EKOKEM-KONSERNIN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 2014 Konsernin vuoden 2014 tulos Ekokem-konsernin liikevaihto oli 200,8 miljoonaa euroa (195,2 milj. e). Kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 2,9 prosenttia. Liikevaihdon kasvuun vaikutti mm. Kemiallisten aseiden kieltojärjestö OPCW:n (Organization for Prohibition of Chemical Weapons) kanssa alkuvuodesta tehty sopimus Syyrian kemiallisten aseiden hävityksessä syntyvien jätteiden käsittelemisestä ja ratkaisumyynnin onnistuminen Suomessa. Ekokem-konsernin liikevoitto oli 35,2 miljoonaa euroa (29,6 milj. e). Liikevoitto kasvoi 18,8 prosenttia. Kasvu tuli lähinnä Suomen liiketoiminnoista. Ruotsissa suhdanteiden heikkeneminen ja teollisuuden volyymin aleneminen vaikuttivat alenevasti Ruotsin liikevaihdon ja tuloksen kehitykseen. Kesällä käynnistettiin Ruotsin toiminnoissa lisäsäästöohjelma tuottavuuden parantamiseksi. Lisäsäästön arvioidaan olevan vuositasolla noin 20 MSEK (2,1 milj. e). Suluissa olevat luvut viittaavat vuoden 2013 vastaavaan ajanjaksoon, ellei toisin ole mainittu. Avainluvut Ekokem-konserni IFRS 2014 IFRS 2013 FAS 2012 Liikevaihto 200,8 195,2 164,2 Liikevoitto 35,2 29,6 24,9 Osuus liikevaihdosta % 17,5 15,2 15,2 Voitto ennen veroja 33,9 28,5 23,4 Osuus liikevaihdosta % 16,9 14,6 14,3 Tulos 26,7 23,4 18,7 Tulos per osake /kpl (*) 7,52 6,62 5,32 Oman pääoman tuotto - % 17,1 16,4 14,4 Sijoitetun pääoman tuotto - % 16,2 14,6 14,4 Omavaraisuusaste % 55,9 52,9 49,2 Net Gearing - % 20,6 40,3 38,2 Poistot 23,4 22,1 19,5 Investoinnit 16,6 22,0 92,7 Osuus liikevaihdosta % 8,2 11,3 56,5 Tutkimus- ja kehittämismenot 3,1 3,5 2,6 Osuus liikevaihdosta % 1,6 1,8 1,6 Henkilöstö keskimäärin 465 479 398 Liikevaihto/henkilö 1000 euroa 431,8 407,5 412,2 Tilikauden palkat ja palkkiot milj. euroa 26,0 27,0 22,5 *osakemäärä 3 520 800 kpl
IFRS-siirtymän vaikutukset Ekokem otti kansainväliset tilinpäätösstandardit käyttöön vuonna 2014 konsernitilinpäätöksessään. Konsernitilinpäätös sisältää vertailutiedot muutettuina vastaamaan IFRS-laskentaperiaatteita. Siirtymäpäivä suomalaisesta kirjanpito- ja tilinpäätöskäytännöstä (FAS) IFRS-standardeihin on 1.1.2013. IFRS-siirtymän vaikutus oli konsernin omaan pääomaan 1.1.2013-0,8 miljoonaa euroa, 31.12.2013 0,5 miljoonaa euroa, taseen loppusummaan 1.1.2013 13,6 miljoonaa euroa, 31.12.2013 24,6 miljoonaa euroa, konsernin tulokseen 1.1. - 31.12.2013 2,2 miljoonaa euroa. Tarkempia tietoja IFRS-siirtymän vaikutuksista konsernin tuloslaskelmaan ja taseeseen on esitetty konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 2. Rahavirta, investoinnit ja rahoitus Konsernin liiketoiminnan rahavirta vuonna 2014 oli 52,4 miljoonaa euroa (34,4 milj.e). Investoinnit vuonna 2014 olivat yhteensä 16,6 miljoonaa euroa (22 milj.e). Suurimmat toteutetut investoinnit olivat Espoon Juvanmalmin öljynerottelulinjasto ja kone-ja laiteinvestoinnit Riihimäen voimalaitokseen. Konsernin korolliset velat vuoden 2014 lopussa olivat 64,4 miljoonaa euroa (73,1 milj. e). Lainoja lyhennettiin suunnitelman mukaan. Rahoituskulut olivat 2,5 miljoonaa euroa (2,8 milj. e). Lainoista 18,3 prosenttia on Ruotsin kruunumääräisiä. Lainojen keskikorko oli 2,4 prosenttia (2,5 %) ja suojausaste 95 prosenttia. Omavaraisuusaste oli 55,9 prosenttia (52,9 %) Velkaantumisaste oli 20,6 prosenttia (40,3 %). Konsernin rahat ja pankkisaamiset olivat vuoden 2014 lopussa 30,9 miljoonaa euroa (12,9 milj. e) Yrityksellä on käyttämätön 6 miljoonan euron sekä 15 miljoonan ruotsin kruunun (1,7 milj. e.) shekkitililimiitti. Markkinakatsaus Ekokem-konsernin liiketoimintaympäristössä vaikutti vuonna 2014 epävarma taloustilanne. Taantuma on näkynyt toisaalta teollisen tuotannon vähentymisenä, toisaalta asiakkaiden kiinnostuksena uusiin kustannustehokkaisiin ratkaisuihin. Siirtyminen kiertotalouteen tuo liiketoimintamahdollisuuksia Ekokemin kaltaiselle asiantuntijayritykselle. Liiketoiminnan kasvattamiseksi Ekokem panostaa tulevina vuosina kierrätysteknologian kehitykseen ja käyttöönottoon yhdessä asiakkaiden ja kumppaneiden kanssa. Ekokemin vuoteen 2017 tähtäävän kasvustrategian yhtenä keskeisenä tavoitteena on kasvattaa kierrätysliiketoimintaa.
