HELEN SÄHKÖVERKKO OY Helsinki Y-tunnus 2035428-7 c/o Helen Oy Kampinkuja 2 00090 HELEN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Tilikaudelta 1.1-31.12.2015
SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 5 Tase 6 Rahoituslaskelma 7 Liitetiedot 8 Allekirjoitukset 15 Luettelo käytetyistä tilikirjoista - Pääkirja - Päiväkirja - Tasekirja - Myyntireskontra - Ostoreskontra - Käyttöomaisuusluettelo
2 HELEN SÄHKÖVERKKO OY:N TOIMINTAKERTOMUS 1.1. 31.12.2015 Toimintaympäristö Liiketoiminta Asiakkaiden sähkönkäyttö väheni poikkeuksellisen lämpimän vuoden seurauksena 1,8 % ollen 4 317 (4 394) GWh. Sähköverkkotoimintaa valvova Energiavirasto vahvisti päätöksellään neljännen (1.1.2016 31.12.2019) ja viidennen (1.1.2020 31.12.2023) valvontajakson verkkotoiminnan tuoton määrittämistä koskevat menetelmät. Kahdeksalle vuodelle määritellyt menetelmät antavat aiempaa pitkäjänteisemmät puitteet sähköverkkotoiminnalle. Kolmas valvontajakso (1.1.2012 31.12.2015) päättyi ennen kuin verkon arvonmäärityksen tarkastelu Energiaviraston kanssa saatiin päätökseen. Epätietoisuus verkon arvosta on vaikeuttanut siirtotuotteiden hinnoittelua valvontajakson aikana. Lopullinen päätös verkonarvosta saadaan viimeistään Energiaviraston päätöksessä kolmannen valvontajakson kohtuullisesta ja toteutuneesta tuotosta. Kantaverkkoyhtiö Fingrid Oyj:n määrittely kantaverkon laajuudesta on johtanut markkinaoikeuskäsittelyyn, jossa yhtiö yhdessä Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n kanssa hakee muutosta Energiaviraston kantaverkon nimeämistä koskevaan lainmukaisuuspäätökseen. Helsingin Energia -liikelaitoksen toiminta siirtyi 1.1.2015 Helen Oy:lle. Yhtiö jatkoi toimintaansa Helen Oy:n 100 %:sti omistamana tytäryhtiönä osana Helen-konsernia. Vuoden loppupuolella yhtiö muutti uusiin toimitiloihin Helsingin Käpylään. Yhtiön hallituksen varsinaisia jäseniä ovat Matti Malinen, Markus Lehtonen, Niina Puumalainen ja Jaana Eklund. Yhtiön toimitusjohtaja on Risto Harjanne. Hallitus kokoontui 15 kertaa vuonna 2015. Tilintarkastajana toimii 14.4.2015 lähtien KPMG Oy, päävastuullisena tilintarkastajanaan Kaija Pakkanen. Aikaisemmin tilintarkastajana oli BDO Oy:stä Pertti Hiltunen. Sähkönsiirron toimitusvarmuus oli edelleen erittäin hyvällä tasolla. Keskimääräinen keskeytysaika asiakasta kohden oli 4,1 (2,4) minuuttia. Liikevaihto oli 97,2 (112,4) miljoonaa euroa. Voitto ennen tilinpäätössiirtoja oli 7,9 (22,8) miljoonaa euroa. Tulosta laskivat vuoden alussa tehty 10 %:n hinnanalennus ja sähkönkulutuksen väheneminen. Liikevoittoprosentti oli 15,6 (26,9) %, sijoitetun pääoman tuottoprosentti 3,3 (6,5) % ja oman pääoman tuotto 3,2 (10,2) %. Keskeisiä tunnuslukuja: 2015 2014 2013 Liikevaihto, meur 97,2 112,4 116,7 Liikevoitto, meur 15,1 30,3 33,3 Liikevoittoprosentti, % 15,6 % 26,9 % 28,5 % Oman pääoman tuottoprosentti, % 3,2 % 10,2 % 12,7 % Omavaraisuusaste, % 41,4 % 40,0 % 37,8 % Bruttoinvestoinnit, meur 37,5 37,6 36,7 Keskimääräinen henkilöstömäärä 107 108 106 Palkat ja palkkiot, meur 6,2 5,9 6,1
