen ja suuriin asiakasriskeihin. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 13
Liite 2 Segmenttiraportointi Toimintasegmentit Vähittäispankki Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat Konsernin tuki- ja palvelutoiminnot 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2014 2013 2014 2013 2014 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 826 764 589 623 18 44 Liikevoitto 350 297 489 490-10 33 Luotot yleisölle 53 155 57 991 57 471 49 434-1 -34 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 33 655 37 241 41 281 35 007 2 741 Toimintasegmentit yhteensä Täsmäytys Konserni yhteensä 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2014 2013 2014 2013 2014 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 433 1 431-214 -309 1 219 1 122 Liikevoitto 829 820-197 -263 632 557 Luotot yleisölle 110 625 107 391 326 988 110 951 108 379 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 74 938 72 989 1 998-7 76 936 72 982 Vähittäispankki -liiketoiminta-alueen erittely Vähittäispankki, Pohjoismaat 1 Vähittäispankki, Baltia 2 Vähittäispankki, muut 3 Vähittäispankki 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 756 669 60 101 10-6 826 764 Liikevoitto 357 277-9 35 2-15 350 297 Luotot yleisölle 45 066 43 330 1 446 8 302 6 643 6 359 53 155 57 991 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 33 641 33 923 9 3 299 5 19 33 655 37 241 1 Vähittäispankki, Pohjoismaat sisältää Suomen pankkitoiminnan 2 Vähittäispankki, Baltia sisältää Viron, Latvian ja Liettuan pankkitoiminnan. 3 Vähittäispankki, muut sisältää vähittäispankki-liiketoiminta-alueen tukitoiminnot: kehittäminen ja projektit, jakelu, segmentit, tuotteet ja tietotekniikka. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 14
Liite 2, jatkuu Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat -liiketoiminta-alueen erittely Shipping, Offshore Suuryrityspalvelut & Oil Services 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2014 2013 2014 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 202 188 73 72 Liikevoitto 119 122 78 32 Luotot yleisölle 9 829 9 006 4 205 4 671 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 10 188 6 173 2 220 1 554 Pääomamarkkinatoiminnan kohdistamattomat erät Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat, muut 4 Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2014 2013 2014 2013 2014 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 265 301 49 62 589 623 Liikevoitto 247 288 45 48 489 490 Luotot yleisölle 43 162 35 552 275 205 57 471 49 434 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 28 495 20 404 378 6 876 41 281 35 007 4 Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat, muut sisältää ulkomaan yksiköt sekä tukitoiminnot Transaction Products, Segment CIB ja tietotekniikan. Segmenttiraportoinnin ja tilinpäätöksen välinen täsmäytys Liikevoitto Luotot yleisölle Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2014 2013 2014 2013 2014 2013 Toimintasegmentit yhteensä 829 820 110 625 107 391 74 938 72 989 Konsernitoiminnot 1 ja kohdistamattomat erät -197-263 326 988 1 998-7 Total 632 557 110 951 108 379 76 936 72 982 1 Konsernin riskienhallinta, konsernin sisäinen tarkastus, konserni-identiteetti ja -viestintä, konsernin henkilöstöhallinto ja konsernin johtoryhmä Toimintasegmenttien tuloksen laskenta Laskentaperiaatteet ja toimintasegmenttien väliset allokoinnit vastaavat IFRS 8-standardin vaatimusten mukaisesti ylimmälle operatiiviselle päätöksentekijälle raportoituja tietoja. NPS:ssa konsernin johtoryhmä on määritelty ylimmäksi operatiiviseksi päätöksentekijäksi. Muualla raportissa esitettyyn liiketoiminta-alueraportointiin verrattuna suurimmat erot ovat: ylimmälle operatiiviselle päätöksentekijälle annetut tiedot kootaan ennusteissa käytettävien valuuttakurssien perusteella ja toimintasegmenttien välisissä allokoinneissa on käytetty eri kohdistusperiaatteita. Toimintasegmenttikohtaiset taloudelliset tulokset esitetään kahdesta liiketoiminta-alueesta, jotka ovat vähittäispankki sekä suurasiakkaat ja pääomamarkkinat. Lisäksi esitetään Konsernin tuki- ja palvelutoiminnot -toimintasegmentin tulokset. Muut toimintasegmentit, jotka eivät ylitä IFRS 8 -standardissa mainittuja rajoja, sisältyvät erään Muut toimintasegmentit. Konsernitoiminnot (ja eliminoinnit) sekä se osa tuloksesta, jota ei kohdisteta kokonaisuudessaan jollekin toimintasegmentille, esitetään erillisessä täsmäytystaulukossa. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 15
