Rahoitus ja vakuutus 2009 Sijoituspalveluyritykset 2009, 2. vuosineljännes Sijoituspalveluyritysten tuottojen ja voittojen väheneminen hidastui toisella neljänneksellä Sijoituspalveluyritysten palkkiotuotot toisella neljänneksellä 2009 olivat 56 miljoonaa euroa. Palkkiotuotot vähenivät 11 prosenttia verrattuna vuoden 2008 toiseen neljännekseen. Palkkiotuottojen aleneminen kuitenkin hidastui verrattuna vuoden 2009 ensimmäiseen neljännekseen ja vuoteen 2008. Sijoituspalveluyritysten tuotoista 90 prosenttia muodostui palkkiotuotoista. Tärkeimmät palkkiotuottojen lähteet olivat omaisuudenhoito ja arvopaperinvälitys. Arvopaperinvälityksestä saadut tuotot kääntyivät kasvuun toisella neljänneksellä, mutta omaisuudenhoidon palkkiotuotot laskivat edelleen voimakkaasti. Sijoituspalveluyritysten aiempaa myönteisempään tuottokehitykseen vaikutti myös se, että arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot olivat toisella neljänneksellä positiiviset ensi kertaa sitten vuoden 2008 ensimmäisen neljänneksen. Liikevoiton aleneminen jatkui edelleen. Sijoituspalveluyritysten yhteenlaskettu liikevoitto toisella neljänneksellä 2009 oli 15 miljoonaa euroa. Tämä on 16 prosenttia vähemmän kuin vuotta aiemmin. Kuitenkin vielä ensimmäisellä neljänneksellä liikevoiton vähennys oli 57 prosenttia edellisen vuoden vastaavasta jaksosta. Lähes 40 prosentilla sijoituspalveluyrityksistä tammi-kesäkuun tulos oli tappiollinen. Kesäkuun 2009 lopussa Suomessa toimi 61 Finanssivalvonnalta toimiluvan saanutta sijoituspalveluyritystä. Kaksi sijoituspalveluyritystä lopetti ja 12 aloitti toimintansa vuoden 2009 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Sijoituspalveluyritysten palkkiotuottojen vuosimuutos neljänneksittäin vuodesta 2002 alkaen Helsinki 1.10.2009 Tietoja lainattaessa lähteenä mainittava Tilastokeskus.
Sisällys Liitetaulukot Palkkiotuottojen rakenne neljännesvuosittain vuosina 2008 2009, miljoonaa euroa...3 Sijoituspalveluyritysten tuloslaskelmat 1.1. 30.6.2008 ja 1.1. 30.6.2009...3 Sijoituspalveluyritysten tase 30.6.2009...4 Luettelo tilaston tiedonantajista 2. neljänneksellä 2009...5 Kuviot Sijoituspalveluyritysten palkkiotuottojen jakautuma vuosina 2004 2009, miljoonaa euroa...7 Laatuseloste: Sijoituspalveluyritykset...8 2
Liitetaulukot Palkkiotuottojen rakenne neljännesvuosittain vuosina 2008 2009, miljoonaa euroa 1.1. 30.6.2008 1.1. 30.9.2008 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.3.2009 1.1. 30.6.2009 Palkkiotuotot yhteensä 119,41 166,99 236,63 45,88 101,66 Arvopaperinvälityksestä 17,34 24,40 33,48 5,90 14,98 Emission järjestämisestä ja takaamisesta 0,65 1,03 1,19 4 0,65 Omaisuudenhoidosta 74,66 103,46 141,70 23,63 48,99 Sijoitus- ja rahoitusneuvonnasta 6,06 8,64 15,18 1,86 5,32 Muut palkkiotuotot 20,70 29,46 45,08 14,45 31,72 Sijoituspalveluyritysten tuloslaskelmat 1.1. 30.6.2008 ja 1.1. 30.6.2009 1.1. 