V U O S I K E R T O M U S

V U O S I K E R T O M U S 2009

SISÄLLYS Tilikausi 1.1.- 31.12.2009... 2 n ja emoyhtiön tulos... 4 Osakepääoma ja omistus... 11 Hallinto ja johto... 11 Henkilöstö... 11 Tytäryhtiöt... 11 Yhteenveto selvitystilan etenemisestä... 12 Tulevaisuuden näkymät... 13 Tuloslaskelmat ja taseet... 14 tuloslaskelma... 14 tase - vastaavaa... 15 tase - vastattavaa... 16 n tuloslaskelma... 17 n tase - vastaavaa... 18 n tase - vastattavaa... 19 Tilinpäätöksen liitetiedot... 20 Tilinpäätöksen allekirjoitus... 31 Tilintarkastuskertomus... 32 Arsenal-a koskevat keskeiset tapahtumat ja viranomaispäätökset... 33 n avainlukuja... 40 Hallintoelimet ja tilintarkastaja... 41 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n yhteystiedot... 42 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 1 - vuosikertomus 2009

Tilikausi 1.1.- 31.12.2009 Yhtiön toiminnan tarkoitus Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy (Arsenal) toimii valtion vakuusrahastolain tarkoittamana omaisuudenhoitoyhtiönä. Yhtiön toimialana on omistaa ja hallita valtion tai vakuusrahaston tukitoimien kohteena olevien pankkien omaisuutta sekä järjestämättömiä luottoja ja muita luottoja vakuuksineen. Nykyisen yhtiörakenteen muodostuminen ja selvitystila Nykyinen Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy (Kaupparek. 764.820) syntyi sitä edeltäneen Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n (Kaupparek. 574.879) jakautumisessa 30.6.1999. Arsenalin täysin omistama tytäryhtiö Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy (Arsenal-SSP) toimii vakuusrahastolain tarkoittamana omaisuudenhoitoyhtiönä. Pääosa tytäryhtiö Arsenal-SSP:n kiinteistöomaisuudesta siirtyi jakautumisen yhteydessä Kapiteeli-konserniin ja pääosa sen saatavista on myyty vuosina 2000 2003 toteutetuilla saatavakaupoilla Tilikausi Arsenal ja Arsenal-SSP on asetettu selvitystilaan 1.10.2003 lukien valtioneuvoston hyväksyttyä 25.9.2003 yhtiöiden toiminnan lopettamisen vapaaehtoisella selvitystilamenettelyllä. Samalla valtioneuvosto antoi sitoumuksen siitä, että selvitystilaan asetettavat yhtiöt vastaavat sitoumuksistaan. Tämä tilinpäätös on laadittu kaudelta 1.1.2009 31.12.2009. Kulunut kausi oli yhtiön yhdestoista tilikausi. Arsenal-konsernin omaisuudenhoitoyhtiöiden tilikausi on kalenterivuosi. Tilinpäätöksen 31.12.2009 vertailuluvut ovat tilikaudelta 1.1. - 31.12.2008. Tilikauden 1.1. - 31.12.2009 toiminta Arsenal on jatkanut suunnitelman mukaisia toimia omaisuudenhoitoyhtiötoiminnan päättämiseksi. Selvitystilamenettelyä on jatkettu perimällä saatavia, purkamalla sitoumuksia sekä hoitamalla oikeudenkäyntejä ja edunvalvontaa konkurssipesissä. Arsenal-konsernilla oli kauden lopussa 255 (286) perittävää asiakasta ja 1 (1) luottoasiakas. Asiakkailla tarkoitetaan tässä päävelallisia. Perittävien luottojen nimellisarvo oli 192,8 (229,7) miljoonaa euroa ja muiden luottojen 1,5 (1,6) miljoonaa euroa. Osa jäljellä olevista perittävistä luotoista liittyy oikeudenkäynteihin. Arsenalin vastuulla olevien arkistojen hoito on ulkoistettu Heikkinen & Puljula Oy:lle. Suomen Säästöpankin arkistojen tuhoamista on tilikauden aikana jatkettu tuhoamiselle määrättyjen rajoitusten puitteissa. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 2 - vuosikertomus 2009

Oikeudenkäynnit Arsenalin tietohallintopalveluista vastaa Fujitsu Services Oy ja taloushallinnon ulkoistetuista palveluista Pretax City Oy. Varsinainen yhtiökokous, joka pidettiin 28.5.2009, hyväksyi tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen ajalta 1.1.2008 31.12.2008 ja myönsi selvitysmiehille vastuuvapauden. Yhtiökokous valitsi selvitysmiehiksi asianajaja Juha Siveniuksen ja johtaja Seppo Salosen. Osana selvitystilamenettelyä Arsenal palautti 30.12.2009 omistajille ennakkojako-osuutena 30 miljoonaa euroa. Riita- ja rikosoikeudenkäynnit ja konkurssipesät Omaisuudenhoitoyhtiökonserni on kantajana, asianomistajana tai vastaajana 48 (32) oikeudenkäynnissä. Oikeudenkäyntien märän lisäys johtuu pääosin niiden tilastoinnissa toteutetusta muutoksesta. Tilikauden aikana on päättynyt 15 oikeudenkäyntiä ja tullut vireille 16 uutta oikeudenkäyntiä. Oikeudenkäynnit liittyvät pääosin konkurssipesiin ja saatavien perintään. Lukuihin sisältyvät sellaiset konkurssipesien oikeudenkäynnit, joista Arsenal on ottanut kuluvastuun. Arsenal oli tilikauden päättyessä velkojana 18 (17) konkurssipesässä, joista 8 (10) pesässä Arsenal on ottanut vastuun pesänhoitokuluista. Arsenal-SSP:n vahingonkorvaus- ja rikosasiat Vakuusrahastolain mukaisen erityistarkastuksen perusteella SSP:iin sulautuneiden säästöpankkien johtoon kuuluneita henkilöitä vastaan aikanaan nostetuissa vahingonkorvaus- ja rikosoikeudenkäynneissä kaikki jutut on ratkaistu lainvoimaisilla tuomioilla. Viimeiset erityistarkastuksiin liittyvät prosessit päättyivät vuonna 2008. Erityistarkastuksista ja niiden perusteella käynnistetyistä oikeudenkäynneistä oli 31.12.2009 mennessä maksettu kuluja kaikkiaan 20 217 tuhatta euroa. Vastaajilta oli peritty tuomittuja korvauksia yhteensä 4 799 (4 573) tuhatta euroa. Jakautumisen vastustamiseen liittyvät vahvistuskanteet Viimeiset jakautumisen vastustamiseen liittyvät jutut päättyivät vuonna 2008. Selvitystilasta johtuvat oikeudenkäynnit Selvitystilan määräpäivään 2.2.2004 mennessä tehtyihin valvontoihin liittyvät jutut on käsitelty loppuun. Arsenaliin kohdistetut vaatimukset on kaikilta osin todettu perusteettomiksi. Kaikki tuomiot ovat lainvoimaisia. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 3 - vuosikertomus 2009