Tilikauden tärkeimmät tapahtumat Sopimus kemiallisten aseiden kieltojärjestön OPCW:n (Organization for Prohibition of Chemical Weapons) kanssa Helmikuussa 2014 Ekokem voitti tarjouskilpailun Kemiallisten aseiden kieltojärjestö OPCW:n Syyrian kemiallisten aseiden tuhoamisjätteiden käsittelystä. Vuoden 2014 aikana Ekokem vastaanotti kaikki sopimuksen mukaiset jäte-erät ja sopimuksella oli positiivinen vaikutus liikevaihtoon ja tulokseen. Lounaisen Suomen yhdyskuntajätteiden hyödyntäminen Ekokem voitti marraskuussa 2014 julkisen tarjouskilpailun lounaisen Suomen syntypaikkalajitellun yhdyskuntajätteen hyödyntämisestä. Sopimus alkaa vuodesta 2018 ja se on kestoltaan 25 vuotta. Ekokem osallistui tarjouskilpailuun sekä kierrätys- että energiahyötykäyttövaihtoehdolla. Jätevoimalainvestoinnin arvo on noin 100 miljoonaa euroa ja investoinnin arvioitu toteuttaminen tapahtuu vuosina 2016 2018. Investointi on ehdollinen ja vaatii Ekokem Oyj:n hallituksen päätöksen. Lisäksi hyväksymisen edellytyksenä on markkinaoikeuden hankintavalitukset hylkäävä päätös. Ruotsin tuottavuuden parantamisohjelmat Ruotsissa aloitettiin edellisen vuoden 2013 kustannusten säästöohjelman jatkoksi alkuvuodesta 2014 uusi kustannusten säästöohjelma. Kustannusten säästöohjelmien avulla saavutettiin tilikaudella merkittävät säästöt Ruotsissa. Ekojalostamo Hallitus päätti jatkaa Ekojalostamo-investoinnin toteuttamista Riihimäen laitosalueelle. Ekojalostamossa kotitalouksien syntypaikkalajitellusta jätteestä erotetaan kierrätyskelpoiset materiaalit ennen energiahyötykäyttöä. Jalostamoinvestointi on suuruudeltaan noin 11 miljoonaa euroa. Tilauskanta ja tuotanto Ekokem konsernin toiminta jätepalveluissa perustuu pitkäaikaisiin toimitussopimuksiin, joiden mukaisesti jäte vastaanotetaan käsiteltäväksi konsernin tuotantolaitoksissa. Ekokemin Riihimäellä Suomessa ja Kumlassa Ruotsissa sijaitsevat jätteenpolttolaitokset toimivat vuonna 2014 täydellä kapasiteetilla lukuun ottamatta lyhytaikaisia huoltoseisokkeja. Osakkeet, kaupankäynti ja omistus Ekokemin osakekanta muodostuu A- ja B-osakesarjoista, joita molempia on 1 760 400 osaketta, eli osakkeiden kokonaismäärä on 3 520 800. A-osakkeet antavat 20 ääntä ja B-osakkeet 1 äänen yhtiökokouksessa. Kaikilla osakkeilla on yhtäläinen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. A-osake voidaan muuntaa B-osakkeeksi osakkeenomistajan niin vaatiessa. Yhtiön osakkeet ovat arvo-osuusrekisterissä, jota ylläpitää Euroclear Finland Oy. Yhtiön osakkeet ovat noteerattuja Privanet Pankkiiriliike Oy:ssä. Vuoden 2014 aikana Ekokemin osakkeiden vaihto oli yhteensä 79 975 kappaletta ja 4 848 868 euroa. A-osakkeen viimeinen kauppahinta vuonna 2014 oli 75,00 euroa ja B-osakkeen 75,00 euroa. Yhtiön markkinaarvo oli vuoden 2014 lopussa 264,1 miljoonaa euroa.
Ekokemin omistus jakaantui 31.12.2014 seuraavasti: Suomen valtio 34,1 prosenttia (34,1 %), kunnat ja kuntien omistamat yhteisöt 32,1 prosenttia (32,1 %) ja elinkeinoelämä sekä yksityiset sijoittajat 33,8 prosenttia (33,8 %). Vuoden 2014 lopussa Ekokemin hallituksen ja johdon omistukset olivat 0,1 prosenttia koko osakekannasta. Konsernirakenne Ekokem Oyj on konsernin emoyhtiö. Emoyhtiön muodostaman konsernin rakenne on seuraava: Emoyhtiö Nimi Omistusosuus Ekokem Oyj Ekokem-Palvelu Oy 100 % Ekokem Oyj Sakab Sellbergs AB 100 % Ekokem Oyj Ekokem TSJ Yrityspalvelut Oy 51 % Ekokem Oyj Puhosvoima Oy (ei liiketoimintaa) 100 % Sakab Sellbergs AB Sakab AB 100 % Ympäristö, terveys ja turvallisuus Ekokemin tavoitteena on toimia ympäristölupaehtojen mukaisesti ilman päästöraja-arvojen ylityksiä ja ympäristövahinkoja. Ekokem-konsernin toiminnasta aiheutuvat päästöt ympäristöön olivat olennaisilta osin määräysten mukaiset kaikilla tuotantolaitoksilla. Vuonna 2014 Ekokem-konsernissa kirjattiin yhdeksän savukaasujen lupaehtoylitystä. Jätevesipäästöjen lupaehtojen pitoisuus- ja kuormitusylityksiä kirjattiin Ekokem-konsernissa yhdeksän. Ekokem-konsernin tuotantolaitoksilla ei tapahtunut vuonna 2014 vakavia korvausvastuuseen johtaneita ympäristövahinkoja. Ekokem-konserni on asettanut nolla tapaturmaa -tavoitteen yhteiseksi kaikille Ekokemissä ja Ekokemille töitä tekeville. Tavoitteen saavuttamista seurataan toimenpide- ja tapaturmakohtaisesti sekä vuositasolla Ekokemin ja yhteistyökumppaneiden yhteisellä tapaturmataajuudella. Turvallisuustyötä tehostettiin tapaturmien kasvun vuoksi vuoden 2014 jälkipuoliskolla. Ekokemin Riihimäen laitoksella sattui pölyräjähdys tammikuussa 2014, joka ei aiheuttanut henkilövahinkoja. Ekokemin henkilöstölle sattui vuonna 2014 kolme poissaolon aiheuttavaa työtapaturmaa (0 tapaturmaa 2013). Yhteistyökumppaneille niitä sattui 6 (10 tapaturmaa 2013). Vuonna 2014 Ruotsin toiminnoissa tapaturmataajuus oli 15,4 (5,1). Omalle henkilökunnalle sattui kaksi ja yhteistyökumppaneille neljä poissaoloon johtanutta tapaturmaa. Työturvallisuuden parantamiseksi kiinnitettiin entistä enemmän huomiota työturvallisuustekijöihin uusien yhteistyökumppaneiden valinnassa. Esimiesten roolia turvallisuuden edistäjänä vahvistettiin kehittämällä heidän valmiuksiaan havaita ja puuttua työturvallisuusohjeiden laiminlyönti- ja poikkeamatilanteisiin. Sairauspoissaolot pysyivät edelleen toimialaan nähden hyvällä tasolla, Suomessa poissaoloprosentti oli 2,7 prosenttia (2,5 %) ja Ruotsissa 2,5 prosenttia (2,3 %). Osaltaan tähän vaikutti aktiivinen ennaltaehkäisevä työ sekä mahdollisuus kevennettyyn työhön. Tutkimus- ja kehittämistoiminta Ekokem-konsernin tutkimus- ja tuotekehityspanostukset olivat 1,6 prosenttia (1,8 %) liikevaihdosta, yhteensä 3,1 miljoonaa euroa (3,5 milj. euroa).