3 Investoinnit Investointeja tehtiin 37,5 (37,6) miljoonan euron arvosta. Investointitaso säilyi korkeana sähköasema- ja siirtojohtohankkeiden vuoksi. Toimitusvarmuuden edellyttämä jakeluverkon uusiminen jatkui pitkän tähtäimen suunnitelman mukaisesti. Uutta verkkoa rakennettiin erityisesti Kalasataman, Keski-Pasilan, Jätkäsaaren ja Kruunuvuorenrannan aluerakentamiskohteissa. Muuntamoautomaatiota lisättiin noin sataan muuntamoon. Keskijänniteverkon kaapelointiaste on 99,7 %. Ilmalantorin sähköasema otettiin käyttöön. Mellunmäen 110 kv:n avojohtosiirto ja Töölön sähköasemarakennuksen peruskorjaus valmistuivat. Maasulkuvirran kompensointilaitteistoja lisättiin uusille sähköasemille. Suvilahden ja Viikinmäen sähköasemien välisen suuritehoisen 110 kv kaksoiskaapeliyhteyden toteutus jatkui reitin rakentamisen osalta ja sen lisäksi aloitettiin kaapeliasennukset. Etäluettavien sähkömittareiden uusiminen jatkui vanhimpien suurasiakasmittareiden osalta. Rahoitus Yhtiön omavaraisuusaste oli 41,4 (40,0) %. Korolliset velat olivat tilikauden lopussa 247,0 (261,0) miljoonaa euroa. Yhtiöllä on vuonna 2026 erääntyvä, 146,0 miljoonan euron pääomalaina Helen Oy:ltä. Lainalla ei ole vakuutta. Lainan korko on sähkömarkkinaviranomaisen siirtohinnoittelun kohtuullisuusvalvonnassaan kullekin vuodelle erikseen vahvistama, riskitöntä korkoa kuvaava viitekorko lisättynä kahdella (2) prosenttiyksiköllä. Tilikauden lopussa yhtiöllä oli kassavaroja 4,6 (24,9) miljoonaa euroa. Riskit Yhtiön toimintaan liittyviä merkittävimpiä riskejä hallitaan riskienhallintapolitiikalla. Keskeiset riskit ja epävarmuustekijät sekä niiden hallintatoimenpiteet kuvataan riskikäsikirjassa, jota päivitetään säännöllisesti. Toiminnan keskeiset riskit liittyvät sähköverkkotoiminnan valvontaan ja suuren sähköhäiriön mahdollisuuteen. Suuria pääomia pitkäksi aikaa sitovassa toiminnassa riskejä aiheuttavat sähköverkkotoiminnan valvonnan huono ennustettavuus ja valvontamenetelmien epäkohdat, jotka eivät huomioi pääkaupungin olosuhteiden erilaisuutta suhteessa muihin Suomen verkonhaltijoihin. Riskeihin pyritään vaikuttamaan osallistumalla aktiivisesti toimialan edunvalvontatyöhön. Yhtiön toiminnan kannalta ja asiakasvaikutuksiltaan merkittävä riski on suuren sähköhäiriön mahdollisuus usean tekijän vikaantuessa tai epäonnistuessa samanaikaisesti. Riskiä hallitaan varautumalla häiriötilanteisiin ja toiminnan jatkuvuuden turvaamiseen toimintaohjein ja harjoituksin. Yhtiön toimintajärjestelmä on sertifioitu ja täyttää laatustandardin ISO 9001, ympäristöstandardin ISO 14001 ja työterveys- ja työturvallisuusstandardin OHSAS 18 001 vaatimukset. Henkilöstöjohtamisessa yhtiöllä on kansainvälinen Investors in People (IIP) henkilöstösertifikaatti. Ympäristöasioista yhtiö julkaisee erillisen raportin. Rahoituksellisia riskejä, kuten sopimuksiin liittyviä korko- ja valuuttariskejä sekä likviditeetti- ja luottoriskejä suojataan rahoituspolitiikan ja riskienhallintapolitiikan mukaisesti. Yhtiön riskinkantokyvyn ylittäviltä vahinkoriskeiltä suojaudutaan konsernin vakuutusperiaatteiden mukaisilla vakuutuksilla.
