Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 1/9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab TASEKIRJA Tase-erittelyt 1.1.2004-31.12.2004 Tasekirjan sisällysluettelo Kirjanpitoaineisto 1 Toimintakertomus 2 Talousarviovertailu 3 Tuloslaskelma 4 Tase 5-6 Liitetiedot 7 Tase-erittelyt 8 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Käytetyt tilikirjat Päiväkirja atk-tulosteina Pääkirja atk-tulosteina Tasekirja sidottuna kirjana Pääkirjatositteet tositteet 1-86
Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 2/9 TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2004 Yhtiön varsinainen yhtiökokous pidettiin 6.6.2004. Yhtiökokouksessa käsiteltiin yhtiöjärjestyksen mukaiset asiat. Yhtiö hallituksessa ovat tilikauden aikana toimineet: 6.6.2004 asti: - Erkki Hartikainen, puheenjohtaja - Jani Hinkka, varsinainen jäsen - Tauno Lehtonen, varsinainen jäsen - Jari Hakkarainen, varsinainen jäsen - Janne Vainio, varsinainen jäsen - Timo Meltti, varajäsen - Arvo Toivanen, varajäsen 6.6.2004 alkaen: - Erkki Hartikainen, puheenjohtaja - Jani Hinkka, varsinainen jäsen - Jari Hakkarainen, varsinainen jäsen - Petri Karisma, varsinainen jäsen - Janne Vainio, varsinainen jäsen - Veikko Laine, varajäsen - Timo Meltti, varajäsen - Arvo Toivanen, varajäsen Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut 26.9.2004 asti Janne Vainio sekä 26.9.2004 alkaen Petri Karisma. Tilintarkastajina toimivat HTM Timo Vilén ja Kerttu Loukola sekä varatilintarkastajina Mikko Kiio ja Simo Löfgren. Vuoden 2004 tilinpäätöksen laati Jani Hinkka, jolle maksettiin tilinpäätöksen laatimisesta palkkio. Hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle ei maksettu palkkaa tai palkkioita. Yhtiön liikevaihto (608,78 ) laski n. 30 % edelliseen vuoteen verrattuna. Yhtiön toiminta keskittyi olemassa olevien kirjojen myyntiin sekä uusien kirjojen kustannustoiminnan käynnistämiseen. Yhtiö loi tilikauden aikana valmiudet uusien kirjojen kustantamiseen sekä markkinointiin vuoden 2005 aikana. Yhtiön myymistä kirjoista suosituimpia olivat edelleen uusimmat teokset, kuten Anders Enqvistin Tiede ja uskonto sekä Kari Saaren Vapaa-ajattelijan käsikirja. Yhtiön tilinpäätös osoittaa tappiota 760,00. Tilikauden tulosta rasittaa erityisesti internet-kulut, yhteensä 340 euroa. Yhtiö kirjasi tilikauden aikana luottotappioina vanhoja myyntisaamisia yhteensä 65,40 euroa. Yhtiön nykyisiin myyntisaamisiin sisältyy suuri luottotappioiden riski. Yhtiön taseen loppusumma oli 8941.63 euroa, josta rahoitusomaisuuden osuus oli 6.604,53 euroa. Yhtiön maksuvalmius oli tilikauden aikana hyvä. Yhtiön omavaraisuusaste oli tilinpäätöshetkellä 100 prosenttia. Yhtiön hallitus esittää, että tilikauden tappio 760,00 jätetään voitto- ja tappiotilille ja ettei osinkoa jaeta osakkeenomistajille. Kustannus Oy Vapaa-ajattelija Ab Hallitus
Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 3/9 TALOUSARVIOVERTAILU VUODELTA 2004 TOTEUMA 2004 ARVIO 2004 3400 Myynti alv 0% 856.76 1400.00 Myynti 856.76 1400.00 LIIKEVAIHTO 856.76 1400.00 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet 4000 Ostot -262.00.00 Ostot tilikauden aikana -262.00.00 4600 Varastojen muutos -106.33-700.00 Varastojen muutos -106.33-700.00 Henkilöstökulut Tilintarkastuspalkkiot Palkat ja palkkiot.00.00 Henkilösivukulut Eläkekulut.00.00 Muut henkilösivukulut.00.00 