n ja emoyhtiön tulos n taseen ja tuloksen muutokset Taseen loppusumma kasvoi tilikauden aikana 2,2 miljoonalla eurolla 215,6 miljoonaan euroon. Vastuiden määrä, mukaan lukien taseen ulkopuoliset sitoumukset 1,8 (1,3) miljoonaa euroa, oli kauden päättyessä 3,3 (3,0) miljoonaa euroa. Likvidit sijoitukset saamis- ja yritystodistuksiin olivat tilikauden päättyessä 46,5 (57,6) miljoonaa euroa ja määräaikaistalletuksiin 5,0 (22,0) miljoonaa euroa. n pakollisten varausten määrä oli kauden päättyessä 9,8 (10,5) miljoonaa euroa ja oman pääoman määrä 205,3 (202,2) miljoonaa euroa. Kauden päättyessä Arsenal-konsernilla ei ollut korollista vierasta pääomaa. Päättyneen tilikauden tulos 3,1 (31,8) tuhatta euroa oli budjetoitua parempi johtuen mm. ennakoitua suuremmista luottotappioiden palautuksista ja kulupalautuksista konkurssipesiltä. n tulos tilinpäätökseen yhdistellyt yhtiöt tilinpäätökseen on yhdistelty tytäryhtiö Arsenal-SSP. n tulos n liikevoitto oli 3 107 (31 846) tuhatta euroa, ja tilikauden tulos oli 3 093 (31 822) tuhatta euroa. Korkokate n korkokate oli 2 837 (5 096) tuhatta euroa. Muut tuotot n toimintatuotot olivat yhteensä 306 (13 845) tuhatta euroa, mistä 6 (213) tuhatta euroa muodostui arvopaperikaupan katteesta ja 299 (13 632) tuhatta euroa muista toimintatuotoista. Hallintokulut n hallintokulut olivat yhteensä 1 333 (1 877) tuhatta euroa, josta henkilöstökuluja oli 504 (599) tuhatta euroa ja muita hallintokuluja 829 (1 279) tuhatta euroa. Hallintokulut sisältävät muun muassa pakollisten varausten 300 (750) tuhannen euron lisäyksen. Liiketoiminnan muut kulut Liiketoiminnan muut kulut olivat yhteensä 2 068 (1 858) tuhatta euroa. Tästä toimitila- ja muiden kiinteistövuokrien osuus oli 118 (119) tuhatta euroa, perinnän kulujen 343 (432) tuhatta euroa ja asiantuntijapalkkioiden 1 473 (1 156) tuhatta euroa. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 4 - vuosikertomus 2009

Poistot ja arvonalennukset Yhtiöllä ei ole taseessaan kuluvaa käyttöomaisuutta. Suunnitelman mukaisia poistoja ei vuoden aikana ollut. Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista, kulunpalautukset ja varausten purut Luotto- ja takaustappioiden palautuksena tuloutui konsernille nettomääräisesti 1 979 (10 810) tuhatta euroa ja kulunpalautuksina 892 (2 634) tuhatta euroa. Pakollisia varauksia purettiin yhteensä 517 (3 218) tuhannen euron edestä. Kulunpalautukset ja varausten purku esitetään omilla riveillään tuloslaskelmassa lukuun ottamatta saatavien tappiovarauksen purkua 22 (21) tuhatta euroa, joka on sisällytetty luonteensa mukaisesti luottotappioiden palautuksiin. Satunnaiset kulut Satunnaisiin kuluihin on tilikauden aikana kirjattu luovutustappioita kiinteistöosakkeista ja kiinteistöistä yhteensä 14 (25) tuhatta euroa. n tuloslaskelman pääkohdat, (1 000 eur) Arsenal-konserni 2009 2008 2007 2006 2005 Korkokate 2 837 5 096 4 205 3 612 2 896 Muut tuotot Osinkotuotot 0 0 0 51 0 Arvopaperikaupan kate 6 213 261 3 821 85 Muut 299 13 632 168 493 1 028 Korkokate ja muut tuotot yht. 3 142 18 941 4 634 7 977 4 009 Muut kulut Henkilökulut -504-598 -594-581 -522 Muut hallintokulut -829-1 279-1 113-1 381-3 173 Liiketoiminnan muut kulut -2 068-1 858-1 693-2 751-2 624 Poistot ja kiinteistöomaisuuden arvonalennukset 0 0 0-3 0 Kulunpalautukset 892 2 634 3 057 2 400 Varausten purku 495 3 197 1 724 60 7 238 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 1 979 10 810 1 710 6 095 2 451 Satunnaiset kulut -14-25 0 0 0 Tilikauden voitto 3 093 31 822 7 725 9 420 7 779 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 5 - vuosikertomus 2009

n tase taseen loppusumma oli 215 581 (213 397) tuhatta euroa ja konsernin oma pääoma 205 336 (202 242) tuhatta euroa. Saamiset luottolaitoksilta Saamiset luottolaitoksilta olivat yhteensä 6 426 (23 151) tuhatta euroa. Erään sisältyy 5 000 (22 000) tuhatta euroa määräaikaistalletuksia. Luotot ja takaukset Luotot ja takaussaamiset vähenivät kauden alun 1 634 tuhannesta eurosta 1 534 tuhanteen euroon joulukuun loppuun mennessä. Taseen ulkopuoliset vastuusitoumukset olivat yhteensä 1 779 (1 324) tuhatta euroa, joista takausvastuita 1 511 tuhatta euroa. Takausvastuista osa liittyy saatavien turvaamistoimiin. Saamis- ja yritystodistukset Saamis- ja yritystodistuksia oli kauden päättyessä 46 507 (57 586) tuhatta euroa. Osakkeet ja osuudet Osakkeiden ja osuuksien kirjanpitoarvo oli 14 (15) tuhatta euroa. Aineelliset hyödykkeet n kiinteistöjen ja kiinteistöosakkeiden kirjanpitoarvo oli kauden päättyessä 104 (124) tuhatta euroa. Muiden aineellisten hyödykkeiden kirjanpitoarvo oli tilikauden lopussa yhteensä 4 (4) tuhatta euroa. Muut varat, siirtosaamiset ja ennakot n muut varat 969 (0) tuhatta euroa sisältävät mm massavelkasaatavia konkurssipesiltä. Siirtosaamiset ja maksetut ennakot kauden päättyessä olivat yhteensä 160 024 (130 884) tuhatta euroa. Erään sisältyy omistajille maksettuja ennakkojako-osuuksia 160 000 (130 000) tuhatta euroa. n rahoitus Arsenal on toiminut rahoitusmarkkinoilla vain sijoittajana. Yhtiö on sijoittanut rahoitusylijäämänsä pankkien sijoitustodistuksiin ja määräaikaistalletuksiin sekä vakavaraisten kotimaisten yhtiöiden yritystodistuksiin. Sijoitusten määrä oli kauden päättyessä 51 506 (79 585) tuhatta euroa. Sijoitustoiminnan tuotto kuluneella tilikaudella oli 3,30 (4,94) prosenttia. Velat yleisölle lla ei ollut tilikaudella eikä vertailukaudella velkoja yleisölle. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 6 - vuosikertomus 2009

Muut velat ja siirtovelat Muut velat olivat 331 (394) tuhatta euroa. Siirtovelat olivat kauden päättyessä 160 (255) tuhatta euroa. Pakolliset varaukset n pakollisiin varauksiin on kirjattu konsernin toiminnan alasajosta vastaisuudessa aiheutuvia kustannuksia. Pakolliset varaukset olivat yhteensä 9 755 (10 506) tuhatta euroa. Oma pääoma n oma pääoma 31.12.2009 oli 205 336 (202 242) tuhatta euroa. n osakepääoma ja ylikurssirahasto ovat yhteensä 38 063 (38 063) tuhatta euroa. n taseen pääkohdat, (1000 eur) Arsenal-konserni Vastaavaa 2009 2008 2007 2006 2005 Saamiset luottolaitoksilta 6 426 23 151 23 840 15 547 16 961 Saamiset yleisöltä 1 534 1 634 2 266 2 389 3 144 Saamistodistukset 46 507 57 585 78 818 81 549 101 531 Osakkeet ja osuudet 14 15 126 768 1 085 Aineelliset hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöosakkeet 104 124 20 20 30 Koneet ja kalusto 4 4 4 5 5 Muut varat 969 0 0 0 0 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 160 024 130 884 100 530 80 253 50 262 Yhteensä 215 582 213 397 205 605 180 531 173 018 Vastattavaa 2009 2008 2007 2006 2005 Muut velat 331 394 20 868 672 409 Pakolliset varaukset 9 755 10 506 13 967 16 805 19 044 Siirtovelat 160 255 349 359 290 Oma pääoma 205 336 202 242 170 420 162 695 153 275 Yhteensä 215 582 213 397 205 605 180 531 173 018 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 7 - vuosikertomus 2009

