RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY TILINPÄÄTÖS 31.12.2017
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Lanssitie 1 95100 Simo Kotipaikka Simo Y-tunnus 0192996-2 Tilinpäätös tilikaudelta 01.01.2017-31.12.2017 sivu no Tuloslaskelma 1. 1-1 Tase 2. 1-2 Verkkotoiminnan eriytetty tuloslaskelma 3. 1-1 Verkkotoiminnan eriytetty tase 4. 1-2 Myyntitoiminnan eriytetty tuloslaskelma 5. 1-1 Myyntitoiminnan eriytetty tase 6. 1-2 Liitetiedot 7. 1-4 Allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkintä 8. 1-1
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 1.1 TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 LIIKEVAIHTO 1 847 431,14 2 008 612,24 Liiketoiminnan muut tuotot 2 350,00 2 321,00 Tuotannon materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat 418 346,12 438 575,58 Varaston muutos -2 128,41 1 850,12 Ulkopuoliset palvelut 226 409,07 642 626,78 245 696,05 686 121,75 Henkilöstökulut: Palkat ja palkkiot 324 525,79 325 105,52 Henkilösivukulut Eläkekulut 49 583,62 49 669,95 Muut henkilösivukulut 15 139,52 389 248,93 19 034,09 393 809,56 Poistot ja arvonalennukset Suunnitelmanmukaiset poistot 357 623,84 350 845,48 Muut liiketoiminnan kulut 243 381,56 297 314,09 LIIKEVOITTO / TAPPIO 216 900,03 282 842,36 Rahoitustuotot ja kulut Tuotot opo:n ehtoisista osuuksista 63 573,21 50 383,94 Muut korko- ja rahoitustuotot 315 254,64 378 827,85 325 676,28 376 060,22 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista 293 942,71 0,00 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA 301 785,17 658 902,58 JA VEROJA Tuloverot 47 404,68 82 447,61 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 254 380,49 576 454,97
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 2.1 TASE 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 96 294,11 103 741,71 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 46 438,79 46 438,79 Rakennukset ja rakennelmat 284 613,89 299 879,16 Koneet ja kalusto 67 643,07 50 658,77 Sähköverkko 3 330 756,77 2 928 945,48 Muut aineelliset hyödykkeet 19 304,76 3 748 757,28 20 964,72 3 346 886,92 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 2 164 775,52 2 382 436,11 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 31 186,22 29 057,81 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 678 102,66 716 110,25 Siirtosaamiset 25 714,76 703 817,42 16 906,01 733 016,26 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 902 200,14 932 215,58 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 1 637 203,78 1 694 289,65 7 647 030,69 7 527 354,39
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 2.2 TASE 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osake- ja muu sitä vastaava pääoma 30 000,00 30 000,00 Ylikurssirahasto 40 000,00 40 000,00 Edellisten tilik. voitto/tappio 2 453 038,67 2 056 583,70 Tilikauden voitto/tappio 254 380,49 2 777 419,16 576 454,97 2 703 038,67 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksuvelka 3 912 308,62 3 886 668,64 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 809 757,18 705 276,89 Siirtovelat 54 817,46 126 545,82 Muut lyhytaikaiset velat 92 728,27 957 302,91 105 824,37 937 647,08 Vieras pääoma yhteensä 4 869 611,53 4 824 315,72 7 647 030,69 7 527 354,39
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 3.1 VERKKOTOIMINNAN TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 LIIKEVAIHTO 1 495 024,34 1 600 391,67 Liiketoiminnan muut tuotot 2 350,00 2 321,00 Tuotannon materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -360 953,87-351 307,96 Ulkopuoliset palvelut -226 409,07-587 362,94-245 696,05-597 004,01 Henkilöstökulut: Palkat ja palkkiot -293 201,28-294 649,29 Eläkekulut -44 371,27-45 477,46 Henkilösivukulut -13 548,12-351 120,67-16 278,47-356 405,22 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -357 623,84-350 845,48 Muut liiketoiminnan kulut -232 822,85-283 197,31 LIIKEVOITTO -31555,96 15260,65 Rahoitustuotot ja kulut Tuotot opo:n ehtoisista osuuksista 1 000,00 1 250,00 Muut korko- ja rahoitustuotot 2 627,33 3 627,33 6 795,92 8 045,92 TULOS ENNEN VEROJA -27 928,63 23 306,57 Tuloverot 0,00-4 415,97 TILIKAUDEN TULOS -27 928,63 18 890,60