4 Henkilöstö Yhtiön keskimääräinen henkilöstömäärä oli 107 (108). Palkat ja palkkiot olivat yhteensä 6,2 (5,9) miljoonaa euroa. Tutkimus- ja kehittämistoiminta Tulevaisuuden näkymät Tutkimus- ja kehittämistoimintaan käytettiin 61 (181) tuhatta euroa, mikä on 0,1 % (0,2 %) liikevaihdosta. Yhtiö osallistuu energiamarkkinoiden joustoja tutkivaan Clic-Innovation LTD:n FLEXen tutkimusohjelmaan. Tutkimuksellisina painopisteinä ovat jakeluverkon hinnoittelurakenteen ja sähkön vähittäismarkkinamallin kehittäminen. Yleinen taloustilanne jatkuu heikkona heijastuen myös sähkönkulutukseen. Hajautetun energiantuotannon ja lähienergian suosio kasvaa sekä asiakkaiden energiatehokkuustoimenpiteet lisääntyvät. Energiamurros aiheuttaa paineita myös toimialan markkinamallien ja jakeluverkkoyhtiöiden roolin muuttamiseksi. Helsingin kaupunkitilan laatua halutaan parantaa. Yleiskaava kasvattaa ja tiivistää Helsinkiä. Verkonrakentamisympäristön muutokset nostavat kustannuksia ja asettavat vaatimuksia sähköverkon rakenteille. Yhtiö nostaa sähkön siirtohintoja keskimäärin noin 9 prosenttia 1.4.2016 alkaen. Hinnankorotus perustuu kantaverkkomaksujen nousuun sekä verkkotoiminnan valvontamallin muutokseen. Sähköverkkotoiminnan kolmas valvontajakso päättyi viime vuonna. Pitkään jatkuneen alhaisen korkotason seurauksena yhtiön tulos tulee tällä valvontajaksolla todennäköisesti ylittämään säädellylle tuotolle asetetun rajan. Toteutunut tuotto vahvistetaan Energiaviraston tulevassa päätöksessä. Valvontamenetelmän mukaisesti ylituotto huomioidaan seuraavan valvontajakson siirtotuotteiden hinnoittelussa. Alkuvuonna 2016 käynnistynyt julkinen keskustelu alan siirtohintojen korotuksista voi johtaa hinnankorotusten ja voitonjaon kohdentamisen tiukempaan sääntelyyn. Markkinaoikeus antanee ratkaisun vuoden 2016 alkupuoliskolla kantaverkon nimeämisen lainmukaisuudesta. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen nähtävissä merkittäviä muutoksia. Osakkeet ja osingonjakoehdotus Yhtiöjärjestyksen mukainen osakepääoma on vähintään 14 miljoonaa euroa ja enintään 60 miljoonaa euroa. Yhtiön rekisteröity, täysin maksettu osakepääoma on 42 miljoonaa euroa. Osakkeiden kokonaismäärä on 42 000 kpl. Kaikki osakkeet omistaa Helen Oy. Yhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 107,8 miljoonaa euroa, joista tilikauden voitto on 6,3 miljoonaa euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkona jaetaan 120,00 euroa/osake eli yhteensä 5 040 000,00 euroa ja että omaan pääomaan jätetään 102,8 milj. euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinko maksetaan perjantaina 3.6.2016. Yhtiön maksuvalmius on tyydyttävä eikä esitetty voitonjako vaaranna yhtiön maksukykyä.
