Fennia-Henkiturva turvaa itsesi, läheisesi ja yrityksesi Voimassa alkaen 1.4.2016 1
Fennia-Henkiturva turvaa itsesi, läheisesi ja yrityksesi Sisältö Fennia-Henkiturva lyhyesti 3 Fennia-Henkiturvan sisältö 3 Yksityishenkilölle ja yrittäjälle 3 Yritykselle 3 Vakuutuksen sisältö 5 Henkivakuutusturva 5 Pariturva 5 Pysyvän työkyvyttömyyden turva 5 Indeksitarkistus 5 Vakuutussopimuksen osapuolet 5 Vakuutuksen myöntäminen 5 Terveysselvitys ja lääkärintutkimus 5 Vakuutuksen voimaantulo 6 Vakuutuskorvauksen edunsaaja 6 Yksityishenkilön ottama vakuutus 6 Yrityksen ottama vakuutus 6 Vakuutusmaksusta 6 Vakuutusmaksun määräytyminen 6 Vakuutusmaksun maksaminen 6 Vakuutusmaksutaulukko 7 Vakuutuksen voimassaolo ja päättäminen 8 Vakuutuksen irtisanominen 8 Maksamattomana päättyneen vakuutuksen voimaansaatto 8 Korvausmenettely 8 Korvauksen hakeminen ja maksaminen 8 Korvauksen maksamista koskevat rajoitukset 8 Tuomioistuimen ulkopuoliset oikeusmenettelyt 8 Henkivakuutusten verotus 9 Vakuutusmaksujen vähennysoikeus yksityishenkilöillä ja yksityisillä elinkeinonharjoittajilla 9 Vakuutusmaksujen vähennysoikeus yrityksillä 9 Vakuutuskorvauksen verotus 9 Voimassa oleva lainsäädäntö 9 Lakisääteinen vakuutusturva 10 Kansaneläke 10 Työeläke 10 Työntekijän ryhmähenkivakuutus 10 Sairausvakuutus 10 Lakisääteinen tapaturmavakuutus 10 Liikennevakuutus 10 Henki-Fennia lyhyesti 11 Asiakaslähtöisyys 11 Osa Fennia-konsernia 11 Henkilötietojen käsittely 11 2
Fennia-Henkiturva lyhyesti Fennia-Henkiturvan avulla yksityishenkilö tai yrittäjä voi turvata oman tai lähimmäistensä toimeentulon tai yrittäjä yritystoimintansa jatkuvuuden kuolemantapauksen tai pysyvän työkyvyttömyyden varalta. Henkivakuutus on myös osa nykyaikaisesti toimivan yrityksen henkilöstöpolitiikkaa. Fennia-Henkiturvan sisältö Fennia-Henkiturvaan sisältyy turva kuoleman ja pysyvän työkyvyttömyyden varalta. Vakuutuskorvaus maksetaan suoraan määrätylle edunsaajalle henkivakuutusturvasta vakuutetun kuoltua ja pysyvän työkyvyttömyyden turvasta vakuutetun tultua pysy västi työkyvyttömäksi. YKSITYISHENKILÖLLE JA YRITTÄJÄLLE Fennia-Henkiturva sopii niin yksityishenkilölle kuin yrittäjällekin. Henki- ja pysyvän työkyvyttömyyden vakuutuksella voidaan parantaa lakisääteistä turvaa, jonka taso ei useassa tapauksessa vastaa henkilön todellisia odotuksia. Vakuutuksella voi turvata läheisten toimeentulon ja elintason säilymisen kuolemantapauksessa ja oman toimeentulon pysyvän työkyvyttömyyden varalta. Vakuutusturvan määrää mietittäessä suositellaan yleensä, että vakuutussumma kattaa vähintään vakuutetun yhden vuoden nettotulot, velat sekä 20 000 euroa kutakin alaikäistä lasta kohden. YRITYKSELLE Yritys voi henkivakuutuksen avulla turvata yritystoiminnan jatkuvuuden esimerkiksi tärkeän työntekijän menettämisen varalta. Henkivakuutusratkaisut ovat myös osa yrityksen henkilöstöpolitiikkaa. Henkivakuutus on kustannustehokas tapa sitouttaa yrityksen toiminnan kannalta tärkeitä henkilöitä ja parantaa yrityksen kilpailukykyä rekrytointitilanteissa. Vakuutusmaksut ovat yritykselle vähennyskelpoisia, eikä niitä veroteta myöskään työntekijän verotuksessa. Henkivakuutusta voidaan käyttää myös vakuutena järjestettäessä yrityksen rahoitusratkaisuja. Henkivakuutuksella voidaan pienentää työntekijöihin liittyviä taloudellisia riskejä ja turvata yritystoiminnan jatkuminen yllättävissä tilanteissa. Yritystoiminnan jatkuminen voi vaarantua yhdenkin avainhenkilön tai osakkaan työpanoksen menettämisestä. Vakuutuksen edunsaajaksi voidaan määrätä vakuutuksenottajayritys, jolloin yritys voi esimerkiksi osakkaan kuollessa tai tullessa pysyvästi työkyvyttömäksi lunastaa kuolleen tai pysyvästi työkyvyttömäksi tulleen osakkaan osakkeet. Osakkaat voivat sopia järjestelystä osakassopimuksessa. Yrityksen vakuuttaessa suurempia työntekijämääriä, on Fennia-Ryhmähenki -vakuutus kustannustehokas ratkaisu (ks. erillinen esite). 3
