T ULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2003 1.1. - 31.12.2002 TULOT Viite Työnantajan työttömyysvakuutusmaksut Vakuutusmaksut 1 940 127 097,32 1 019 471 121,17 Viivästys- ja yliaikakorot 2 381 400,76 592 721,19 Tulot työnantajamaksuista yhteensä 940 508 498,08 1 020 063 842,36 Palkansaajan työttömyysvakuutusmaksut Vakuutusmaksut 3 106 527 588,45 202 864 144,59 Viivästys- ja yliaikakorot 4 53 091,51 117 742,37 Tulot palkansaajamaksuista yhteensä 106 580 679,96 202 981 886,96 STM tulot 563 490 784,70 518 717 348,15 TSL:n mukaiset korvaukset 5 60 766,36 94 026,92 Rahaston varsinaiset tulot yhteensä 1 610 640 729,10 1 741 857 104,39 MENOT Eläketurvakeskus 6-358 107 741,30-283 075 230,64 Valtion Eläkerahasto 7-1 957 185,00-2 428 990,42 Kansaneläkelaitos -20 273 000,00-31 500 000,00 Koulutusrahasto 8-28 970 872,00-27 961 242,76 Työministeriö 9-19 254 146,50-21 612 232,03 Työttömyyskassat (TVR) 10-816 542 305,70-716 518 189,86 Työttömyyskassat (TM) 11-59 822 009,25-54 291 607,33 Työttömyyskassat (STM) 12-568 121 823,52-511 176 487,20 Edell.vuoden kulujen korjaukset 0,00-2 909 212,09 Vakuutusyhtiöt, hoitokorvaukset 13-7 254 454,70-7 631 826,73 Tyött.vak. 1994-1998 osuus STM:lle -8 431 000,00-13 179,76 Rahaston hallintokulut 14-1 033 829,96-905 629,66 Rahaston varsinaiset menot yhteensä -1 889 768 367,93-1 660 023 828,48 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN KORKOJA -279 127 638,83 81 833 275,91 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Sijoitustuotot 15 27 472 419,57 30 424 995,67 Sijoituskulut 16-3 803 858,00-12 796 864,46 Sijoitustuottojen netto 23 668 561,57 17 628 131,21 Eläketurvakeskuksen ja Valtion eläkerahaston korkoutus 17 524 424,92 347 926,15 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -254 934 652,34 99 809 333,27 T ULOSLASKELMA 18
T ASE 31.12.2003 31.12.2002 VASTAAVAA Viite PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 18 40 814,86 30 274,27 Aineelliset hyödykkeet 19 833 175,51 836 659,32 Sijoitusomaisuus Kiinteistöosakkeet 20 2 826 251,90 2 715 180,75 Noteeratut osakkeet 21 13 495 921,53 12 001 669,67 Sijoitusrahastot 22 27 835 390,43 20 082 570,73 Kapitalisaatiosopimukset 23 16 218 907,86 43 508 356,27 Joukkovelkakirjat 24 144 378 894,49 139 844 772,29 Rahamarkkinasijoitukset 25 381 210 390,19 574 768 840,05 Omaisuudenhoitotilit 112 106,71 1 898 647,30 Sijoitusomaisuus yhteensä 586 077 863,11 794 820 037,06 VAIHTUVAT VASTAAVAT Rahoitusomaisuus Siirtosaamiset 26 26 093 508,09 55 472 521,08 Rahat ja pankkisaamiset 2 985,37 57 847,23 Rahoitusomaisuus yhteensä 26 096 493,46 55 530 368,31 YHTEENSÄ VASTAAVAA 613 048 346,94 851 217 338,96 VASTATTAVAA YLI-/ALIJÄÄMÄ edellisiltä vuosilta 807 730 433,15 707 921 099,88 tilikaudelta -254 934 652,34 99 809 333,27 Kertynyt yli-/alijäämä 552 795 780,81 807 730 433,15 VIERAS PÄÄOMA Siirtovelat 27 60 252 566,13 43 486 905,81 Vieras pääoma yhteensä 60 252 566,13 43 486 905,81 YHTEENSÄ VASTATTAVAA 613 048 346,94 851 217 338,96 T ASE 19
T ILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2003 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERUSTEET TULOSLASKELMA JA TASE Työttömyysvakuutusrahaston tuloslaskelma on tilitys, joka kertoo mistä ja millä perusteella rahasto on saanut varoja käyttöönsä ja mihin lakien ja asetusten määräämiin tarkoituksiin varat on käytetty. TULOJEN KIRJAAMISPERUSTEET Vakuutusmaksutulot kirjataan vakuutusyhtiöiden kuukausi-ilmoitusten perusteella. Vakuutusyhtiö ilmoittaa kuukausi-ilmoituksessa sille kuukauden aikana kertyneiden työttömyysvakuutusmaksujen ja vakuutusyhtiön maksettavaksi lasketun koron ja viivästyskoron määrän, jotka vakuutusyhtiö suorittaa rahastolle sopimuksen mukaisesti. Siten joulukuulta annettavassa kuukausi-ilmoituksessa vakuutusyhtiö ilmoittaa sille joulukuun loppuun kertyneiden vakuutusmaksujen määrän ja sopimuk- sen mukaisen koron. Tuloslaskelma sisältää vakuutusyhtiölle joulukuussa kertyneet vakuutusmaksut, jotka maksetaan rahastolle seuraavana vuonna. PERINNÄSSÄ OLEVAT SAAMISET Laiminlyödyt, ulosotossa olevat, vireillä olevissa konkursseissa ja vapaaehtoisissa velkasaneerauksissa olevien yritysten työttömyysvakuutusmaksut vakuutusyhtiöt perivät ja valvovat rahaston ja Tapaturmavakuutuslaitosten liiton välisen sopimuksen antamin valtuuksin. Vakuutusyhtiöt tilittävät kertyneet vakuutusmaksut kuukausi-ilmoituksissaan. Tilikauden lopussa perinnässä ja pakkoperinnässä olleet vakuutusmaksut eivät siten sisälly rahaston maksutuloon eivätkä vakuutusmaksusaamisiin vuonna 2003. PERINNÄSSÄ OLEVAT TYÖNANTAJAN TYÖTTÖMYYSVAKUUTUSMAKSUT, 1000 2003 2002 Uudet erääntyneet 693,37 304,43 Normaaliperinnässä 488,91 426,39 Pakkoperinnässä 2 662,29 607,03 Erikoisperinnässä 709,80 1 135,92 Perinnässä olevat 4 554,36 2 473,78 Velkasaneerauksessa 1 257,39 611,62 Konkurssivalvonnassa 1 699,50 1 110,74 Yhteensä 7 511,26 4 195,85 T ILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 20
PERINNÄSSÄ OLEVAT PALKANSAAJAN TYÖTTÖMYYSVAKUUTUSMAKSUT, 1000 2003 2002 Uudet erääntyneet 255,15 250,99 Normaaliperinnässä 142,61 507,27 Pakkoperinnässä 1 046,47 722,43 Erikoisperinnässä 169,92 644,63 Perinnässä olevat 1 614,15 2 125,34 Velkasaneerauksessa 663,99 385,46 Konkurssivalvonnassa 882,45 593,26 Yhteensä 3 160,59 3 104,06 MENOJEN KIRJAAMISPERUSTEET TUKIMAKSUT TYÖTTÖMYYSKASSOILLE Työttömyyskassamaksujen ennakot maksetaan kassoille kuukausittain edellisen tilikauden lopussa hyväksytyn budjetin mukaisesti. Vakuutusvalvontavirasto toimittaa TVR:lle kuukausittain tilastot kassojen asiakkailleen maksamien tukien kertymästä, jonka perusteella rahasto on joulukuun lopussa jaksottanut ennakkomaksujen ja toteutuneen kassamaksun kassakohtaisesti saamiseksi tai velaksi kirjanpidossaan. Vuoden 2002 kirjanpidossa edellä mainittua jaksotusta ei ole tehty. Lisäksi hallintokuluapurahoja ei