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 4.1 VERKKOTOIMINNAN TASE 01.01. - 31.12.2017 01.01. - 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat oikeudet 96 294,11 103 741,71 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 46 438,79 46 438,79 Rakennukset ja rakennelmat 284 613,89 299 879,16 Koneet ja kalusto 67 643,07 50 658,77 Sähköverkko 3 330 756,77 2 928 945,48 Muut aineelliset hyödykkeet 19 304,76 3 748 757,28 20 964,72 3 346 886,92 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 2 943,29 2 943,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 31 186,22 29 057,81 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 650 044,26 681 054,20 Siirtosaamiset 12 901,81 662 946,07 16 555,69 697 609,89 Rahat ja pankkisaamiset 91 596,35 394 082,12 4 633 723,32 4 574 321,74
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 4.2 VERKKOTOIMINNAN TASE 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osake- ja muu sitä vastaava pääoma 30 000,00 30 000,00 Ylikurssirahasto 40 000,00 40 000,00 Edellisten tilik. voitto/tappio -222 702,68-241 593,28 Tilikauden voitto/tappio -27 928,63-180 631,31 18 890,60-152 702,68 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksuvelka 3 912 308,62 3 886 668,64 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 805 500,28 697 431,35 Siirtovelat 54 817,46 54 800,06 Muut lyhytaikaiset velat 41 728,27 902 046,01 88 124,37 840 355,78 4 633 723,32 4 574 321,74
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 5.1 MYYNTITOIMINNAN TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 LIIKEVAIHTO 352 406,80 408 220,57 Tuotannon materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -55 263,84-89 117,74 Henkilöstökulut: Palkat ja palkkiot -31 324,51-30 456,23 Eläkekulut -5 212,35-4 192,49 Henkilösivukulut -1 591,40-38 128,26-2 755,62-37 404,34 Muut liiketoiminnan kulut -10 558,71-14 116,78 LIIKEVOITTO 248 455,99 267 581,71 Rahoitustuotot ja kulut Tuotot opo:n ehtoisista osuuksista 62 573,21 49 133,94 Muut korko- ja rahoitustuotot 312 627,31 375 200,52 318 880,36 368 014,30 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -293 942,71 0,00 TULOS ENNEN VEROJA 329 713,80 635 596,01 Tuloverot -47 404,68-78 031,64 TILIKAUDEN TULOS 282 309,12 557 564,37
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 6.1 MYYNTITOIMINNAN TASE 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 2 161 832,23 2 379 492,82 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 28 058,40 35 056,05 Siirtosaamiset 12 812,95 350,32 Muut saamiset 0,00 40 871,35 0,00 35 406,37 Rahat ja pankkisaamiset 810 603,79 538 133,46 3 013 307,37 2 953 032,65
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 6.2 MYYNTITOIMINNAN TASE 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osake- ja muu sitä vastaava pääoma 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 0,00 0,00 Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00 Edellisten tilik. voitto/tappio 2 675 741,35 2 298 176,98 Tilikauden voitto/tappio 282 309,12 2 958 050,47 557 564,37 2 855 741,35 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 4 256,90 7 845,54 Siirtovelat 0,00 71 745,76 Muut lyhytaikaiset velat 51 000,00 55 256,90 17 700,00 97 291,30 3 013 307,37 2 953 032,65