HELEN SÄHKÖVERKKO OY 5 TULOSLASKELMA 1.1-31.12.2015 1.1-31.12.2014 Euroa Liikevaihto 97 196 191,11 112 423 716,43 Valmistus omaan käyttöön 1 203 843,09 1 153 164,17 Liiketoiminnan muut tuotot 1 038 870,03 99 438 904,23 799 385,48 114 376 266,08 Aineet ja tarvikkeet -4 770 275,78-5 608 194,55 Palveluostot -27 109 500,84-28 797 086,27 Henkilöstökulut -7 624 128,15-7 167 301,52 Poistot -30 486 733,76-29 839 029,53 Liiketoiminnan muut kulut -14 309 614,10-84 300 252,63-12 699 836,79-84 111 448,66 Liikevoitto 15 138 651,60 30 264 817,42 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 092 468,41 3 154 978,42 Korkokulut ja muut rahoituskulut -9 347 289,16-7 254 820,75-10 653 636,80-7 498 658,38 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 7 883 830,85 22 766 159,04 Poistoeron muutos 0,00-5 000 000,00 Välittömät verot -1 573 573,46-3 559 391,77 Tilikauden voitto 6 310 257,39 14 206 767,27
HELEN SÄHKÖVERKKO OY 6 TASE Euroa VASTAAVAA 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 186 019,79 152 343,37 152 343,37 Aineettomat hyödykkeet 1 184 436,80 1 370 456,59 1 370 456,59 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 50 904 201,92 42 422 594,81 Sähkönsiirtoverkosto 377 354 182,84 364 641 921,01 Muut koneet ja kalusto 791 687,96 180 267,53 Hankintaennakkomaksut 2 011 189,31 1 908 909,75 Keskeneräinen käyttöomaisuus 16 514 130,29 32 634 203,92 447 575 392,32 447 575 392,32 441 787 897,02 441 787 897,02 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 448 945 848,91 441 940 240,39 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 7 660 335,56 2 357 172,73 Myyntisaamiset muilta 253 108,53 2 585 771,61 Muut saamiset saman konsernin yrityksiltä 4 609 022,96 24 756 488,31 Muut saamiset muilta 8 220,89 14 673,66 Siirtosaamiset saman konsernin yrityksiltä 36 222,80 249 557,46 Siirtosaamiset muilta 16 413 596,00 19 299 315,61 28 980 506,74 28 980 506,74 49 262 979,38 49 262 979,38 Rahat ja pankkisaamiset 12 241,89 12 241,89 136 549,99 136 549,99 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 28 992 748,63 49 399 529,37 VASTAAVAA YHTEENSÄ 477 938 597,54 491 339 769,76 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 42 000 000,00 42 000 000,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 42 000 000,00 42 000 000,00 Edellisten tilikausien voitto 59 504 847,52 50 338 080,25 Tilikauden voitto 6 310 257,39 14 206 767,27 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 149 815 104,92 149 815 104,92 148 544 847,52 148 544 847,52 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Kertynyt poistoero 60 040 000,00 60 040 000,00 60 040 000,00 60 040 000,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Pääomalaina 146 000 000,00 146 000 000,00 Lainat rahoituslaitoksilta 43 000 000,00 93 000 000,00 Muu pitkäaikaiset velat 443,28 443,28 189 000 443,28 189 000 443,28 239 000 443,28 239 000 443,28 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 50 000 000,00 22 871 271,58 Saadut vakuudet 4 727,03 16 749,15 Ostovelat saman konsernin yrityksille 3 509 453,82 1 671 479,98 Ostovelat muille 1 552 230,48 2 943 298,31 Muut velat saman konsernin yrityksille 8 000 000,00 0,00 Muut velat muille 10 002 127,75 11 231 226,57 Siirtovelat saman konsernin yrityksille 2 506,71 2 628 000,00 Siirtovelat muille 6 012 003,56 2 392 453,37 79 083 049,35 79 083 049,35 43 754 478,96 43 754 478,96 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 268 083 492,63 282 754 922,24 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 477 938 597,54 491 339 769,76