vielä vuonna 2002 ole sisällytetty ennakkomaksuihin. Näin ollen vuoden 2003 kassamaksuihin sisältyy vuoden 2002 eriä yhteensä 1,5 milj. euroa saamista. Varat työttömyyskassoille maksettaviin valtionosuuksien ennakoihin saadaan sosiaali- ja terveysministeriöltä. Ennakot ministeriöltä ja menot työttömyyskassoille on kirjattu sen suuruisina, minkä verran kutakin etuutta työttömyyskassat ovat maksaneet asiakkailleen. Vakuutusyhtiöiden hoitokorvaukset kirjataan vakuutusyhtiöiden kuukausitilitysten mukaisesti. Rahaston hoitomenot on kirjattu suoriteperusteisesti. Palkkaturvamaksu kirjataan työministeriön arviolaskun perusteella ilman korkoutusta. Rahaston hallintokulut kirjataan suoriteperusteisesti. MAKSUT ELÄKETURVAKESKUKSELLE JA VALTION ELÄKERAHASTOLLE SEKÄ NIIDEN KORKOUTUS Eläketurvakeskukselle työntekijäin eläkelain 12 c :n (561/1998) mukaan tilikaudelta suoritettavat maksut perustuvat Eläketurvakeskuksen antamaan arvioon, jota tarkennetaan tilinpäätöksen yhteydessä. Suoritettujen maksujen ja tarkistetun arvion erotus kirjataan siirtosaamiseksi tai siirtovelaksi. Maksut esitetään tuloslaskelmassa korkouttamattomana. Lopullisen maksun määrä saadaan Eläketurvakeskukselta tilikautta seuraavan vuoden keväällä ja lopullisen ja tilinpäätöksessä käytetyn maksuarvion erotus esitetään korjauksena, edellisen vuoden tasausmaksuna tilikautta seuraavan vuoden tilinpäätöksessä. Vuoden tarkistettu ennakko ja edellisen vuoden tasausmaksu on eritelty tilinpäätöksen liitetiedoissa. Eläketurvakeskus korkouttaa TVR:n maksettavaksi pannut veloitukset laskuperustekorkoa T ILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 21
käyttäen. Tilinpäätöksessä käytetty tarkistettu maksu on korkoutettu tilikauden loppuun (veloituskorko). Eläketurvakeskus hyvittää TVR:lle korkoa tämän suorittamien todellisten maksujen ja todellisten maksuajankohtien mukaan (hyvityskorko). Tilikautta seuraavana vuonna selvitettävä lopullinen maksu korkoutetaan Eläketurvakeskuksen ja TVR:n sopimaan selvitysajankohtaan (edellisen vuoden veloituskorko). TVR:n kaikkiin edelliseltä vuodelta suorittamille maksuille lasketaan vastaavalla tavalla hyvityskorko (edellisen vuoden maksun hyvityskorko). Valtion eläkerahaston osalta maksujen veloitus- ja hyvityskorko lasketaan vastaavalla tavalla. Tilikauden ja edellisen vuoden veloitus- ja hyvityskorkoutukset on eritelty liitetiedoissa ja niiden nettosumma on esitetty tuloslaskelmassa nimikkeellä Eläketurvakeskuksen ja Valtion Eläkerahaston maksujen korkoutus. AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET Vuoden 2002 tilinpäätöksessä on siirrytty ensimmäistä kertaa suunnitelman mukaisiin poistoihin. Poistot on laskettu käyttöomaisuuden arvioidun pitoajan mukaan. Rahaston toimiston remonttikustannukset on jaksotettu 10 vuoden pitoajalle, atk-laitteet ja ohjelmat 3 vuoden ja konttorin kalusteet 3 vuoden pitoajalle. Vuoden 2003 tilinpäätös on laadittu tätä