Liite 3 Palkkiotuotot ja -kulut 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 Varallisuudenhoito 33 29 59 Henkivakuutus 4 5 9 Arvopaperivälitys, arvopaperien liikkeeseenlaskut ja corporate finance -toiminta 34 23 46 Säilytys- ja liikkeeseenlaskupalvelut 19 13 23 Talletukset 2 3 7 Säästämiseen ja sijoittamiseen liittyvät palkkiotuotot yhteensä 92 73 144 Maksuliikenne 101 96 200 Kortit 63 62 129 Maksuliikenteeseen ja kortteihin liittyvät palkkiotuotot yhteensä 164 158 329 Luotonanto 66 56 122 Takaukset ja dokumenttimaksut 61 66 132 Luotonantoon liittyvät palkkiotuotot yhteensä 127 122 254 Muut palkkiotuotot 17 16 32 Palkkiotuotot 400 369 759 Säästäminen ja sijoittaminen -184-158 -332 Maksuliikenne -5-5 -10 Kortit -29-29 -63 Muut palkkiokulut 1-142 -267-467 Palkkiokulut -360-459 -872 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 40-90 -113 1 Koostuu pääosin pankkiverosta ja Nordea Bank AB:lle (publ) maksetusta takauspalkkiosta Liite 4 Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 Osakkeet, osuudet ja muut osakesidonnaiset instrumentit -116 45 93 Korolliset arvopaperit ja muut korkosidonnaiset instrumentit 934-204 -2 Muut rahoitusinstrumentit 118 127 90 Valuuttakurssimuutokset -369 657 939 Sijoituskiinteistöt -11-2 -6 Yhteensä 556 623 1 114 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 16
Liite 5 Muut kulut 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 Tietotekniikkakulut -92-83 -180 Markkinoint- ja edustuskulut -11-14 -28 Posti-, kuljetus-, puhelin- ja muut hallintokulut -20-23 -43 Vuokrakulut ja muut kiinteistökulut -48-45 -88 Muut kulut -50-65 -127 Yhteensä -221-230 -466 Liite 6 Arvonalentumistappiot luotoista, netto 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 Arvonalentumistappiot tyypeittäin Saamiset luottolaitoksilta 0 0 0 Luotot yleisölle -41-36 -56 - josta arvonalentumiset -120-119 -216 - josta toteutuneet luottotappiot -73-49 -71 - josta toteutuneiden luottotappioiden kattamiseen käytetyt arvonalentumiset 80 63 104 - josta arvonalentumisten peruutukset 59 57 103 - josta palautukset aikaisemmin toteutuneista luottotappioista 13 12 24 Taseen ulkopuoliset erät -8 0 3 Yhteensä -49-36 -53 Tunnusluvut 1-6 1-6 1-12 2014 2013 2013 Arvonalentumistappioiden osuus luottokannasta 1 9 7 5 - josta saatavakohtaiset 9 8 6 - josta saatavaryhmäkohtaiset -1-1 -1 1 Nettomääräiset arvonalentumistappiot (vuositasolla) / luotot yleisölle tilikauden alussa. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 17
Liite 7 Luottosalkku ja arvonalentumiset Yhteensä 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 Luotot ja muut saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 155 952 148 377 150 897 Luotot ja muut saamiset, joiden arvo on alentunut 1 427 2 008 1 907 - Muut kuin järjestämättömät 783 1 034 978 - Järjestämättömät 644 974 929 Luotot ja muut saamiset ennen arvonalentumisia 157 379 150 385 152 804 Saatavakohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset -551-714 -703 - Muut kuin järjestämättömät -342-421 -425 - Järjestämättömät -209-293 -278 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset -97-125 -130 Arvonalentumiset -648-839 -833 Luotot ja muut saamiset, kirjanpitoarvo 156 731 149 546 151 971 Keskuspankit ja luottolaitokset Yleisö 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 2014 2013 2013 Luotot ja muut saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 45 781 35 768 43 592 110 171 112 609 107 305 Luotot ja muut saamiset, joiden arvo on alentunut 24 24 25 1 403 1 984 1 882 - Muut kuin järjestämättömät - - - 783 1 034 978 - Järjestämättömät 24 24 25 620 950 904 Luotot ja muut saamiset ennen arvonalentumisia 45 805 35 792 43 617 111 574 114 593 109 187 Saatavakohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset -25-25 -25-526 -689-678 - Muut kuin järjestämättömät - - - -342-421 -425 - Järjestämättömät -25-25 -25-184 -268-253 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset - - - -97-125 -130 Arvonalentumiset -25-25 -25-623 -814-808 Luotot ja muut saamiset, kirjanpitoarvo 45 780 35 767 43 592 110 951 113 779 108 379 Arvonalentumiset 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2014 2013 2013 Taseeseen kirjattujen erien arvonalentumiset -648-839 -833 Taseen ulkopuolisten erien arvonalentumiset -38-30 -33 Arvonalentumiset yhteensä -686-869 -866 Tunnusluvut 30.6. 