30.6.2008 Palkkiotuotot 119 406,0 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 135,7 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 2 797,2 Korkotuotot 2 978,1 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 192,4 Suojauslaskennan nettotulos Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 165,3 Liiketoiminnan muut tuotot 6 924,6 SIJOITUSPALVELUTOIMINNAN TUOTOT 132 599,4 Palkkiokulut 30 844,9 Korkokulut 1 012,8 Hallintokulut 55 002,7 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 1 660,1 Liiketoiminnan muut kulut 6 653,9 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 37 425,8 Tilinpäätössiirrot -1,1 Tuloverot 9 471,4 Varsinaisen toiminnan voitto (tappio) verojen jälkeen 27 953,3 Muun kuin varsinaisen toiminnan tuotot ja kulut TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 27 953,3 1) (X) suurempi kuin 999,9 % 1.1. 30.6.2009 101 659,1 1 685,6 2 030,5 1 639,7 96,3 32,7 5 187,5 112 331,4 22 177,3 557,1 55 157,0 2 440,2 8 433,9 169,9 23 396,0 0,2 6 201,2 17 195,0 273,2 17 468,2 Muutos-% 1-14,9 (X) -27,4-44,9-49,9-80,2-25,1-15,3-28,1-45,0 0,3 47,0 26,8-37,5-118,2-34,5-38,5-37,5 3
Sijoituspalveluyritysten tase 30.6.2009 30.6.2008 30.6.2009 VASTAAVAA Käteiset varat 7 033,7 7 037,1 Saamiset luottolaitoksilta 66 946,8 70 189,9 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 1 618,8 3 834,5 Saamistodistukset 33 512,6 29 846,7 Osakkeet ja osuudet 31 501,4 18 871,6 Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä 136,5 199,5 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa 16 973,4 24 487,1 yrityksissä Johdannaissopimukset Aineettomat hyödykkeet 6 318,2 9 727,8 Aineelliset hyödykkeet 8 023,1 9 007,0 Osakeanti-/sijoitusosuusanti-/kantarahastoantisaamiset Muut varat 21 251,2 18 994,4 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 29 058,6 26 493,2 Laskennalliset verosaamiset 622,0 94,4 VASTAAVAA YHTEENSÄ 222 996,3 218 783,2 VASTATTAVAA VIERAS PÄÄOMA 59 345,6 54 536,1 Velat luottolaitoksille 145,3 120,6 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 5 263,0 4 582,2 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 89,6 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitark, pidettävät velat Muut velat 16 942,6 17 661,9 Siirtovelat ja saadut ennakot 36 609,2 30 878,4 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 203,5 1 026,2 Laskennalliset verovelat 182,0 177,2 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 308,1 272,9 OMA PÄÄOMA 163 342,4 163 974,2 Osakepääoma/Osuuspääoma/ Peruspääoma 31 268,2 34 909,9 Ylikurssirahasto 9 918,2 9 158,8 Arvonkorotusrahasto Muut sidotut rahastot 625,6 1 059,2 Vapaat rahastot 24 717,6 38 921,0 Edellisten tilikausien voitto/tappio 69 649,1 62 704,9 Tilikauden voitto/tappio 27 163,7 17 221,3 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 222 996,3 218 783,2 Taseen ulkopuoliset sitoumukset 1 347,9 52 020,6 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut 225,0 42,5 sitoumukset Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat 1 122,9 51 978,1 sitoumukset 1) (X) muutos suurempi kuin 999,9% (Z) nimikkeellä ei tietoa vertailuajankohtana Muutos-% 1 4,8 136,9-10,9-40,1 46,2 44,3 54,0 12,3-10,6-8,8-84,8-1,9-8,1-17,0-12,9 (Z) 4,2-15,7 404,3-2,6-11,4 0,4 11,6-7,7 69,3 57,5-1 -36,6-1,9 (X) -81,1 (X) 4