Fennia-Henkiturva turvaa itsesi, läheisesi ja yrityksesi Turvaa perheellesi Jone, 35 ja Terhi, 30 ovat tuore aviopari ja heille on ensi kuussa syntymässä ensimmäinen lapsi. Ensimmäistä yhteistä omistusasuntoaan varten pari on jonkin aikaa sitten ottanut suuren asuntolainan. Jone on juuri aloittanut työt kansainvälisen tuontifirman myynti päällikkönä. Parin elämässä tapahtuvien muutosten vuoksi hän on huolissaan perheensä taloudellisesta tilanteesta, sillä uusi työsuhde ei ole vielä vakituinen. Terhi puolestaan aikoo jäädä hoitovapaalle lähihoitajan työstään, mikä tulee luonnollisesti laskemaan pariskunnan tuloja. Elämäntilanteen muuttuessa Jone ja Terhi ovat alkaneet pohtia tulevaisuuden turvaamista. Jone ja Terhi tuntevat pariskunnan, jonka mies täysin yllättäen sairastui vakavasti ja joutui jäämään työkyvyttömyyseläkkeelle. Pariskunta joutui myymään omakotitalonsa perheen tulojen romahdettua. Jos heillä olisi ollut vakuutus pysyvän työkyvyttömyyden varalta, olisi siitä maksettava verovapaa kertakorvaus kattanut koko asuntolainan ja pariskunta olisi voinut ikävästä tilanteesta huolimatta jäädä asumaan omaan kotiinsa. Jone ja Terhi olivat yhteydessä Henki-Fenniaan, jossa heille suositeltiin henkivakuutuksen ja pysyvän työkyvyttömyyden vakuutuksen ottamista turvaamaan perheen toimeentulo ja elintaso työkyvyttömyyden tai kuoleman kohdatessa. Henkivakuutus osana yrityksen henkilöstöpolitiikkaa Yrittäjäveljekset Pekka ja Mikko ovat kasvaneet yrittäjäperheessä ja tottuneet tekemään töitä. He ovat aina tienneet, että riskien ennakointi on yrittäjälle tärkeää. Perustaessaan yrityksensä muutama vuosi sitten veljekset ottivat itselleen sekä henkivakuutukset että pysyvän työkyvyttömyyden vakuutukset. Edunsaajana vakuutuksissa on yritys: jos pahin tapahtuisi, saisi yritys vakuutuskorvauksen ja voisi käyttää korvauksen toisen osakkaan osakkeiden lunastamiseen ja korvaamaan muuten osakkaan tärkeän työpanoksen menetystä. Yritys voisi jatkaa toimintaansa ikävästä tapahtumasta huolimatta. Veljekset ovat sopineet järjestelystä sitovasti osakassopimuksessa. Palkatessaan ensimmäisiä työntekijöitään veljekset päättivät ottaa vakuutukset myös kaikille työntekijöilleen. Työntekijät ovat yrityksen tärkein voimavara, ja veljekset halusivat sitouttaa osaavat työntekijät yhtiöön tarjoamalla heille vakuutus- edun, jota läheskään kaikilla kilpailijoilla ei vielä ole. Vakuutusetu on erinomainen kilpailuvaltti nopeasti vaihtuvilla työmarkkinoilla ja eduksi myös yrityskuvalle. Vakuutusmaksut ovat myös vähennyskelpoisia kuluja yrityksen verotuksessa. Työntekijöille otettuihin henkivakuutuksiin määrättiin edunsaajiksi vakuutettujen työntekijöiden omaiset ja pysyvän työkyvyttömyyden vakuutuksiin vakuutetut itse. Työntekijät ovat motivoituneita tekemään töitä, kun tietävät, että omaisten toimeentulo ja elintaso on turvattu kuolemantapauksessa ja oma toimeentulo pysyvän työkyvyttömyyden kohdatessa. Vakuutus on työntekijöille täysin verovapaa etu ja vähentää tarvetta hankkia omia vakuutuksia. Niin yrittäjäveljekset kuin työntekijät ovat tyytyväisiä. Yrityksessä on töissä yhtiöön sitoutuneita ja motivoituneita työntekijöitä, jotka arvostavat sitä, että työnantaja välittää heistä. 4
Vakuutuksen sisältö Fennia-Henkiturva sisältää kolme vakuutusturvaa, joista voi valita itselleen parhaiten sopivat. Yksilöllisen henkivakuutusturvan lisäksi valittavana on kahdelle henkilölle sopiva pariturva sekä pysyvän työkyvyttömyyden turva, joka turvaa toimeentulon, jos vakuutettu tulee vakuutusaikana pysyvästi työkyvyttömäksi. VAKUUTUSSOPIMUKSEN OSAPUOLET Fennia-Henkiturvan vakuutuksenantajana on Vakuutusosakeyhtiö Henki-Fennia. Vakuutuksenottajana on yksityishenkilö tai yritys. Vakuutettu henkilö voi olla yksityishenkilö, yrittäjä tai yrityksen työntekijä. Edunsaaja on henkilö, jolle maksetaan vakuutuksesta korvaus vakuutustapahtuman sattuessa. HENKIVAKUUTUSTURVA Henkivakuutusturva on kuoleman varalta otettu vakuutus, jolla voi turvata läheisten toimeentulon vakuutetun kuolemantapauksessa. Vakuutuksesta