käytäntöä soveltaen. markkina-arvon suuruiseksi. Arvonalennus kirjataan sijoituksen kuluiksi. Vuosien 2002 ja 2003 arvonalennusten erotus on kirjattu sijoitustuotoksi. SIJOITUSRAHASTOT Sijoitusrahastot kirjataan ja arvostetaan tilinpäätöksessä soveltuvin osin niin kuin osakkeet. VAKUUTUSYHTIÖIDEN KAPITALISAATIOSOPIMUKSET Kapitalisaatiosopimukset on arvostettu takaisinostoarvoon. JOUKKOVELKAKIRJALAINAT Joukkovelkakirjat kirjataan hankintamenoon. Hankintamenon ollessa nimellisarvoa korkeampi jaksotetaan ylikurssi juoksuajalle sijoitustuottojen vähennykseksi. Koska joukkovelkakirjat on tarkoitettu pidettäväksi juoksuajan loppuun, niistä ei tehdä arvonalennuksia markkina-arvon painuessa kirjanpitoarvoa pienemmäksi. RAHAMARKKINASIJOITUKSET Rahamarkkinasijoitukset on kirjattu ja esitetty hankintamenon suuruisina. Sijoitus- ja yritystodistusten käypänä arvona on pidetty rahalaitoksen ilmoittamaa markkinahintaa, muiden rahamarkkinasijoitusten käypänä arvona on pidetty niiden hankintamenoa. SIJOITUSTEN ARVOSTUS OSAKKEET Osakkeet kirjataan hankintamenoon. Arvostus suoritetaan salkku- ja osakekohtaisesti alimman arvion periaatetta noudattaen. Mikäli tilinpäätöspäivän markkina-arvo on alempi kuin kirjanpitoarvo, alennetaan kirjanpitoarvo T ILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 22
T ULOSLASKELMAN LIITETIEDOT TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1. - 31.12.2003 1.1. - 31.12.2002 1 Työnantajan työttömyysvakuutusmaksut Työnantajan vak.maksut yksityiset 930 511 954,71 1 009 122 422,50 Työnantajan vak.maksut yksit. osaomistajat 5 825 270,77 6 562 512,70 Työnantajan vak.maksut valtion liikelaitokset 3 789 871,84 3 777 771,57 Ylimääräiset vakuutusmaksut 0,00 8 414,40 Vakuutusmaksut yhteensä 940 127 097,32 1 019 471 121,17 2 Työnant. vak.maks. viivästys- ja yliaikakorot RahL 22 :n mukaiset viivästyskorot 381 400,76 592 721,19 Vakuutusyhtiöiden yliaikakorot 0,00 0,00 Viivästys- ja yliaikakorot yhteensä 381 400,76 592 721,19 3 Palkansaajan työttömyysvakuutusmaksut Palkansaajan vakuutusmaksut 105 751 731,43 201 675 909,54 Palkansaajan vakuutusmaksut osaomistajat 775 857,02 1 188 235,05 Vakuutusmaksut yhteensä 106 527 588,45 202 864 144,59 4 Palkans. vak.maks. viivästys- ja yliaikakorot RahL 22 :n mukaiset viivästyskorot 53 091,51 117 742,37 Vakuutusyhtiöiden yliaikakorot 0,00 0,00 Viivästys- ja yliaikakorot yhteensä 53 091,51 117 742,37 5 TSL:n mukaiset korvaukset Kuluvan tilikauden tuomiot 207 875,85 94 026,92 TSL jaksotussaamiset 20 136,40 14 767,28 Kaudelle rahana tuloutuneet 228 012,25 108 794,20 Stm:n osuus -147 109,49 0,00 josta vuoden 2002 tilitys 51,7 % 50 048,19 0,00 Kuluvan kauden STM tilitysvaraus -97 061,30 0,00 TSL:n mukaiset korvaukset yhteensä 60 766,36 94 026,92 6 Eläketurvakeskus Edellisen vuoden tasausmaksu 12 843 234,00-28 732 769,36 Kuluvan tilikauden maksu 332 400 000,00 337 200 000,00 ETK po jaksotus 12 864 507,30-25 392 000,00 Eläketurvakeskus yhteensä 358 107 741,30 283 075 230,64 7 Valtion Eläkerahasto Edellisen vuoden tasausmaksu 773 539,00-1 291 009,58 Kuluvan tilikauden maksu 1 186 646,00 4 440 000,00 VER po jaksotus -3 000,00-720 000,00 Valtion eläkerahasto yhteensä 1 957 185,00 2 428 990,42 T ULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 23
