Kevätkokous 27.4.2016 Liite 2 Toimintakertomus ja tilinpäätös 2015 0
SISÄLLYSLUETTELO Hallituksen toimintakertomus 2 Toiminnan tunnuslukuja 2015 9 Jäsenistö ja hallinto 11 Tilinpäätös - Tuloslaskelma 14 - Tase 15 - Tilinpäätöksen liitetiedot 16 - Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset 23 - Tilintarkastuskertomus 24 1
Hallituksen toimintakertomus 2015 Kopioston toimintaympäristön ja -edellytysten muutoksia vuonna 2015 Kesäkuun 1. päivänä 2015 tuli voimaan useita muutoksia tekijänoikeuslakiin, jotka valmisteltiin alkuvuonna ja hyväksyttiin keväällä työnsä lopettaneen eduskunnan toimesta. Näihin muutoksiin kuului erityisesti Kopioston edustamille oikeudenhaltijoille tärkeä uusi sopimuslisenssisäännös koskien televisio-ohjelmien verkkotallennuspalveluja, jonka perusteella Kopiosto aloitti avaineistojen lisensioinnin operaattoreille yhdessä Gramex ry:n, Teosto ry:n ja Tuotos ry:n kanssa 1.7.2015. Kopiosto aloitti kokonaan uutena toimintatapana oikeudenhaltijoiden yhteisen luukun eli palvelupisteen, joka hoitaa käytännön laskutus- ja raportointiasioita suhteessa verkkotallennuspalveluita kuluttaja-asiakkailleen tarjoaviin operaattoreihin. Muita muutoksia olivat yleisen edun televisiokanavien edelleenlähettämisvelvollisuuteen (must carry) liittyvän oikeudenhaltijoiden korvausoikeuden palauttaminen sekä tekijänoikeudellisten sopimusten kohtuuttomia ehtoja koskeva säännös. Piratismin ja laittoman aineiston leviämisen estämiseen tarkoitetut tilapäisiä keskeyttämismääräyksiä koskevat säännökset lisättiin tekijänoikeuslakiin saman lainmuutoksen yhteydessä. Kotimaisessa valmistelussa oli toimintavuoden aikana tekijänoikeuksien yhteishallinnointia koskeva lakiehdotus. Tarve uuden lain säätämiseen johtuu EU:n yhteishallinnointia koskevasta direktiivistä. Uusi erillislaki, jonka pitäisi olla voimassa huhtikuussa 2016, tulee lisäämään tekijänoikeusjärjestöjen avoimuutta ja läpinäkyvyyttä muun muassa vuosittaisen avoimuusraportin avulla. Kopiostossa tehtiin vuoden aikana arvioita, pitääkö sen ja AVEKin toimintaa koskevia sääntöjä, oikeudenhaltijoiden valtakirjoja ja sisäistä ohjeistusta muuttaa uuden lain myötä. Varmana toimintaympäristön ja -edellytysten muutosvoimana toimii EU. Unionin digitaalisten sisämarkkinoiden toimivuuden parantamiseen tähtäävä lainsäädäntöpaketti oli vuonna 2015 tiiviissä valmistelussa. Kyse on yhdestä Junckerin johtaman komission kymmenestä strategisesta hankkeesta. Yksityiskohtaisia muutosehdotuksia tekijänoikeuksia koskevan yhteisölainsäädännön muuttamiseksi on odotettavissa vuoden 2016 aikana. 2
Strategia ja sen täytäntöönpano Kopioston strategiaan, joka on voimassa 2014 2017, on kirjattu tahtotilaksi (visio) se, että tekijänoikeudet ovat arvossaan. Perustehtävänä Kopiostolla on teosten laajan ja laillisen käytön mahdollistaminen tekijänoikeudenhaltijoiden yhteistyöllä. Strategian kulmakivet muodostuvat neljästä päämäärästä: (1) käyttäjien tarpeiden syvä ymmärrys, (2) jäsenille tärkeät palvelut ja tieto, (3) tekijänoikeuslain jatkuva kehittäminen ja (4) tehokas ja avoin toiminta. Toimintavuonna osa päämääristä eteni hankkeina ja osa projekteina. Päämäärän 1 osalta, jonka omistajana toimi Juha Jukkara, hankkeita ja projekteja olivat: (i) opetus- ja kulttuuriministeriön kanssa käytävät neuvottelut ja näiden lopputuloksena saavutettavat valtionhallinnon luvat, (ii) verkkotallennuspalveluiden lisensioinnin aloittaminen sekä toteutus ja (iii) Kopiraittiverkkopalvelun uudistaminen. Päämäärän 2 osalta, jonka omistajana toimi Sari Ahonen, strategiaa pantiin täytäntöön seuraavien hankkeiden ja projektien kautta: (i) uusi tilitysjärjestelmä (Linko), (ii) digitaalisten korvausten jakomalli, (iii) yhteishallintolain vaikutukset oikeudenomistajapalveluihin ja (iv) jäsenjärjestösuhteet. Kolmannen päämäärän omistajana toimi Jukka-Pekka Timonen, ja päämäärää toteutettiin (i) tekijän- ja kilpailuoikeuteen, (ii) yhteishallintolain voimaantuloon liittyvään valmisteluun ja (iii) opetus- ja tutkimuspoikkeusta koskevan rajoituksen arviointiin liittyvien hankkeiden kautta. Päämäärää numero 4 toteutettiin selvittämällä (i) selkeää ja tehokasta 3