maksetaan edunsaajalle sovittu korvaus, jos vakuutettu kuolee vakuutuksen voimassaoloaikana. Vakuutusturvan suuruuden voit valita itse. Henki-Fennia kuitenkin suosittelee, että vakuutussumma kattaa vähintään vakuutetun yhden vuoden nettotulot, velat sekä 20 000 euroa kutakin alaikäistä lasta kohden. Vakuutus on jatkuva vuosivakuutus, vakuutussumman voit valita joko kiinteä- tai alenevasummaiseksi ja toistaiseksi tai määräaikaisesti voimassaolevaksi. PARITURVA Pariturva on kahden henkilön henkivakuutusturva, joka on edullisempi vaihtoehto kuin kaksi yksilöllistä henkivakuutusta. Vakuutetut voivat olla esimerkiksi puolisot, vanhempi ja lapsi tai vaikkapa yrittäjäkumppanit. Vakuutetut voivat itse valita vakuutusturvan suuruuden. Pariturva on jatkuva vuosivakuutus, jonka vakuutussumman voit valita joko kiinteä- tai alenevasummaiseksi ja toistaiseksi tai määräaikaisesti voimassaolevaksi. Jos pariturva päättyy vakuutustapahtuman vuoksi toisen vakuutetun osalta, jatkuu vakuutus toisen henkilön osalta yhden henkilön vakuutuksena. PYSYVÄN TYÖKYVYTTÖMYYDEN TURVA Pysyvän työkyvyttömyyden turva oikeuttaa edunsaajalle maksettavaan kertakorvaukseen, jos vakuutettu tulee vakuutusaikana pysyvästi työkyvyttömäksi. Pysyvä työkyvyttömyys aiheuttaa lähes aina tilanteen, jossa työkyvyttömyyseläkkeen lisäksi kertasuorituksena saatava vakuutuskorvaus on tarpeen. Yleensä suositellaan, että vakuutussumma kattaisi vähintään vakuutetun velat ja yhden vuoden nettotulot. Pysyvän työkyvyttömyyden turva on jatkuva vuosivakuutus, jonka voit valita joko kiinteä- tai alenevasummaiseksi ja toistaiseksi tai määräaikaisesti voimassaolevaksi. Vakuutuksen myöntäminen Henkivakuutusturva ja pariturva voidaan myöntää 15 75-vuotiaalle. Turva päättyy viimeistään sen vakuutuskauden lopussa, jonka aikana vakuutettu (pariturvassa vanhempi vakuutetuista) täyttää 90 vuotta. Pysyvän työkyvyttömyyden turva voidaan myöntää 15 60-vuotiaalle. Pysyvän työkyvyttömyyden turva päättyy viimeistään sen vakuutuskauden lopussa, jonka aikana vakuutettu täyttää 65 vuotta. Pysyvän työkyvyttömyyden turva myönnetään ainoastaan henkivakuutusturvan liitännäisenä. Myöntö edellyttää, että vakuutetulle otetaan tai hänellä on Henki- Fenniassa saman vakuutuksenottajan ottama vähintään 10 000 euron henkivakuutusturva. Henkivakuutusturvan voimassaoloajan on katettava vähintään pysyvän työkyvyttömyyden turvan kesto. TERVEYSSELVITYS JA LÄÄKÄRINTUTKIMUS Vakuutuksen myöntäminen perustuu terveysselvitykseen ja mahdolliseen lääkärintutkimukseen. Jos henkivakuutusturvan määrä on enintään 200 000 euroa, vakuutus voidaan myöntää lyhyen terveysselvityksen perusteella. Muissa tapauksissa vakuutuksen myöntäminen edellyttää pitkän terveysselvityksen täyttämistä. Henki-Fennia päättää vakuutetun lääkärintutkimukseen lähettämisestä ja vastaa lääkärintutkimuksen kuluista. Vakuutussummissa huomioidaan haettavan vakuutuksen lisäksi Henki-Fenniassa voimassaolevat turvat. Terveysselvityksen kysymykset on laadittu Henki-Fennian sopimuskielillä suomeksi ja ruotsiksi. Jos vakuutettu ei osaa kumpaakaan sopimuskielistä, vakuutuksen myöntäminen edellyttää, että vakuutuksenottajan on sitouduttava vastaamaan siitä, että vakuutetulla on käytettävissään tulkki tai kääntäjä hänen täyttäessään terveysselvitystä sekä mahdollisessa korvauksen hakutilanteessa. Sama edellytys on silloin, kun vakuutukseen sen voimassaollessa halutaan liittää vakuutettu, joka ei osaa kumpaakaan Henki-Fennian sopimuskielistä. INDEKSITARKISTUS Fennia-Henkiturva voi sisältää indeksiehdon. Tällöin vakuutussummaa ja -maksua tarkistetaan vuosittain elinkustannusindeksillä. Indeksitarkistuksella varmistat vakuutusturvasi kehittymisen kuluttajahintojen kanssa samassa suhteessa. 5