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1. - 31.12.2003 1.1. - 31.12.2002 8 Koulutusrahasto Edellisen vuoden tasausmaksu 2 970 872,00 1 892 114,17 Kuluvan tilikauden maksu 26 000 000,00 26 069 128,59 Koulutusrahasto yhteensä 28 970 872,00 27 961 242,76 9 Työministeriö Edellisen vuoden tasausmaksu -42 503,14-12 955,74 Kuluvan tilikauden maksu 19 296 649,64 21 625 187,77 Työministeriö yhteensä 19 254 146,50 21 612 232,03 10 Työttömyyskassoille maksetut tukimaksut (TVR) Jäsenmaksujen tasaus, kuluva vuosi -8 799 997,00-10 091 270,00 Koulutuspäivärahat, edellinen vuosi -202 045,57 954 882,72 Koulutuspäivärahat, kuluva vuosi -5 389 452,04-4 244 175,93 Koulutuspäivärahat, jaksotus -348 295,88 0,00 Lomautusajan päivärahat, edell. vuosi -1 146 549,87 2 841 114,14 Lomautusajan päivärahat, kuluva vuosi -143 445 410,21-110 928 207,45 Lomautusajan päivärahat, jaksotus 2 856 780,83 0,00 Lisäpäivärahat, edellinen vuosi 7 911 630,85 14 340 759,32 Lisäpäivärahat, kuluva vuosi -134 503 586,81-162 349 022,25 Lisäpäivärahat, jaksotus 2 921 038,19 0,00 Muut päivärahat, edellinen vuosi -486 081,69 6 953 909,58 Muut päivärahat, kuluva vuosi -482 594 970,29-420 121 614,67 Muut päivärahat, jaksotus -4 770 367,80 0,00 Vuorottelukorvaukset, edellinen vuosi 662 932,56-683 095,40 Vuorottelukorvaukset, kuluva vuosi -35 945 545,12-28 360 683,08 Vuorottelukorvaukset, jaksotus -1 388 876,40 0,00 Hallintokuluapurahat, edellinen vuosi -5 005 756,45-4 830 786,84 Hallintokuluapurahat, kuluva vuosi -6 867 753,00 0,00 Tukimaksut (TVR) yhteensä -816 542 305,70-716 518 189,86 11 Työttömyyskassoille maksetut tukimaksut (TM) Aikuiskoulutustuki, edellinen vuosi -242 592,16-213 999,84 Aikuiskoulutustuki, kuluva vuosi -50 660 536,00-46 467 794,00 Lapsikorotukset, edellinen vuosi 643 548,27 1 129 106,53 Lapsikorotukset, kuluva vuosi -9 096 641,00-8 315 160,00 Hallintokuluapurahat, edellinen vuosi -465 788,36-423 760,02 Tukimaksut (TM) yhteensä -59 822 009,25-54 291 607,33 12 Työttömyyskassoille maksetut tukimaksut (STM) Koulutuspäivärahat, edellinen vuosi -305 422,57 978 923,65 Koulutuspäivärahat, kuluva vuosi -5 352 708,03-4 205 939,63 Koulutuspäivärahat, jaksotus -375 997,38 0,00 Muut päivärahat, edellinen vuosi 4 802 771,47 0,00 Muut päivärahat, kuluva vuosi -523 840 929,35-486 823 236,77 Muut päivärahat, jaksotus -526 015,01 0,00 Muut päivärahat ja vuorottelukorv. edell. vuosi 0,00 8 844 120,73 Vuorottelukorvaukset, edellinen vuosi 322 228,53 0,00 Vuorottelukorvaukset, kuluva vuosi -31 639 791,80-25 139 783,62 Vuorottelukorvaukset, jaksotus -891 825,02 0,00 Hallintokuluapurahat, edellinen vuosi -5 005 755,36-4 830 571,56 Hallintokuluapurahat, kuluva vuosi -5 308 379,00 0,00 Tukimaksut (STM) yhteensä -568 121 823,52-511 176 487,20 T ULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 24