n tulos Arsenalin voitto tilikaudelta oli 3 093 (31 822) tuhatta euroa. Korkokate Korkokate oli -1 796 (-2 043) tuhatta euroa. Korkotuotot olivat 2 771 (4 967) tuhatta euroa. Korkotuotoista 2 184 (3 892) tuhatta euroa kertyi saamistodistuksista ja yritystodistuksista. Korkokulut olivat yhteensä 4 567 (7 010) tuhatta euroa. Korkokulut tytäryhtiöille olivat yhteensä 4 567 (7 010) tuhatta euroa. Muut tuotot Muut tuotot olivat yhteensä 1 166 (1 370) tuhatta euroa. Arsenal hoitaa tytäryhtiönsä Arsenal-SSP:n liiketoiminnan ja hallinnon. n muihin toimintatuottoihin sisältyy 1 112 (1 261) tuhannen euron veloitus Arsenal-SSP:ltä sen liiketoiminnan hoitamisesta. Hallintokulut Arsenalin hallintokulut olivat yhteensä 1 005 (1 117) tuhatta euroa, josta henkilöstökuluja oli 479 (588) tuhatta euroa ja muita hallintokuluja 526 (529) tuhatta euroa. Liiketoiminnan muut kulut Muut toimintakulut olivat 231 (246) tuhatta euroa. Tästä toimitilavuokrien osuus oli 118 (114) tuhatta euroa ja kone- ja laitevuokrien osuus 9 (15) tuhatta euroa. Tilintarkastuspalkkiot olivat 17 (20) tuhatta euroa. Poistot ja arvonalennukset Tilikauden sekä vertailukauden aikana ei kirjattu poistoja. Luottotappiot n luottotappioiden nettopalautukset olivat 752 (3 513) tuhatta euroa, ja ne muodostuivat kokonaan Arsenal-SSP:lle myönnetystä nimellisarvoltaan 201 826 tuhannen euron pääomalainasta kirjatun luottotappion palautuksesta. Satunnaiset erät Satunnaisiin tuottoihin kirjattiin 4 207 (30 345) tuhatta euroa konserniavustusta Arsenal-SSP tytäryhtiöltä. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 8 - vuosikertomus 2009

n tuloslaskelman pääkohdat, (1 000 eur) Arsenal 2009 2008 2007 2006 2005 Korkokate -1 796-2 043-1 466-423 -177 Muut tuotot Osinkotuotot 0 0 0 51 0 Arvopaperikaupan kate 1 109 0 4 253 0 Muut 1 165 1 262 1 236 1 350 1 309 Korkokate ja muut tuotot yht. -630-673 -230 5 231 1 132 Muut kulut Henkilökulut -479-588 -580-569 -520 Muut hallintokulut -526-529 -576-640 -651 Liiketoiminnan muut kulut -231-247 -217-291 -283 Poistot ja kiinteistöomaisuuden arvonalennukset 0 0 0-3 0 Arvonalentumiset luotoista ja muista saamisista 752 3 513 2849 2 077 8 107 Satunnaiset tuotot 4 207 30 345 6 479 4 164 0 Tilikauden voitto 3 093 31 822 7 725 9 970 7 785 n tase n taseen loppusumma oli 326 956 (355 436) tuhatta euroa. Saamiset yleisöltä Arsenalin saamiset yleisöltä 113 986 (113 234) tuhatta euroa ovat tilinpäätöshetkellä yksinomaan Arsenal-SSP:ltä. Arsenal on antanut Arsenal-SSP:lle 201 826 tuhannen euron suuruisen pääomalainan, jonka kirjanpitoarvo emoyhtiön taseessa on 113 986 (113 234) tuhatta euroa vastaten Arsenal-SSP:n jäljellä olevaa omaa pääomaa lisättynä pääomalainan nimellisarvolla. Saamistodistukset Saamistodistuksia oli 46 507 (57 585) tuhatta euroa. Osakkeet ja osuudet Arsenalin omistuksessa olevien osakkeiden kirjanpitoarvo kuluneen tilikauden lopussa oli 0 (0) tuhatta euroa. n omistuksessa on konserniin yhdistellyn tytäryhtiö Arsenal-SSP:n lisäksi osakkuusyhtiöitä, joita ei ole yhdistelty konserniin ja joiden osakkeilla ei ole kirjanpitoarvoa. Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Siirtosaamiset ja maksetut ennakot kauden päättyessä olivat yhteensä 160 037 (161 465) tuhatta euroa. Erään sisältyy omistajille maksettuja ennakkojako-osuuksia 160 000 (130 000) tuhatta euroa. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 9 - vuosikertomus 2009

Velat yleisölle Arsenalin 121 084 (152 537) tuhannen euron suuruiset velat yleisölle ovat velkoja tytäryhtiö Arsenal-SSP:lle. Oma pääoma n oma pääoma on kauden voiton 3 093 (31 822) tuhannen euron jälkeen 205 336 (202 242) tuhatta euroa. n taseen pääkohdat, (1000 eur) Arsenal Vastaavaa 2009 2008 2007 2006 2005 Saamiset luottolaitoksilta 6 426 23 151 14 807 15 547 16 961 Saamiset yleisöltä 113 986 113 234 109 722 106 872 104 795 Saamistodistukset 45 507 57 585 78 818 81 549 101 531 Osakkeet ja osuudet 0 0 0 0 2 268 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 160 037 161 465 107 175 84 651 50 412 Yhteensä 325 956 355 436 310 522 288 619 275 967 Vastattavaa 2009 2008 2007 2006 2005 Velat yleisölle 121 084 152 537 139 403 125 232 122 587 Muut velat 90 106 144 130 138 Pakolliset varaukset 317 315 263 252 414 Siirtovelat 130 236 291 310 104 Oma pääoma 205 336 202 242 170 420 162 695 152 724 Yhteensä 326 956 355 436 310 522 288 619 275 967 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 10 - vuosikertomus 2009

Osakepääoma ja omistus Yhtiön osakepääoma 31.12.2009 oli 17 085 tuhatta euroa ja osakkeita on yhteensä 20 100 kappaletta. Tilikauden päättyessä yhtiön osakekannasta omisti Suomen valtio 78,95 prosenttia (15 869 osaketta) ja Valtion vakuusrahasto 21,05 prosenttia (4 231 osaketta). Hallinto ja johto Selvitysmiehet Yhtiön selvitysmiehinä ovat toimineet asianajaja Juha Sivenius Asianajotoimisto Sivenius, Suvanto & Co Oy:stä ja johtaja Seppo Salonen Arsenalista koko tilikauden ajan. Arsenalin valvonta ja tilintarkastajat Arsenalin toimintaa valvovat Valtion vakuusrahasto, Valtiontalouden tarkastusvirasto ja valtiontilintarkastajat. Arsenalia ja Arsenal-SSP:tä koskevat samat salassapito- ja asiakkaansuojavelvoitteet kuin pankkeja. Pankkisalaisuuteen ja asiakkaansuojaan liittyvissä kysymyksissä omaisuudenhoitoyhtiö on Finanssivalvonnan alainen. Arsenalin tilintarkastajana toimii Ernst & Young Oy. Se toimii myös Arsenal-SSP:n tilintarkastajana ja hoitaa konsernin valvontatilintarkastuksen. Henkilöstö Arsenal- konsernin palveluksessa on tilikaudella 1.1.2009 31.12.2009 keskimäärin 5 (6) henkilöä. Tilikauden päättyessä palveluksessa oli 5 henkilöä. Tytäryhtiöt Arsenalilla on yksi yhdistelty tytäryhtiö, Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy, joka toimii vakuusrahastolain tarkoittamana omaisuudenhoitoyhtiönä. Yhtiöllä ei ole palveluksessaan palkattua henkilökuntaa. n organisaatio hoitaa Arsenal-SSP:n hallintoa ja tekee sen liiketoimintaa koskevat päätökset Yhtiön selvitysmiehinä toimivat asianajaja Juha Sivenius sekä johtaja Seppo Salonen. Tilikausi 1.1. 31.12.2009 oli yhtiön yhdestoista. n ja Arsenal-SSP:n omistuksessa on lisäksi tytär- ja osakkuusyhtiöitä, joita ei ole yhdistelty konserniin. Tytäryhtiöiden tilikauden tulokset, omat pääomat ja tasetiedot on esitetty liitetietojen kohdassa 25. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 11 - vuosikertomus 2009