Vuoden 2014 tutkimus- ja kehitystoiminnan strategisia painopistealueita olivat muovikierrätyksen kehitystyö, pilaantuneiden vesien käsittelyprosessien kehitys, ekojalostamohanke, tuhkan ja kuonan käsittely sekä biologisten jätteenkäsittelymenetelmien kehitys. Lisäksi T&K panostusta suunnattiin erityisesti asiakaskohtaisten ratkaisujen kehitykseen yhteistyössä konsernin liiketoimintojen sekä myynnin kanssa. Vuonna 1994 perustettu Ekokemin ympäristöstipendirahasto on jakanut stipendejä vuosina 1995 2014 yhteensä 1 437 045 euroa. Vuonna 2014 jaettiin stipendejä julkisiin koko ympäristöalaa kehittäviin tutkimushankkeisiin yhteensä 147 600 euroa. Vuodelle 2015 julistettiin haettavaksi stipendejä yhteensä 150 000 euron arvosta. Henkilöstö Ekokem-konsernin keskimääräinen henkilöstömäärä vuonna 2014 oli 465 (479). Vuoden 2014 lopussa henkilöstömäärä oli 455 (484). Henkilöstöstä työskenteli Suomessa 324 (326) ja Ruotsissa 131 (158). Vuonna 2014 maksamat palkat ja palkkiot olivat yhteensä 26,0 miljoonaa euroa (27,0 milj. e) Työhyvinvoinnin kehittämisessä on huomiota kiinnitetty aktiiviseen ennakointiin. Henkilöstön työkykyä pyritään ylläpitämään ja ongelmatilanteissa tukemaan tarttumalla asioihin aktiivisesti ja ennakoivasti sekä panostamalla työhön paluuseen jo poissaolon aikana. Vuoden aikana on myös toteutettu muutaman pilottiryhmän hyvinvointimittaus, jolla selvitetään henkilöiden tilannetta ja palautumista sekä elintapojen (liikunta, ravinto) vaikutusta niihin. Ruotsissa on panostettu erityisesti organisaatio- ja henkilöstömuutoksien hallintaan ja henkilöstön tukemiseen niissä. 2014 käynnistettiin Suomessa esimiesten 360-arvioinnit, jotka ovat pohjana esimiestyön kehittämiselle ja kunkin esimiehen henkilökohtaiselle kehityssuunnitelmalle. Vuotta 2014 leimasivat lukuisat prosessien kehittämiseen liittyneet järjestelmä- ja toimintatapamuutokset ja niihin liittyvät valmennukset sekä Suomessa että Ruotsissa. Olennaiset tapahtumat tilikauden jälkeen Ekokem Group osti 29.1.2015 tanskalaisen ympäristönhuoltoyritys Duke Infrastructure Holding Aps:n (jäljempänä NORD ) osakkeet. NORD-konsernin liikevaihto päättyneeltä vuodelta on noin 60 miljoonaa euroa ja henkilömäärä noin 200. NORDilla on toimipaikkoja kuudella paikkakunnalla Tanskassa ja sen Nyborgissa sijaitseva vaarallisten jätteiden korkealämpötilapolttolaitos on Euroopan suurimpia. NORDin arvioidaan vahvistavan merkittävästi Ekokem konsernin nykyistä vesienkäsittelyteknologiaa ja -osaamista. Konserni nosti NORD-yritysjärjestelyyn liittyviä uusia lainoja tammikuussa 2015 yhteensä noin 90 miljoonaa euroa. Lainojen maturiteetti on 5 vuotta. Lainat ovat muuttuvakorkoisia sidottuna 6 kuukauden Euriborkorkoon. Kyseisiin lainoihin liittyvä muuttuvan koron vaihtelusta aiheutuva korkoriski on kokonaan suojattu korkojohdannaisin. Ekokem-Palvelu Oy voitti Nokian Häpesuon kaatopaikan kunnostamista koskevan tarjouskilpailun tammikuussa. Laaja-alaista osaamista vaativalla projektilla on merkittävä työllistävä vaikutus. Kaatopaikan kunnostamista koskeva sopimus, arvoltaan noin 5 miljoonaa euroa, allekirjoitettiin 24.2.2015. Ekokem Oyj:n johtoryhmän jäsenenä aloitti 1.2.2015 Head of Operations, Chief Operative Officer DI Kosti Rautiainen.