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1. - 31.12.2003 1.1. - 31.12.2002 13 Vakuutusyhtiöille maksetut hoitokorvaukset Työnantajan työttömyysvakuutusmaksuista -5 155 115,65-5 395 504,50 Palkansaajan työttömyysvakuutusmaksuista -2 099 339,05-2 236 322,23 Hoitokorvaukset yhteensä -7 254 454,70-7 631 826,73 14 Rahaston hallintokulut Palkat -353 281,15-283 480,20 Johtokunnan ja hallintoneuvoston palkkiot -52 740,00-48 868,00 Tel-maksut -57 342,05-57 902,76 Muut vakuutusmaksut 181,92-13 868,77 Sosiaaliturvamaksut -12 074,50-10 265,04 Muut henkilöstökulut -3 633,08-2 861,53 Henkilöstökulut yhteensä -478 888,86-417 246,30 Remonttikulut 0,00-29 911,46 Atk-kulut -121 393,11-112 240,54 Muut kulut -249 593,57-216 320,97 Poistot aineett. ja aineell. hyödykkeistä -188 933,94-129 910,39-559 920,62-488 383,36 Vuokratuotot 4 979,52 0,00 Hallintokulut yhteensä -1 033 829,96-905 629,66 SIJOITUSTOIMINNAN TUOTOT JA KULUT 15 Tuotot Osinkotuotot 554 117,82 437 249,71 Korkotuotot 19 306 434,78 25 272 754,15 Muut tuotot 23 928,53 682 196,71 Myyntivoitot 4 309 659,54 4 032 795,10 Arvonalennusten palautus 3 278 278,90 0,00 Tuotot yhteensä 27 472 419,57 30 424 995,67 16 Kulut Korkokulut -88 746,20-439 988,57 Muut kulut -183 682,30-288,00 Myyntitappiot -3 315 280,11-9 588 362,94 Arvonalennukset -216 149,39-2 768 224,95 Kulut yhteensä -3 803 858,00-12 796 864,46 Sijoitustoiminnan nettotuotto 23 668 561,57 17 628 131,21 17 Eläketurvakeskuksen ja Valtion Eläkerahaston korkoutus Eläketurvakeskus hyvityskorko 13 062 681,63 13 258 324,63 Eläketurvakeskus veloituskorko -12 551 169,71-13 094 123,97 Valtion Eläkerahasto hyvityskorko 56 878,00 374 602,99 Valtion Eläkerahasto veloituskorko -43 965,00-190 877,50 ETK:n ja Valtion Eläkerahaston nettokorkoutus 524 424,92 347 926,15 T ULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 25
T ASEEN LIITETIEDOT TASEEN LIITETIEDOT 1.1. - 31.12.2003 1.1. - 31.12.2002 18 Aineettomat hyödykkeet 1.1. 30 274,27 16,82 Atk-ohjelmat 38 403,62 45 168,66./. poistot -27 863,03-14 911,21 Aineettomat hyödykkeet 31.12. 40 814,86 30 274,27 19 Aineelliset hyödykkeet 1.1. 57 775,37 16,81 Toimistokalusteet 12 536,65 37 197,93 Koneet 10 633,31 17 041,34 Atk-laitteet 32 920,19 31 975,81 Autot 72 575,00 0,00 Koneet ja kalusto yhteensä 186 440,52 86 231,89./. poistot -71 632,35-28 456,52 Koneet ja kalusto 31.12. 114 808,17 57 775,37 Toimitilojen peruskorjaukset 1.1. 778 883,95 865 426,61 Peruskorjaukset 28 921,95 0,00./. poistot -89 438,56-86 542,66 Toimitilojen peruskorjaukset 31.12. 718 367,34 778 883,95 Aineelliset hyödykkeet 31.12. 