Yhteenveto selvitystilan etenemisestä Arsenalin ylimääräinen yhtiökokous päätti 30.9.2003 yhtiön asettamisesta selvitystilaan 1.10.2003 lukien. Myös Arsenalin tytäryhtiö Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal SSP Oy asetettiin selvitystilaan 1.10.2003 lukien. Patentti- ja rekisterihallitus määräsi julkisen haasteen määräpäiväksi molempien yhtiöiden osalta 2.2.2004. Määräpäivään mennessä emoyhtiö Arsenalille tuli 12 ja Arsenal-SSP:lle 44 valvontakirjelmää. Valvonnoista osa oli riitaisia ja osa riidattomia. Riitaisten valvontojen osalta on vaatimuksen esittäjä 12 tapauksessa luopunut vaatimuksestaan. Negatiivinen vahvistuskanne jouduttiin nostamaan 11 valvonnasta. Yhtiön toimeksiantoja hoitavilta asianajajilta pyydettiin lokakuussa 2003 selvitykset oikeudenkäyntien vaiheesta, oikeudenkäyntien arvioidusta kestosta ja kustannuksista. Arsenal-SSP:n luotonannolleen valtiolta saama, alun perin 4,7 miljardin euron omavelkainen takaus päättyi 31.12.2003, kun valtioneuvosto 18.12.2003 teki Arsenalin hakemuksesta päätöksen takauksen poistamisesta. Valtio ei takauksen voimassaoloaikana joutunut maksuvelvolliseksi takauksen perusteella. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-Silta Oy:n selvitystila päättyi ja yhtiön purkautuminen merkittiin kaupparekisteriin 15.12.2004. Vuoden 2000 saatavakaupan ostajien ulosottolakiuudistukseen perustuvasta hinnanalennusvaatimuksesta päästiin sovintoratkaisuun ja sovintosopimus allekirjoitettiin 4.5.2005. Suomen Säästöpankin arkistojen tuhoamisen aloittamisesta annettiin palvelutuottajalle palvelusopimuksen mukainen ilmoitus 21.12.2005. Tytäryhtiö Master-Rahoitus Oy:n viimeiset vireillä olleet vahingonkorvaus- ja rikosjutut saatiin päätökseen 31.12.2005 päättyneen tilikauden aikana. Suomen Säästöpankin arkistojen arkistosuunnitelman mukainen tuhoaminen alkoi huhtikuussa 2006. Master-Rahoitus Oy asetettiin selvitystilaan 1.4.2006 lukien. Yhtiön selvitystila päättyi ja yhtiön purkautuminen merkittiin kaupparekisteriin 22.12.2006. Arsenal myi 19.9.2006 tehdyllä sopimuksella kaikki omistamansa Kylpyläkasino Oyj:n osakkeet Restel Oy:lle. Arsenal-SSP myi 10.11.2006 kaikki omistamansa Meri-Teijo Golf Oy:n osakkeet perustettavalle yhtiölle Compro-Pal Oy:lle. Viimeiset Arsenalin jakautumiseen ja selvitystilaan liittyvät oikeudenkäynnit päättyivät vuoden 2008 aikana. Ns. Interbank oikeudenkäynti saatiin päätökseen 25.5.2008 kun korkein oikeus ei antanut Arsenalin vastapuolille valituslupaa. Lainvoimaiseksi jääneessä Helsingin hovioikeuden tuomiossa vastapuolet velvoitettiin yhteisvastuullisesti Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 12 - vuosikertomus 2009

maksamaan Arsenalille korkoineen yli 20 miljoonan euron vahingonkorvaukset. Selvitystilan aikana on vuoden 2009 loppuun mennessä päättynyt yhteensä 129 oikeudenkäyntiä ja tullut vireille 87 uutta oikeudenkäyntiä. Suomen Säästöpankin arkistojen tuhoaminen on ollut käytännössä keskeytyksissä vuoden 2009 ajan Helsingin hovioikeuden Arsenalin vastapuolien vaatimuksesta määräämän turvaamistoimen takia. Arkistojen määrä tilikauden päättyessä oli 12 hyllykilometriä. Osana selvitystilamenettelyä Arsenal maksoi vuoden 2009 aikana omistajilleen ennakkojako-osuutena 30 miljoonaa euroa. Tätä ennen yhtiö on selvitystilan aikana palauttanut omistajilleen ennakkojako-osuutena yhteensä 130 miljoonaa euroa. Selvitystilan aikana Arsenal on palauttanut omistajilleen pääomaa yhteensä 160 miljoonaa euroa. Tulevaisuuden näkymät Arsenalin tehtävä omaisuudenhoitoyhtiönä on määräaikainen. Arsenal ja sen tytäryhtiö Arsenal-SSP on tarkoitus purkaa selvitystilan päättyessä. Selvitystilahallinnon keskeisenä tehtävänä on jäljellä olevien saatavien periminen, omaisuuden realisointi, arkistojen alasajo, edunvalvonta konkurssipesissä ja oikeudenkäyntien hoito. Ulosottoperusteen määräaikaisuutta ja saatavien lopullista vanhenemista koskevien säännösten voimaantulo on osaltaan vähentänyt perintäkelpoisten saatavien ja niihin liittyvien osallisten määrää 1.3.2008 alkaen. Saatavien vanhenemisella ei ole merkittävää vaikutusta alasajon taloudelliseen lopputulokseen. Yhtiön talouden kannalta suurin merkitys tulee olemaan konkurssipesiltä saatavilla jako-osuuksilla ja kulupalautuksilla sekä tuomioihin perustuvilla vahingonkorvaustuotoilla. Vaikka oikeudenkäyntien määrä on selvitystilan aikana huomattavasti vähentynyt, on Arsenal- edelleen osallisena lukuisissa oikeudenkäynneissä, joista noin puolessa Arsenal on vastaajan asemassa. Arsenalin velkomilla konkurssipesillä on myös huomattava määrä saamisia ja omaisuutta, joiden realisointi ei toistaiseksi ole ollut toteutettavissa. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy voidaan purkaa vasta kun vireillä olevat oikeudenkäynnit on saatu päätökseen. Suomen Säästöpankin arkistojen suunnitelman mukainen tuhoaminen jatkuu Helsingin hovioikeuden Arsenal-SSP:n vastapuolien vaatimuksesta määräämän turvaamistoimen poistuttua vuonna 2009. Ikuisesti säilytettäväksi määrättyjen aineistojen loppuarkistointi järjestetään ennen yhtiöiden purkamista. Suunnitelmien mukaan Arsenal tulee vuoden 2010 lopussa palauttamaan ennakkojako-osuutena omistajilleen yhteensä 25 miljoonaa euroa. Arsenal-konsernin oma pääoma riittää omaisuudenhoitoyhtiöiden toiminnan lopettamiseen. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 13 - vuosikertomus 2009

Tuloslaskelmat ja taseet tuloslaskelma (euroa) 1.1. - 31.12.2009 1.1. - 31.12.2008 Korkotuotot 2 836 732,83 5 096 949,73 Korkokulut -204,67 0,00 KORKOKATE 2 836 528,16 5 096 949,73 MUUT TUOTOT Arvopaperikaupan nettotuotot 6 276,60 212 810,64 Liiketoiminnan muut tuotot 299 290,02 305 566,62 13 631 898,51 13 844 709,15 MUUT KULUT Hallintokulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 404 526,45 521 533,47 Henkilösivukulut Eläkekulut 89 438,15 57 223,89 Muut henkilösivukulut 10 051,20-504 015,80 19 695,52-598 452,88 Muut hallintokulut -829 163,92-1 278 850,67-1 333 179,72-1 877 303,55 Liiketoiminnan muut kulut -2 068 155,69-1 857 788,95 Varausten purku 495 000,00 3 196 727,00 Kulunpalautukset 892 394,84 2 633 532,89 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 1 978 802,69 10 809 532,27 LIIKEVOITTO 3 106 956,90 31 846 358,54 Satunnaiset erät Satunnaiset kulut -13 550,81-24 500,00 VARSINAISEN TOIMINNAN VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 3 093 406,09 31 821 858,54 TILIKAUDEN VOITTO 3 093 406,09 31 821 858,54 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 14 - vuosikertomus 2009