HELEN SÄHKÖVERKKO OY 7 RAHOITUSLASKELMA 1.1-31.12.2015 1.1-31.12.2014 Euroa Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto 15 138 651,60 30 264 817,42 Oikaisut liikevoittoon 30 486 733,76 29 839 029,53 Käyttöpääoman muutos 28 482 314,61-6 980 767,06 Maksetut korot ja maksut -9 347 289,16-10 653 636,80 Saadut korot 2 092 468,41 3 154 978,42 Maksetut verot -1 573 573,46-3 559 391,77 Liiketoiminnan rahavirta yhteensä 65 279 305,76 42 065 029,74 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -37 492 342,28-37 630 932,08 Rahoituksen rahavirta Osingonjako -5 040 000,00-5 040 000,00 Pitkäaikaisten lainojen muutos -22 871 271,58 739 596,38 Rahoituksen rahavirta yhteensä -27 911 271,58-4 300 403,62 Rahavarojen muutos -124 308,10 133 694,04 Kassavarojen muutos Kassavarat 31.12 12 241,89 136 549,99 Kassavarat 1.1. 136 549,99 2 855,95-124 308,10 133 694,04
HELEN SÄHKÖVERKKO OY 8 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖS 1.1-31.12.2015 1. Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet perustuvat voimassa olevaan kirjanpitolakiin ja -asetukseen. Helen Sähköverkko Oy sisältyy Helen-konsernin tilinpäätökseen, jonka jäljennökset on saatavissa Helen Oy:stä Kampinkuja 2 Helsinki Pysyvien vastaavien arvostus Aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina kohteen taloudellisen vaikutusajan perusteella. Poistoaika, vuotta Asuinrakennukset 30-40 Muut rakennukset ja rakennelmat 20-40 Koneet ja kalusto 3-40 Aineettomat hyödykkeet 3-5 Liikearvo 5 2015 2014 2. Liikevaihto Sähkönsiirronmyynti 93 192 199,15 106 729 400,60 Liittymismaksutulot 2 010 239,43 2 590 026,43 Liikevaihdon muut tuotot 1 993 752,53 3 104 289,40 97 196 191,11 112 423 716,43 3. Valmistus omaan käyttöön 1 203 843,09 1 153 164,17 4. Liiketoiminnan muut tuotot Verkkoliiketoimintaan liittyvät muut tuotot 162 341,59 199 981,27 Saadut tuet, verkkoliiketoiminta 25 248,00 83 895,00 Muut tuotot 851 280,44 515 509,21 1 038 870,03 799 385,48
HELEN SÄHKÖVERKKO OY 9 2015 2014 5. Materiaalit ja palvelut Tarvikeostot 25 268,62 117 622,84 Häviösähkö 4 745 007,16 5 490 571,71 Kantaverkkomaksut 14 963 177,16 14 769 820,50 Palveluostot 10 149 496,25 11 256 797,06 Tuotannontariffimaksu 1 662 932,47 2 006 779,71 Muut maksut 333 894,96 763 689,00 31 879 776,62 34 405 280,82 6. Henkilöstökulut suoriteperusteisesti Palkat ja palkkiot 6 173 070,11 5 828 273,78 Eläkevakuutusmaksut 1 126 187,99 1 056 927,53 Henkilösivukulut 324 870,05 282 100,21 7 624 128,15 7 167 301,52 Hallituksen ja johdon palkat ja palkkiot 217 868,59 209 287,39 Henkilöstön määrä keskimäärin 107 108 7. Poistot Suunnitelman mukaiset poistot Rakennuksista ja rakennelmista 2 834 727,97 2 620 884,35 Koneista ja kalustosta 27 293 118,70 26 743 149,67 Aineettomista hyödykkeistä 62 560,08 149 391,51 30 190 406,75 29 513 425,53 Käyttöomaisuuden vähennykset 296 327,01 325 604,00 8. Liiketoiminnan muut kulut Laskutus- ja hallintopalvelut 4 781 765,75 6 092 244,63 Tilintarkastajien palkkiot tilintarkastuksesta 5 362,50 4 465,00 Vuokrat ja leasingmaksut 4 749 393,29 4 235 216,11 Tietotekniikkapalvelut 2 992 007,93 1 074 797,30 Muut liiketoiminnan kulut 1 781 084,63 1 293 113,75 14 309 614,10 12 699 836,79