Fennia-Henkiturva turvaa itsesi, läheisesi ja yrityksesi Vakuutuksenottajan ja vakuutetun tiedonantovelvollisuus edellyttää, että terveysselvityksessä vakuutetun terveydentilasta esitettyihin kysymyksiin vastataan totuudenmukaisesti ja täydellisesti. Jos myöhemmin esimerkiksi korvaustilanteessa selviää, että vakuutettu on antanut virheellisiä tai puutteellisia tietoja terveydentilastaan, voi Henki-Fennian vastuu rajoittua vakuutussopimuslain mukaisesti. Tällöin vakuutus voidaan jopa purkaa ja korvaus evätä tiedonantovelvollisuuden laiminlyöntiin vedoten. Vakuutetun terveydentilan perusteella henki- ja pysyvän työkyvyttömyyden turva voidaan myöntää normaalilla maksulla, korotetulla maksulla tai niitä ei välttämättä voida myöntää lainkaan. Pysyvän työkyvyttömyyden turvaan voidaan liittää pysyvä tai määräajan voimassa oleva vakuutetulla jo olevan sairauden tai vamman poissulkeva rajoitusehto, jonka mukaan kertakorvausta ei makseta, jos työkyvyttömyys aiheutuu kyseisestä sairaudesta tai vammasta. Rajoitusehdot merkitään vakuutuskirjaan Vakuutuksen voimaantulo Vakuutus tulee voimaan, kun täydellisesti täytetty hakemus ja terveysselvitys on jätetty tai lähetetty Henki- Fennialle tai sen asiamiehelle edellyttäen, että vakuutus voidaan myöntää. Erikseen voidaan sopia vakuutuksen alkamisesta myöhempänä ajankohtana. Vakuutuksen on kuitenkin tultava voimaan viimeistään kahden kuukauden kuluessa terveysselvityksen allekirjoittamisesta. Vakuutuskorvauksen edunsaaja Vakuutuksenottaja määrää vakuutuksen edunsaajan, jolle vakuutuskorvaus maksetaan vakuutustapahtuman sattuessa. Edunsaajana voi olla niin luonnollinen henkilö kuin yrityskin. Pysyvän työkyvyttömyyden turvassa edunsaajana voi olla myös vakuutettu itse. Edunsaajia voi olla useampiakin, kunhan määräyksestä selviää, miten korvaus halutaan jaettavan edunsaajien kesken. Määräyksen voi tehdä myös toissijaisista edunsaajista, joille korvaus maksetaan siinä tapauksessa, että edunsaajamääräys on rauennut ensisijaisen edunsaajan osalta. Jotta edunsaajamääräys tai sen muutos olisi pätevä, on se aina tehtävä kirjallisesti ja toimitettava Henki-Fennialle. Puhelimitse myydyissä henkivakuutuksissa edunsaajana on sopimuksen voimaantullessa aina omaiset. YKSITYISHENKILÖN OTTAMA VAKUUTUS Yksityishenkilön ottamassa vakuutuksessa edunsaajamääräyksenä käytetään usein termiä omaiset, jolla tarkoitetaan aviopuolisoa ja lapsia tai jos heitä ei ole, muita perintökaaren mukaisia perillisiä. Lapset-edunsaajamääräyksellä tarkoitetaan vakuutetun omia lapsia ja heidän lapsiaan, jos oma lapsi on kuollut. Puolisoedunsaajamääräyksellä tarkoitetaan aviopuolisoa tai rekisteröidyn parisuhteen puolisoa, mutta ei avopuolisoa. Jos avopuoliso halutaan edunsaajaksi, on hänet nimettävä aina erikseen. YRITYKSEN OTTAMA VAKUUTUS Yrityksen ottaman vakuutuksen edunsaajaksi voidaan määrätä vakuutuksenottajayritys. Tällä pyritään turvaamaan yritystoiminnan jatkuminen avainhenkilön työpanoksen päättymisen varalta: osakkaan kuollessa tai tullessa pysyvästi työkyvyttömäksi voi yhtiö vakuutuskorvauksen avulla lunastaa kuolleen tai pysyvästi työkyvyttömäksi tulleen osakkaan osakkeet. Vakuutuskorvauksen käyttäminen osakkeiden lunastamiseen on kirjattava osakkaiden väliseen osakassopimukseen. Vakuutusmaksusta VAKUUTUSMAKSUN MÄÄRÄYTYMINEN Vakuutusmaksun määrään vaikuttavat vakuutussumman suuruus ja vakuutetun ikä. Vakuutusmaksua voidaan korottaa vakuutetun terveydentilan perusteella. Vakuutuksenottaja voi valita kiinteäsummaisen tai alenevasummaisen vakuutuksen. Kiinteäsummaisella vakuutuksella tarkoitetaan sitä, että vakuutussumma pysyy koko vakuutusajan samana vakuutusmaksun noustessa vuosittain iän myötä. Alenevasummaisella vakuutuksella tarkoitetaan sitä, että vakuutussumma alenee vuosittain iän myötä vakuutusmaksun pysyessä samana. Vakuutuksen voi valita myös määräaikaisesti voimassaolevaksi kiinteällä vakuutussummalla tai alenevalla summalla, jolloin vakuutussumma alenee tasaisesti vuosittain myös vakuutusmaksun muuttuessa. VAKUUTUSMAKSUN MAKSAMINEN Vakuutusmaksu on maksettava viimeistään laskussa mainittuna eräpäivänä. Jos maksua ei ole maksettu eräpäivänä, on Henki-Fennialla oikeus irtisanoa vakuutus päättymään 14 päivän kuluttua irtisanomisilmoituksen lähettämisestä. Vakuutusturva on kuitenkin keskeytyksettä voimassa, jos vakuutusmaksu maksetaan ennen irtisanomisilmoituksessa mainittua päättymispäivää. 6