tase - vastaavaa (euroa) VASTAAVAA 31.12.2009 31.12.2008 Saamiset luottolaitoksilta Saamiset luottolaitoksilta 6 425 713,45 23 151 348,17 Saamiset yleisöltä Luotot ja takaussaamiset 1 534 161,15 1 634 161,15 Saamistodistukset Muilta 46 506 856,99 57 585 487,89 Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet 13 643,82 13 642,81 Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä 0,00 1,00 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 0,00 13 643,82 841,53 14 485,34 Aineelliset hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 104 000,00 123 732,94 Muut aineelliset hyödykkeet 4 140,30 108 140,30 4 140,30 127 873,24 Muut varat 968 814,00 0,00 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 160 024 013,89 130 883 713,22 215 581 343,60 213 397 069,01 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 15 - vuosikertomus 2009

tase - vastattavaa (euroa) VASTATTAVAA 31.12.2009 31.12.2008 Vieras pääoma 10 245 660,23 11 154 791,73 Muut velat Muut velat 330 631,73 394 287,57 Pakolliset varaukset 9 755 172,27 10 085 804,00 10 505 738,45 10 900 026,02 Siirtovelat 159 856,23 254 765,71 10 245 660,23 11 154 791,73 Oma pääoma 205 335 683,37 202 242 277,28 Osakepääoma 17 085 000,00 17 085 000,00 Ylikurssirahasto 20 977 609,64 20 977 609,64 Edellisten tilikausien voitto 164 179 667,64 132 357 809,10 Tilikauden voitto 3 093 406,09 167 273 073,73 31 821 858,54 164 179 667,64 205 335 683,37 202 242 277,28 215 581 343,60 213 397 069,01 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 294 388,34 417 707,66 Taselainausvastuut 267 282,39 321 290,30 Pesänhoitokuluihin liittyvä takaus 33 000,00 85 000,00 Turvaamistoimiin liittyvät takaukset 1 184 083,96 500 000,00 1 778 754,69 1 323 997,96 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 16 - vuosikertomus 2009

n tuloslaskelma (euroa) 1.1. - 31.12.2009 1.1. - 31.12.2008 Korkotuotot Saamisista luottolaitoksilta ja keskuspankilta 586 048,73 1 074 869,45 Saamistodistuksista 2 184 142,60 3 892 379,49 Muut korkotuotot 663,46 2 770 854,79 0,00 4 967 248,94 Korkokulut Veloista yleisölle -4 566 748,53-7 009 741,24 KORKOKATE -1 795 893,74-2 042 492,30 MUUT TUOTOT Arvopaperikaupan nettotuotot 499,00 108 714,26 Liiketoiminnan muut tuotot 1 165 307,83 1 165 806,83 1 261 264,77 1 369 979,03 MUUT KULUT Hallintokulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 404 526,45 521 533,47 Henkilösivukulut Eläkekulut 64 655,63 46 858,88 Muut henkilösivukulut 10 051,20-479 233,28 19 695,52-588 087,87 Muut hallintokulut -526 113,92-528 850,67-1 005 347,20-1 116 938,54 Liiketoiminnan muut kulut -230 509,40-246 371,18 Arvonalentumiset luotoista ja muista saamisista 752 466,18 3 512 533,92 LIIKEVOITTO -1 113 477,33 1 476 710,93 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 4 206 883,42 30 345 147,61 VARSINAISEN TOIMINNAN VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 3 093 406,09 31 821 858,54 TILIKAUDEN VOITTO 3 093 406,09 31 821 858,54 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 17 - vuosikertomus 2009

n tase - vastaavaa (euroa) VASTAAVAA 31.12.2009 31.12.2008 Saamiset luottolaitoksilta Saamiset luottolaitoksilta 6 425 713,45 23 151 348,17 Saamiset yleisöltä Muut 113 986 515,30 113 234 049,12 Saamistodistukset Muilta 46 506 856,99 57 585 487,89 Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä 0,00 0,00 1,00 1,00 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 160 036 978,15 161 465 082,65 326 956 063,89 355 435 968,83 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 18 - vuosikertomus 2009

n tase - vastattavaa (euroa) VASTATTAVAA 31.12.2009 31.12.2008 Vieras pääoma Velat yleisölle 121 083 695,58 152 537 190,10 Muut velat Muut velat 90 203,82 106 077,19 Pakolliset varaukset 316 500,00 406 703,82 314 600,00 420 677,19 Siirtovelat ja saadut ennakot 129 981,12 235 824,26 121 620 380,52 153 193 691,55 Oma pääoma 205 335 683,37 202 242 277,28 Osakepääoma 17 085 000,00 17 085 000,00 Ylikurssirahasto 20 977 609,64 20 977 609,64 Edellisten tilikausien voitto 164 179 667,64 132 357 809,10 Tilikauden voitto 3 093 406,09 167 273 073,73 31 821 858,54 164 179 667,64 205 335 683,37 202 242 277,28 326 956 063,89 355 435 968,83 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 223 823,48 223 823,48 Taselainausvastuut 267 282,39 321 290,30 491 105,87 545 113,78 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 19 - vuosikertomus 2009

Tilinpäätöksen liitetiedot (1000 euroa) Liite Sivu Liite Sivu Tilinpäätösperiaatteet 21 15 Osakkeiden omistuksen jakautuminen ja suurimmat 1 Saamiset luottolaitoksilta 25 osakkeenomistajat 27 2 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä sektroreittain 25 16 Taseen ulkopuoliset sitoumukset 27 3 Saamistodistukset omaisuuslajeiltaan 25 17 Erittely korkotuotoista ja korkokuluista 28 4 Osakkeet ja osuudet 25 18 Arvopaperikaupan nettotuotot 28 5 Aineelliset hyödykkeet 25 19 Tilikauden aikana ostettujen ja myytyjen vaihtuviin vastaaviin 6 Kiinteistöomistukset 26 luettujen arvopapereiden yhteenlasketut määrät 28 7 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 26 20 Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut 28 8 Muut velat 26 21 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 29 9 Siirtovelat ja saadut ennakot 26 22 Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät merkittävät erät 29 10 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 26 23 Tuotot liiketoiminta-alueittain 29 11 Saamisten ja velkojen maturiteettijakautuma tase-erittäin 27 24 Henkilöstön lukumäärät 30 12 Oman pääoman erien lisäykset ja vähennykset 25 Tiedot yrityksistä, joista omsitetaan pysyviin vastaaviiin tilikauden aikana 27 kuuluvia osakkeita 30 13 Osakepääoma 27 26 Saamiset ja velat muilta konserniyrityksiltä sekä niistä 14 Laskelma jakokelpoisista varoista ja vapaaseen omaan suoritetut korot ja konserniyrityksiltä perityt muut korvaukset 30 pääomaan sisältyvien jakokelvottomien erien määrä 27 27 Rahoituslaskelmat 31 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 20 - vuosikertomus 2009