31.12. 30.6. 2014 2013 2013 Saamiset, joiden arvo on alentunut / luotot yhteensä, brutto 1, pistettä 91 133 125 Saamiset, joiden arvo on alentunut / luotot yhteensä, netto 2, pistettä 56 86 79 Taseen arvonalentumiset / luotot yhteensä 3, pistettä 41 56 55 Taseen arvonalentumiset / saamiset, joiden arvo on alentunut 4, % 39 36 37 Arvonalentumiset yhteensä / saamiset, joiden arvo on alentunut 5, % 45 42 44 Järjestämättömät saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 6, miljoonaa euroa 22 66 63 1 Saatavakohtaisesti arvostetut saamiset, joiden arvo on alentunut, ennen arvonalentumisia / luotot yhteensä ennen arvonalentumisia 2 Saatavakohtaisesti arvostetut saamiset, joiden arvo on alentunut, arvonalentumisten jälkeen / luotot yhteensä ennen arvonalentumisia 3 Arvonalentumiset yhteensä / luotot yhteensä ennen arvonalentumisia 4 Arvonalentumiset saatavakohtaisesti arvostetuista luotoista, joiden arvo on alentunut / saatavakohtaisesti arvostetut luotot, joiden arvo on alentunut (ennen arvonalentumisia) 5 Taseen arvonalentumiset yhteensä / luotot, joiden arvo on alentunut (ennen arvonalentumisia) 6 Erääntyneet saamiset, joiden arvo ei ole alentunut tulevien rahavirtojen ansiosta (sisältyvät saamisiin, joiden arvo ei ole alentunut). Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 18
Liite 8 Rahoitusinstrumenttien luokittelu Miljoonaa euroa Lainat ja muut saamiset Eräpäivään saakka pidettävät Kaupankäyntierät Käypään arvoon arvostettavat erät Suojaavat johdannaissopimukset Myytävissä olevat Yhteensä Rahoitusvarat Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 23 038 23 038 Saamiset keskuspankeilta 945 718 1 663 Saamiset luottolaitoksilta 36 643 7 474 44 117 Luotot yleisölle 67 789 43 162 110 951 Korolliset arvopaperit 562 25 963 10 292 36 817 Vakuudeksi annetut rahoitusinstrumentit 9 532 9 532 Osakkeet 881 14 895 Johdannaissopimukset 77 628 839 78 467 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 77 77 Muut varat 3 701 7 013 10 714 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 253 253 Yhteensä 30.6.2014 132 446 562 165 358 7 027 839 10 292 316 524 Yhteensä 31.12.2013 134 935 2 166 148 658 6 621 609 10 758 303 747 Yhteensä 30.6.2013 138 192 2 394 147 650 5 609 666 10 890 305 401 Miljoonaa euroa Kaupankäyntierät Käypään arvoon arvostettavat erät Suojaavat johdannaissopimukset Muut rahoitusvelat Yhteensä Rahoitusvelat Velat luottolaitoksille 24 525 62 798 87 323 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 28 496 48 440 76 936 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 8 745 36 037 44 782 Johdannaissopimukset 72 934 353 73 287 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 672 672 Muut velat 10 605 6 984 5 898 23 487 Siirtovelat ja saadut ennakot 489 489 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 447 447 Yhteensä 30.6.2014 145 305 6 984 353 154 781 307 423 Yhteensä 31.12.2013 134 587 5 871 303 153 580 294 341 Yhteensä 30.6.2013 133 277 5 828 395 157 242 296 472 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 19
Liite 9 Rahoitusvarojen ja -velkojen käypä arvo Miljoonaa euroa 30.6.2014 31.12.2013 Kirjanpito- Kirjanpitoarvo Käypä arvo arvo Käypä arvo Rahoitusvarat Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 23 038 23 038 30 904 30 904 Luotot ja muut saamiset 156 731 156 731 149 546 149 607 Korolliset arvopaperit 36 817 36 822 34 246 34 252 Vakuudeksi annetut rahoitusinstrumentit 9 532 9 532 9 739 9 739 Osakkeet ja osuudet 895 895 680 680 Johdannaissopimukset 78 467 78 467 70 234 70 234 Muut varat 11 466 11 466 8 840 8 840 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 577 577 572 572 Yhteensä 317 523 317 528 304 761 304 828 Rahoitusvelat Talletukset ja muut velat 209 041 209 231 207 465 208 094 Johdannaissopimukset 73 287 73 287 67 109 67 109 Muut velat 24 683 24 683 19 378 19 378 Siirtovelat ja saadut ennakot 850 850 866 866 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 447 447 429 429 Yhteensä 308 308 308 498 295 247 295 876 Käyvän arvon määrittely kuvataan vuoden 2013 vuosikertomuksen liitteessä 41 "Varojen ja velkojen käypä arvo". Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014 20