Riskienhallinta Ekokem-konserni tavoittelee riskienhallinnalla kilpailuetua tukemalla mahdollisuuksia ja vähentämällä uhkia. Riskienhallinta on keskeinen osa Ekokem-konsernin johtamisjärjestelmää. Yhtiön hallitus on vuonna 2014 hyväksynyt Ekokem Oyj:n riskienhallintapolitiikan. Riskienhallintapolitiikan mukaisesti Ekokem ei ota liiketoiminnassaan työturvallisuuteen tai ympäristöön liittyviä riskejä. Riskienhallinnalla pyritään varmistamaan liiketoiminnan strategisten tavoitteiden saavuttaminen, toiminnan jatkuvuus sekä ympäristön turvaaminen. Riskienhallintapolitiikassa Ekokem on jaotellut riskit strategisiin, operatiivisiin, hallinnollisiin ja taloudellisiin riskeihin. Yhtiöllä on lisäksi käytössä nimetön palautejärjestelmä (whistleblow). Järjestelmä edesauttaa yrityksen arvojen, hyvän hallinnointitavan ja lainsäädännön noudattamista päivittäisessä toiminnassa. Ekokem-yhtiöt toimivat pääosin kotimaisilla markkinoilla Suomessa ja Ruotsissa. Ulkomaankaupassa sovelletaan lähes yksinomaan euro- ja kruunumääräistä laskutusta ja turvaavia vakuuksia. Hallituksen vahvistaman sijoituspolitiikan mukaan sovelletaan vain pääomasuojattuja sijoitusmuotoja. Liikevaihto kertyy ilman merkittäviä luottoriskikeskittymiä. Konsernin omavaraisuusaste on 55,9 % (52,9 %), ja jäljellä olevien pitkäaikaisten lainojen maturiteetti on 2,1 (3,4) vuotta. Konsernin rahoitusriskeistä ja niiden hallinnasta on esitetty tarkempia tietoja konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 21. Arvio riskien toteutumisen vaikuttavuudesta Arvioitavissa olevat riskit eivät mahdollisesti toteutuessaan horjuta olennaisesti yhtiön vahvaa taloudellista perustaa. Yhtiön vastuuvakuutukset ovat kattavat. Tilikaudella 2014 konsernin yhtiöt olivat asianosaisina eräissä konsernin liiketoimintaan liittyvissä pienemmissä riita-asioissa. Johdon arvion mukaan kyseisten riitaasioiden lopputuloksilla ei ole olennaista vaikutusta konsernin taloudelliseen asemaan. Hallitus, yhtiön johto ja tarkastustoiminta Yhtiön hallinnosta vastaavat yhtiökokous, hallitus ja toimitusjohtaja. Yhtiökokous on yhtiön ylin päättävä elin. Varsinainen yhtiökokous nimittää nimitystoimikunnan esityksen pohjalta hallituksen, jonka toimikausi kestää seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen loppuun sekä yhtiön tilintarkastajat. Vuonna 2014 nimitystoimikunta ei tehnyt yhtiökokoukselle ehdotusta hallituksen jäsenistä. Suomen valtio teki yhtiökokoukselle ehdotuksen yhtiön merkittävänä osakkeenomistajana hallituksen jäsenistä ja osakkeenomistajista lisäksi Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen ja Neste Oil Oyj, joilla on yhdessä yhteensä 50,15 % yhtiön osakkeiden tuottamista äänistä ilmoittivat tukevansa ehdotusta. Yhtiökokous päätti Suomen valtion esityksen mukaisesti, että hallitukseen valitaan seitsemän jäsentä. Hallituksen jäseniksi valittiin Maija Liisa Friman, Pia Björk, Leena Karessuo, Jukka Ohtola, Karri Kaitue, Tiina Tuomela ja Juha Vanhainen. Puheenjohtajaksi valittiin Maija-Liisa Friman ja varapuheenjohtajaksi Leena Karessuo. Yhtiökokous päätti Ekokem Oy Ab:n yhtiömuodon muuttamisesta julkiseksi osakeyhtiöksi Oyj:ksi ja toiminimen sekä yhtiöjärjestyksen muuttamisen. Hallituksella on kaksi valiokuntaa, henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunta ja tarkastusvaliokunta. Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajana toimi Maija-Liisa Friman ja jäseninä Leena Karessuo ja Juha Vanhainen. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajana toimi Pia Björk ja jäseninä Karri Kaitue, Jukka Ohtola ja Tiina Tuomela.
Yhtiökokous valitsi hallituksen esityksen mukaisesti tilintarkastajaksi KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy:n. PwC:n ilmoituksen mukaan päävastuullisena tarkastajana toimii Markku Launis KHT. Hallituksen esitys voitonjaosta Ekokem-konsernin tilikauden voitto oli 26,7 miljoonaa euroa (23,4 milj. e). Ekokem Oyj:n tilikauden voitto oli 18,9 miljoonaa euroa (18,8 miljoonaa euroa), voitto edellisiltä tilikausilta 73,4 miljoonaa euroa ja jakokelpoiset varat 102,4 miljoonaa euroa. Hallitus esittää, että kertyneistä voittovaroista jaetaan osinkoa 11 266 560 euroa eli 3,20 euroa kutakin A-osaketta kohti ja 3,20 euroa kutakin B-osaketta kohti osinko maksetaan Euroclear Finland Oy:n pitämässä osakasluettelossa täsmäytyspäivänä 14.4.2015 oleville osakkeille ja osingon maksupäivä on 8.5.2015. Kertyneistä voittovaroista siirretään 150 000 euroa Ekokem Oyj:n ympäristöstipendirahastoon stipendien myöntämistä varten ja tilikauden voitto siirretään voittovaroihin. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia lukuun ottamatta NORD-yrityskauppaa. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä. Tulevaisuudennäkymät Haastavassa toimintaympäristössä asiakasyritysten tuottavuuden parantaminen on entistäkin tärkeämpää, jolloin kiinnostuksen Ekokemin tarjoamiin ympäristö- ja jätehuollon palvelukokonaisuuksiin ennakoidaan kasvavan. Ruotsin yksiköissä toteutetun tuottavuus- ja parannusohjelman ennakoidaan parantavan kannattavuutta. Ekokem hakee kasvua Pohjoismaissa lisäämällä jätteiden hyötykäyttöä ja kierrätystä sekä tarjoamalla asiakkaiden energia- ja materiaalitehokkuutta parantavia ratkaisuja. NORD-yritysosto tuo merkittäviä mahdollisuuksia kehittää Ekokem-konsernin liiketoimintaa Pohjoismaissa. Yrityskaupan myötä Ekokem-konsernin liikevaihdon arvioidaan kasvavan noin 250 miljoonaa euroon ja henkilöstömäärä noin 670. Ekokem-konserni jatkaa tilikaudella 2015 merkittävien investointihankkeiden, Ekojalostamon ja Salon jätevoimalan suunnittelua ja täytäntöönpanoa.
