KOKOUSKUTSU Kokousaika keskiviikkona 22.11.2017 klo 9.00 Kokouspaikka Hartolan seurakuntatalo, kabinetti Käsiteltävät asiat 18. Kokouksen avaus 19. Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 20. Pöytäkirjantarkastajien valinta 21. Kokouksen työjärjestyksen hyväksyminen 22. Talousarvio ja toimintasuunnitelma 2018 sekä taloussuunnitelma 2019-2020 23. Luottotappiot 24. Muut asiat 25. Kokouksen päättäminen ja muutoksenhakuohjeet 1
HARTOLAN SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA Kokousaika: keskiviikkona 22.11.2017 klo 9:00-11.05 Kokouspaikka: Hartolan seurakuntatalo, kabinetti Taloudellisen jaoston jäsenet: Tanskanen Matti Hellqvist Auli Joutsijärvi Anne Porvari Jere puheenjohtaja jäsen jäsen jäsen Luottamustoimen tai viran puolesta kutsutaan: Jeremias Sankari Uustalo Tarja kirkkoherra, kirkkoneuvoston puheenjohtaja talouspäällikkö, sihteeri Poissa: - Pykälät 18-25 Pöytäkirja tarkastettu..2017 Matti Tanskanen puheenjohtaja Tarja Uustalo talouspäällikkö, sihteeri Anne Joutsijärvi pöytäkirjantarkastaja Jere Porvari pöytäkirjantarkastaja Pöytäkirjan nähtävilläpito: Tämän kokouksen tarkastettu pöytäkirja, johon on lisätty valitusosoitus, pidetään yleisesti nähtävänä Hartolan kirkkoherranvirastossa....2017. Tarja Uustalo, talouspäällikkö 2
KOKOUKSEN AVAUS Tj 18 Kirkkoherra pitää alkuhartauden ja puheenjohtaja avaa kokouksen. Kirkkoherra piti alkuhartauden ja puheenjohtaja avasi kokouksen. KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Tj 19 Kirkkoneuvoston ohjesäännön 6 mukaan kokouksen kutsuu koolle puheenjohtaja ja 7 mukaan kutsu on toimitettava jäsenille viimeistään kolme päivää ennen kokousta ja kutsuun on liitettävä luettelo käsiteltävistä asioista. Kutsu on toimitettu 17.11.2017. Kirkkolain 7:4,1 mukaan seurakunnan toimielin on päätösvaltainen kun enemmän kuin puolet jäsenistä on paikalla. Taloudellisen jaoston puheenjohtajan päätösesitys Todetaan läsnäolijat. Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Todettiin läsnäolijat. Puheenjohtaja totesi kokouksen laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 3
PÖYTÄKIRJANTARKASTAJIEN VALINTA Tj 20 Pöytäkirjan tarkastaa kaksi kokouksen valitsemaa pöytäkirjantarkastajaa. Pöytäkirjan tulee KL 25:3 mukaan olla nähtävillä vähintään oikaisuvaatimuksen tai valituksen tekemiselle varatun ajan. Talouspäällikön päätösesitys Valitaan pöytäkirjantarkastajiksi Anne Joutsijärvi ja Jere Porvari. Valittiin pöytäkirjantarkastajiksi Anne Joutsijärvi ja Jere Porvari. KOKOUKSEN TYÖJÄRJESTYKSEN HYVÄKSYMINEN Tj 21 Talouspäällikön päätösesitys Hyväksytään esityslista kokouksen työjärjestykseksi. Hyväksyttiin esityslista kokouksen työjärjestykseksi. 4
TALOUSARVIO JA TOIMINTASUUNNITELMA 2018 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2019-2020 Tj 22 valmistelijat talouspäällikkö Tarja Uustalo, 050 301 2570 ja kirkkoherra Jeremias Sankari, puh 050 595 6950 Kirkkolain 15 luvussa säädetään seurakunnan talousarviosta ja toimintasuunnitelmasta sekä taloussuunnitelmasta, joissa määritellään seurakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kolmeksi vuodeksi. Kirkkovaltuuston tulee hyväksyä ne edellisen vuoden joulukuussa. Hartolan ja Sysmän seurakunnat ovat tehneet päätöksen liittyä uudeksi Tainionvirran seurakunnaksi 1.1.2019 alkaen, joten taloussuunnitelmavuodet ovat viitteellisiä arvioita Hartolassa tapahtuvasta toiminnasta. Tulojen ja menojen on oltava tasapainossa kolmen vuoden suunnittelukauden tai perustellusta syystä tätä pidemmän, kuitenkin enintään viiden vuoden ajanjakson aikana. