ETELÄ-KARJALAN PARTIOLAISET RY TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS

Transkriptio

1 ETELÄ-KARJALAN PARTIOLAISET RY TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS

2 Y-tunnus: Kesolantie Joutseno SISÄLLYSLUETTELO sivu Toimintakertomus 1 Tilinpäätös Tuloslaskelma 2-3 Tase 4-5 Liitetiedot 6-8 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus 9 Tilintarkastajan tilinpäätösmerkintä 10 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 10

3 ETELÄ-KARJALAN PARTIOLAISET RY:N TOIMINTAKERTOMUS tilikaudelta Toiminta-ajatus Partiopiirin Etelä-Karjalan Partiolaiset ry:n tehtävänä on tukea lippukuntia ja niiden toimintaa. Piiri järjesti koulutusta johtajille, organisoi varainhankintaa lippukuntien talouden tueksi ja tiedotti ajankohtaisista partioasioista. Yhteiset tapahtumat ja yhteydenpito lippukuntiin olivat tärkeä osa piirin toimintaa. Varsinainen toiminta Toimintavuonna juhlittiin piiriin 40 -vuotisjuhlaa ja järjestettiin talvileiri. Lisäksi piiri osallistui aktiivisesti Suomen Partiolaisten järjestämiin projekteihin Roihu-suurleirille ja Yhteisvastuukeräykseen ja -hankesuunnitteluun. Piirintoiminta jakautuu kuuteen ryhmään (aluetyö, koulutus, ohjelma, projektit, talous ja viestintä), jotka toteuttivat piirin toiminta-ajatusta ja järjestivät partio-ohjelmaan kuuluvaa koulutusta, toimintaa ja tapahtumia. Hallinto Piirin hallinto keskittyi peruspartiotoiminnan tukemiseen ja toimintaedellytyksien turvaamiseen. Yhdistyksen hallinto, henkilöstö ja talous Piirin hallitus vastasi hallinnosta piirin kokousten päätösten mukaisesti. Piirinjohtajana oli Lotta Pellinen. Järjestösihteerinä oli Jaana Hyrkkänen. Syyskokouksen valitsemina tilintarkastajana oli Asko Tuomainen HT ja toiminnantarkastajana Justus Karhunen. Yhdistyksellä oli tilikauden aikana yksi vakituinen työntekijä, järjestösihteeri. Jäsenmaksutuottoja piiri sai ( /2015). Oikein jaksotettuna vastaavat luvut olisivat olleet ( /2015). Opetusministeriön toiminta-avustusta piiri sai ,53 (14 822,92 /2015). Maksujen perustana oli maksaneiden jäsenten määrä. Piirin talous on tasapainossa toiminnan kanssa. Tilikauden alijäämä oli ,86. ETELÄ-KARJALAN PARTIOLAISET STRATEGIA Painopisteet Partio kuuluu kaikille Partio kasvattaa hyvään johtajuuteen Partio on aloitteellinen yhteistyökumppani. 1

4 T U L O S L A S K E L M A VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot Osallistumismaksut , ,50 Kohdeavustukset 720, ,81 Muut tuotot 840,70 125,00 Tuotot yhteensä , ,31 Kulut Henkilöstökulut , ,95 Poistot , ,93 Vuokrat ja vastikkeet , ,05 Ulkopuoliset palvelut , ,60 Matka- ja majoituskulut , ,58 Materiaalikulut , ,74 Muut toimintakulut , ,28 Kulut yhteensä , ,13 Tuotto-/Kulujäämä , ,82 VARAINHANKINTA Tuotot Jäsenmaksut , ,50 Myyntituotot , ,35 Tuotot yhteensä , ,85 Kulut Ostokulut , ,11 Muut kulut -273,21-324,00 Kulut yhteensä , ,11 Varainhankinta yhteensä , ,74 Tuotto-/Kulujäämä , ,08 2

5 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot Vuokratuotot , ,90 Osinkotuotot 3 942, ,88 Tuotot yhteensä , ,78 Kulut Sijoitusten kulut , ,20 Korko- ja muut rahoituskulut -53,23-111,80 Kulut yhteensä , ,00 Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä , ,78 Tuotto-/Kulujäämä , ,30 YLEISAVUSTUKSET , ,92 TILIKAUDEN TULOS , ,62 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,62 3

6 TASE V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 3 700, ,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,34 Rakennukset ja rakennelmat , , , ,73 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet , ,00 Sijoitusasunnot , ,28 Rahasto-osakkeet ja osuudet , ,44 Pörssiosakkeet , , , ,46 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,19 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Muu vaihto-omaisuus 5 286, ,75 Saamiset Myyntisaamiset 8 021,20 0,00 Muut saamiset 300,00 300,00 Siirtosaamiset 5 476, , , ,56 Rahat ja pankkisaamiset , ,37 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,68 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,87 4

7 TASE V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,67 Tilikauden yli-/alijäämä , , , ,29 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,29 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat 6 825,84 0,00 Muut velat 427, ,61 Siirtovelat , , , ,58 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,58 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,87 5