HELEN SÄHKÖVERKKO OY 10 9. Pysyvät vastaavat 1.1-31.12.2015 1.1-31.12.2014 Aineettomat hyödykkeet Hankintameno 1.1. 1 585 890,12 1 534 311,38 Lisäykset 1.1-31.12. 1 280 673,30 51 578,74 Vähennykset 1.1-31.12. 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 2 866 563,42 1 585 890,12 Kertyneet sumupoistot 1.1. 1 433 546,75 1 284 155,24 Poistot 1.1-31.12. 62 560,08 149 391,51 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 370 456,59 152 343,37 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 62 333 844,46 62 217 268,42 Lisäykset 1.1-31.12. 11 316 335,08 116 576,04 Vähennykset 1.1-31.12. 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 73 650 179,54 62 333 844,46 Kertyneet vähennykset 31.12. 117 882,89 117 882,89 Kertyneet sumupoistot 1.1. 19 793 366,76 17 172 482,41 Poistot 1.1-31.12. 2 834 727,97 2 620 884,35 Kirjanpitoarvo 31.12. 50 904 201,92 42 422 594,81 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 569 930 155,46 555 025 753,52 Lisäykset 1.1-31.12. 40 913 127,97 14 904 401,94 Vähennykset 1.1-31.12. 296 327,01 325 604,00 Hankintameno 31.12. 610 843 283,43 569 930 155,46 Kertyneet vähennykset 31.12. 3 017 934,96 2 721 607,95 Kertyneet sumupoistot 1.1. 202 386 358,97 175 643 209,30 Poistot 1.1-31.12. 27 293 118,70 26 743 149,67 Kirjanpitoarvo 31.12. 378 145 870,80 364 822 188,54 Keskeneräinen käyttöomaisuus Hankintameno 1.1. 34 543 113,67 11 984 738,31 Lisäykset 1.1-31.12. 6 388 663,81 26 587 703,30 Vähennykset 1.1-31.12. 22 406 457,88 4 029 327,94 Hankintameno 31.12. 18 525 319,60 34 543 113,67 Kirjanpitoarvo 31.12. 18 525 319,60 34 543 113,67
HELEN SÄHKÖVERKKO OY 11 10. Vaihtuvat vastaavat 31.12.2015 31.12.2014 Myyntisaamiset Sähkönsiirronmyynnistä 7 468 366,48 4 770 938,92 Muu myynti 445 077,61 172 005,45 7 913 444,09 4 942 944,37 Muut saamiset Konsernipankkitili 4 604 725,45 24 756 488,31 Muut saamiset 12 518,40 14 673,66 4 617 243,85 24 771 161,97 Siirtosaamiset Menoennakot 9 484,77 14 512,42 Laskuttamaton siirronmyynti 15 271 019,12 16 816 374,08 Laskuttamaton palvelumyynti 833 951,16 1 572 289,62 Valuuttakurssi- ja koronvaihtosopimukset 26 568,35 528 323,76 Muut siirtosaamiset 308 795,40 617 373,19 16 449 818,80 19 548 873,07 Rahat ja pankkisaamiset Pankkitilit 12 241,89 136 549,99 12 241,89 136 549,99 11. Oma pääoma Osakepääoma 42 000 000,00 42 000 000,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 42 000 000,00 42 000 000,00 Edellisten tilikausien voitto 59 504 847,52 50 338 080,25 Tilikauden voitto 6 310 257,39 14 206 767,27 Jakokelpoiset voittovarat 107 815 104,92 106 544 847,52 12. Yli viiden vuoden päästä erääntyvät velat Lainat rahalaitoksilta 10 000 000,00 5 294 117,65 Pääomalaina 146 000 000,00 146 000 000,00 Helen Sähköverkko Oy on saanut 146 milj. euron pääomalainan Helen Oy:ltä. Laina on kertalyhenteinen ja se erääntyy 30.9.2026. Lainan korko on verkkotoiminnan sääntelyssä käytetty riskitön korko lisättynä kahdella prosenttiyksiköllä.