päätöksentekomallia, (ii) riidanratkaisumekanismin luomista sekä (iii) edistämällä yhteistä ja tehokasta organisaatiota. Neljännen päämäärän omistajana toimi Valtteri Niiranen. Päämäärien täytäntöönpanoon liittyviä hankkeita seurattiin johtoryhmätasolla ja niiden toteuttamiseen osallistui valtaosa henkilökunnasta toimintavuoden aikana. Lisensiointi Kopioston liiketoiminnan taloudellisessa ytimessä olivat vuonna 2015 edelleen aiempien vuosien tapaan seuraavat lisensiointialueet: valokopiointi ja digitaalinen käyttö, tv-ohjelmien edelleen lähettäminen ja opetustallennus. Näistä saadut korvaukset muodostivat toimintavuonna valtaosan tuotoista. Lisensioinnin tuotot kasvoivat kokonaisuutena merkittävästi verrattuna aiempiin vuosiin. Tärkeimpinä syinä tulojen kasvuun olivat 1.7.2015 aloitettu televisio-ohjelmien verkkotallennuspalveluiden lisensiointi sekä hyvitysmaksutuottojen lisääntyminen. Vuonna 2015 yliopistojen ja ammattikorkeakoulujen luvista sovittiin Suomen yliopistot UNIFI ry:n ja Ammattikorkeakoulujen rehtorineuvosto Arene ry:n kanssa, sillä ne jäivät ns. OKM-sopimuksen piiristä. Muutoksella oli vaikutuksia tuottojen jakaumaan keskitetyn eli OKM-sopimuksen ja hajautetun välillä. Digiluvasta eli valokopiointia täydentävästä, mutta suhteellisen uudesta lisensiointialueesta eli digitaalisesta kopioinnista ja käytöstä saadut tuotot olivat edelleen toimintavuoden aikana kasvu-uralla. Valokopiointitutkimus osoitti, että valokopiointi on vähenemässä kaikilla toimialoilla. Tällä ei kuitenkaan ollut vaikutusta valokopiointituottoihin vuoden 2015 aikana. Opetusja kulttuuriministeriö osti digiluvan Suomen kaikille peruskouluille, lukioille ja ammatillisille oppilaitoksille. Yliopistojen ja ammattikorkeakoulujen jäätyä OKM:n kanssa sovitun keskitetyn luvan ulkopuolelle, digiluvasta päästiin sopimukseen Suomen yliopistot UNIFI ry:n ja Ammattikorkeakoulujen rehtorineuvosto Arene ry:n kanssa. Näin digiluvalle asetetut tärkeimmät tavoitteet saavutettiin, mukaan lukien se, että digilupakokeilu aloitettiin osassa valokopiointiluvan hankkineista yrityksistä. Televisio-ohjelmien verkkotallennuspalveluiden osalta saavutettiin neuvottelutuloksen televisioyhtiöiden ja operaattorien sekä tekijänoikeusjärjestöjen välillä. Tätä edelsi eduskunnan hyväksymä muutos tekijänoikeuslakiin, joka mahdollisti lisensioinnin aloittamisen. Tähän kokonaisuuteen liittyi merkittävä määrä sopimusneuvotteluja ja sopimusten laatimista ja hyväksymismenettelyjä. Kopiosto valittiin yhteisellä sopimuksella toimimaan tekijänoikeusjärjestöjen (Kopiosto ry, Gramex ry, Teosto ry ja Tuotos ry) yhteisenä palvelupisteenä (luukku), joka huolehtii tilitysten keräämisestä, maksamisesta ja raporttien käsittelystä. Lisensioinnin aloittaminen edellytti myös sopimuksia kaikkien verkkotallennuspalveluita tarjoavien operaattoreiden kanssa sekä hyväksymispäätöksen hakemista opetus- ja kulttuuriministeriöltä. Ulkomaisten kanavien edelleen lähettäminen oli FiComin kanssa tehdyn sopimuksen piirissä, ja lisensiointi oli suunnitelmien mukaista. Vuoden aikana solmittiin yksivuotinen sopimus FiComin kanssa. Hyvitysmaksun osalta oltiin tyytyväisiä eduskunnan loppuvuodesta 2014 tekemään muutokseen: hyvitysmaksua ei suoriteta enää laitemaksuna, vaan suoraan valtion budjetista, ja sen määrä vuosille 2015 ja 2016 yli kaksinkertaistui aiempiin vuosiin verrattuna. Tällä on suora vaikutus AVEKin toimintaan ja samalla av-alan mahdollisuuksiin saada tuotanto- ja muita tukia AVEKin kautta. Opetustallennuksen osalta jatkettiin vuoden 2014 suuntaviivoja pitkin. Kouluissa saa sopimuksen perusteella tallentaa opetusta varten seuraavien kanavien ohjelmia: Yle TV1, Yle TV2, Yle Teema, Yle Fem ja MTV3. Perinteisten tallennusalustojen, kuten dvd-levyjen ja digiboksin, lisäksi ohjelmia voi tallentaa verkkotallentimille ja välittää oppilaitoksen omassa sisäisessä verkossa. Lisäksi kouluissa voidaan esittää kotimaisia ohjelmia Yle Areena - ja Yle Elävä arkisto -palveluista. Kopiosto hallinnoi ja tilittää OKM:n maksamaa lainauskorvausta kuvataiteellisten teosten ja valokuvateosten tekijöille. Tuotot kasvoivat selvästi eduskunnan tekemän tasokorotuksen myötä. Lai- 4