KONSERNIN TULOSLASKELMA (IFRS) 000 euroa 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Liikevaihto 200 798 195 176 Liiketoiminnan muut tuotot 1 011 842 Materiaalit ja palvelut -87 636-87 450 Henkilöstökulut -34 110-35 433 Poistot 2,3-23 419-22 116 Liiketoiminnan muut kulut -21 450-21 400 Liikevoitto 35 194 29 619 Rahoitustuotot 1 251 1 654 Rahoituskulut -2 507-2 790 Rahoituskulut (netto) -1 256-1 136 Voitto (tappio) ennen veroja 33 938 28 483 Tuloverot -7 257-5 070 Tilikauden voitto (tappio) 26 681 23 413 Jakautuminen: Emoyrityksen omistajille 26 465 23 296 Määräysvallattomille omistajille 215 117 KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA (IFRS) Liitetieto 000 euroa Liitetieto 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Tilikauden voitto 26 681 23 413 Emoyhtiön omistajille kuuluvasta tuloksesta laskettu osakekohtainen tulos (euroa per osake) Laimentamaton ja laimennettu 7,52 6,62 Muut laajan tuloksen erät, verovaikutus huomioituna Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi Myytävissä olevien rahoitusvarojen arvonmuutos 20-175 55 Valuuttakurssien muuntoerot -3 148-1 019 Tilikauden muut laajan tuloksen erät, verovaikutus huomioituna -3 323-964 TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ 23 358 22 449 Jakautuminen: Emoyrityksen omistajille 23 142 22 332 Määräysvallattomille omistajille 215 117
KONSERNITASE (IFRS) 000 euroa Liitetieto 31.12.2014 31.12.2013 1.1.2013 VARAT Pitkäaikaiset varat Liikearvo 14 001 15 274 15 040 Aineettomat oikeudet 2 44 54 54 Muut aineettomat hyödykkeet 2 1 699 1 914 2 477 Aineelliset hyödykkeet 3 214 355 217 100 215 410 Muut rahoitusvarat 5 679 928 869 Laskennalliset verosaamiset 3 365 3 376 4 244 Pitkäaikaiset varat yhteensä 234 142 238 646 238 093 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 5 859 5 357 4 879 Myyntisaamiset 5 32 870 32 869 26 726 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 7 979 91 Muut saamiset 5 618 5 356 2 689 Ennakkomaksut ja siirtosaamiset 6 120 7 131 3 196 Rahat ja pankkisaamiset 30 926 12 918 15 627 Lyhytaikaiset varat yhteensä 76 400 64 611 53 207 VARAT YHTEENSÄ 310 542 303 257 291 300 OMA PÄÄOMA JA VELAT Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 5 985 5 985 5 985 Muut rahastot 2 565 2 565 2 565 Stipendirahasto 349 342 305 Muuntoerot -2 645 503 1 522 Arvonmuutosrahasto 1 176 121 Edellisten tilikausien voitto 129 200 116 062 124 662 Tilikauden voitto 26 465 23 296 0 Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä 161 921 148 929 135 160 Määräysvallattomille omistajille kuuluva osuus 639 424 307 Oma pääoma yhteensä 162 560 149 353 135 467 Pitkäaikaiset velat Lainat 5 35 545 52 682 61 155 Muut velat 10 142 11 176 2 574 Laskennalliset verovelat 16 267 15 617 16 282 Varaukset 4 19 070 13 080 12 643 Pitkäaikaiset velat yhteensä 81 024 92 555 92 654 Lyhytaikaiset velat Lainat 5 17 763 8 365 6 579 Ennakkomaksut 19 968 21 002 20 022 Ostovelat 5 13 023 11 552 15 088 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat 574 788 2 793 Muut lyhytaikaiset velat 5 031 9 475 6 494 Siirtovelat 10 599 10 166 12 202 Lyhytaikaiset velat yhteensä 66 959 61 348 63 179 Velat yhteensä 147 982 153 904 155 833 OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 310 542 303 257 291 300
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 000 euroa Osake pääoma Muut rahastot Muuntoerot Kertyneet voittovarat Yhteensä Liitetieto Stipendirahasto Arvonmuutosrahasto Määräysvallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Oma pääoma 31.12.2012 5 985 2 565 305 619 0 126 487 135 961 307 136 268 (FAS) IFRS-siirtymän vaikutus 2 903 121-1 825-801 Oma pääoma 1.1.2013 5 985 2 565 305 1 522 121 124 662 135 160 307 135 467 (oikaistu) Laaja tulos Tilikauden tulos 23 296 23 296 117 23 413 Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna) Myytävissä olevat rahoitusvarat 5 55 55 55 Muuntoero -1 019-1 019-1 019 Laajan tuloksen erät yhteensä -1 019 55 23 296 22 332 117 22 449 Liiketoimet omistajien kanssa Osingonjako -8 450-8 450-8 450 Stipendien siirrot ja myönnöt (netto) 37-150 -113-113 Liiketoimet omistajien kanssa, yhteensä 37 0 0-8 600-8 563-8 563 Oma pääoma 31.12.2013 5 985 2 565 342 503 176 139 358 148 929 424 149 353 Oma pääoma 1.1.2014 5 985 2 565 342 503 176 139 358 148 929 424 149 353 Laaja tulos Tilikauden tulos 26 465 26 465 215 26 681 Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna) Myytävissä olevat rahoitusvarat 5-175 -175-175 Muuntoero -3 148-3 148-3 148 Laajan tuloksen erät yhteensä 0 0 0-3 148-175 26 465 23 143 215 23 358 Liiketoimet omistajien kanssa Osingonjako -10 008-10 008-10 008 Stipendien siirrot ja myönnöt (netto) 7-150 -143-143 Liiketoimet omistajien kanssa, yhteensä 7 0 0-10 158-10 151-10 151 Oma pääoma 31.12.2014 5 985 2 565 349-2 645 1 155 665 161 921 639 162 560