Vakuutusmaksutaulukko Henkivakuutus Pariturva Kiinteäsummainen Alenevasummainen Kiinteäsummainen 100 000 Summa 100 000 Maksu 100 / v. Päävakuutettu Toinen vakuutettu Ikä Vuosimaksu ( ) Vakuutussumma ( ) Vuosimaksu ( ) Vuosimaksu ( ) 25 188 53 171 188 80 30 201 49 826 201 92 35 225 44 433 225 117 40 272 36 740 272 164 45 363 27 499 363 256 50 542 18 459 542 433 55 889 11 242 889 781 60 1 570 6 366 1 570 1 462 Kuva 1. Oheisesta taulukosta käy ilmi yhden henkilön henkivakuutusturvan ja pariturvan vuosittaisen vakuutusmaksun määrä, jos vakuutussumma on 100 000 euroa. Taulukosta käy ilmi myös yhden henkilön henkivakuutusturvan vakuutussumman suuruus, kun vuosittaisen vakuutusmaksun määrä on 100 euroa. Pysyvän työkyvyttömyyden turva Kiinteäsummainen Alenevasummainen Summa 100 000 Maksu 100 / v. Ikä Vuosimaksu ( ) Vakuutussumma ( ) 25 94 106 129 30 162 61 847 35 277 36 041 40 476 21 003 45 817 12 239 50 1 401 7 132 55 2 405 4 156 60 4 127 2 422 Kuva 2. Oheisesta taulukosta käy ilmi pysyvän työkyvyttömyyden turvan vuosittaisen vakuutusmaksun määrä, jos vakuutussumma on 100 000 euroa sekä vakuutussumman suuruus, kun vuosittaisen vakuutusmaksun määrä on 100 euroa. Vakuutusmaksun määrään vaikuttavat vakuutussumman suuruus ja vakuutetun ikä. 7
Fennia-Henkiturva turvaa itsesi, läheisesi ja yrityksesi Vakuutuksen voimassaolo ja päättäminen VAKUUTUKSEN IRTISANOMINEN Vakuutuksenottajalla on oikeus milloin tahansa irtisanoa vakuutus. Irtisanominen on aina tehtävä kirjallisesti. Jos irtisanomisilmoituksessa ei ole erikseen mainittu haluttua päättymispäivää, päättyy vakuutus irtisanomisilmoituksen jättö- tai lähetyspäivästä. Vakuutusta ei voi irtisanoa päättymään taannehtivasti. Henki-Fennialla on oikeus irtisanoa vakuutus päättymään vakuutusehdoissa määritellyissä tilanteissa. Vakuutuksella ei ole takaisinostoarvoa. MAKSAMATTOMANA PÄÄTTYNEEN VAKUUTUKSEN VOIMAANSAATTO Jos vakuutus on päättynyt muun kuin ensimmäisen vakuutusmaksun maksamatta jättämisen vuoksi, saa vakuutuksen uudelleen voimaan maksamalla suorittamatta olleet vakuutusmaksut kuuden kuukauden kuluessa vakuutuksen päättymisestä. Vakuutus tulee tällöin uudelleen voimaan maksujen maksamista seuraavasta päivästä. Henki-Fennialla ei ole vastuuta vakuutustapahtumasta, joka on aiheutunut vakuutuksen maksamattomana päättymisen jälkeen ja ennen kuin vakuutus on tullut uudelleen voimaan. Jos kyseessä on ensimmäisen maksun laiminlyönti tai aikaa vakuutuksen päättymisestä on kulunut yli kuusi kuukautta, voi vakuutuksen saada voimaan vain uudella vakuutushakemuksella terveysselvityksineen. Korvausmenettely KORVAUKSEN HAKEMINEN JA MAKSAMINEN Edunsaaja on oikeutettu henkivakuutuskorvaukseen, jos vakuutettu (pariturvassa jompikumpi vakuutetuista) kuolee vakuutuksen voimassa ollessa. Kertakorvaus pysyvän työkyvyttömyyden perusteella maksetaan edunsaajalle, jos vakuutettu tulee vakuutusaikana pysyvästi työkyvyttömäksi. Pysyvällä työkyvyttömyydellä tarkoitetaan sitä, että vakuutettu on lopullisesti menettänyt kykynsä tehdä tavallista tai siihen läheisesti verrattavaa työtään eikä hän kaiken todennäköisyyden mukaan enää kykene muuhunkaan hänelle sopivaan työhön. Pysyvän työkyvyttömyyden toteaminen edellyttää yleensä vähintään vuoden jatkunutta yhtäjaksoista työkyvyttömyyttä. Työkyvyttömyyden pysyvyyden arvioimiseksi tarvitaan lääkärinlausunto. Henkivakuutuskorvausta ja pysyvän työkyvyttömyyden kertakorvausta haetaan kirjallisesti Henki-Fennialta. Korvausta on haettava vuoden kuluessa siitä, kun korvauksenhakija sai tietää vakuutuksen voimassaolosta, vakuutustapahtumasta ja vakuutustapahtumasta aiheutuneesta vahinkoseuraamuksesta. Korvausta on haettava joka tapauksessa 10 vuoden kuluessa vakuutustapahtuman sattumisesta. Henki-Fennia maksaa korvauksen