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla taseen osoittama alijäämä katetaan ottaen huomioon myös talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu yli- tai alijäämä. Hartolan seurakunnan vuoden 2018 talousarvio ja toimintasuunnitelma on alustavasti laadittu. Kirkollisverotulojen arvioidaan olevan 400 000 euroa, mikä on sama kuin vuodelle 2017 arvioitu verotulo. Kirkkohallitus arvioi seurakuntien verotulojen vuonna 2018 olevan hieman suuremmat tai samat kuin vuonna 2017. Valtionrahoituksen Hartolalle tuleva osuus on 56 800 euroa. Henkilöstömenojen arvioidaan pysyvän vuoden 2017 tasolla ollen 419 000 euroa. Kun otetaan huomioon Sysmän seurakunnan osuus kirkkoherran palkkausmenoista, henkilöstömenot ovat noin 82 prosenttia verotuloista. Aikaisemmin tehdyt päätökset henkilöstömenojen vähentämiseksi eivät ole saaneet seurakunnan taloutta tasapainoon. Vuosikate on noin 121 000 euroa negatiivinen ja tilikauden alijäämä noin 154 000 euroa. Vuoden 2016 tilinpäätöksen jälkeen edellisten tilikausien alijäämä on 2 194,63 euroa. Vuoden 2017 tulos näyttäisi olevan noin 60 000 euroa alijäämäinen. Näin ollen alijäämän kattamisvelvollisuus vuoden 2018 jälkeen lienee kokonaisuudessaan yli 200 000 euroa. Ainoa mahdollisuus sen kattamiseen on saada myytyä rantatontteja. Vuoden 2018 investointisuunnitelmassa on vanhan ruumishuoneen katon ja seurakuntatalon yleisövessojen uusiminen sekä hautausmaan osa-alueen käyttöönottaminen, kokonaissummaltaan 36 000 euroa. Pääluokittain ulkoiset toimintakatteet ovat: 1. Yleishallinnon pääluokka -114.954 2. Seurakunnallisen toiminnan pääluokka -324.409 3. Hautaustoimen pääluokka -44.700 4. Kiinteistötoimen pääluokka -89.259 5. Rahoitusosan nettotulot 417.125 6. Investointiosan nettomenot -36.000 Vuosikate on -120.704 Tilikauden tulos on -154.197 5
Talouspäällikön päätösesitys: Taloudellinen jaosto käsittelee vuoden 2018 talousarvion ja toimintasuunnitelman sekä vuosien 2019 2020 taloussuunnitelman ja esittää sen edelleen kirkkoneuvoston hyväksyttäväksi. Taloudellisen jaoston käsittely: Käsittelyn yhteydessä jaosto esitti haudanhoitomaksuihin korotukset: * kesähoito istutushoidossa 75, lisäsijat 15 * kasteluhoito 37,50 lisäsijat 7,50 Lisäksi esitetään otettavaksi käyttöön haudan peruskunnostusmaksu 40, kun uusi hauta otetaan hoitoon. Taloudellinen jaosto teki myös joitakin muitakin muutoksia talousarvioon. : Taloudellinen jaosto esittää kirkkoneuvostolle vuoden 2018 talousarvion ja toimintasuunnitelman sekä vuosien 2019 2020 talous- ja toimintasuunnitelman hyväksymistä ja sen lähettämistä edelleen kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi. - Vuosikate -122.604 euroa ja tilikauden alijäämä -156.097 euroa - Kirkkovaltuusto hyväksyy vuoden 2018 toimintasuunnitelmat ja pääluokittain ulkoiset toimintakatteet seuraavasti: 1. Yleishallinnon pääluokka -112.730 euroa 2. Seurakunnallisen toiminnan pääluokka -326.259 euroa 3. Hautaustoimen pääluokka -43.840 euroa 4. Kiinteistötoimen pääluokka -57.200 euroa 5. Rahoitusosan nettotulot 417.125 euroa 6. Investointiosan nettomenot -36.000 euroa 6
