HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS AJALTA

Transkriptio

1 ETELÄ-SUOMEN ENERGIA OY TILINPÄÄTÖSTIEDOT 2013

2

3 SISÄLTÖ Hallituksen toimintakertomus Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Taloudelliset tunnusluvut Henkilöstöä koskevat tunnusluvut Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Sähkömarkkinalain edellyttämät tiedot Sähkön siirron tuloslaskelma Sähkön siirron tase Sähkön myynnin tuloslaskelma Sähkön myynnin tase Käytössä olleet kirjanpitokirjat ja tositelajit Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Tilintarkastuskertomus

4 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS AJALTA Etelä-Suomen Energia Oy Etelä-Suomen Energia Oy on Keravan Energia Oy:n 100-prosenttisesti omistama tytäryhtiö, mikä toimintaajatuksensa mukaisesti huolehtii sekä sähkönmyynnistä että sähkönjakelusta toiminta-alueellaan. Lisäksi yhtiö suunnittelee, rakentaa ja käyttää Sipoon kunnan ulkovalaistusta sekä harjoittaa pienimuotoista urakointitoimintaa. Toimintaympäristön muutokset Etelä-Suomen Energia osti kaiken tarvitsemansa sähkön emoyhtiöltä. Sähkön myynti vuonna 2013 oli 127,6 (141,4) GWh eli 9,7 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Sähkön myyntihintoja korotettiin keskimäärin 0,5 senttiä/kwh. Sähkön siirto häviöineen oli 223,4 (229,0) GWh eli 2,4 % edellisvuotta vähemmän. Sähkön siirtohintoja korotettiin keskimäärin 10 %. Liikevaihto ja tulos Etelä-Suomen Energia Oy:n liikevaihto oli 13,7 (13,6) milj. euroa. Liikealueittain liikevaihto jakautui seuraavasti: sähkömyynti 50 (53) %, siirtoliiketoiminta 46 (43) % ja muu toiminta 4 (4) % liikevaihdosta. Kantaverkkomaksut olivat 1,0 (0,9) milj. euroa. Mittareiden luentakustannukset olivat 0,2 milj. euroa. Liikevoitto oli 1,5 (1,5) milj. euroa, mikä on 10,9 (11,0) % liikevaihdosta. Voitto ennen satunnaisia eriä oli 1,4 (1,4) milj. euroa. Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit olivat tilikaudella 3,6 (3,7) milj. euroa, joista aktivoitujen palkkojen osuus oli 0,3 (0,3) milj. euroa. Pääosa investoinneista eli 3,6 (3,4) milj. euroa kohdistui sähköverkkoon, mistä etäluettavien mittalaitteiden osuus oli 1,5 (0,3) milj. euroa. Rahoitus Yhtiön velka emoyhtiölle oli tilikauden lopussa 4,9 (5,0) milj. euroa. Huhtikuun alussa emoyhtiö nosti konsernin sisäistä lainakorkoa. Taseen loppusumma oli 29,3 (27,3) milj. euroa. Vieraan pääoman osuus (liittymismaksuja lukuun ottamatta ja poistoeron verovelka huomioiden) oli tilikauden lopussa 27,8 (31,4) % taseen loppusummasta. Tilikauden aikana liittymismaksuina saatujen pääomien osuus oli 0,6 (0,4) milj. euroa.