joutuisasti ja viimeistään kuukauden kuluessa siitä, kun tarvittavat asiakirjat on toimitettu Henki-Fenniaan. Myös mahdollisesta kielteisestä päätöksestä ilmoitetaan samassa määräajassa. Korvausmenettelyä koskevat tarkemmat määräykset käyvät ilmi vakuutusehdoista. KORVAUKSEN MAKSAMISTA KOSKEVAT RAJOITUKSET Jos vakuutetun kuolema on aiheutunut itsemurhasta vuoden sisällä vakuutuksen alkamisesta, ei Henki-Fennialla ole velvollisuutta maksaa henkivakuutuskorvausta. Kertakorvausta pysyvästä työkyvyttömyydestä ei makseta, jos työkyvyttömyys on vakuutetun tahallisesti aiheuttama tai työkyvyttömyys on aiheutunut alkoholin tai lääkeaineen väärinkäytöstä tai huumaavan aineen käytöstä. Henkivakuutuskorvausta tai kertakorvausta pysyvästä työkyvyttömyydestä ei myöskään makseta, jos kuolema tai työkyvyttömyys on aiheutunut ydinreaktioon perustuvasta vahingosta tai vakuutetun osallistumisesta sotaan tai aseelliseen selkkaukseen. Tuomioistuimen ulkopuoliset oikeusmenettelyt Jos asiakas ei ole tyytyväinen Henki-Fennian vakuutusasiassa tekemään päätökseen, eikä asiaa saada ratkaistua osapuolten välisillä neuvotteluilla, voi päätöksen saattaa Vakuutus- ja rahoitusneuvonnan, Vakuutuslautakunnan tai kuluttajariitalautankunnan käsiteltäväksi. Ennen asian viemistä kuluttajariitalautakunnan käsittelyyn, kuluttajan tulee olla yhteydessä maistraattien kuluttajaneuvontaan (www.kuluttajaneuvonta.fi). Yhteystiedot: FINE Vakuutus- ja rahoitusneuvonta Porkkalankatu 1, 001800 Helsinki puh. (09) 6850 120 www.fine.fi Kuluttajariitalautakunta Hämeentie 3, 00530 Helsinki puh. 029 566 5200 www.kuluttajariita.fi 8
Henkivakuutusten verotus Fennia-Henkiturva on yritykselle verotuksellisesti edullinen ratkaisu, koska vakuutusmaksut ovat tietyin edellytyksin yritykselle vähennyskelpoisia elinkeinotoimintaan liittyviä menoja. Vakuutetun lähiomaiset saavat heille maksettavan henkivakuutuskorvauksen osittain verovapaasti. VAKUUTUSMAKSUJEN VÄHENNYSOIKEUS YKSITYISHENKILÖLLÄ JA YKSITYISILLÄ ELINKEINONHARJOITTAJILLA Henkivakuutusturvan ja pysyvän työkyvyttömyyden turvan vakuutusmaksut eivät ole yksityishenkilölle verotuksessa vähennyskelpoisia. Myöskään yksityinen elinkeinonharjoittaja ei voi vähentää maksuja elinkeinotoimintansa kuluina, jos vakuutettuna on hän itse tai hänen puolisonsa. Jos yksityinen elinkeinonharjoittaja vakuuttaa muita työntekijöitään, voi maksut vähentää liiketoiminnan kuluina. VAKUUTUSMAKSUJEN VÄHENNYSOIKEUS YRITYKSILLÄ Edunsaajana vakuutettu työntekijä tai tämän lähiomaiset Jos yrityksen ottaman henkivakuutusturvan tai pysyvän työkyvyttömyyden turvan edunsaajana on vakuutettu työntekijä tai tämän lähiomaiset, ovat vakuutusmaksut yleensä yritykselle vähennyskelpoisia menoja. Henkivakuutusturvan maksuja ei lueta vakuutetun palkaksi. Vakuutusmaksuilla ei kuitenkaan saa korvata palkkaa, eikä työntekijällä saa olla valinnan mahdollisuutta vakuutusmaksun ja palkan välillä. Myöskään pysyvän työkyvyttömyyden turvan vakuutusmaksuja ei yleensä lueta vakuutetun palkaksi, jos vakuutuksesta saatu etu on tavanomainen ja etu on otettu yrityksen koko henkilöstölle. Edunsaajana yritys Jos vakuutuksen edunsaajana on vakuutuksenottajayritys, ovat vakuutusmaksut vähennyskelpoisia ainoastaan osakeyhtiö- ja osuuskuntamuotoiselle yritykselle. Lisäksi edellytetään, että vakuutettu henkilö on yrityksen avainhenkilö, jonka työpanoksella on yrityksen toiminnan jatkuvuuden kannalta huomattava merkitys. Pysyvän työkyvyttömyyden varalta otetun vakuutuksen maksut ovat yleensä vähennyskelpoisia yrityksen elinkeinotoiminnan menoina. Omistajayrittäjien vakuuttaminen Myös omistajayrittäjälle voidaan ottaa vakuutus kuoleman tai pysyvän työkyvyttömyyden varalta. Omistajien on tosiasiallisesti työskenneltävä yrityksessä ja etu on saatava työntekemisen, ei vain omistaja-aseman, perusteella. Omistajan vakuutuksesta saama etu ei saa ylittää kohtuullisena pidettävää määrää. Etu voidaan katsoa saadun pelkän omistaja-aseman perusteella, jos