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 7.1 Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Noudatetut säännökset Tilinpäätös on laadittu pien- ja mikroyrityksen tilinpäätösasetuksen pienyritystä koskevien (PMA) säännösten mukaisena. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Tilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu pien- ja mikroyrityksen tilinpäätösasetuksen arvostamisen ja jaksottamisen olettameperiaatteita ja -menetelmiä. Käyttö- ja vaihto-omaisuuden arvostus: Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Vaihto-omaisuus esitetään hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Selvitys eriyttämisestä ja yhteisten kulujen ja tase-erien jakoperusteista eriytetyille liiketoiminnoille. Sähköliiketoimintoina on eriytetty sähköverkkotoiminta ja muu sähköliiketoiminta, joka sisältää osakkuussähkön hankinnan ja myynnin. Eriyttäminen on toteutettu sisäisen laskennan avulla aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Yhteiset kulut on jaettu kohdistettujen toimintakustannusten ja käytön suhteessa. Yhteiset tase-erät on kohdistettu eri liiketoiminnoille aiheuttamisperiaatetta mahdollisimman tarkasti noudattaen. Tasauseränä on käytetty sisäisiä saamisia ja velkoja. Tilinpäätösten laadinnassa on noudatettu Kauppa- ja teollisuusministeriön antamaa sähköliiketoimintojen eriytettyjen tilinpäätösten kaavaa. Poistosuunnitelma: Rakennukset, varastot 7 % menoj. Rakennukset, toimisto 4 % menoj. Kalusto 25 % menoj. Siirto- ja jakeluverkosto 25 % menoj. ATK-ohjelmat tasapoisto 5 v Verkkotietojärjestelmä tasapoisto 10 v Sähköasemien saneeraus tasapoisto 40 v Tuulivoimaloiden liitt.johtojen rakentamiskulut tasapoisto 20 v Säävarmaverkko tasapoisto 40 v Saamiset on merkitty nimellisarvoon KPL 5:2:n mukaan. RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 7.2
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot: Liikevaihdon jakaantuminen: 2017 2016 Sähkönsiirto 1 455 806,56 1 472 210,36 Kejosähkön myynti 352 406,80 406 065,92 Tuulisähkön myynti 0,00 2 154,65 Muu yhteensä 39 217,78 128 181,31 Yhteensä 1 847 431,14 2 008 612,24 Liiketoiminnan muiden tuottojen olennaiset erät: 2017 2016 Vuokratuotot 2 350,00 2 321,00 Kaikki yhteensä 2 350,00 2 321,00 Henkilöstökulut 2017 2016 Palkat 362 361,46 359 715,80 Eläkekulut 64 343,58 63 289,51 Henkilösivukulut 15 139,52 19 034,09 Tuloslaskelman hlökulut 441 844,56 442 039,40 Aktivoitu käyttöomaisuuteen./. 52 595,63 48 229,84 Yhteensä 389 248,93 393 809,56 Henkilöstön määrä keskimäärin 2017 2016 Yhtiön palveluksessa oli keskimäärin 7 7 Yhteismäärät muiden yritysten osuuksista saaduista tuotoista, korkotuotoista ja -kuluista: 2017 2016 Korkotuotot 2 627,97 7 146,28 Muut rahoitustuotot Yhtiölle palautunut osingonjako 17 460,00 318 530,00 Tuotot pysyvien vastaavien sijoituksista Innopower Oy 295 166,67 0,00 315 254,64 325 676,28 Sijoitusten arvonalenemiset Innopower Oy 293 942,71 0,00
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 7.3 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 2017 2016 Aineettomat oikeudet ATK-ohjelmat Hankintameno tilikauden alussa 103 741,71 112 296,97 Lisäykset 8 464,45 13 319,80 112 206,16 125 616,77 Tilikauden poistot./. 15 912,05./. 21 875,06 Hankitameno tilikauden lopussa 96 294,11 103 741,71 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Hankintameno tilikauden alussa 46 438,79 52 623,06 Arvonkorotus 0,00-6 184,27 Hankintameno tilikauden lopussa 46 438,79 46 438,79 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno tilikauden alussa 299 879,16 316 036,87 Tilikauden poistot./. 15 265,27./. 16 157,71 Hankintameno tilikauden lopussa 284 613,89 299 879,16 Koneet ja kalusto Hankintameno tilikauden alussa 50 658,77 50 019,05 Lisäykset 58 531,99 17 525,98 Vähennykset./. 19 000,00 0,00 90 190,76 67 545,03 Tilikauden poistot./. 22 547,69./. 16 886,26 Hankintameno tilikauden lopussa 67 643,07 50 658,77 Sähköverkko Hankintameno tilikauden alussa 2 928 945,48 7 250 953,71 Lisäykset 704 050,16 537 006,18 3 632 995,64 7 787 959,89 Tilikauden poistot./. 302 238,87 294 266,49 3 330 756,77 7 493 693,40 Arvonkorotus 0,00-4 564 747,92 Hankintameno tilikauden lopussa 3 330 756,77 2 928 945,48 Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno tilikauden alussa 20 964,72 22 624,68 Lisäykset 0,00 0,00 20 964,72 22 624,68 Tilikauden poistot./. 1 659,96./. 1 659,96 Hankintameno tilikauden lopussa 19 304,76 20 964,72