8 LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet 1) Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden arvostus Pysyvät vastaavat on aktivoitu välittömään hankintamenoon. Rakennusten suunnitelman mukaiset poistot on laskettu menojäännöspoistoina ja aineettomien oikeuksien poistot tasapoistoina. 2) Avustukset Valtion toiminta-avustus on esitetty tuloslaskelman erässä "yleisavustukset". Opintotoiminnan Keskusliiton avustus on esitetty tuloslaskelman erässä "Julkiset kohdeavustukset". Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Talousarviovertailu TOTEUTUNUT 2016 TALOUSARVIO 2016 Varsinainen toiminta Tuotot Tuotot osallistujilta Muut tuotot Tuotot yhteensä Kulut Henkilöstökulut Poistot Vuokrat Matka, majoitus, ruoka Materiaalikulut Käyttö- ja ylläpitokulut Muut vars. toiminnan kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan kulujäämä Varainhankinta Tuotot Jäsenmaksut Myyntituotot Yhteensä Kulut Varainhankinta yhteensä Tuotto/kulujäämä Sijoitus- ja rahoitustoiminta Yleisavustukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

9 Yhdistyksen kokonaistuotot ja -kulut Kokonaistuotot , ,86 Kokonaiskulut , ,24 Yli-/alijäämä , ,62 Poikkeukselliset erät 2015 jäsenmaksujen jaksotus on jäänyt tekemättä Jäsenmaksut kirjattu ajalta ja 2016 jäsenmaksut Jäsenmaksutuotot , ,50 Jäsenmaksut SP:lle , , , ,00 Jäsenmaksut oikein jaksotettuna jäsenmaksujen kertymäkausi ja 2016 kertymäkausi Jäsenmaksutuotot , ,00 Jäsenmaksut SP:lle , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistoajat ja menojäännösprosentit Sähköistys 5 vuotta Yksityistie 5 vuotta Rakennukset 4 % Suunnitelman mukaiset poistot hyödykelajeittain yhteensä Rakennukset ja rakennelmat 3 315, ,16 Koneet ja kalusto 0,00 129,61 Retkeilyvälineet ja leirikalusto 0,00 280,05 Leirintäalueen sähköistys 841,08 841,03 Hepohiekan yksityistie 2 032, ,08 Yhteensä 6 188, ,93 7

10 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Siirtosaamiset Siirtosaamiset SP:n osuus 2017 jäsenmaksuista 3 774,00 0,00 Vuokrasaamiset 3&8/ , ,00 Muut siirtosaamiset 422, ,56 Yhteensä 5 476, ,56 Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet ja niiden muutokset Aineettomat oikeudet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Saldo , , ,39 Poistot 0,00 0, ,16 Saldo , , ,23 Sijoitukset Pörssiosakkeet ja rahasto-osuudet Markkina-arvo yhteensä , ,63 Vastaava kirjanpitoarvo , ,18 Erotus , ,45 Sijoitusasunnot , ,28 Muut osakkeet , ,00 Kirjanpitoarvo yhteensä , ,46 Kirjausvirheen korjaus sekä edellisten vuosien arvonalennukset kirjattu pörssiosakkeisiin. Sijoituksiin kirjattiin vuonna 2011 myynnin yhteydessä :n negatiivinen tase-arvo lahjoituksena saadusta kohteesta. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Edellisten tilikausien ylijäämä Saldo , , kirjausvirheen korjaus ,00 0,00 Edellisten vuosien arvonalennukset ,37 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä , ,62 Saldo , ,29 Siirtovelat Siirtovelat Lomapalkkavelat 5 900,65 0, jäsenmaksut 5 892,00 0,00 Muut siirtovelat 7 083, ,97 Yhteensä , ,97 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Yhdistyksellä oli tilikauden aikana yksi vakituinen työntekijä. Hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkoja. 8

11 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen päiväys ja allekirjoitus Lappeenranta Lotta Pellinen Antti Pirinen Iida Iivonen Hallituksen puheenjohtaja Hallituksen varapuheenjohtaja Hallituksen jäsen Heini Jokinen Jukka Raudaskoski Veera Parikka Hallituksen jäsen Hallituksen jäsen Hallituksen jäsen Oskari Pylkkönen Reetta Uusalo Hallituksen jäsen Hallituksen jäsen Jaana Hyrkkänen Järjestösihteeri 9

12 Tilintarkastajan tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Imatra Asko Tuomainen HT Luettelo kirjanpidosta ja kirjanpitoaineistojen lajeista Yhdistyksen pääkirjanpito on tehty EmCe -solution nimisessä kirjanpitojärjestelmässä ja kassajärjestelmänä on Basware -maksuliikenne. Ostolaskujen kierrätys ja arkistointi on hoidettu Baswaren InvoiceReady -järjestelmällä. Budjetointiin ja raportointiin on käytetty Talgrafin Accunaa. Tilinpäätös sähköinen Päivä- ja pääkirjat sähköinen Reskontraerittelyt sähköinen Pankkitositteet tositelaji PA sähköinen Ostolaskut tositelaji VL sähköinen Myyntilaskut tositelaji ML sähköinen Palkkakirjanpidon tositteet tositelaji PM sähköinen Muistiotositteet tositelaji MU sähköinen Kuksa -tositteet tositelaji KU sähköinen Maksetut ostolaskut tositelaji OM sähköinen Maksetut myyntilaskut tositelaji MM sähköinen 10