833 175,51 836 659,32 20 Kiinteistöosakkeet 2 826 251,90 2 715 180,75 SIJOITUSTEN MARKKINA-ARVO JA KIRJANPITOARVO 21 Noteeratut osakkeet Markkina-arvo 15 082 666,34 12 447 161,63 Kirjanpitoarvo 13 495 921,53 12 001 669,67 Erotus 1 586 744,81 445 491,96 22 Sijoitusrahastot Markkina-arvo 28 884 230,17 20 123 751,50 Kirjanpitoarvo 27 835 390,43 20 082 570,73 Erotus 1 048 839,74 41 180,77 23 Kapitalisaatiosopimukset Markkina-arvo 16 218 907,86 43 508 356,27 Kirjanpitoarvo 16 218 907,86 43 508 356,27 Erotus 0,00 0,00 24 Joukkovelkakirjat Markkina-arvo 147 875 091,99 148 239 413,74 Kirjanpitoarvo 144 378 894,49 139 844 772,29 Erotus 3 496 197,50 8 394 641,45 25 Rahamarkkinasijoitukset Markkina-arvo 382 291 799,82 576 859 854,12 Kirjanpitoarvo 381 210 390,19 574 768 840,05 Erotus 1 081 409,63 2 091 014,07 T ASEEN LIITETIEDOT 26
TASEEN LIITETIEDOT 1.1. - 31.12.2003 1.1. - 31.12.2002 Sijoitukset yhteensä Markkina-arvo 590 352 696,18 801 178 537,26 Kirjanpitoarvo 583 139 504,50 790 206 209,01 Erotus 7 213 191,68 10 972 328,25 26 Siirtosaamiset Maksu Eläketurvakeskukselta 0,00 25 392 000,00 Hyvityskorko Eläketurvakeskukselta 6 707 500,80 8 775 755,17 Maksu Valtion Eläkerahastolta 3 000,00 720 000,00 Hyvityskorko Valtion Eläkerahastolta 56 878,00 149 398,00 Vakuutusmaksusaamiset 6 448 316,07 10 516 839,37 Korkojaksotukset 3 752 835,97 6 992 432,14 Työttömyyskassat (TVR) 5 043 063,39 1 772 730,88 Työttömyyskassat (STM) 2 274 847,78 0,00 TSL saamiset 20 136,40 0,00 Sijoituksia 1 110 968,72 1 099 620,55 Muut siirtosaamiset 675 960,96 53 744,97 Siirtosaamiset yhteensä 26 093 508,09 55 472 521,08 27 Siirtovelat Maksu Eläketurvakeskukselle 12 864 507,30 0,00 Veloituskorko Eläketurvakeskukselle 6 837 584,71 8 526 000,00 Veloituskorko Valtion Eläkerahastolle 43 965,00 95 859,00 Työministeriö / palkkaturva 19 296 649,64 21 625 187,77 Työttömyyskassat (TVR) 5 772 784,45 0,00 Työttömyyskassat (STM) 4 069 100,54 0,00 Sijoituksia 0,00 13 132 108,88 Kansaneläkelaitos 2 573 000,00 0,00 TSL tilitys stm:lle 97 061,30 0,00 Tyött. vak 1994-1998 osuus stm:lle 8 431 000,00 0,00 Ennakonpidätysvelka 12 094,98 13 916,14 Sosiaaliturvamaksuvelka 1 670,45 1 862,07 TEL-velka 12 682,74 16 170,00 Lomapalkkavelka 33 853,00 27 800,00 Muut siirtovelat 206 612,02 48 001,95 Siirtovelat yhteensä 60 252 566,13 43 486 905,81 SIJOITUSSITOUMUKSET Pääomarahastot Kokonaissitoumus 3 000 000,00 0,00 Toteutunut -163 753,92 0,00 Muut vastuut yhteensä 2 836 246,08 0,00 T ASEEN LIITETIEDOT 27
H ELSINGISSÄ 24. MAALISKUUTA 2004 TYÖTTÖMYYSVAKUUTUSRAHASTO J OHTOKUNTA PERTTI PARMANNE johtokunnan puheenjohtaja S EPPO RISKI R ISTO ALANKO JOUNI EKURI S EPPO JUNTTILA KAIJA KALLINEN MARKKU KOPONEN MARKKU LEMMETTY ARTO OJALA VELI-MATTI REKOLA HEIKKI SAIPIO RISTO VOIPIO HEIKKI POHJA TOIMITUSJOHTAJA TILINTARKASTAJAN LAUSUNTO Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. HELSINGISSÄ 2. HUHTIKUUTA 2004 ERNST & YOUNG OY KHT-TILINTARKASTUSYHTEISÖ ARTO KUUSIOLA KHT T ILINTARKASTUSKERTOMUS 28