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA 000 euroa 2014 2013 Liiketoiminnan rahavirrat Liikevoitto 35 194 29 620 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 23 418 22 116 Varausten muutos -265 1 346 Liikevoitto ennen käyttöpääoman muutoksia 58 347 53 082 Käyttöpääoman muutokset: Vaihto-omaisuuden muutos: lisäys (-) / vähennys (+) -502-478 Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos: lisäys (-) / vähennys (+) 4 925-10 978 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos: lisäys (+) / vähennys (-) -2 591 3 286 Käyttöpääoman muutokset 1 832-8 170 Maksetut korot -2 131-2 826 Saadut osingot 13 12 Saadut korot 192 234 Maksetut verot -5 853-7 917-7 779-10 497 Liiketoiminnan nettorahavirta 52 400 34 415 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -16 611-22 016 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myynnit 81 486 Myyntituotot myytävissä olevista rahoitusvaroista 264 0 Investointien nettorahavirta -16 266-21 530 Rahoituksen rahavirrat Pitkäaikaisten korollisten lainojen nostot 1 213 1 787 Pitkäaikaisten korollisten lainojen takaisinmaksut -8 234-7 937 Rahoitusleasingvelkojen maksut -992-814 Maksetut osingot -9 761-8 356 Maksetut stipendit -147-123 Rahoituksen nettorahavirta -17 921-15 443 Rahavarojen muutos 18 213-2 558 Rahavarat tilikauden lopussa 30 926 12 918 Valuuttakurssien muutosten vaikutus: tuotot (+) / tappiot -205 (-) -151 Rahavarat tilikauden alussa 12 918 15 627 Rahavarojen muutos 18 213-2 558
Tilinpäätöstiedotteen liitetiedot 1. IFRS-laatimisperiaatteiden käyttöönotto 2. Aineettomat hyödykkeet 3. Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 4. Varaukset 5. Rahoitusinstrumentit - kirjanpitoarvo ja käypä arvo 6. Taseen ulkopuoliset varat ja velat sekä sitoumukset 7. Yrityshankinnat 8. Tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat
Liitetiedot Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu IFRS:n kirjaamis- ja arvostamisperiaatteiden mukaisesti, mutta kaikkia IAS 34:n vaatimuksia ei ole noudatettu. Tässä tilinpäätöstiedotteessa esitetyt tiedot ovat tilintarkastettuja. 1. IFRS-laatimisperiaatteiden käyttöönotto Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet muutettiin IFRS-standardien mukaisiksi 1.1.2013 alkaen. Siirtyminen IFRS-standardeihin on tehty IFRS 1 -standardin mukaisesti. Konserni on soveltanut siirtymisessä IFRS-standardien takautuvaan soveltamiseen liittyviä poikkeuksia ja helpotuksia koskien yrityshankintoja. Seuraavat taulukot kuvaavat eroja IFRS-standardien ja Suomen kirjanpitolain ( FAS ) välillä 31.12.2013 sekä siirtymisajankohtana 1.1.2013. Merkittävimmät muutokset tilinpäätöksen laatimisperiaatteissa liittyvät tuottojen kirjaamiseen, varauksiin, vuokrasopimuksiin, rahoitusinstrumentteihin sekä liikearvoon. Oman pääoman täsmäytys on laadittu Suomen kirjanpitolainsäädännön ja IFRS-standardien välillä 1.1.2013 sekä 31.12.2013.
000 euroa VARAT Pitkäaikaiset omaisuuserät Liikearvo Aineettomat oikeudet Muut aineettomat hyödykkeet Maa-alueet Rakennukset FAS 31.12.2012 IFRSoikaisut IFRS 1.1.2013 FAS 31.12.2013 IFRS-oikaisut IFRS 31.12.2013 15 040 15 040 13 638 1 636 15 274 54 54 54 54 2 477 2 477 1 914 1 914 2 772 2 772 2 907 2 907 47 328 1 776 49 104 46 587 1 715 48 302 Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut Myytävissä olevat rahoitusvarat Laskennalliset verosaamiset Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus Myyntisaamiset Laskennalliset verosaamiset Muut saamiset Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset Ennakkomaksut ja siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset 134 780 1 354 136 135 133 048 10 579 143 627 12 146 6 432 18 578 12 693 5 382 18 074 8 821 8 821 4 190 4 190 709 160 869 709 219 928 0 4 244 4 244 0 3 375 3 375 224 127 13 966 238 093 215 739 22 906 238 646 4 879 4 879 5 357 5 357 26 726 26 726 32 870 32 870 605-605 0 590-590 0 2 689 2 689 5 356 5 356 91 91 979 0 979 2 965 231 3 196 4 813 2 320 7 133 15 627 15 627 12 918 12 918 53 581-374 53 207 62 882 1 730 64 612 Varat yhteensä 277 708 13 592 291 300 278 621 24 636 303 257
000 euroa OMA PÄÄOMA JA VELAT FAS 31.12.2012 IFRSoikaisut IFRS 1.1.2013 FAS 31.12.2013 IFRS-oikaisut IFRS 31.12.2013 Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma Muut rahastot Stipendirahasto Muuntoerot 5 985 5 985 5 985 5 985 2 565 2 565 2 565 2 565 306 306 342 342 619 903 1 522-255 758 503 0 121 121 0 176 176 Kertyneet voittovarat Tilikauden tulos 107 750-1 825 105 925 118 688-2 626 116 062 18 737 18 737 21 107 2 190 23 296 Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Arvonmuutosrahasto Määräysvallattomille omistajille kuuluva osuus Oma pääoma yhteensä Pitkäaikaiset velat Lainat Muut pitkäaikaiset velat Laskennalliset Varaukset Lyhytaikaiset velat Lainat Saadut ennakot Ostovelat Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat Muut lyhytaikaiset velat Siirtovelat 135 961-801 135 160 148 432 497 148 929 307 307 424 424 136 268-801 135 467 148 855 497 149 353 61 155 61 155 52 682 52 682 0 2 574 2 574 0 11 176 11 176 15 649 633 16 282 14 947 670 15 617 6 211 6 432 12 643 7 507 5 573 13 080 83 016 9 639 92 654 75 137 17 419 92 555 6 579 6 579 8 365 8 365 586 19 434 20 020 292 20 711 21 003 15 089 15 089 11 552 11 552 2 793 2 793 788 788 6 057 438 6 494 8 488 987 9 475 27 321-15 117 12 204 25 144-14 977 10 167 58 425 4 755 63 179 54 629 6 721 61 350 Velat yhteensä 141 440 14 393 155 833 129 765 24 140 153 905 Oma pääoma ja velat yhteensä 277 708 13 592 291 300 278 621 24 637 303 257