Tilinpäätösperiaatteet Tilinpäätösperiaatteet koskevat Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n selvitystilassa (Arsenal) ja Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy:n selvitystilassa (Arsenal-SSP) tilinpäätöksiä ja konsernitilinpäätöstä. Arsenal ja sen tytäryhtiö Arsenal-SSP ovat valtion vakuusrahastosta annetussa laissa tarkoitettuja omaisuudenhoitoyhtiöitä. Tilinpäätöksen yleiset periaatteet Arsenalin ja Arsenal-SSP:n tilinpäätökset sekä konsernitilinpäätös on laadittu luottolaitoksille vahvistettuja tuloslaskelma- ja tasekaavoja käyttäen. Arsenalin ja Arsenal-SSP:n tilinpäätöksissä noudatetaan pääosin yhteneviä arvostus- ja kirjausperiaatteita. Arsenal konsernin ja emoyhtiön tilinpäätöksen 31.12.2009 vertailuluvut ovat yhtiön kymmenenneltä tilikaudelta 1.1.- 31.12.2008. Kirjanpitolautakunnan lausunto (Nro 1592/29.11.1999) Arsenal, Arsenal-SSP ja Arsenal-Silta ovat pyytäneet poikkeuslupaa saada käyttää valtiovarainministeriön luottolaitoksen ja sijoituspalveluyrityksen tilinpäätöksistä ja konsernitilinpäätöksestä antaman päätöksen mukaisia kaavoja sekä laatia liitetiedot kyseisen päätöksen mukaisesti. Kirjanpitolautakunnan lausunnon mukaan menettely ei vaadi kirjanpitolautakunnan poikkeuslupaa. Kun yhtiöt käyttävät valtiovarainministeriön päätöksen (1376/1997) mukaisia tuloslaskelma- ja tasekaavoja, niitä tulee soveltaa rahoitustarkastuksen päätöksen (nro 21/420/98) mukaisesti. RATA:n (FIVA:n) standardi 3.1 (Dnro7/120/2005) astui voimaan 1.12.2005. Standardiin tehty viimeisin muutos astui voimaan 21.11.2008 Liitetietoina annetaan edellä mainittujen määräysten mukaiset liitetiedot. tilinpäätöksen laajuus Arsenalin konsernitilinpäätökseen sisältyy Arsenal ja sen suoraan omistama Arsenal-SSP. Arsenal omistaa Arsenal-SSP:n kokonaan eikä Arsenal-SSP laadi alakonsernitilinpäätöstä. tilinpäätökseen ei ole yhdistelty saatavien turvaamiseksi hankittuja yhtiöitä. Saatavien turvaamiseksi hankittujen yhtiöiden konsernisuhde on tarkoitettu lyhytaikaiseksi. Selvitystilassa ja konkurssissa olevia yhtiöitä ei ole yhdistelty, poikkeuksena Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy, selvitystilassa. Tytäryhtiöiden konsernitilinpäätökseen yhdistelemättä jättämisellä ei ole merkittävää vaikutusta konsernin toiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 21 - vuosikertomus 2009

Konsolidointi tilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmää käyttäen. Tytäryhtiöiden välitilinpäätökset on konsolidoinnin yhteydessä muutettu vastaamaan emoyhtiön käyttämää tulos- ja tasekaavaa. n sisäiset tuotot ja kulut, sisäinen voitonjako sekä keskinäiset saamiset ja velat on eliminoitu. Jakautumisen yhteydessä syntyneeseen konserniin ei muodostunut konserniaktiivaa tai konsernireserviä. Korkotuotot ja -kulut Korkotuotot ja kulut on jaksotettu suoriteperusteisesti. Korkotuottoihin tai sen oikaisuksi kirjataan saamisten myynnistä syntyvät voitot ja tappiot. Järjestämättömien saamisten korkoja ei ole tuloutettu. Järjestämättöminä saamisina on käsitelty sellaiset saamiset, joiden korko tai pääoma on ollut erääntyneenä 90 päivää sekä pankkitakauksen perusteella maksetut suoritukset. Arvopaperikaupan kate Arvopaperikaupan nettotuottoihin on kirjattu luovutettavaksi tarkoitettujen osakkeiden ja osuuksien luovutushinnan ja kirjanpitoarvon positiivinen tai negatiivinen erotus (myyntikate). Tuottojen vähennykseksi on merkitty myös edellä mainittujen arvopapereiden kirjanpitoarvon ja sitä pienemmän tilinpäätöshetken todennäköisen luovutusarvon erotus. Mikäli tilinpäätöshetken todennäköinen luovutushinta on ollut suurempi kuin kirjanpitoarvo, todennäköisen luovutushinnan ja kirjanpitoarvon erotus on tuloutettu, kuitenkin enintään hankintamenon määrään saakka. Kiinteistö- ja muut toimintatuotot Vuokrasaamiset on arvostettu todennäköiseen arvoon. Järjestämättömiä vuokrasaamisia (yli 90 päivää) ei ole tuloutettu. Eläkekulut Arsenalin henkilöstön eläketurva on järjestetty vakuutusyhtiöltä otetulla vakuutuksella (Tyel) ja siitä aiheutuvat kulut sisältyvät eläkekuluihin. n eläkevastuut on katettu. Oikeudenkäyntikulut Oikeudenkäynneistä, joissa Arsenal-SSP on vastaajana, tuomittaviin korvauksiin on varauduttu pakollisella varauksella. Pakolliseen varaukseen ei ole sisällytetty oikeudenkäyntikuluja tapauksista, joissa Arsenal-SSP on kantajana. Arvonalentumiset luotoista ja muista saamisista Arvonalentumisina luotoista ja muista saamisista (jäljempänä luottotappiot) on kirjattu toteutuneet ja todennäköiset luottotappiot. Todennäköinen luottotappio on kirjattu, kun on käynyt todennäköiseksi, ettei saamisen pääomasta saada Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 22 - vuosikertomus 2009

suoritusta. Nämä luottotappiot on kohdennettu asiakas- ja luottokohtaisesti ja vähennetty saamisista. Luotto- ja takaustappiona on kirjattu asiakkaan vastuiden ja vakuuksien ero. Todennäköistä luottotappiota arvioitaessa saamisen tai vastuusitoumuksen vakuutena oleva omaisuus on arvostettu käypään arvoon. Käyvällä arvolla tarkoitetaan kauppahintaa, joka kohteesta rahaksimuuttokustannusten vähentämisen jälkeen saadaan, myytäessä se vapailla markkinoilla kohtuullisen myyntiajan kuluessa. Tytäryhtiöosakkeiden arvonalennukset Muiden kuin selvitystilassa olevien tytäryhtiöiden taseessa tilinpäätöshetkellä jäljellä olevan oman pääoman määrän ylittävä osa jäljellä olevasta hankintamenosta on kirjattu tytäryhtiöosakkeiden arvonalennuksina kuluksi ja tytäryhtiöosakkeiden arvonpalautukset vastaavasti tuloutettu kuitenkin enintään hankintamenon määrään saakka. Saamiset luottolaitoksilta Saamiset kotimaisilta luottolaitoksilta on arvostettu nimellisarvoon. Saamiset yleisöltä Saamisista yleisöltä - luotoista, takaussaamisista ja valuuttaluottosaamisista on vähennetty toteutuneet ja todennäköiset luotto- ja takaustappiot. Pakollisena varauksena kirjattua saatavien tappiovarausta ei ole vähennetty saamisten määrästä. Luovutettavaksi tarkoitetut osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet on arvostettu tilinpäätöksessä hankintamenoon tai, mikäli tilinpäätöshetken todennäköinen luovutushinta on alhaisempi kuin hankintameno, todennäköiseen luovutushintaan. Muut kuin luovutettavaksi tarkoitetut osakkeet ja osuudet Muut kuin luovutettavaksi tarkoitetut osakkeet on merkitty tilinpäätökseen hankintamenoon. Mikäli osakkeiden todennäköinen luovutushinta tilinpäätöshetkellä on pysyvästi alempi kuin niiden kirjanpitoarvo, kirjanpitoarvon ja todennäköisen luovutushinnan erotus on kirjattu kuluksi. Arsenalin ja Arsenal-SSP:n tytäryhtiöiden osakkeet on emoyhtiöiden tilinpäätöksissä arvostettu tytäryhtiön taseessa tilinpäätöshetkellä jäljellä olevan oman pääoman määrään. Aineelliset hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet on arvostettu enintään todennäköiseen luovutushintaan. Arvonalennukset on kirjattu poistoina kuluiksi. Koneiden ja kaluston hankintameno on kokonaan poistettu. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 23 - vuosikertomus 2009

Pakolliset varaukset Pakollisina varauksina tuotoista on vähennetty ne konsernin alasajoon vastaisuudessa liittyvät menot, joihin on sitouduttu ja joista ei odoteta saatavan niitä vastaavaa tuloa tai joiden toteutumista on pidettävä todennäköisenä. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 24 - vuosikertomus 2009