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot.00.00 Liiketoiminnan muut kulut 6190 Muut toimintakulut -285.00-30.00 6310 Matkakulut.00-50.00 6360 Vakuutukset -23.69-25.00 6510 Posti -36.90-50.00 6514 Puhelin ja telefax -90.63.00 6516 Pankkikulut -100.56-100.00 6520 Konttoritarvikkeet -9.90-20.00 6541 Kirjanpito -150.00-150.00 6542 Tilintarkastuspalkkiot -57.00-170.00 6900 Veronkorotukset -150.00.00 Muut liiketoiminnan kulut -594.99-595.00 LIIKEVOITTO -TAPPIO -415.25 105.00 Rahoitustuotot ja -kulut 7350 Korkotuotot 2.11.00 Muut korko- ja rahoitustuotot 2.11.00 VOITTO/TAPPIO ENNEN SATUNN.ER. -413.14 205.00 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot.00.00 Satunnaiset kulut.00.00 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILIN- PÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -413.14 105.00 Tuloverot.00.00 Muut välittömät verot.00.00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -413.14 105.00
Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 4/9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab TULOSLASKELMA tilikausi 01.01. - 31.12. 010104-311204 010103-311203 3400 Myynti alv 0% 608.78 856.76 Myynti 608.78 856.76 Myynnin oikaisuerät.00.00 LIIKEVAIHTO 608.78 856.76 Tuotteiden varastojen muutos.00.00 Valmistus omaan käyttöön.00.00 Liiketoiminnan muut tuotot.00.00 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet 4000 Ostot alv.00-262.00 Ostot tilikauden aikana.00-262.00 4600 Varastojen muutos -245.28-106.33 Varastojen muutos -245.28-106.33 Ulkopuoliset palvelut.00.00 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot.00.00 Henkilösivukulut Eläkekulut.00.00 Muut henkilösivukulut.00.00 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot.00.00 Pysyv.vast. arvoalennus.00.00 Vaiht.vastaavien arvonalennus.00.00 Liiketoiminnan muut kulut Vapaaeht. henkilöstökulut.00.00 6190 Muut toimintakulut.00-285.00 Toimitilakulut.00-285.00 Irtaimistokulut.00.00 6310 Matkakulut -74.70.00 6313 Kilometrikorvaukset -193.00.00 Matka- ja kuljetuskulut -267.70.00 Mainos- ja edustuskulut.00.00 6500 Kokous- ja neuvottelukulut -6.55.00 6510 Posti -82.66-36.90 6514 Puhelin ja telefax.00-90.63 6515 Internet-kulut -340.00.00 6516 Pankkikulut -83.48-100.56 6520 Konttoritarvikkeet -14.15-9.90 6530 Ammattikirjallisuus ja lehdet -46.90.00 6536 Vakuutukset -26.15-23.69 6541 Kirjanpito -150.00-150.00 6542 Tilintarkastuspalkkiot -100.00-57.00 6555 Luottotappiot -65.40.00 6590 Liiketoiminnan muut kulut -12.00.00 6900 Veronkorotukset.00-150.00 Muut liiketoiminnan kulut -927.29-618.68 LIIKEVOITTO -TAPPIO -831.49-415.25
Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 5/9 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot os. saman konsernin yr..00.00 Tuotot os. omistusyhteysyrit..00.00 Tuotot muista pysyv.vast. sij..00.00 7350 Korkotuotot 33.77 2.11 Muut korko- ja rahoitustuotot 33.77 2.11 Arvonal. pysyv.vast. sijoit..00.00 Arvonal. vaiht.vast. sijoit..00.00 Korko- ja muut rahoituskulut.00.00 VOITTO/TAPPIO ENNEN SATUNN.ER. -797.72-413.14 Satunnaiset erät 8000 Satunnaiset tuotot 37.72.00 Satunnaiset tuotot 37.72.00 Satunnaiset kulut.00.00 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILIN- PÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -760.00-413.14 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos.00.00 Vapaaeht.varausten muutos.00.00 Tuloverot.00.00 Muut välittömät verot.00.00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -760.00-413.14
Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 6/9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab TASE tilikausi 01.01. - 31.12. V A S T A A V A A 31.12.2004 31.12.2003 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET YHT. AINEELLISET HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET YHT. SIJOITUKSET SIJOITUKSET YHT. PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT 1300 Aineet ja tarvikkeet 2201.41 2446.69 VAIHTO-OMAISUUS 2201.41 2446.69 VAIHTO-OMAISUUS YHT. 2201.41 2446.69 SAAMISET, PITKÄAIKAISET Myyntisaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset SAAMISET,PITKÄAIK. YHT. SAAMISET, LYHYTAIKAISET 1600 Myyntisaamiset 135.69 220.84 Myyntisaamiset 135.69 220.84 Lainasaamiset Siirtosaamiset SAAMISET, LYHYTAIK.YHT. 135.69 220.84 SAAMISET YHTEENSÄ 135.69 220.84 1840 Sampo - korkorahasto 5026.50 RAHOITUSARVOPAPERIT 5026.50 RAHOITUSARVOPAPERIT YHT. 5026.50 1900 Kassa 86.95 347.10 1910 Sampo 800013-1558467 1491.08 6206.05 1911 Sampo 800013-78962659 471.43 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1578.03 7024.58 RAHAT JA PANKKISAAMISET YHT. 1578.03 7024.58 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT. 8941.63 9692.11 V A S T A A V A A 8941.63 9692.11
Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 7/9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab TASE tilikausi 01.01. - 31.12. V A S T A T T A V A A 31.12.2004 31.12.2003 OMA PÄÄOMA 2000 Osakepääoma -10145.64-5045.64 2003 Osakeanti -5100.00 Osakepääoma -10145.64-10145.64 Muu oma pääoma 2180 Ed. tilik. tulos 491.25 78.11 Edellisten tilik.voitto/tappio 491.25 78.11 2190 Tilikauden tulos 760.00 413.14 Tilikauden voitto/tappio 760.00 413.14 OMA PÄÄOMA YHT. -8894.39-9654.39 PÄÄOMALAINA PÄÄOMALAINA YHT. TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ TILINPÄÄTÖSSIIRT.KERTYMÄ YHT. PAKOLLISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET YHT. VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN Muut pitkäaik. velat PITKÄAIKAINEN YHT. LYHYTAIKAINEN Lainat rahoituslait. Ostovelat 2911 Ennakonpidätysvelka -33.00 2940 Muut lyhytaikaiset velat -14.24-33.68 Muut velat -47.24-33.68 2950 Siirtovelat -4.04 Siirtovelat -4.04 LYHYTAIKAINEN YHT. -47.24-37.72 VIERAS PÄÄOMA YHT. -47.24-37.72 V A S T A T T A V A A -8941.63-9692.11
Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 8/9 Hallituksen allekirjoitukset Helsingissä, 16. tammikuuta 2005 Erkki Hartikainen hallituksen puheenjohtaja Petri Karisma toimitusjohtaja Jari Hakkarainen hallituksen jäsen Jani Hinkka hallituksen jäsen Janne Vainio hallituksen jäsen Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä, helmikuun päivänä 2005 Timo Vilén, HTM Kerttu Loukola
Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 9/9 TASE-ERITTELYT 31.12.2004 maksettu 1600 Myyntisaamiset Hannu Raittola, lasku 6/01 (tosite 23/01) 20,01 Merja-Maria Mähönen, lasku 32/01 (tosite 80/01) 49,62 Aimo Palmumaa (tosite 10/02) 6,73 12.1.2005 Pasi Sivula (tosite 25/02) 20,18 Pentti Tuononen, lasku 18/03(tosite 68/03) 20,65 Heikki Väisänen, lasku 27/04 (tosite 82/04) 18,50 ------ 135,69 2911 Ennakonpidätysvelka Tilintarkastus 2004, tosite 43/04 33,00 7.1.2005 ----- 33,00 2940 Muut lyhytaikaiset velat Liikasuoritus, Leo Syrjämäki, tosite 68/04 14,24 ----- 14,24 Helsinki, 16.1.2005 Jani Hinkka