nauskorvaus on tekijälle maksettavaa korvausta siitä, että hänen teoksiaan lainataan yleisölle kirjastoista. Opetus- ja kulttuuriministeriö on hyväksynyt Kopioston toimimaan tekijänoikeuslain 19 a :ssä tarkoitettuna lainauskorvausta hallinnoivana järjestönä kuvataiteellisten teosten ja valokuvateosten tekijöiden osalta. Lisensioinnin kehittäminen Edelleen lähettämiseen liittyvissä kysymyksissä Kopiosto työskenteli yhteistyössä av-tuottajien järjestön Tuotos ry:n kanssa ja piti yllä keskusteluyhteyttä lähettäjäyrityksiin ja operaattoreihin asioiden edistämiseksi ja kotimaisten kanavien lisensioinnin aloittamiseksi. Erittäin hankalasti edistyvässä lisensioinnissa ei ole aiempina vuosina päästy eteenpäin, sillä tv-yhtiöt ja kaapelioperaattorit ovat kiistäneet maksuvelvollisuutensa. Etenemistä ja keskusteluyhteyden avaamista helpotti merkittävästi keväällä 2015 eduskunnan hyväksymä tekijänoikeuslain muutos siirtovelvoitteen alaisten televisiokanavien (must carry) korvausoikeuden palauttamisesta. Muutos vaikuttaa mahdollisuuteen lisensioinnin aloittamiseksi tulevien vuosien aikana. Kopioston lainsäädäntöön ja oikeustapauksiin perustuvan näkemyksen mukaan kaikki kotimaiset kanavat, 1.6.2015 alkaen myös must carry -kanavat, ovat korvausvelvollisuuden piirissä. Asialla on huomattava taloudellinen merkitys Kopioston edustamille oikeudenhaltijoille. Kopiostolle mainittu lainmuutos oli merkittävä yhteiskunnallisen vaikuttamisen saavutus, jonka eteen oli tehty töitä vuosia. Televisio-ohjelmien julkisen esittämisen lisensiointi yleisölle julkisissa paikoissa kuten ravintoloissa, kuntosaleissa ja hotellien auloissa, on ollut hankkeena vireillä jo jonkin aikaa. Valmistelu jatkui toimintavuonna sekä Kopioston ja jäsenjärjestöjen piirissä että yhteistyössä Tuotos ry:n kanssa. Asian edistäminen jäi lähes valmiista liiketoimintasuunnitelmasta huolimatta muiden avlisensiointihankkeiden varjoon. Varsinaisen toiminnan tuotot Korvauksia perittiin vuonna 2015 yhteensä 37,6 miljoonaa euroa. Kasvua edelliseen vuoteen on 8,8 miljoonaa euroa. Valokopioinnin ja julkaisujen digitaalisesta lisensioinnista saadut korvaukset olivat 9,1 prosenttia korkeammat verrattuna vuoteen 2014. Korvauksia perittiin yhteensä 17,6 miljoonaa euroa. Merkittävin sopimuskumppani on opetus- ja kulttuur1ministeriö (OKM), jonka kanssa sovitaan valokopioinnin ja julkaisujen digitaalisen käytön lisensioinnista oppilaitoksissa ja valtionhallinnossa. Nämä tuotot olivat 58,0 prosenttia valokopioinnin ja julkaisujen digitaalisen käytön lisensioinnin kokonaistuotoista. Audiovisuaalisten teosten käytöstä perittiin korvauksia yhteensä 12,7 miljoonaa euroa eli 4,7 miljoonaa enemmän kuin edellisenä vuonna. Verkkotallennuspalveluiden lisensiointi operaattoreille alkoi 1.7.2015, ja vuoden 2015 tuotot olivat 5,5 miljoonaa euroa. Yksityisen kopioinnin hyvitysmaksutuotot nousivat 80,8 prosenttia ja olivat yhteensä 4,9 miljoonaa euroa. Vuoden 2015 aikana OKM teki päätöksen vuonna 2014 kerätyistä maksuista sekä vuosina 2004 2015 palautetuista ja aiempien vuosien aikana päättyneiden oikeudenkäyntien kautta saaduista hyvitysmaksuvaroista. AVEKin tuotoista 35,7 prosenttia muodostui kahdesta valtion määrärahasta, DigiDemosta ja Crea- Demosta, jotka OKM osoitti AVEKille luovan kulttuurin kehittämiseen. Nämä määrärahat olivat vuonna 2015 yhteensä 1,4 miljoonaa euroa. 5
Muut tuotot Rahoitustoiminnan tuotot olivat vuonna 2015, kulut huomioiden, yhteensä 738 578 euroa (455 548 euroa vuonna 2014). Sijoitustoimeksianto Evli Pankki Oyj:n kanssa tuotti voittoa 723 326 euroa, josta realisoitunutta tuottoa oli 721 486 euroa ja realisoitumatonta arvonmuutosta 1 840 euroa. Kopioston toimisto on Laulu-Miesten Kiinteistö Oy -nimisessä taloyhtiössä, joka sijaitsee Helsingin Kampissa. Kopiosto omistaa kyseisestä kiinteistöstä kuusi toimistokerrosta, joissa on neliöitä yhteensä 1 584. Vuonna 2015 Kopiostolla oli omassa käytössään neljä toimistokerrosta. Toimistokerrokset neljä ja seitsemän ovat vuokrattuina ulkopuolisille. Neljäs kerros on ollut ilman vuokralaista useamman vuoden ajan. Seitsemännen kerroksen vuokralainen Lago Kapital Oy irtisanoi vuokrasopimuksen päättymään 31.1.2016. Tilojen vuokraustoiminnasta syntyi vuonna 2015 tappiota yhteensä 10 375 euroa (tappio 11 582 euroa vuonna 2014). Vuonna 2015 rahoitus- ja sijoitustoiminnan tuotot olivat yhteensä 728 203 euroa (443 965 euroa vuonna 2014). Kulut Toiminnan kulut olivat yhteensä 4,7 miljoonaa euroa. Palkkojen