5 Henkilöstö Henkilöstön määrä oli yhteensä 27 (27), joista 4 (4) oli määräaikaisia ja 1 (1) osa-aikainen. Henkilöstöstä ylempiä toimihenkilöitä oli 1 (1), toimihenkilöitä 15 (15) ja työntekijöitä 11 (11). Riskit ja epävarmuustekijät Merkittävimmät liiketaloudelliset riskit liittyvät pohjoismaisten sähkön tukkumarkkinoiden kehittymiseen sekä viranomaissääntelyn vaikeaan ennakoitavuuteen. Verkkoliiketoiminnan merkittävimmät riskit liittyvät teknologisiin valintoihin, suurhäiriöihin ja asiakkaiden kulutuksen äkillisiin muutoksiin. Teknologisissa valinnoissa suurimpana riskinä on etäluettavien energiamittareiden toimimattomuus tms. Tätä riskiä hallitaan käyttämällä useampia kuin yhtä mittaritoimittajaa. Suurhäiriöriskiä hallitaan kehittämällä sähköverkkoa kaapeloimalla ja muilla suljetuilla verkkoratkaisuilla. Asiakkaiden merkittävät kulutusmuutokset koskevat lähinnä alueella toimivia suur- ja pk-yrityksiä, joiden toiminta voi päättyä nopeastikin. Tätä tulorahoitusriskiä pyritään hallitsemaan tariffi rakenteita kehittämällä. Tulevaisuuden näkymät Sähkön markkinahinnan vaihtelu näyttää jatkuvan vaikka uudet rajajohdot todennäköisesti pahimpia hintapiikkejä vaimentaakin. Venäjän tuonnin muuttuminen markkinaehtoiseksi on uusi hintavaihtelua voimistava ilmiö ainakin pakkasten aikaan. Hinta- ja volyymiriskeihin on varauduttu kaikin käytettävissä olevin keinoin ja sähkökaupan tuloksen ennakoidaan olevan jatkossakin kohtalainen. Verkkoliiketoiminta panostaa lähivuosina voimakkaasti sähköverkostojen käyttövarmuuden ja kunnon parantamiseen. Erityisesti Etelä-Suomen Energian jakelualueella kehitetään nykyisiä verkkoja vastaamaan myös tulevaisuuden tarpeita. Energiamittauksessa jatketaan etäluettavien sähkömittareiden asennusta. Hallituksen ehdotus yhtiökokoukselle Tilinpäätöksen mukaan tilikauden voitto on 1 260,90 (1 864,31) euroa. Hallitus esittää voiton kirjaamista vapaaseen omaan pääomaan. Osinkoa ei jaeta.

6 TULOSLASKELMA Osuus Osuus Vuosi- Liite liikevaihd. liikevaihd. muutos % Liikevaihto , ,0 0,8 Valmistus omaan käyttöön , ,8 7,4 Liiketoiminnan muut tuotot , ,1 19,6 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Ulkopuoliset palvelut , ,9-0,2 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut , ,8 8,4 Poistot ja arvonalennukset 4 Suunnitelman mukaiset poistot , ,4 12,4 Liiketoiminnan muut kulut , ,9 28,4 Liikevoitto/-tappio , ,0 0,2 Rahoitustuotot ja -kulut 5 Muut korko- ja rahoitustuotot Korkokulut ja muut rahoituskulut , ,4 77,0 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä , ,7-2,3 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,7-2,3 Poistoeron muutos , ,6-2,2 Tilikauden voitto/-tappio , ,0-32,37

7 TASE V a s t a a v a a Pysyvät vastaavat Liite Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet 6 Maa-alueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet Vaihtuvat vastaavat Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä V a s t a t t a v a a Oma pääoma Osakepääoma Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto/-tappio Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero Vieras pääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut Sähkö ja ulkovalaistus Lisäys Lyhytaikainen 11 Ostovelat Velat saman konsernin yritykselle Muut velat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä

8 RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot Rahoitustuotot ja -kulut Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta Käyttöpääoman muutos: Lyhytaik.korottomien liikesaamisten lis(-)/väh(+) myyntisaamiset siirtosaamiset muut saamiset Lyhytaik.korottomien velkojen lis(+)/väh(-) ostovelat konsernivelat siirtovelat muut velat Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Maksetut korot ja maksut muista liiketoim. rahoituskuluista Saadut korot liiketoiminnasta Rahavirta ennen satunnaisia eriä Liiketoiminnan rahavirta (A) Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Investointien rahavirta (B) Rahoituksen rahavirta Liittymismaksujen lisäykset Rahoituksen rahavirta (C) Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+)/vähennys (-) Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa

9 TALOUDELLISET TUNNUSLUVUT Liikevaihto Liikevoitto Liikevoitto % 10,9 11,0 13,8 Sijoitetun pääoman tuotto-% 10,7 12,8 18,8 Oman pääoman tuotto % 12,2 14,2 18,7 Omavaraisuus -% 33,6 30,2 29,5 Quick ratio 0,6 0,6 0,6 Velkaantumisaste 28,8 31,5 29,3 Liikevoitto % Sijoitetun pääoman tuotto-% Oman pääoman tuotto % Omavaraisuus % Quick ratio Velkaantumisaste 100 * liikevoitto liikevaihto 100 * (tulos ennen satunnaiseriä + korkokulut + muut rahoituskulut) taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin tilikaudella) sitoutuneeseen pääomaan on laskettu poistoero verovelalla vähennettynä 100 * tulos ennen satunnaiseriä - verot oma pääoma + varaukset (keskimäärin tilikaudella) 100 * oma pääoma, sisältää poistoeron verovelalla vähennettynä taseen loppusumma - saadut ennakot Rahoitusomaisuus Lyhytaikainen vieras pääoma 100 * vieras pääoma (ilman liittymismaksuja) sisältää poistoeron verovelan taseen loppusumma HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT TUNNUSLUVUT Henkilöstö Ylemmät toimihenkilöt Toimihenkilöt Työntekijät Henkilöstö keskimäärin (osaaikaiset muutettu kokoaikaiseksi) Palkat ja palkkiot

10 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Valmistus omaan käyttöön Käyttöomaisuus Valmistus omaan käyttöön on arvostettu hankintamenoon. Valmistus omaan käyttöön on aktivoitu taseeseen oikaisemalla tuloslaskelman kuluja. Suunnitelman mukaiset tasapoistot on laskettu arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Poistosuunnitelmaa on tarkistettu 2007, jolloin sähköverkoston pitoaikoja pidennetty vastaamaan arvioitua käyttöikää. Pitoajoiksi on määritelty: Aineettomat oikeudet 5 v. Rakennukset ja rakennelmat v. Kuljetuskalusto 5-8 v. Koneet ja kalusto v. Konsernisuhteet Yhtiö kuuluu Keravan Energia Oy:n muodostamaan konserniin. (1) Liikevaihto liikealueittain Sähkön myynti Sähkön siirto Sivutoiminta Palvelutoiminnot Yhteensä (2) Liiketoiminnan muut tuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot Muut tulot Vakuutuskorvaukset ,53 on käsitelty muiden kulujen vähennyksenä Yhteensä (3) Henkilöstökulut Hallituksen palkat ja palkkiot (4) Poistot Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat oikeudet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Yhteensä Poistoeron muutos Aineettomat oikeudet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Yhteensä Poistot yhteensä (5) Rahoitustuotot ja kulut Rahoitustuotot Korkomenot emoyhtiölle Muut rahoituskulut Yhteensä

11 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET (6) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat Maa- ja Rakennukset ja Koneet- ja vesialueet rakennelmat kalusto Hankintameno Lisäykset Vähennykset Hankintameno Kertyneet sumu-poistot Kirjanpitoarvo Kirjanpitoarvo Kokonais- ja suunnitelma poistojen kertynyt erotus 1.1. Poistoeron lisäys Poistoeron vähennys Kokonais- ja suunnitelma poistojen kertynyt erotus (7) Saamiset (8) Oma pääoma Sidottu oma pääoma Vapaa oma pääoma Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Suurimmat erät ovat myynnin ja siirron jaksotus Yhteensä Osakepääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Yhteensä (9) Tilinpäätössiirtojen kertymä Kertynyt poistoero Aineettomat hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Yhteensä Sisältää poistoeron verovelkaa Vieras pääoma (11) Lyhytaikainen Ostovelat Konsernivelka Muut velat Siirtovelat Yhteensä Vastuut ja vakuudet Kyllästettyjen pylväiden käsittelymaksuvastuu käsitellään kirjanpidossa vasta, kun vastuu realisoituu, jolloin se kirjataan kuluksi.