yrityksessä vastaavaa työtä tekevä ei-omistaja ei saa vastaavaa vakuutusetua. Ratkaisuja tehtäessä on otettava huomioon peiteltyä osinkoa ja vähennyskelvotonta voitonjakoa koskevat säännökset. Verottaja ratkaisee asian aina kokonaisharkinnan perusteella, ja harkintaan vaikuttavat mm. yrityksen koko ja liikevaihto, vakuutetun työpanos sekä muiden työntekijöiden yrityksestä saamat edut. Henkivakuutuksen vakuutusmaksut eivät ole vähennyskelpoisia yrityksen verotuksessa, mikäli vakuutus palvelee omistajien henkilökohtaisia etuja. Tällainen tilanne voi olla esimerkiksi silloin, kun osakassopimuksessa on sovittu, että henkivakuutuskorvauksella lunastetaan kuolleen osakkaan osakkeet. Vakuutusmaksut voidaan kuitenkin vähentää verotuksessa, mikäli niitä on käsitelty kirjanpidossa osakkaan palkkana. VAKUUTUSKORVAUKSEN VEROTUS Vakuutetun lähiomaisille maksettavat henkivakuutuskorvaukset ovat tuloverotuksessa verovapaita ja perintöverotuksessa verottomia 35 000 euroon saakka saajaa kohti. Lesken (avioliitto tai rekisteröity parisuhde) saamasta korvauksesta on verovapaata puolet, kuitenkin vähintään 35 000 euroa. Verovapaata osuutta laskettaessa otetaan huomioon kaikki saman kuolemantapauksen perusteella maksettavat korvaukset. Lähiomaisia ovat suoraan ylenevässä ja alenevassa polvessa olevat perilliset, esimerkiksi aviopuoliso, lapset, lastenlapset ja vanhemmat. Avopuoliso katsotaan lähiomaiseksi, jos hän asuu vakuutetun kanssa yhdessä ja jos heillä on tai on ollut yhteinen lapsi tai he ovat aikaisemmin olleet keskenään avioliitossa. Tällöin avopuolison verovapaan osuuden määrä on 35 000 euroa. Muille kuin lähiomaisille maksettavat kuolemantapauskorvaukset ovat saajalleen veronalaista pääomatuloa. Yritykselle maksettava henkivakuutuskorvaus on verotettavaa elinkeinotuloa. Pysyvän työkyvyttömyyden perusteella maksettava kertakorvaus on yksityishenkilölle verotonta tuloa ja yritykselle verotettavaa elinkeinotuloa. 9
Fennia-Henkiturva turvaa itsesi, läheisesi ja yrityksesi VOIMASSA OLEVA LAINSÄÄDÄNTÖ Edellä kuvataan henkivakuutusturvaa ja pysyvän työkyvyttömyyden turvaa koskevaa verotusta 1.1.2016 voimassa olevien säännösten mukaisesti. Verolainsäädäntö voi muuttua vakuutuksen voimassaoloaikana. Lakisääteinen vakuutusturva Suomen sosiaaliturva antaa perusturvaa toisaalta asumisen ja toisaalta työn tekemisen kautta muun muassa vanhuuden, työkyvyttömyyden, työttömyyden ja sairauden varalle. Tämä perusturva ei kuitenkaan välttämättä riitä kattamaan yrittäjän tai työntekijöiden todellista tarvetta. KANSANELÄKE Kelan maksamat vanhuus-, työkyvyttömyys- ja perheeläke turvaavat Suomessa asuvalle henkilölle perustoimeentulon. Kansaneläkkeen määrään vaikuttavat muiden eläketulojen määrä ja eläkkeensaajan perhesuhteet. SAIRAUSVAKUUTUS Sairausvakuutuslain perusteella korvataan sairaanhoidon kustannuksia sekä työkyvyttömyydestä johtuvaa ansionmenetystä. Työkyvyttömyyden perusteella vakuutetulle maksetaan päivärahaa, jonka suuruus riippuu aikaisemmasta työtulosta. Päivärahaa maksetaan enintään 300 arkipäivältä. LAKISÄÄTEINEN TAPATURMAVAKUUTUS Työnantaja on velvollinen vakuuttamaan työntekijänsä työtapaturmien varalle. Yrittäjien on usein vakuutettava itsensä vapaaehtoisella vakuutuksella. Vakuutuksen perusteella korvataan mm. sairaanhoitokuluja sekä maksetaan päivärahaa työkyvyttömyyden perusteella. Pidempiaikaisesta työkyvyttömyydestä korvataan ansionmenetystä tapaturma- ja perhe-eläkkeenä. LIIKENNEVAKUUTUS Liikennevakuutus korvaa moottoriajoneuvon liikenteessä käyttämisestä aiheutuneet henkilövahingot. Sen perusteella korvataan sairaanhoitokustannuksia sekä tilapäistä ja pysyvää ansionmenetystä. TYÖELÄKE Työeläkelakien mukaiset eläkkeet antavat turvaa vanhuuseläkkeen, perhe-eläkkeen ja työkyvyttömyyseläkkeen muodossa. Työeläke määrätään työansioiden perusteella. Eläke on tarkoitettu eläkkeellä olevan henkilön toimeentulon turvaamiseksi. TYÖNTEKIJÄIN RYHMÄHENKIVAKUUTUS Työntekijäin ryhmähenkivakuutuksen piiriin kuuluvat vähäisin poikkeuksin yksityisen työnantajan palveluksessa olevat työntekijät. Julkisen alan työ- tai virkasuhteessa oleville on olemassa vastaavanlainen järjestelmä. Yrittäjän eläkelain alainen yrittäjä ei kuulu ryhmähenkivakuutuksen piiriin. Korvaukset ovat kiinteät eivätkä riipu ansiotasosta. 10