ja muiden henkilöstökulujen osuus Kopioston kokonaiskuluista oli 66,0 prosenttia (69,0 prosenttia vuonna 2014). Kaikki kulut poistoineen olivat yhteensä 5,0 miljoonaa euroa, ja niiden osuus kaikista tuotoista oli 13,0 prosenttia (16,7 prosenttia vuonna 2014). Henkilöstö Kopioston organisaatiota muutettiin kesäkuussa 2015 yhdistämällä lakiasiat ja edunvalvonta sekä ICT, tutkimus ja toimistopalvelut omiksi osastoikseen. Samalla myös johto ja hallinto-osastoa organisoitiin uudelleen. Muutetun organisaation myötä pystytään paremmin palvelemaan asiakkaita, jäsenjärjestöjä ja oikeudenomistajia sekä vaikuttamaan yhteiskunnallisesti tehokkaammin muun muassa tekijänoikeuslainsäädäntöön. Uusi organisaatio 1.6.2015 alkaen: 6
Kopioston uutena toimitusjohtajana aloitti 1.5.2015 Valtteri Niiranen. Hän toimi Kopioston johtoryhmien puheenjohtajana. Kopiostossa on strategisten päämäärien omistajien johtoryhmä, johon kuuluivat toimitusjohtaja Niiranen, lakiasiat ja edunvalvonta-osaston johtaja Jukka-Pekka Timonen, joka toimii myös toimitusjohtajan varamiehenä, oikeudenomistajapalveluiden johtaja Sari Ahonen ja asiakasosaston johtaja Juha Jukkara. Tämän lisäksi Kopiostossa on myös laaja johtoryhmä, johon kuuluivat edellisten lisäksi hallintojohtaja Pirjo Tuunanen, ICT, tutkimus ja toimistopalvelut osaston johtaja Maija-Kaisa Kuoppala, AVEKin pääsihteeri Juha Samola, johtaja Arto Tamminen sekä viestintäpäällikön sijainen Jaana Nissinen 31.5.15 asti ja 1.6.15 alkaen viestintäpäällikkö Maria Bregenhøj. Vuonna 2015 koko henkilökunnalle järjestettiin kaksi Kopiosto-päivää. 11.5.2015 pidetyssä Kopiosto-aamupäivässä aiheena olivat toiminnan muutoskartat, joita jatkotyöstettiin osastojen suunnittelupäivillä. Kopiosto-päivässä 10.12.2015 käytiin läpi Kopioston prosessi- ja projektityöskentelyä. Aiheiden työstäminen jatkuu kevään 2016 aikana. Kopiosto-päivässä käytiin läpi myös marraskuussa 2015 toteutetun henkilöstötutkimuksen tulokset. Tutkimuksesta ilmeni, että selkeitä vahvuuksia Kopiostossa ovat johtaminen ja esimiestyö, sitoutuneisuus työnantajaan, oman työn merkityksellisyys ja selkeät tavoitteet. Kehittämiskohteita ovat yhteistyön tekeminen osastojen välillä ja sisällä sekä yhteisten prosessien toimivuus. Kevään 2016 aikana tehdään toimenpiteitä, joilla vahvistetaan johtamista. Kehittämiskohteiden osalta tehdään toimenpiteitä yhteistyön ja avoimuuden lisäämiseksi sekä henkilökunnan osaamisen hyödyntämiseksi ja lisäämiseksi. Kopioston prosessikuvaukset ja uusi intranet keskeisenä tiedon jakamisen välineenä valmistuvat alkukesästä 2016. Vuonna 2015 Kopioston palveluksesta erosi yksi henkilö. Toimintavuonna rekrytointeja toteutettiin yksi. Vuonna 2015 opintovapaalla oli yksi henkilö. Vuonna 2015 Kopiostossa työskenteli 41,1 henkilöä (42,5 vuonna 2014). Suoriteperusteisia palkkoja maksettiin 2,5 miljoonaa euroa sisältäen kokouspalkkiot (2,6 miljoonaa euroa vuonna 2014). Henkilökunnan keski-ikä oli 45 vuotta (44,8 vuonna 2014), ja keskimääräinen työsuhteen kesto oli 10 vuotta (9,7 vuonna 2014). Alle 40-vuotiaita työntekijöitä oli noin 29 % ja yli 50-vuotiaita työntekijöitä oli noin 27 % henkilökunnasta. Noin 40 % työntekijöistä oli työskennellyt Kopiostossa alle 5 vuotta. Henkilöstöstä 3/4 oli naisia ja 1/4 miehiä. Sairauspoissaoloja oli vuonna 2015 keskimäärin 6,5 päivää työntekijää kohti (7,8 päivää vuonna 2014). Henkilötietojärjestelmän kehitystyötä jatkettiin vuonna 2015. Lähiesimiehistä muodostuva HRtiimi jatkoi työtään tasalaatuisen ja yhtenäisen esimiestyön kehittämiseksi. Vuoden 2015 lopussa Kopiostossa järjestettiin työsuojeluvaltuutetun vaali, jonka perusteella muodostettiin uusi työhyvinvointitiimi vuosille 2016 2017. Kopioston työhyvinvointitiimillä ja henkilökuntakerholla on vahva rooli tiedon jakamisen ja yhteistyön kulttuurin luomisessa. Ne luovat ja lisäävät omalla toiminnallaan tärkeää vuorovaikutusta ja yhteistyötä yhteisen keskustelun sekä yhteisten kohtaamispaikkojen ja tapahtumien kautta. Kopioston vuoden 2016 näkymät ja toimintaympäristön kehitys Vuosi 2015 oli vaihdon ja muutoksen vuosi Kopiostossa. Organisaatiota kaksitoista vuotta johtanut Pekka Rislakki lopetti toimitusjohtajana ja hänen seuraajanaan aloitti 1.5.2015 Valtteri Niiranen, joka oli ollut eri yhteyksissä kahdeksan vuotta Kopioston hallituksen jäsenenä. Organisaatiossa tehtiin pieniä, mutta tärkeitä muutoksia, muun muassa vahvistamalla laki- ja edunvalvontaosastoa, joilla on vaikutusta Kopioston toimintaan vuonna 2016. Vuoden 2015 tärkeät tekijänoikeuslain muutokset, erityisesti verkkotallennuspalvelut mahdollistava sopimuslisenssisäännös, vaikuttivat heti toimintavuoden aikana. Must carry -korvausoikeuden 7