Tasetta koskevat liitetiedot (1000 euroa) 1. SAAMISET LUOTTOLAITOKSILTA vaadittaessa maksettavat 2009 2009 muut yhteensä vaadittaessa maksettavat muut yhteensä Kotimaisilta luottolaitoksilta 1 426 5 000 6 426 1 426 5 000 6 426 Saamiset luottolaitoksilta yhteensä 1 426 5 000 6 426 1 426 5 000 6 426 vaadittaessa maksettavat 2008 2008 muut yhteensä vaadittaessa maksettavat muut yhteensä Kotimaisilta luottolaitoksilta 1 151 22 000 23 151 1 151 22 000 23 151 Saamiset luottolaitoksilta yhteensä 1 151 22 000 23 151 1 151 22 000 23 151 2. SAAMISET YLEISÖLTÄ JA JULKISYHTEISÖILTÄ SEKTOREITTAIN 2009 2008 2009 2008 Yritykset 1 534 1 634 0 0 Yhteensä 1 534 1 634 0 0 3. SAAMISTODISTUKSET OMAISUUSLAJEITTAIN Muiden kuin julkisyhteisöjen liikkee- 2009 2008 2009 2008 seen laskemat saamiset Muut saamistodistukset 46 507 57 585 46 507 57 585 Yhteensä 46 507 57 585 46 507 57 585 Saamistodistukset ovat vakavaraisten suomalaisten yritysten liikkeelle laskemia yritystodistuksia ja pankkien sijoitustodistuksia. Saamistodistusten arvostusperiaatteet on selostettu tilinpäätösperiaatteissa. 4. OSAKKEET JA OSUUDET Osakkeet ja osuudet 2009 2008 2009 2008 Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat 14 13 0 0 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 0 1 0 0 Yhteensä 14 14 0 0 Osakkeiden ja osuuksien arvostusperiaatteet on selostettu tilinpäätösperiaatteissa. Julkisesti noteerattuja osakkeita ja osuuksia ei ole. 5. AINEELLISET HYÖDYKKEET 1) Pysyviin vastaaviin sisältyvät osakkeet ja osuudet 2008 2008 2009 2008 Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 14 126 0 0 Muutos -1-112 0 0 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 14 14 0 0 2) Maa- ja vesialueet ja rakennukset sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 2009 2008 2009 2008 Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 124 20 0 0 Muutos -20 104 0 0 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 104 124 0 0 3) Koneet ja kalusto ja muut aineelliset hyödykkeet 2009 2008 2009 2008 Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 4 4 0 0 Muutos 0 0 0 0 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 4 4 0 0 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 25 - vuosikertomus 2009

6. KIINTEISTÖOMISTUKSET Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 2009 2008 2009 2008 Muut kuin omassa käytössä olevat 104 124 0 0 Yhteensä 104 124 0 0 llä ei ole ollut kiinteistöomistusta. 7. SIIRTOSAAMISET JA MAKSETUT ENNAKOT Siirtosaamiset 2009 2008 2009 2008 Korot 24 757 24 757 Muut 160 000 130 127 160 013 160 708 Yhteensä 160 024 130 884 160 037 161 465 Erä Muut siirtosaamiset sisältää 160 miljoonaa euroa ennakkojako-osuutta. 8. MUUT VELAT 2009 2008 2009 2008 Muut 331 394 90 106 Pakolliset varaukset 9 755 10 506 317 315 Yhteensä 10 086 10 900 407 421 Liiketoiminnan alasajokustannukset 2009 2008 2009 2008 Tilivuoden alussa 10 506 13 967 315 263 Varausten muutos -751-3 461 2 52 Tilivuoden lopussa 9 755 10 506 317 315 9. SIIRTOVELAT JA SAADUT ENNAKOT Siirtovelat 2009 2008 2009 2008 Korot 0 0 7 23 Muut 160 255 123 213 Yhteensä 160 255 130 236 10. VELAT, JOILLA ON HUONOMPI ETUOIKEUS KUIN MUILLA VELOILLA 2009 2008 Pääomalaina tytäryhtiölle 201 826 201 826 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa, on antanut Arsenal-SSP:lle 201 826 tuhannen euron pääomalainan 1999. Pääomalainasopimus on voimassa toistaiseksi. Pääomalainasopimus on irtisanottavissa yhden kuukauden irtisanomisaikaa noudattaen. Laina-ajan päätyttyä pääomalaina erääntyy maksettavaksi kokonaisuudessaan, kuitenkin niin, että jäljempänä todettuja ehtoja on noudatettava. Pääomalainalle ei makseta korkoa eikä muita hyvityksiä. Pääomalainan pääoma voidaan maksaa yhtiön purkautuessa ja yhtiön konkurssissa Arsenalille vain kaikkia muita velkojia huonommalla etuoikeudella. Arsenalin on kuitenkin saatava yhtiön purkautuessa tai sen konkurssissa pääomalainasopimuksen mukainen suoritus pääomalainan pääomalainasopimuksen mukainen suoritus pääomalainan pääomalle yhtiöltä ennen yhtiön oman pääoman palautuksia. Pääomalainan pääoma voidaan maksaa takaisin Arsenalille vain, jos yhtiön ja sen konsernin viimeksi päättyneeltä tilikaudelta vahvistettavan taseen (ja konsernitaseen) mukaiselle sidotulle omalle pääomalle ja muille jakokelvottomille erille jää täysi kate. Yhtiö voi kattaa pääomalainalla sellaisen vahvistetun taseen mukaisia tappioita, joihin sen vapaa pääoma tai muut sidotut pääomat ja osakepääoma eivät riitä. Pääomalainaan on sovellettava kulloinkin voimassa olevan osakeyhtiölain pääomalainaa koskevia määräyksiä Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenalin hallituksen päätöksen mukaisesti Arsenal antaa suostumuksensa siihen, että Arsenal-SSP:tä ei mahdollisesta ylivelkaisuudesta huolimatta luovuteta konkurssiin. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 26 - vuosikertomus 2009

11. SAAMISTEN JA VELKOJEN MATURITEETTIJAKAUMA TASE-ERITTÄIN Maturiteetit 31.12.2009 Maturiteetit 31.12.2009 Tase-erät - 3 kk 3-12 kk 1-5 v - 3 kk 3-12 kk 1-5 v Saamiset luottolaitoksilta 6 426 0 0 6 426 0 0 Saamiset yleisöltä (Arsenal-SSP:ltä) 25 1 509 0 0 113 987 0 Saamistodistukset 12 976 33 530 0 12 976 33 530 0 Yhteensä 19 427 35 039 0 19 402 147 517 0 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille (Arsenal-SSP:ltä) 0 0 0 120 580 0 0 Yhteensä 0 0 0 120 580 0 0 Maturiteetit 31.12.2008 Maturiteetit 31.12.2008 Tase-erät - 3 kk 3-12 kk 1-5 v - 3 kk 3-12 kk 1-5 v Saamiset luottolaitoksilta 13 151 10 000 0 13 151 10 000 0 Saamiset yleisöltä (Arsenal-SSP:ltä) 25 1 609 0 113 234 Saamistodistukset 10 956 46 629 0 10 956 46 629 0 Yhteensä 24 132 58 238 0 137 341 56 629 0 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille (Arsenal-SSP:ltä) 0 0 0 152 537 0 0 Yhteensä 0 0 0 152 537 0 0 12. OMAN PÄÄOMAN ERIEN LISÄYKSET JA VÄHENNYKSET TILIKAUDEN AIKANA Osake- Ylikurssi- Kertyneet Yhteensä pääoma rahasto voittovarat Tilikauden alussa 17 085 20 978 164 179 202 242 Muutokset tilikauden aikana Tilikauden voitto 3 093 3 093 Tilikauden lopussa 17 085 20 978 167 273 205 335 Osake- Ylikurssi- Kertyneet Yhteensä pääoma rahasto voittovarat Tilikauden alussa 17 085 20 978 164 179 202 242 Muutokset tilikauden aikana Tilikauden voitto 3 093 3 093 Tilikauden lopussa 17 085 20 978 167 273 205 335 13. OSAKEPÄÄOMA Yhtiöllä on vain yksi osakelaji. 14. LASKELMA JAKOKELPOISISTA VAROISTA JA VAPAASEEN OMAAN PÄÄOMAAN SISÄLTYVIEN JAKOKELVOTTOMIEN ERIEN MÄÄRÄ 2009 2008 2009 2008 Edellisten tilikausien tulos 164 179 132 357 164 179 132 357 Tilikauden tulos 3 093 31 822 3 093 31 822 Yhteensä 167 273 164 179 167 273 164 179 15. OSAKKEIDEN OMISTUKSEN JAKAUTUMINEN JA SUURIMMAT OSAKKEENOMISTAJAT Osakkeiden Osuus Osakkeiden lukumäärä osakkeista,% äänimäärä Suomen valtio 15 869 79,0 % 15 869 Valtion vakuusrahasto 4 231 21,0 % 4 231 Yhteensä 20 100 100,0 % 20 100 16. TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi 2009 2008 2009 2008 annetut sitoumukset: Takaukset ja pantit 294 418 224 224 Taselainausvastuut 267 321 267 321 Turvaamistoimiin liittyvät takaukset 1 184 500 0 0 Pesänhoitokuluihin liittyvät takaukset 33 85 0 0 Yhteensä 1 778 1 324 491 545 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 27 - vuosikertomus 2009