LUOTTOTAPPIOT 23 valmistelijat talouspäällikkö Tarja Uustalo, 050 301 2570 Saatavien valvonta ja perintä on järjestettävä siten, että kaikki saatavat tulevat asianmukaisesti perityiksi. Mikäli saatavaa ei ole eräpäivään mennessä maksettu, velallista on kehotettava maksamaan velkansa. Jos saatavaa viivästyskorkoineen ei kehotuksesta huolimatta ole maksettu, on asiassa ryhdyttävä viipymättä perimistoimenpiteisiin. (Taloussääntö 10 ) Myyntilaskutuksessa noudatetaan Kirkon palvelukeskuksen prosessikuvauksessa antamia myyntilaskujen käsittelyohjeita. Laskutussaatava, joka perintätoimenpiteistä huolimatta on tilinpäätöshetkellä saamatta, kirjataan seuraavan vuoden tilinpäätöksen laadinnan yhteydessä luottotappioksi kyseessä olevan tehtäväalueen muihin kuluihin. Kirkkoneuvosto hyväksyy vuosittain luettelon luottotappioista. Luottotappioksi kirjatun saatavan perintää voidaan edelleen jatkaa. (Sisäisen valvonnan ohje 5.7) Taloudellisen jaoston tehtävänä on yhdessä talouspäällikön kanssa huolehtia seurakunnan juoksevista talous- ja hallintoasioista ja sen lisäksi: 8) myöntää osittain tai kokonaan vapautus seurakunnalle tulevien maksujen, korvausten tai muiden saatavien suorittamisesta, lukuun ottamatta kirkollisveroja; 9) päättää tileistä ja kalustoluettelosta poistamisesta sekä virheellisten suoritusten takaisin perimisestä tai palauttamisesta. (Kirkkoneuvoston ohjesääntö 13 ) Kirkon Palvelukeskus on toimittanut seurakunnalle esityksen luottotappioiksi kirjattavista avoimista myyntisaatavista. Luottotappioehdotelmat toimitetaan seurakuntiin puolivuosittain. Avoimet saatavat kirjataan luottotappioiksi sekä myyntija muiden saatavien oikaisuiksi. Kirjattavien luottotappioiden yhteissumma on 717,00 euroa. Näistä 650,00 euroa on hautaustoimen saatavia, 60,00 euroa seurakunnallisen toiminnan saatavia sekä 7,00 euroa kirkonkirjojenpidon saatavia. Talouspäällikön päätösesitys: Taloudellinen jaosto esittää kirkkoneuvostolle, että se poistaa viisi saatavaa, jotka ovat erääntyneet 30.6.2017 mennessä, yhteensä 717 euroa, kirjaamalla ne luottotappioiksi. Taloudellinen jaosto esittää kirkkoneuvostolle, että se poistaa viisi saatavaa, jotka ovat erääntyneet 30.6.2017 mennessä, yhteensä 717 euroa, kirjaamalla ne luottotappioiksi. 7
MUUT ASIAT Tj 24 Muita asioita ei ollut. KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN JA MUUTOKSENHAKUOHJEET Tj 25 Puheenjohtaja päättää kokouksen ja antaa muutoksenhakuohjeet. Puheenjohtaja päätti kokouksen klo 11.05 ja antoi muutoksenhakuohjeet. 8
OIKAISUVAATIMUSOHJEET JA VALITUSOSOITUS MUUTOKSENHAKUKIELLOT Kieltojen perusteet Valmistelua ja täytäntöönpanoa koskevat muutoksenhakukiellot Seuraavista päätöksistä ei kirkkolain 24 luvun 5 :n mukaan saa tehdä kirkollisvalitusta eikä hallintolainkäyttölain 5 :n 1 momentin nojalla hallintovalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Julkista hankintaa koskevasta päätöksestä ei saa tehdä julkisista hankinnoista annetun lain mukaista valitusta, koska päätös koskee yksinomaan hankintamenettelyn valmistelua. Pöytäkirjan pykälät: 18-25 Oikaisuvaatimusoikeudesta aiheutuva valituskielto Koska päätöksestä voidaan tehdä kirkkolain 24 luvun 3 :n 1 mom. mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla: Pöytäkirjan pykälät: Alistusasiaa koskeva muutoksenhakukielto Kirkkolain 24 luvun 3 :n 2 mom. mukaan oikaisuvaatimusta ei saa tehdä päätöksestä, joka alistetaan tuomiokapitulin tai kirkkohallituksen vahvistettavaksi. Pöytäkirjan pykälät: - Erikseen säädetyt muutoksenhakukiellot 1. Kirkkolain 