Aiemmin FAS:n mukaisesti raportoidun laajan tuloksen täsmäytys IFRS:ään: FAS 1.1.2013-31.12.2013 IFRS-oikaisut IFRS 1.1.2013-31.12.2013 000 euroa Liikevaihto 195 994-817 195 176 Liiketoiminnan muut tuotot 842 842 Materiaalit ja ulkopuoliset palvelut -88 127 677-87 450 Henkilöstökulut -35 433-35 433 Poistot ja arvonalentumiset -22 658 541-22 116 Liiketoiminnan muut kulut -22 564 1 164-21 400 Liikevoitto 28 054 1 565 29 619 Rahoitustuotot 246 1 408 1 654 Rahoituskulut -2 660-131 -2 790 Rahoituskulut (netto) -2 414 1 278-1 136 Tulos ennen veroja 25 641 2 843 28 483 Tuloverot -4 417-653 -5 070 Tilikauden tulos 21 224 2 190 23 413 Muut laajan tuloksen erät Muuntoerot -1 019-1 019 Myytävissä olevien rahoitusvarojen arvonmuutos 55 55 Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna) -964-964 Muut laajan tuloksen erät yhteensä 1 226 22 449 Siirtymän vaikutus omaan pääomaan: 000 euroa 1.1.2013 31.12.2013 FAS:n mukainen oma pääoma 136 268 148 855 IFRS-oikaisut (laskennallisilla veroilla oikaistuna): IAS 11, IAS 18 Pitkäaikaishankkeet, Tuotot -50-737 IAS 32, IAS 39 Rahoitusinstrumentit -894-510 IAS 37 Varaukset, ehdolliset velat ja ehdolliset varat -36 IAS 17 Vuokrasopimukset 143 143 IAS 36 Omaisuuserien arvon alentuminen 1 636 IFRS:n mukainen oma pääoma 135 467 149 353
Tuottojen kirjaaminen Tuotot jätteenkäsittelypalveluista kirjataan sillä ajanjaksolla, jonka aikana käsittely on toteutettu ja suoritusvelvoite on täytetty. Vastaanotetut, mutta vielä käsittelemättömät jäte-erät kirjataan taseen ennakkomaksuihin. Tuotot ympäristörakentamispalveluista kirjataan rakennustyön valmistusasteen perusteella. Tuotot muista palveluista kirjataan palveluiden suorittamisten yhteydessä valmistusasteen mukaisesti. IFRS-laatimisperiaatteiden käyttöönoton myötä liikevaihdon tulouttamiseen on tehty oikaisuja liittyen pääosin jätteenkäsittelypalveluiden myyntituottojen ajalliseen kohdistamiseen sekä ympäristörakentamisprojekteissa käytettävän maamassan kirjanpidolliseen käsittelyyn. IFRSlaatimisperiaatteisiin siirryttäessä käsittelemättömiin jätteisiin liittyvät velat kasvoivat 5 152 tuhatta euroa. Muutokset myyntituottojen tulouttamisperiaatteissa vähensivät tilikauden 2013 liikevaihtoa 817 tuhannella eurolla sekä korotti tilikauden 2013 käsittelemättömiin jätteisiin liittyviä velkoja 5 199 tuhannella eurolla. Varaukset Kaatopaikkojen purkamiseen liittyvistä jälkihoito- ja jälkivalvontakustannuksista muodostetut varaukset perustuvat konsernin tekemiin arvioihin välttämättömien purku- ja jälkihoitokustannuksien nykyarvoista. IFRS-standardien mukaisesti, arvioidut purku- ja jälkihoitokustannukset on aktivoitu kaatopaikkojen hankintamenoon. IFRSlaatimisperiaatteiden käyttöönoton yhteydessä muuttuneet kirjauskäytännöt kaatopaikkojen purku- ja jälkihoitokustannuksien osalta kasvattivat muita aineettomia hyödykkeitä sekä varauksia 6 432 tuhatta euroa. Tilikauden 2013 osalta muut aineelliset hyödykkeet kasvoivat 5 382 tuhatta euroa ja varauksien kokonaismäärä lisääntyi 5 573 tuhatta euroa. Vuokrasopimukset IAS 17 standardin mukaiset leasingsopimukset on luokiteltu rahoitusleasingsopimuksiksi ja aktivoitu taseeseen. Kriteerit täyttävät leasingsopimukset liittyvät pääosin tuotannossa käytettäviin kiinteistöihin sekä koneisiin ja kalustoon. Suomen kirjanpitolainsäädännön mukaan leasingsopimuksia ei saa käsitellä rahoitusleasingsopimuksina. Siirtymähetkellä rahoitusleasingsopimusten kirjanpitokäsittelyn johdosta käyttöomaisuus kasvoi 3 131 tuhatta euroa, lyhytaikainen vieras pääoma 438 tuhatta euroa ja pitkäaikainen vieras pääoma 2 574 tuhatta euroa. Rahoitusleasingsopimuksiin liittyvät leasingvastuut on kirjattu taseen korolliseen vieraaseen pääomaan. Vuoden 2013 lopussa käyttöomaisuus sisälsi rahoitusleasinghyödykkeitä yhteensä 12 149 tuhatta euroa. Rahoitusinstrumentit IFRS:n mukaan listatut osakkeet sekä johdannaisinstrumentit arvostetaan tilinpäätöksessä käypään arvoon. Siirtymishetkellä näiden erien käypään arvoon arvostamisen johdosta rahoitusvarat kasvoivat 160 tuhatta euroa ja rahoitusvelat kasvoivat 1 344 tuhatta euroa. Vuoden 2013 lopussa rahoitusvarat kasvoivat 219 tuhatta euroa ja rahoitusvelat kasvoivat 673 tuhatta euroa. Tilikauden 2013 rahoitustuotot kasvoivat 737 tuhatta euroa johtuen SEKmääräisten lainojen kurssimuunnoista.