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot (1000 Euroa) 17. ERITTELY KORKOTUOTOISTA JA KORKOKULUISTA Korkotuotot 2009 2008 2009 2008 Saamisista luottolaitoksilta 586 1 107 586 1 075 Saamisista yleisöltä 66 97 0 0 Saamistodistuksista 2 184 3 892 2 184 3 892 Muut korkotuotot 1 0 1 0 Yhteensä 2 837 5 097 2 771 4 967 Korkokulut 2009 2008 2009 2008 Veloista yleisölle 0 0 4 567 7 010 Yhteensä 0 0 4 567 7 010 18. ARVOPAPERIKAUPAN NETTOTUOTOT 2009 2008 2009 2008 Osakkeiden ja osuuksien kaupan nettotuotot 6 213 1 109 Yhteensä 6 213 1 109 Saamistodistukset on pidetty eräpäivään asti, jolloin myyntivoittoja ja -tappioita ei ole realisoitunut. 19. TILIKAUDEN AIKANA OSTETTUJEN JA MYYTYJEN VAIHTUVIIN VASTAAVIIN LUETTUJEN ARVOPAPEREIDEN YHTEENLASKETUT MÄÄRÄT Saamistodistukset 2009 2008 2009 2008 Tilikauden aikana ostetut 59 882 121 255 59 882 121 255 Tilikauden aikana myydyt 73 000 145 434 73 000 145 434 Yhteensä -13 118-24 179-13 118-24 179 Osakkeiden ja osuuksien sekä saamistodistusten arvostusperiaatteet on selostettu tilinpäätösperiaatteissa. 20. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT JA MUUT KULUT Liiketoiminnan muut tuotot 2009 2008 2009 2008 Liiketoiminnan- ja hallinnon palkkiot 53 34 53 34 Muut 1 112 13 598 1 112 1 227 Yhteensä 1 165 13 632 1 165 1 261 Liiketoiminnan muut kulut 2009 2008 2009 2008 Vuokrakulut 118 119 117 114 Kiinteistökulut (omassa käytössä olevat kiinteistöt) 20 28 20 28 Muut kulut 1 930 1 712 94 104 Yhteensä 2 068 1 859 231 246 Liiketoiminnan kuluihin kirjattujen pesänhoitokulujen palautukset 892 (2 503) teur sekä oikeudenkäyntikulujen palautukset 0 (131) teur on esitetty tuloslaskelmassa yhteissummana omalla rivillään. n pakollisista varauksista on katettu asiakasliiketoiminnan ja muun toiminnan alasajokustannuksia 536 (1 045) tuhannella eurolla. Varauksia on purettu 517 (3 218) tuhannella eurolla, josta 22 (21) tuhatta euroa on kirjattu suoraan maatilalainasaamisten tappioiksi. Arsenal-SSP:n omaisuudenhoitoyhtiötoiminnan alasajon vastaisten kustannusten kattamista varten pakollisia varauksia lisättiin 300 (750) tuhannella eurolla. n varauksia lisättiin vertailukautena palkkasumman kasvun perusteella 2 (51) tuhatta euroa. Koko konsernin pakollisten varausten nettomääräinen vähennys oli 751 (3 462) tuhatta euroa. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 28 - vuosikertomus 2009

21. ARVONALENTUMISTAPPIOT LUOTOISTA JA MUISTA SAAMISISTA Luottotappiot (brutto) 2009 2008 2009 2008 Saamisista yleisöltä 0-3 0 0 Yhteensä 0-3 0 0 Palautukset ja luottovakuutuskorvaukset 2009 2008 2009 2008 Saamisista yleisöltä 1 979 10 812 752 3 513 Yhteensä 1 979 10 812 752 3 513 Luotto- ja takaustappioiden kirjausperusteet on selostettu tilinpäätösperiaatteissa. 22. SATUNNAISIIN TUOTTOIHIN JA KULUIHIN SISÄLTYVÄT MERKITTÄVÄT ERÄT 2009 2008 2009 2008 Satunnaiset tuotot (konserniavustus) 0 0 4 207 30 345 Satunnaiset kulut -14-25 0 0 Yhteensä -14-25 4 207 30 345 23. TUOTOT LIIKETOIMINTA-ALUEITTAIN n ja emoyhtiön tuotot ovat kertyneet kokonaisuudessaan omaisuudenhoitoyhtiötoiminnasta markkina-alueena Suomi. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 29 - vuosikertomus 2009

Henkilöstöä sekä toimi- ja valvontaelinten jäseniä koskevat liitetiedot 24. HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ Keskimäärin 2009 2008 2009 2008 Vakinainen kokoaikainen henkilöstö 5 6 5 6 Yhteensä 5 6 5 6 Muutokset tilikauden aikana Kokoaikainen henkilöstö -1 0-1 0 Yhteensä -1 0-1 0 Hallinto- ja valvontaelinten jäsenille maksetut palkat sekä palkkiot arvonlisäveroineen 2009 2008 2009 2008 Selvitysmiehet 281 278 281 278 Yhteensä 281 278 281 278 Yrityksen taloudellisesta tuloksesta riippuvaisia palkkoja ja palkkioita ei ole maksettu. a koskevat liitetiedot 25. TIEDOT YRITYKSISTÄ, JOISTA OMISTETAAN PYSYVIIN VASTAAVIIN KUULUVIA OSAKKEITA 1. Arsenalin konsernitilinpäätökseen yhdisteltyjen tytäryhtiöiden tiedot Tilinpäätöstiedot ovat tilikaudelta 2009, jollei muuta mainita. teur teur teur teur Omistus- Ääni- Kirj. Oma Tilik. Tytäryhtiö Kotipaikka Toimiala osuus,% osuus,% arvo pääoma tulos Tase ARSENAL-SSP OY Helsinki Omaisuuden hoitoyhtiö 100,00 100,00 0-87 839 752 123 716 Yhteensä 0-87 839 752 123 716 2. tilinpäätökseen yhdistelemättä jätetyt tytär- ja osakkuusyhtiöt Arsenal Kotipaikka Toimiala teur teur teur teur Kirj. Oma Tilik. arvo pääoma Tulos Tase YRITYSPANKKI SKOP OYJ, selvitystilassa Helsinki Luottolaitos 32,18 29,00 0-645 753-28 877 27 867 Yhteensä 0-645 753-28 877 27 867 Omistusosuus,% Ääniosuus,% teur teur teur teur Arsenal-SSP Kotipaikka Toimiala Omistusosuus,% Ääniosuus,% Kirj. arvo Oma pääoma Tilik. Tulos Tase ARILCO OPPORTUNE* Belgia Holding 99,51 99,51 0-7 479-332 48 141 YRITYSPANKKI SKOP OYJ, selvitystilassa Helsinki Luottolaitos 5,24 1,57 0-645 753-28 877 27 867 Yhteensä 0-653 232-29 209 76 008 * 1.7.2008-30.6.2009 26. SAAMISET JA VELAT MUILTA KONSERNIYRITYKSILTÄ SEKÄ NIISTÄ SUORITETUT KOROT SEKÄ KONSERNIYRITYKSILTÄ PERITYT MUUT KORVAUKSET 2009 2008 yrityksille suoritetut korkokulut 4 439 7 010 yrityksiltä olevien saamisten yhteismäärä 113 987 113 234 yrityksille olevien velkojen ja pääomalainojen yhteismäärä 120 580 152 537 Liiketoiminnan- ja hallinnon palkkiotuotot 1 112 1 227 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 30 - vuosikertomus 2009