palauttaminen lakiin vaikuttaa merkittävästi mahdollisuuteen aloittaa lisensiointi kotimaisten televisio-ohjelmien edelleen lähettämisen alueella. Keskustelut eri sidosryhmien kanssa ovat käynnissä alkuvuonna. Päätös lisensioinnin aloittamisesta yhden tai useamman operaattorin kanssa on edessä vuoden ensimmäisen puolivuotiskauden aikana. Mikäli neuvotteluissa ei päästä tulokseen esimerkiksi siksi, että edelleen lähettämisen oikeudellinen peruste kiistetään, voidaan lisensioinnin turvaamiseksi joutua aloittamaan oikeusprosessi yhtä tai useita operaattoreita vastaan. Verkkotallennuspalvelujen lisensioinnin ja siitä saatavien tulojen osalta vuosi 2016 näyttää hyvin myönteiseltä. Uhkana lisensioinnille on lakiin kirjatun kuvatallennetuottajien kielto-oikeuden käyttäminen ja tästä johtuvat häiriöt palvelussa ja niistä aiheutuvat kuluttajien reaktiot. Kopioston yhteiskunnallinen vaikuttaminen ja suhde päättäjiin oli vuonna 2015 toimivan johdon tarkastelun kohteena. Kopiosto teetti ulkopuolisen yrityksen tuella vaikuttaja-analyysin, jonka tuloksia arvioidaan ja johtopäätöksiä ja ehdotuksia laitetaan käytäntöön vuoden 2016 aikana. Lainsäädännössä on vireillä vuonna 2016 Kopiostolle tärkeimpänä asiana EU:n kollektiivihallinnointidirektiivin lisääminen osaksi Suomen lainsäädäntöä. Uusi laki tekijänoikeuden yhteishallinnoinnista tulee vaikuttamaan Kopioston sääntöihin, oikeudenhaltijoiden antamiin valtakirjoihin, hallinto- ja päätöksentekorakenteeseen, hallinnon avoimuuteen ja toiminnan läpinäkyvyyteen. EU:n komissio jatkaa digitaalisen sisämarkkina-agendan kehittämistä, josta kumpuaa erilaisia ehdotuksia yhteisölainsäädännön harmonisoimiseksi. Tähän kokonaisuuteen saattaa liittyä myös uhkia tekijänoikeuden yksinoikeuden rajoitusten muodossa. Kaikkien lisensiointialueiden osalta vuosi 2016 näyttää vähintään yhtä hyvältä kuin vuosi 2015. Merkittävin tuottojen lisäämisen potentiaali on kotimaisten televisio-ohjelmien lisensioinnin alueella. 8
Toiminnan tunnuslukuja vuonna 2015 Kuvio 1: Kaikki tuotot ja kulut tuhatta euroa Kuvio 2: Kulut prosentteina kaikista tuotoista 9
Kuvio 3: Tuotot prosenttiosuuksina Kuvio 4: Kulut prosenttiosuuksina 10
Jäsenistö ja hallinto Kopiostolla on 45 jäsenjärjestöä, jotka edustavat laajasti koko suomalaista kulttuurin kenttää. Sääntömääräinen kevätkokous pidettiin 29.4.2015 Hotelli Presidentissä, ja edustettuna oli 28 jäsenjärjestöä. Syyskokouksessa 26.11.2015 Hotelli Marskissa edustettuna oli 29 jäsenjärjestöä. Kopioston hallitus piti vuonna 2015 kuusi varsinaista kokousta. Av-jaosto kokoontui vuoden aikana viisi kertaa ja valokopiojaosto kuusi kertaa. Vuoden 2015 lopussa Kopiostoon kuului yhteensä 45 jäsenjärjestöä: Aikakauslehtien Liitto ry Aikakauslehtien päätoimittajat ry Akava ry Animaatioklinikka Suomen animaationtekijät ry Esittävien taiteilijoiden ja äänitteiden tuottajien tekijänoikeusyhdistys Gramex ry Finlands svenska författareförening rf Finlands Svenska Skådespelarförbund rf Finnfoto, Suomen valokuvajärjestöt ry Freelance ohjelmatyöntekijät ry Grafia ry Kuvittajat ry Lavastus- ja pukusuunnittelijat ry Paikallislehtien Päätoimittajayhdistys ry Päätoimittajien yhdistys ry Radio- ja televisiotoimittajien liitto ry Sanomalehtien Liitto ry Sarjakuvantekijät ry Suomen arvostelijain liitto ry Suomen Elokuvaajien Yhdistys ry Suomen Elokuva- ja mediatyöntekijäin Liitto ry Suomen Elokuvaohjaajaliitto ry Suomen Journalistiliitto ry Suomen Kirjailijaliitto ry Suomen Kustannusyhdistys ry Suomen Kääntäjien ja tulkkien liitto ry Suomen Musiikkikustantajat ry Suomen Muusikkojen Liitto ry Suomen Nuorisokirjailijat ry Suomen Näytelmäkirjailijat ja Käsikirjoittajat ry Suomen Näyttelijäliitto ry Suomen Radio- ja TV-Selostajat ry Suomen Säveltäjät ry Suomen Taiteilijaseura ry Suomen tanssi- ja sirkustaiteilijat ry Suomen teatteriohjaajat ja dramaturgit ry 11