12 SÄHKÖMARKKINALAIN EDELLYTTÄMÄT TIEDOT Eriyttäminen on tehty sisäisen laskennan avulla pääosin aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Taseen tasauseränä on käytetty Rahat ja pankkisaamisia. Suunnitelman mukaiset tasapoistot on laskettu arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Siirtoliikealueen investoinnit olivat: Aineettomat oikeudet Maa-alueet 0 0 Rakennukset ja rakennelmat 906 Keskeneräiset omat työt Sähkön siirto- ja jakeluverkko Kuluttajalaitteet Kuljetuskalusto Irtain käyttöomaisuus Yhteensä EMV:n ohjeiden mukaisesti sähkön siirron taseessa verkon aineellisiin hyödykkeisiin on luettu myös sähköasemien maa-alueet ja rakennukset. KTM tunnuslukupäätöksen mukaisesti laskettu sähkön siirtoliikealueen sijoitetun pääoman tuottoprosentti vuonna 2013 oli 11,5 %.

13 SÄHKÖN SIIRRON TULOSLASKELMA Osuus Osuus liikevaihd. liikevaihd. Liikevaihto , ,00 Sisäinen palvelumyynti 0 0,00 0 0,00 Liiketoiminnan muut tuotot , ,33 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrat Ostot tilikauden aikana 0 0 Häviösähkö Ulkopuoliset palvelut Kantaverkkomaksu Sisäiset palvelut , ,61 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilöstökulut , ,45 Poistot ja arvonalennukset Suunnitelman mukaiset poistot Sähköverkosta Muista pysyvien vastaavista , ,95 Liiketoiminnan muut kulut , ,69 Liikevoitto/-tappio , ,62 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Korkokulut ja muut rahoituskulut , ,64 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä , ,98 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,98 Poistoeron muutos Sähköverkosta Muista pysyvien vastaavista , ,22 Tilikauden voitto/-tappio , ,76

14 SÄHKÖN SIIRRON TASE V a s t a a v a a Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Muut aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Verkon aineelliset hyödykkeet Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset hankinnat Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä V a s t a t t a v a a Oma pääoma Osakepääoma Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto/-tappio Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero Vieras pääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut Sähkö Lisäys Lyhytaikainen Ostovelat Velat saman konsernin yritykselle Muut velat Siirtovelat Sisäiset lainat Vastattavaa yhteensä

15 SÄHKÖN MYYNNIN TULOSLASKELMA Osuus liikevaihd. Osuus. liikevaihd. Liikevaihto , ,00 Materiaalit ja palvelut Ostot tilikauden aikana Ulkopuoliset palvelut Sisäiset palvelut , ,90 Liiketoiminnan muut kulut , ,07 Liikevoitto/-tappio , ,98 Rahoitustuotot ja kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Korkokulut ja muut rahoituskulut , ,09 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä , ,06 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,06 Tilikauden voitto/-tappio , ,06

16 SÄHKÖN MYYNNIN TASE V a s t a a v a a Pysyvät vastaavat Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Sisäiset saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä V a s t a t t a v a a Oma pääoma Osakepääoma Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto/-tappio Vieras pääoma Lyhytaikainen Ostovelat Velat saman konsernin yritykselle Muut velat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä

17 KÄYTÖSSÄ OLLEET KIRJANPITOKIRJAT JA TOSITELAJIT Käytössä olleet kirjanpitokirjat: Päiväkirja Pääkirja sähköinen arkisto sähköinen arkisto Tulos- ja taselaskelmat Operatiiviset tuloslaskelmat liikealueittain Toiminnan seurannan raportit Omaisuuden hallinnan tulosteet sähköinen arkisto sähköinen arkisto sähköinen arkisto paperitulosteina Tasekirja Tase-erittelyt erikseen sidottuna erikseen sidottuna Käytössä olleet tositelajit: Muistiotositteet 11 Ostolaskut 12 Konsernilaskut 13 Tiliotteet 14 Ostoreskontran maksut 15 Asennuslaskut 17 Sisäinen laskenta (kustannuslaskenta) 18 Palkkatositteet 19 Konsernilaskujen suoritus 38 Kuljetuskustannusten jako työnumeroille 58 Eliminoinnit E8 Kokeilevat tilinpäätösviennit K8 Sisäisen laskennan palkat P8 Alkusaldot ZZ

18 TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Etelä-Suomen Energia Oy Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Keravalla Eero Lehti Martti Havin Erkki Hult Ilkka Lavas Tuula Komokallio Aila Lehtinen Bengt Wiik Kalevi Koskelainen Anu Heikkilä Jussi Lehto Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus.

19 TILINTARKASTUSKERTOMUS

20