Henki-Fennia lyhyesti Vakuuttamisen ja vakuutuksellisen varainhoidon erikoisliike Henki-Fennia tarjoaa kaikki henki-, eläke- ja säästöhenkivakuuttamiseen liittyvät palvelut. Palveluihimme voidaan liittää myös yksilöllinen varainhoito. ASIAKASLÄHTÖISYYS Henki-Fennia räätälöi asiakkaan tarpeita vastaavia vakuutusratkaisuja sekä yrityksille että yksityishenkilöille. Palveluiden avulla yritykset, yrittäjät ja yksityishenkilöt voivat mm. täydentää sosiaaliturvaa, hallita henkilöriskejään ja rakentaa kannustinjärjestelmiään. Henki-Fennia tarjoaa useiden yhteistyökumppaniensa kanssa säästämiseen ja varallisuuden hoitoon liittyviä palveluja, joiden avulla voidaan verotehokkaasti suunnitella esimerkiksi perinnönjakoa ja omaisuuden lahjoittamista sekä valmistautua yrityksen sukupolvenvaihdoksiin ja yrityskauppoihin. OSA FENNIA-KONSERNIA Henki-Fennia on Fennian omistama henkivakuutusyhtiö. Henki-Fennia toimii osana Fennia-konsernia, joten asiakkaamme saavat samasta ryhmästä kaikki tarvitsemansa vakuuttamispalvelut. Henki-Fennian asiakaspalvelun ja asiantuntijoiden lisäksi asiakkaidemme käytössä ovat Fennia-konsernin laaja konttoriverkosto, puhelinpalvelu ja sähköiset palvelut. Henkilötietojen käsittely Asiakkaiden henkilötietoja käsitellään henkilötietolain ja vakuutuslainsäädännön säännösten mukaisesti. Tietoja hankitaan asiakkaalta itseltään, hänen valtuuttamiltaan tahoilta, viranomaisten julkisista rekistereistä ja luottotietorekisteristä. Asiakasrekisteriä käytetään myös omille asiakkaille suunnattuun markkinointiin. Tietosuojalautakunnan määrittelemin edellytyksin vakuutusyhtiö voi luovuttaa yksilöityjä vahinkotietoja toiselle vakuutusyhtiölle. Vakuutusyhtiölain vaitiolovelvollisuutta koskevan säännön mukaan asiakkaiden tietoja ei luovuteta sivullisille paitsi asiakkaan suostumuksella ja silloin, kun tietojen luovuttaminen perustuu lain säännökseen tai tietosuojalautakunnan lupaan. Asiakaspuheluja tallennetaan, jotta asiakkaan kanssa käydyn keskustelun sisältö voidaan varmistaa, kun kyseessä on esimerkiksi sopimuksen teko tai vahinkoasioihin liittyvä neuvonta. Puheluja voidaan tallentaa myös koulutustarkoituksessa tavoitteena asiakaspalvelun parantaminen. Lainsäädäntö Keskinäinen Vakuutus yhtiö Fennia, Vakuutusosakeyhtiö Henki-Fennia ja Fennia Varainhoito ovat saaneet toimilupansa Suomessa ja soveltavat toiminnassaan ja vakuutussopi muksiin Suomen voimassa olevaa oikeutta. Yhtiöiden kotipaikka on Helsinki ja sopimuskielet ovat suomi ja ruotsi. Etämyynnissä palvelukieli on suomi. Valvontaviranomainen Finanssivalvonta Snellmaninkatu 6 PL 103 00101 Helsinki puhelin 010 831 51 kirjaamo@finanssivalvonta.fi www.finanssivalvonta.fi Fennia-konsernin yhtiöt on merkitty seuraaviin julkisiin rekistereihin: kaupparekisteri, verohallinto, ennakkoperintärekisteri, arvonlisäverovelvollisten rekisteri ja työnantajarekisteri. 11
Palvelemme sinua henkilökohtaisesti. Ota yhteyttä! Vakuutusasiat, ma-pe 8-16 Henkivakuutukset p. 010 503 7960 Ryhmäeläkevakuutukset p. 010 503 7950 Yksilölliset eläkevakuutukset p. 010 503 7970 Säästö- ja sijoitusvakuutukset p. 010 503 7970 Sähköiset palvelukanavat hf.asiakaspalvelu@fennia.fi Verkkopalvelu, www.fennia.fi, on käytössäsi aina, kellonajasta riippumatta. Fennian konttorit, palvelevat lähes 50 paikkakunnalla. Puhelujen hinnat Soitto 010 5 -alkuisiin palvelunumeroihimme maksaa lankapuhelimesta 8,35 snt/puhelu + 6,00 snt/min matkapuhelimesta 8,35 snt/puhelu + 17,17 snt/min Vakuutusosakeyhtiö Henki-Fennia, Helsinki Postiosoite: 00017 FENNIA, käyntiosoite: Televisiokatu 1, 00240 Helsinki, puh. 010 5031 Kaupparekisteri, Y-tunnus 1496059-8 50 203 10 4.2016 12