Luettelo tilaston tiedonantajista 2. neljänneksellä 2009 Listauksessa näkyy myös vuonna 2009 tapahtuneet aloitukset ja lopetukset. Lopetukset voivat olla aitoja lopetuksia tai johtua sulautumisesta toiseen yritykseen. 3C Asset Management Oy 30.4.2009 Active Hedge Advisors AHA Oy Afondo Consulting Oy AIM Capital Oy Aktia Asset Management Oy Alexander Corporate Finance Oy Alexandria Pankkiiriliike Oyj Alfred Berg Kapitalförvaltning Finland Ab Amanda Advisors Oy 14.4.2009 Amos Partners Oy Aurator Varainhoito Helsinki Oy 1.1.2009 Aurator Varainhoito Oy Aval Asset Management Oy 15.1.2009 Avanspartners Ab Aventum Oy BH Broker House Oy 1.4.2009 Blue White Alternative Investments Oy Bon Life Oy Carnegie Kapitalförvaltning Finland Ab Confido Capital Oy 15.4.2009 E.Öhman J:or Fondkommission Ab, Filial i Helsingfors E.Öhman J:or Fondkommission Finland Ab Elina Pankkiiriliike Oy EM Finance Oy 2.4.2009 eq Asset Management Oy eq Turku Omaisuudenhoito Oy 1.2.2009 Estlander & Partners Ab Eufex Oy Finlandia Group Oyj 16.3.2009 Fortum Portfolio Services Oy Front Capital Oy GreenStream Network Oy Head Asset Management Oy Icecapital Pankkiiriliike Oy Icecapital Varainhoito Oy Ilmatar Asset Management Oy Nordea Investment Management Ab, Suomen sivuliike OMX Broker Services AB, Suomen sivuliike Optium Oy 13.3.2009 Oy Ahola & Maliniemi Partners Ab Oy Wasa Stock Adviser Ab PCA Corporate Finance Oy Pohjola Corporate Finance Oy Pohjola Varainhoito Oy Power-Deriva Oy 25.2.2009 Privanet Pankkiiriliike Oy RAM Partners Oy SEB Enskilda Corporate Finance Oy Ab SEB Gyllenberg Asset Management Ab Seligson & Co Oyj Solidus Oy Summa Capital Oy Suomen Talousneuvonta Oy 2.4.2009 (tiedot eivät ole mukana tilastossa) T&B Capital Oy 1.1.2009 Taaleritehdas Oy Taaleritehtaan Itä-Omaisuudenhoito Oy United Bankers Omaisuudenhoito Oy United Bankers Securities Oy Varainhallinta Tresor Oy 5
Listauksessa näkyy myös vuonna 2009 tapahtuneet aloitukset ja lopetukset. Lopetukset voivat olla aitoja lopetuksia tai johtua sulautumisesta toiseen yritykseen. WIP Asset Management Oy Ålandsbanken Asset Management Ab 6
Kuviot Sijoituspalveluyritysten palkkiotuottojen jakautuma vuosina 2004 2009, miljoonaa euroa 7
Laatuseloste: Sijoituspalveluyritykset 1. Tilastotietojen relevanssi Sijoituspalveluyritystilasto kuvaa Suomessa toimintaa harjoittavien sijoituspalveluyritysten toimintaa. Varsinaisten tuloslaskelman ja taseen lisäksi esitetään muita sijoituspalveluyritysten toimintaa kuvaavia tietoja. Sijoituspalveluyrityksiä tarkastellaan tilastossa itsenäisinä yrityksinä, ei konserneina. Yksikkökohtaiset tiedot ovat salassapidettäviä. Tilaston tulkinnan kannalta on tärkeää huomata, että neljännesvuosittaiset tuloslaskelmatiedot esitetään tilastossa yleensä kumulatiivisina. Siten alkuvuonna lopettaneiden sijoituspalveluyritysten tuloslaskelmat ovat tilastossa mukana kyseisen vuoden loppuun asti. Koska tase kuvaa tietyn hetken varoja ja velkoja, tasetietoja ei voida esittää kumulatiivisina, vaan tase kertoo kunkin neljänneksen päätöspäivän tilanteen. Lopettaneet sijoituspalveluyritykset putoavat siis pois tilastossa esitettävästä taseesta heti lopettamista seuraavalla neljänneksellä. Tästä erosta johtuen tilaston tuloslaskelman tilikauden voitto ei välttämättä täsmää täysin taseen tilikauden voittoon. Käytetty tilinpäätöskaava perustuu valtiovarainministeriön asetukseen luottolaitoksen ja sijoituspalveluyrityksen tilinpäätöksestä sekä Finanssivalvonnan em. asetusta täydentävään määräykseen. Tiedot kerätään Tilastokeskuksen ja Finanssivalvonnan yhteisenä suorana tiedonkeruuna kaikilta Suomessa toimivilta sijoituspalveluyrityksiltä. Tiedonantovelvollisuus perustuu tilastolakiin (280/2004/14 ) sekä Finanssivalvonnan määräykseen ja valtiovarainministeriön asetukseen. 