Suomen Tekniset Kustantajat ry Suomen tiedekustantajien liitto ry Suomen tiedetoimittajain liitto ry Suomen tietokirjailijat ry Säveltäjäin Tekijänoikeustoimisto Teosto ry Säveltäjät ja Sanoittajat ELVIS ry Taiteilijajärjestöjen yhteistyöjärjestö Forum Artis ry Teatteri- ja mediatyöntekijät ry TEME TV-Kuvaajat ry Visuaalisen alan taiteilijoiden tekijänoikeusyhdistys Kuvasto ry Hallitus ja muut toimielimet Vuoden 2014 syyskokouksessa valittiin Kopioston hallitus vuodelle 2015. Emeritus Temen toiminnanjohtaja Raimo Söder puheenjohtaja Toimittaja Anna-Liisa Haavikko Tiedekirjailija Ari Hakkarainen Vapaa toimittaja Heikki Jokinen Toiminnanjohtaja Elina Kuusikko 1. varapuheenjohtaja Johtaja Sakari Laiho 2. varapuheenjohtaja Toiminnanjohtaja Tommi Nilsson Toimitusjohtaja Valtteri Niiranen (30.4. saakka) Liittojohtaja Mikko Hoikka (1.5. alkaen) Toiminnanjohtaja Pekka Sipilä Kirjailija, suomentaja, kirjallisuuden opettaja Jyrki Vainonen Puheenjohtaja Ahti Vänttinen Hallitus asetti asioita valmistelemaan av- ja valokopiojaoston. Av-jaosto Toiminnanjohtaja Elina Kuusikko puheenjohtaja Toiminnanjohtaja Jukka Asikainen Toiminnanjohtaja Kristiina Antinjuntti Toiminnanjohtaja Karola Baran Toimittaja Anna-Liisa Haavikko Näyttelijä, ohjaaja, käsikirjoittaja, teatterinjohtaja Heikki Kujanpää Tekstittäjätoimittaja Jarkko Lehtola Työehtoasiamies Sanna Nikula Toiminnanjohtaja Suvi Oinonen Varatuomari Tuomas Talonpoika Sopimuspäällikkö Miika Tarhio Liiketoimintapäällikkö Vappu Verronen Valokopiojaosto Johtaja Sakari Laiho puheenjohtaja Liittojohtaja Mikko Hoikka Liittojohtaja Jukka Holmberg Vapaa toimittaja Heikki Jokinen Toiminnanjohtaja Annu Mikkonen Toiminnanjohtaja Suvi Oinonen Toiminnanjohtaja Jukka-Pekka Pietiäinen 12
Varatoimitusjohtaja Työehtoasiamies Toiminnanjohtaja Toiminnanjohtaja Heimo Salo Petri Savolainen Pekka Sipilä Katri Soramäki Kopioston hallitus nimesi AVEKin johtokunnan ja koulutusjaoston toimikauden vaihtuessa 9.9.2014. Johtokunnan ja koulutusjaoston toimikausi on 2015 2017. AVEKin johtokunta Europarlamentaarikko Sirpa Pietikäinen puheenjohtaja Elokuvaohjaaja Susanna Helke Elokuvatuottaja Jarkko Hentula Elokuvaaja Marita Hällfors Elokuvaohjaaja Taru Mäkelä Säveltäjä, muusikko Sanna Salmenkallio Elokuvaohjaaja Mika Taanila Toiminnanjohtaja Minna Tarkka Johtaja Ville Vilén Toimittaja Markku Värtö Koulutusjaosto Elokuvaohjaaja Taru Mäkelä puheenjohtaja Näyttelijä Teijo Eloranta Käsikirjoittaja, ohjaaja Jan Forsström Animaatio-ohjaaja Kari Juusonen Elokuvatuottaja Sonja Lindén Kuvaaja Mika Paavilainen Leikkaaja Markku Pulkkinen Lavastaja Minna Santakari Mediataiteilija Kati Åberg Tilintarkastajat Tilintarkastajina toimivat Heidi Vierros (KHT) ja Susanna Saanikari (KHT) ja varalle valittiin KPMG:n toimisto, josta henkilöt nimetään tarvittaessa. 13
T U L O S L A S K E L M A 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot Valokopio-linjan tuotot 18 705 231,51 16 708 937,62 AV-linjan tuotot 15 144 162,55 9 362 861,35 AVEKin tuotot 3 787 976,02 37 637 370,08 2 771 535,73 28 843 334,70 Kulut Henkilöstökulut 3 077 637,96 3 165 811,32 Poistot 284 372,05 259 043,43 Muut kulut 1 631 467,27-4 993 477,28 1 476 647,96-4 901 502,71 VARSINAINEN TOIMINTA YHT. 32 643 892,80 23 941 831,99 VARAINHANKINTA Jäsenmaksutuotot 2 700,00 2 700,00 Liittymismaksutuotot 0,00 2 700,00 200,00 2 900,00 32 646 592,80 23 944 731,99 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot 737 289,53 531 754,24 Kulut -9 086,22 728 203,31-87 788,82 443 965,42 33 374 796,11 24 388 697,41 Siirto jaettavaksi Valokopio-linja 16 766 972,48 14 637 685,16 AV-linja 13 482 954,30 7 614 216,53 AVEK 3 124 869,33-33 374 796,11 2 136 795,72-24 388 697,41 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 14