Liikearvon poistot Ennen IFRS-standardeihin siirtymistä liiketoimintojen yhdistämisistä syntynyt liikearvo, joka on sisällytetty avaavaan taseeseen, vastaa Suomen kirjanpitolainsäädännön mukaista kirjanpitoarvoa. IFRS 3 -standardin mukaan liikearvosta ei kirjata poistoja, kun taas Suomen kirjanpitolainsäädännön mukaan poistot tehdään suunnitelman mukaan. Liikearvoa testataan arvonalentumisten varalta. IFRS:n mukaisen uuden liikearvon poistokäytännön johdosta vuoden 2013 tulos kasvoi 1 682 tuhannella eurolla. Tuloverot Laskennalliset verosaamiset ja velat lasketaan kaikista väliaikaisista eroista velkojen kirjanpitoarvon ja verotuksellisen arvon välillä. Laskennalliset verot on laskettu perustuen raportointikauden päättymispäivään mennessä säädettyihin verokantoihin, tai verokantoihin, jotka on siihen mennessä käytännössä hyväksytty. Laskennalliset verosaamiset ja -velat on vähennetty toisistaan. Merkittävimmät laskennalliset verosaamiset ja -velat aiheutuvat tuottojen kirjaamisesta. Uudelleenluokittelut Henkilöstön palkitsemisjärjestelmiin (rahassa maksettavat) liittyvät jaksotukset on jaoteltu lyhyt- ja pitkäaikaisiin velkoihin. Uudelleenluokittelun seurauksena muut lyhytaikaiset velat kasvoivat 140 tuhannella eurolla.
2. Aineettomat hyödykkeet 31.12.2014 000 euroa Aineettomat oikeudet Muut aineettomat hyödykkeet Yhteensä Hankintameno 1.1.2014 123 4 866 4 989 Lisäykset 361 361 Hankintameno 31.12.2014 123 5 227 5 350 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2014-69 -2 952-3 021 Poistot -10-576 -586 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2014-79 -3 528-3 607 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 44 1 699 1 743 Kirjanpitoarvo 1.1.2014 54 1 914 1 968 31.12.2013 000 euroa Aineettomat oikeudet Muut aineettomat hyödykkeet Yhteensä Hankintameno 1.1.2013 113 5 329 5 442 Lisäykset 10 98 108 Vähennykset 0-561 -561 Hankintameno 31.12.2013 123 4 866 4 989 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2013-59 -2 301-2 360 Poistot -10-651 -661 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2013-69 -2 952-3 021 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 54 1 914 1 968 Kirjanpitoarvo 1.1.2013 54 2 477 2 531
3. Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 31.12.2014 000 euroa Maa-alueet Rakennukset Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1.2014 2 907 70 958 192 661 28 679 4 190 299 395 Lisäykset 166 467 9 555 4 371 14 706 29 265 Vähennykset -517-1 491-82 -12 089-14 179 Diskonttauksen vaikutus 5 092 5 092 Kurssierot -31-1 158-6 565-751 -88-8 593 Hankintameno 31.12.2014 3 042 69 750 194 160 37 309 6 719 310 980 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2014 0-22 656-49 034-10 605 0-82 295 Poistot -3 256-14 571-3 050-20 877 Kurssierot 866 5 169 512 6 547 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2014 0-25 046-58 436-13 143 0-96 625 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 3 042 44 704 135 724 24 166 6 719 214 355 Kirjanpitoarvo 1.1.2014 2 907 48 302 143 627 18 074 4 190 217 100 31.12.2013 000 euroa Maa-alueet Rakennukset Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1.2013 2 772 69 329 175 076 27 108 8 820 283 105 Lisäykset 218 3 112 24 134 3 906 18 718 50 088 Vähennykset -72-822 -2 816-23 287-26 997 Diskonttauksen vaikutus -1 937-1 937 Kurssierot -11-661 -3 733-398 -61-4 864 Hankintameno 31.12.2013 2 907 70 958 192 661 28 679 4 190 299 395 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2013 0-19 716-36 286-8 530 0-64 532 Poistot -3 420-15 664-2 371-21 455 Kurssierot 480 2 916 296 3 692 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2013 0-22 656-49 034-10 605 0-82 295 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 2 907 48 302 143 627 18 074 4 190 217 100 Kirjanpitoarvo 1.1.2013 2 772 49 104 136 135 18 578 8 821 215 410 Konserni vuokraa rahoitusleasingsopimuksilla: rakennuksia ja rakennelmia, koneita ja kalustoa sekä kiinteistöjä, tehdastiloja sekä -koneita. Aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin sisältyy rahoitusleasingsopimuksilla hankittua omaisuutta seuraavasti: 000 euroa 31.12.2014 31.12.2013 1.1.2013 Rakennukset 1 654 1 715 1 776 Koneet ja kalusto 9 794 10 434 1 354 Kirjanpitoarvo (netto) 11 448 12 149 3 130