2. Tilastotutkimuksen menetelmäkuvaus Tilasto on kokonaistutkimus. Tiedot kerätään suorana tiedonkeruuna kaikilta Suomessa toimivilta sijoituspalveluyrityksiltä, näiden omistusyhteisöiltä ja ulkomaisten yritysten sijoituspalvelutoimintaa Suomessa harjoittavilta sivukonttoreilta. Tiedot kerätään sähköisesti. 3. Tietojen oikeellisuus ja tarkkuus Tilaston laatu on hyvä. Tilasto perustuu sijoituspalveluyritysten kirjanpitoon. Aineistolle tehdään tarkastusvertailuja. 4. Julkaistujen tietojen ajantasaisuus ja oikea-aikaisuus Edellisen vuoden tiedot julkaistaan kesäkuussa. Ensimmäisen neljänneksen tiedot julkaistaan kesäkuussa. Toisen neljänneksen tiedot julkaistaan lokakuussa. Kolmannen neljänneksen tiedot julkaistaan joulukuussa. Tarkat julkaisupäivät näkyvät tämän sivuston kohdassa "Tulevat julkistukset". 5. Tietojen saatavuus ja läpinäkyvyys/selkeys Tilasto julkaistaan neljä kertaa vuodessa verkkojulkaisuna Tilastokeskuksen sivuilla. Vuoden 2008 loppuun asti tiedot julkaistiin myös osana Rahalaitokset painojulkaisua. Tuloslaskelma- ja tasetietojen aikasarjat ovat saatavilla vuodesta 1999 alkaen tilaston verkkosivulla tietokantataulukkona. Lisäksi Tilastokeskus tuottaa pyynnöstä muita aikasarjoja sijoituspalveluyritysten liiketoimintaa kuvaavista luvuista. 6. Tietojen vertailukelpoisuus Tilaston tiedot ovat saatavissa vuoden 1999 alusta alkaen neljännesvuosittaisina. Vuoden 2005 alussa useimmat aikasarjat katkeavat tilinpäätöskaavan muutoksen takia. Silloin otettiin käyttöön sijoituspalveluyritysten tilinpäätösraportoinnissa uusi IAS/IFRS-tilinpäätösstandardi. 8
Lopettaneiden yritysten käsittelyä muutettiin tilaston tuloslaskelmatietojen osalta kolmannella neljänneksellä 2007. Muutos toteutettiin takautuvasti vuoden 2006 alusta alkaen. Aiemmin lopettaneet yritykset putosivat välittömästi lopettamisen jälkeen pois tuloslaskelmatilastosta. Nyt lopettaneiden sijoituspalveluyritysten tiedot lasketaan mukaan kumulatiiviseen tuloslaskelmatilastoon aina lopettamisvuoden viimeiseen neljännekseen asti. Muutos ei vaikuta tasetietoihin. Muutos parantaa peräkkäisten neljännesten vertailua vuoden sisällä. 7. Selkeys ja eheys/yhtenäisyys Tilasto on tuotettu vallitsevan tilinpäätösstandardin mukaisesti ja on vertailukelpoinen muihin sijoituspalveluyritysten tilinpäätöstilastoihin nähden. Tilastossa sijoituspalveluyrityksiä tarkastellaan itsenäisinä yrityksinä, ei konserneina. 9
Rahoitus ja vakuutus 2009 Lisätietoja Hilkka Jaatinen Saara Roine Vastaava tilastojohtaja: Ari Tyrkkö (09) 1734 3630 (09) 1734 3325 rahoitusmarkkinat@tilastokeskus.fi www.tilastokeskus.fi Asiakaspalaute: www.tilastokeskus.fi/palaute Tilastokeskus, myyntipalvelu PL 4C 00022 TILASTOKESKUS puh. (09) 1734 2011 faksi (09) 1734 2500 myynti@tilastokeskus.fi www.tilastokeskus.fi ISSN 1796-0479 = Suomen virallinen tilasto ISSN 1798 369X (pdf)