HELEN SÄHKÖVERKKO OY 12 13. Lyhytaikainen vieras pääoma 31.12.2015 31.12.2014 Ostovelat 5 061 684,30 4 614 778,29 Muut lyhytaikaiset velat ALV -velka 2 180 151,67 3 304 702,25 Henkilösivukuluvelat 295 003,39 186 240,64 Sähkövero 7 499 493,41 7 494 363,32 Lyhytaikainen laina Helen Oy:ltä 8 000 000,00 0,00 Muut lyhytaikaiset velat 27 479,28 245 920,36 18 002 127,75 11 231 226,57 Siirtovelat Pääomalainan korko 2 693 700,00 2 628 000,00 Loma- ja tulospalkkiovaraus 1 961 570,70 1 693 021,56 Korkojaksotus 279 111,12 288 147,76 Tuloverojaksotus 637 836,48 10 072,46 Muut siirtovelat 442 291,97 401 211,59 6 014 510,27 5 020 453,37 14. Vastuut ja vastuusitoumukset Leasingvastuut Vuonna 2016 maksettavat 52 775,15 1 965,60 Myöhempinä vuosina maksettavat 52 872,94 444,00 Uuden toimitilan vuokravastuu 7 284 720,00 0,00 Koronvaihtosopimukset Johdannaisilla suojataan vaihtuvakorkoisten lainojen tulevia korkokustannuksia. Sopimusten maturiteetti pisimmillään on 5 vuotta. Sopimusten nimellisarvo 80 000 000,00 102 000 000,00 Sopimusten käypäarvo 480 048,72 1 786 412,55 josta tulouttamatta 480 048,72 1 786 412,55 Häviösähkön suojaus Johdannaisilla suojataan häviösähkön hintaa. Tehdyt sopimukset kohdistuvat tuleville vuosille. Tilinpäätöshetkellä sopimusten markkinahinta oli -3 585 504 euroa. Suojauskulut kirjataan suojattavalle kaudelle. Markkinahinta tilinpäätöshetkellä -3 585 504,00-1 254 067,00
15. Sähköverkkotoiminnan tuloslaskelma ja tase 13 Sähkömarkkinalaki (588/2013) edellyttää verkkoliiketoiminnan eriyttämistä ja esittämistä tilinpäätöksen liitetiedoissa. Sähköverkkoliiketoiminnan tuloslaskelma on eriytetty kustannuspaikkalaskennan avulla. Pysyvät vastaavat on eriytetty tilien avulla. Muut tase-erät on eriytetty aiheuttamisperusteen ja tase-erittelyiden avulla. TULOSLASKELMA Verkkoliiketoiminta Euroa 1.1-31.12.2015 1.1-31.12.2014 Liikevaihto 97 196 191,11 112 423 716,43 Valmistus omaan käyttöön 1 203 843,09 1 153 164,17 Liiketoiminnan muut tuotot 187 589,59 98 587 623,79 283 876,27 113 860 756,87 Aineet ja tarvikkeet -4 770 275,78-5 608 194,55 Palveluostot -27 057 977,05-28 773 640,12 Henkilöstökulut -7 620 312,69-7 163 486,06 Poistot -30 481 467,68-29 833 792,32 Liiketoiminnan muut kulut -14 235 777,87-84 165 811,07-12 593 229,79-83 972 342,84 Liikevoitto 14 421 812,72 29 888 414,03 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 092 468,41 3 154 978,42 Korkokulut ja muut rahoituskulut -9 347 289,16-7 254 820,75-10 653 636,80-7 498 658,38 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 7 166 991,97 22 389 755,65 Poistoeron muutos 0,00-5 000 000,00 Välittömät verot -1 430 205,68-3 484 111,09 Tilikauden voitto 5 736 786,29 13 905 644,56