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 7.3 Yhtiöllä on vuosien 2018-2019 häviöenergian hankinnan hinnansuojaukseen tarkoitettuja sähköjohdannaisia 4513 MWh, joiden käypä arvo on 18884. Sijoitukset Omistukset muissa yhtiöissä Yrityksen nimi 2017 kpl osuus kirjanpitoarvo Simon Turvejaloste Oy 10 33,33 % 16 818,79 Kuiva-Turve Oy 10 50,00 % 16 818,79 Kiinteistö Oy Sotaveteraani 20 29 % 3 363,76 Lapin Sähkövoima Oy 23326 1,63 % 1 684 460,01 Suomen Valo-Voima Oy 15 50,00 % 1 261,41 Simon Vesihuolto Oy 614 7 % 10 092,00 Simoniemi-Viantie kyläkiinteistö Oy 75 19,74 % 9 250,34 Oy Fincopower Ab 10 1,39 % 1 681,88 Kiinteistö Oy Vatungin Pooki 130 25,50 % 21 864,43 Oulun Sähkönmyynti Oy 308 2,80 % 51 801,88 PVO-Innopower Oy 0,00 Pohjois-Suomen Voima Oy 3677 3,64 % 347 362,23 Osakkeet ja osuudet 2 164 775,52 Taseen vastattavaa koskevat liitetiedot: 2017 2016 Oman pääoman muutokset Osakepääoma tilikauden alussa 30 000,00 30 000,00 Osakepääoma tilikauden lopussa 30 000,00 30 000,00 Ylikurssirahasto tilikauden alussa 40 000,00 40 000,00 Ylikurssirahasto tilikauden lopussa 40 000,00 40 000,00 Arvonkorotusrahasto tilikauden alussa 0,00 4 570 932,19 Arvonkorotusrahasto tilikauden lopussa 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio tilikauden alussa 2 633 038,67 2 056 583,70 Osingonjako - 180 000,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 254 380,49 576 454,97 2 707 419,16 2 633 038,67 Oma pääoma yhteensä 2 777 419,16 2 703 038,67
-
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 7.4 Vakuudet ja vastuusitoumukset 2017 2016 Yrityskiinnitys 1987/003903K, vapaana yhtiön hallussa 168 187,93 168 187,93 Taseeseen sisältymättömät muut annetut vastuusitoumukset, joita ei ole merkitty taseeseen: 2017 2016 Lainavastuu Lapin Sähkövoima Oy:n lainasta 9 236,19 11 288,67 Laskelma voitonjakoon käytettävistä varoista: 2017 2016 Edellisten tilikausien voitto/tappio tilikauden alussa 2 633 038,67 2 056 583,70 Osingonjako./. 180 000,00./. 0,00 Tilikauden voitto/tappio 254 380,49 576 454,97 Yhteensä 2 707 419,16 2 633 038,67 Hallituksen esitys yhtiön voittoa koskeviksi toimenpiteiksi Voitonjakoon käytettävissä olevat varat ovat 2 707 419,16, josta tilikauden voitto on 254 380,49. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että voitto kirjataan edellisten tilikausien voitto- ja tappiotilille ja että yhtiön osakkeelle jaetaan osinkoa 50 per osake eli yhteensä 150 000. Hallitus toteaa, että em. osingonjakopäätös ei vaaranna yhtiön maksukykyä. Luettelo käytetyistä tilikirjoista: Päivä- ja pääkirja Tuloslaskelma ja tase Tasekirja Myyntireskontra Ostoreskontra Kustannuslaskenta Palkkakirjanpito Muu laskutus atk-tulosteina atk-tulosteina sidottu Käytetyt tositelajit ja säilyttämistapa: Tositelaji Sisäinen laskenta 010 Sisäiset työt ja varastonmuutokset 011 Myyntilaskut 110 Ostolaskut 210 Ostoreskontran maksut linjalle 232 Tilisiirrot 241 Palkkakirjanpito 310 Käsinkirjat kirjanpitoon 460
RANTAKAIRAN SÄHKÖ OY Sivu 8.1 Tilinpäätöksen päiväys ja allekirjoitus Simo 20. maaliskuuta 2018 Rantakairan Sähkö Oy Hallitus Johannes Tuomela hallituksen puheenjohtaja Veikko Viinamäki Ari Kaakkuriniemi Seppo Knihtilä Martti Ruotsalainen Pasi Syrjälä toimitusjohtaja Tilinpäätösmerkintä: Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Simo / 2018