24 luvun 14 :n 2 mom:n, 2. hallintolainkäyttölain 5 :n 2 mom:n, 3. kirkon virkaehtosopimuslain 19 :n, tai 4. muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. Pöytäkirjan pykälät ja valituskieltojen perusteet: - Hankintoja koskevat muutoksenhakukiellot Hankintaa koskevista seuraavista päätöksistä ei kirkkolain 24 luvun 8a :n 2 mom. nojalla saa tehdä kirkkolain mukaista oikaisuvaatimusta eikä kirkollisvalitusta, jos asia kuuluu markkinaoikeuden toimivaltaan. Asia kuuluu markkinaoikeuden toimivaltaan, mikäli hankinnan arvo ylittää hankintalain 15 :n mukaisen kynnysarvon 1. Pöytäkirjan pykälät: OIKAISUVAATIMUSOHJEET Oikaisuvaatimus musviranomainen ja aika Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään ja yhteystiedot: Hartolan seurakunnan kirkkoneuvosto Osoite: Kirkkotie 2 Paikka: 19600 Hartola Telekopio: (03) 876 3030 Sähköposti: hartola(at)elv.fi Pöytäkirjan pykälät: Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa siitä, kun asianosainen on saanut tiedon päätöksestä. Tiedoksiannon katsotaan tapahtuneen seitsemäntenä päivänä kirjeen lähettämisestä, jollei sen näytetä tapahtuneen myöhemmin. Seurakunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Oikaisuvaatimuksen voi omalla vastuullaan lähettää postitse, lähetin 1 Kansallisen kynnysarvon suuruus on 30.000 (tavarat ja palvelut), 100.000 (terveydenhoito ja sosiaalipalvelut) ja 150.000 (rakennus ja käyttöoikeusurakat) 9
välityksellä tai sähköisesti (telekopioilla tai sähköpostilla). Oikaisuvaatimuksen on oltava perillä oikaisuvaatimusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä. Oikaisuvaatimuksen sisältö Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi: - oikaisuvaatimuksen tekijän nimi ja tarvittavat yhteystiedot asian hoitamiseksi - tiedot oikaisuvaatimuksen kohteena olevasta päätöksestä - millaista oikaisua päätökseen vaaditaan - millä perusteilla oikaisua päätökseen vaaditaan VALITUSOSOITUS Valitusviranomainen ja valitusaika Kirkollis- ja hallintovalitukset Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Valitusviranomainen ja yhteystiedot: Valitusaika Oikeudenkäyntimaksu Itä-Suomen hallinto-oikeus Käyntiosoite: Puijonkatu 29 A, 2 krs Postiosoite: PL 1744, 70101 Kuopio Puhelin: 029 564 2500 (vaihde) Faksi: 029 564 2501 Sähköposti: ita-suomi hao(at)oikeus.fi Asiakaspalvelu on avoinna 8.00-16.15 Kirkollisvalitus, pöytäkirjan pykälät: - Hallintovalitus, pöytäkirjan pykälät: 5, 8 Kirkollisvalitus alistusasiassa Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Valitusviranomainen ja yhteystiedot: Mikkelin hiippakunnan tuomiokapituli, pöytäkirjan pykälät: - Käyntiosoite: Kirkkokatu 10 Postiosoite: PL 122 Telekopio: 015 321 6016 Kirkkohallitus, pöytäkirjan pykälät: - PL 185 (Satamakatu 11), 00161 Helsinki Telekopio: 09 180 2350 Sähköposti: kirkkohallitus(at)evl.fi Opetus- ja kulttuuriministeriö, pöytäkirjan pykälät: - PL 29 (Meritullinkatu 10), 00023 Valtioneuvosto Telekopio: 09 135 9335 (kirjaamo) Sähköposti: kirjaamo(at)minedu.fi 30 päivää 30 päivää 30 päivää 30 päivää Tuomioistuinten ja eräiden oikeushallintoviranomaisten suoritteista perittävistä maksuista annetun lain (701/1993) 3 :n nojalla muutoksenhakijalta peritään oikeudenkäyntimaksu hallinto-oikeudessa 90,00 euroa ja markkinaoikeudessa 226,00 euroa, jollei lain 6 tai 7 :stä muuta johdu. Yksityiskohtainen valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen. 10