TASE Verkkoliiketoiminta Euroa 14 VASTAAVAA 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 186 019,79 152 343,37 Aineettomat hyödykkeet 1 184 436,80 0,00 152 343,37 1 370 456,59 1 370 456,59 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 50 782 249,11 42 295 375,92 Sähkönsiirtoverkosto 377 354 182,84 364 641 921,01 Muut koneet ja kalusto 791 687,96 180 267,53 Hankintaennakkomaksut 2 011 189,31 1 908 909,75 Keskeneräinen käyttöomaisuus 16 514 130,29 32 634 203,92 447 453 439,51 447 453 439,51 441 660 678,13 441 660 678,13 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 448 823 896,10 441 813 021,50 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 7 493 576,64 2 357 172,73 Myyntisaamiset muilta 253 108,53 2 585 771,61 Muut saamiset saman konsernin yrityksiltä 4 037 839,04 24 581 715,10 Muut saamiset muilta 8 220,89 14 673,66 Siirtosaamiset saman konsernin yrityksiltä 36 222,80 249 557,46 Siirtosaamiset muilta 16 413 596,00 19 299 315,61 28 242 563,90 28 242 563,90 49 088 206,17 49 088 206,17 Rahat ja pankkisaamiset 12 241,89 12 241,89 136 549,99 136 549,99 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 28 254 805,79 49 224 756,16 VASTAAVAA YHTEENSÄ 477 078 701,89 491 037 777,66 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 42 000 000,00 42 000 000,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 42 000 000,00 42 000 000,00 Edellisten tilikausien voitto 59 227 238,05 50 338 080,25 Tilikauden voitto 5 736 786,29 13 905 644,56 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 148 964 024,34 148 964 024,34 148 243 724,81 148 243 724,81 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Kertynyt poistoero 60 040 000,00 60 040 000,00 60 040 000,00 60 040 000,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Pääomalaina 146 000 000,00 146 000 000,00 Lainat rahoituslaitoksilta 43 000 000,00 93 000 000,00 Muu pitkäaikaiset velat 443,28 443,28 189 000 443,28 189 000 443,28 239 000 443,28 239 000 443,28 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 50 000 000,00 22 871 271,58 Saadut vakuudet 4 727,03 16 749,15 Ostovelat saman konsernin yrityksille 3 500 764,85 1 671 479,98 Ostovelat muille 1 552 104,38 2 942 428,92 Muut velat saman konsernin yrityksille 8 000 000,00 0,00 Muut velat muille 10 002 127,75 11 231 226,57 Siirtovelat saman konsernin yrityksille 2 506,71 2 628 000,00 Siirtovelat muille 6 012 003,56 2 392 453,37 79 074 234,28 79 074 234,28 43 753 609,57 43 753 609,57 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 268 074 677,56 282 754 052,85 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 477 078 701,90 491 037 777,66