T A S E 31.12.2015 31.12.2014 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 384 085,15 390 657,30 Pitkävaikutteiset menot 403 658,05 787 743,20 251 651,82 642 309,12 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 178 900,81 198 791,73 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 3 107 273,36 3 107 273,36 Pysyvät vastaavat yhteensä 4 073 917,37 3 948 374,21 Vaihtuvat vastaavat Saamiset 2 737 696,04 2 085 055,65 Rahoitusarvopaperit 12 261 371,53 11 576 538,06 Rahat ja pankkisaamiset 17 423 867,98 6 289 621,67 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 32 422 935,55 19 951 215,38 VASTAAVAA YHTEENSÄ 36 496 852,92 23 899 589,59 VASTATTAVAA Vieras pääoma Lyhytaikainen Saadut ennakot 15 017,38 15 017,38 Ostovelat 357 693,57 110 280,63 Siirtovelat 760 007,84 985 511,21 Jakovarat 19 657 356,44 11 168 616,11 Tilitysvelat 14 231 263,15 10 050 001,12 Muut velat ja velvoitteet 1 475 514,54 1 570 163,14 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 36 496 852,92 23 899 589,59 15
TILINPÄÄTÖKSEN 31.12.2015 LIITETIEDOT 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERUSTEET Tuottojen ja kulujen kohdistusperiaatteet Tuotot ja kulut on kirjattu suoriteperusteisesti. Korvaustuotoista on vähennetty annetut alennukset. Kirjanpito, tilinpäätös ja sisäinen laskenta on tehty tuotelinjaorganisaation mukaisena ja kullekin tuotelinjalle on oma kustannuspaikkansa: valokopio-linja, av-linja, AVEK sekä yhteiset. Kullekin tuotelinjalle on kohdistettu suoraan niiden erilliskulut aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Lisäksi kullekin tuotelinjalle on kohdistettu osuus yhteisistä kuluista henkilöluvun mukaisessa suhteessa seuraavasti: valokopio-linjalle 47,2 %, av-linjalle 42,0 % ja AVEKille 10,8 %. Rahoitusarvopaperit Tase-erä Rahoitusarvopaperit sisältää lyhyitä ja pitkiä korkosijoituksia sekä osakesijoituksia. Rahoitusarvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan markkinaarvoon. Realisoitumattomat arvonmuutokset sisältyvät tuloslaskelman rahoituseriin. Eläkekulut Kopiosto ry:n eläketurva on hoidettu vakuutusyhtiö LähiTapiolassa. Eläkekulut on kirjattu suoriteperusteisesti kirjanpitoon. Jakovarat ja tilitysvelat Korvaustuotot siirretään tilinpäätössiirroilla tuotelinjakohtaisesti jakovaratileille. Tilinpäätöksessä jakovaroissa on korvaukset, joista ei vielä ole tehty jakopäätöstä. Jakovaroista korvaukset siirretään jakopäätöksellä tilitysvelkoihin maksujen suorittamista varten. Tilinpäätöksessä tilitysveloissa on seuraavanlaisia korvauksia: tilityslaskentaa ei ole vielä tehty, maksu suoritetaan useammassa erässä, valtakirja puuttu tai maksuun vaadittavia tietoja esim. pankkitilitieto puuttuu. Uuden tilitysjärjestelmän käyttöönotto viivästyi, joten vuoden 2015 aikana ei pystytty tekemään av-linjan henkilökohtaisten korvausten tilityksiä. Tämä näkyy av-linjan tilitysvelkojen kasvuna edelliseen vuoteen verrattuna. 16
2. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Varsinaisen toiminnan tuottojen ja kulujen erittely toiminnanaloittain Valokopio-linja 2015 2014 Tuotot 18 705 231,51 16 708 937,62 Kulut Henkilöstökulut 1 444 320,49 1 488 267,97 Poistot 133 949,66 121 007,99 Muut kulut 742 249,11 691 113,11 Kulut yhteensä 2 320 519,26 2 300 389,07 Valokopio-linja yhteensä 16 384 712,25 14 408 548,55 Av-linja Tuotot 15 144 162,55 9 362 861,35 Kulut Henkilöstökulut 1 236 140,89 1 279 774,62 Poistot 128 976,08 118 833,30 Muut kulut 590 169,35 527 429,77 Kulut yhteensä 1 955 286,32 1 926 037,69 Av-linja yhteensä 13 188 876,23 7 436 823,66 AVEK Tuotot 3 787 976,02 2 771 535,73 Kulut Henkilöstökulut 397 176,58 397 768,73 Poistot 21 446,31 19 202,14 Muut kulut 299 048,82 258 105,08 Kulut yhteensä 717 671,71 675 075,95 AVEK yhteensä 3 070 304,31 2 096 459,78 Tuottojäämät yhteensä 32 643 892,79 23 941 831,99 17
Tuloslaskelman erien muutokset 2015 2014 Varsinaisen toiminnan tuotot muutos 8 794 035,38 1 156 317,85 Kulut muutos 91 974,57 154 466,94 Varainhankinta muutos -200,00-900,00 Sijoitus- ja rahoitustoiminta muutos 284 237,89 21 084,45 Siirto jaettavaksi muutos 8 986 098,70 1 022 035,36 Sijoitus- ja rahoitustoiminta 2015 2014 Sijoitustoiminta Vuokratuotot 38 480,00 39 134,00 Vastikkeet -44 982,00-48 730,50 Muut kulut -3 872,93-1 985,88 Sijoitustoiminta yhteensä -10 374,93-11 582,38 Rahoitustoiminta Tuotot Korkotuotot 15 252,08 50 097,66 Osinkotuotot 38 382,51 40 883,50 Myyntivoitot 643 873,78 408 775,58 Tuotot yhteensä 697 508,37 499 756,74 Kulut Myyntitappiot 0,00 0,00 Muut kulut 39 230,22-37 704,37 Kulut yhteensä 39 230,22-37 704,37 Realisoitumaton arvonmuutos 1 839,65-6 504,57 Rahoitustoiminta yhteensä 738 578,24 455 547,80 Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä 728 203,31 443 965,42 18
Poistot Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla, jotka ovat seuraavat: - koneet ja kalusto 25 prosentin menojäännöspoisto - aineettomat oikeudet (ict-ohjelmat) 5 vuoden tasapoisto - pitkävaikutteiset menot 10 vuoden tasapoisto 3. TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Rahoitusarvopapereiden kirjanpitoarvon ja markkina-arvon erotus 2015 2014 Rahoitusarvopaperit Markkina-arvo 13 273 061 12 714 594 Kirjanpitoarvo 12 261 372 11 576 538 Erotus 1 011 689 1 138 056 Saamiset 2015 2014 Korvaussaamiset 2 499 397,70 1 965 516,01 Siirtosaamiset 25 751,32 63 139,08 Maksetut ennakkomaksut 50 215,15 27 008,69 ALV-saamiset 162 331,87 29 391,87 Saamiset yhteensä 2 737 696,04 2 085 055,65 Käyttöomaisuuden muutokset Muut Aineettomat pitkävaik. Koneet ja Yhteensä oikeudet menot kalusto Menojäännös 1.1.2015 390 657,30 251 651,82 198 791,73 841 100,85 Investoinnit 140 102,30 230 070,23 40 965,26 411 137,79 Myynnit 0,00 0,00-1 222,58-1 222,58 Menojäännös 31.12.2015 ennen poistoja 530 759,60 481 722,05 238 534,41 1 251 016,06 Tilikauden poistot -146 674,45-78 064,00-59 633,60-284 372,05 Menojäännös poistojen jälkeen 384 085,15 403 658,05 178 900,81 966 644,01 Lukuun 40.965,26 euroa (Koneet ja kalusto, investoinnit 2015) sisältyy ict-laitteiden hankintoja 22.518,00 euroa. 19
4. TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Siirtovelat 2015 2014 Lomapalkkavelat 445 792,58 496 668,11 Tiedotus- ja selvitystoiminta 210 956,65 185 307,69 ALV-tilitysvelat 74 505,53 282 962,31 Muut siirtovelat 28 753,08 20 573,10 760 007,84 985 511,21 Jakovarat 2015 2014 Jakovarat valokopio-linja 6 997 431,15 4 496 736,15 Jakovarat av-linja 12 056 397,67 6 312 672,72 Jakovarat AVEK 603 527,62 359 207,24 19 657 356,44 11 168 616,11 Tilitysvelat 2015 2014 Tilitysvelat valokopio-linja 1 759 713,45 1 743 709,73 Tilitysvelat av-linja 6 593 664,89 3 169 340,25 Tilitysvelat AVEK 1 200 339,41 1 061 195,58 Tilitysvelkavelvoite valokopio-linja 4 196 852,69 3 697 342,36 Tilitysvelkavelvoite av-linja 480 692,71 378 413,20 14 231 263,15 10 050 001,12 Muut velat ja velvoitteet 2015 2014 Radio- ja televisio-opetuksen kehittämisvarat (Koura) 1 354 179,94 1 131 807,47 Ennakonpidätys- ja sotumaksuvelat 121 334,60 417 255,67 Kopiraitti.fi/okm 0,00 21 100,00 1 475 514,54 1 570 163,14 5. VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Leasingvastuut 2015 2014 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 13 165 1 602 Myöhemmin maksettavat 2 796 1 602 Yhteensä 15 961 3 204 20
6. LIITETIEDOT TILINTARKASTAJAN PALKKIOSTA Tilintarkastajan palkkiot 2015 2014 Tilintarkastus 18 377,00 21 626,50 Neuvontapalvelut 2 452,25 570,98 20 829,25 22 197,48 7. LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÄ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ Henkilöstön keskimääräinen luku 2015 2014 Hallinto 10,6 11,6 Valokopio-linja 14,4 14,6 Av-linja 12,8 12,8 AVEK 3,3 3,2 Henkilöt keskimäärin yhteensä 41,1 42,2 Erillisrahoituksella taseesta Lisensiointimallien kehittäminen 0,0 0,3 Kaikki keskimäärin yhteensä 41,1 42,5 Henkilöstökulut 2015 2014 Palkat 2 443 510,37 2 520 518,65 Palkkiot (kokouspalkkiot) 72 962,00 70 310,00 Eläkekulut 456 169,92 465 286,04 Muut henkilösivukulut 104 995,67 109 696,63 Yhteensä 3 077 637,96 3 165 811,32 Palkkiot sisältävät hallituksen ja muiden toimielinten jäsenille maksetut vuosi- ja kokouspalkkiot. 21
8. OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ Laulu-Miesten Kiinteistö Oy on vuonna 1949 valmistunut liikekiinteistö. Kotikunta on Helsinki ja postiosoite on Hietaniemenkatu 2, 00100 Helsinki. Kiinteistötunnus on 091-013-0411-0002-B. Kopiosto omistaa Laulu-Miesten Kiinteistö Oy:stä seuraavat toimistohuoneistokerrokset (yhteensä 1584 m2) ja niihin oikeuttavat osakkeet: II kerros 285 m² osakkeiden numerot 721-806 III kerros 286 m² osakkeiden numerot 807-892 IV kerros 253 m² osakkeiden numerot 893-968 V kerros 286 m² osakkeiden numerot 969-1054 VI kerros 286 m² osakkeiden numerot 1055-1140 VII kerros 188 m² osakkeiden numerot 1141-1200 Kopiosto omistaa yhteensä 480 osaketta Laulu-Miesten Kiinteistö Oy:n 1200 osakkeesta. Vuonna 2015 toimistokerrokset kaksi, kolme, viisi ja kuusi olivat Kopioston omassa käytössä. Kerroksia neljä ja seitsemän vuokrataan ulkopuolisille. 22
23
24