Exel Composites Oyj:n tiedonantopolitiikka. Taustaa

Transkriptio

1 Exel Composites Oyj:n tiedonantopolitiikka Taustaa Exel Composites Oyj:n hallintoelinten tehtävät perustuvat Suomen osakeyhtiölakiin, arvopaperimarkkinalainsäädäntöön ja muuhun asianomaiseen lainsäädäntöön. Tässä Exel Compositesin hallituksen hyväksymässä tiedonantopolitiikassa on kuvattu ne keskeiset toimintaperiaatteet, joita Exel Composites noudattaa julkistaessaan tietoja sidosryhmilleen ja viestiessään pääomamarkkinoiden kanssa. Tämä tiedonantopolitiikka jaetaan konsernin kaikille yksiköille. Sen tavoitteena on varmistaa, että konsernissa vallitsee laaja ymmärrys yhtiön tiedonantovelvollisuuksista ja rajoituksista, joita määrittelevät Suomen arvopaperimarkkinalainsäädäntö, Suomen osakeyhtiölaki, Finanssivalvonnan ohjeet, NASDAQ Helsinki Oy:n säännöt sekä muut listattuja yhtiöitä koskevat määräykset. Tiedonantopolitiikan identifiointi Politiikan hyväksyjä: hallitus Politiikan omistaja: talous- ja hallintojohtaja Politiikan päivittäjä: viestintäpäällikkö Politiikan historia Hyväksytty:

2 Viestinnän periaatteet ja tavoitteet Exel Composites on sitoutunut aktiiviseen ja läpinäkyvään viestintään ja tarjoamaan sidosryhmilleen riittävää, oikeaa ja ajantasaista tietoa. Tavoitteena on auttaa pääomamarkkinoiden eri osapuolia muodostamaan oikea ja riittävä käsitys yhtiön taloudellisesta tilanteesta ja tulevaisuuden näkymistä sekä tukea yhtiön osakkeen oikeaa hinnanmuodostusta. Tiedot julkaistaan riippumatta siitä, ovatko ne yhtiölle positiivisia vai kielteisiä. Tietojen julkaisussa noudatetaan tasapuolisuutta sekä sisällön että aikataulun suhteen. Yhtiö julkaisee kaikki ne päätökset, asiat ja tapahtumat, jotka ovat omiaan olennaisesti vaikuttamaan yhtiön osakkeen arvoon. Tieto julkaistaan tavalla joka tehokkaimmin varmistaa tiedon saatavilla olon kaikille pääomamarkkinoiden eri osapuolille samanaikaisesti. Kaikki julkaistut tiedot, jotka voivat vaikuttaa yhtiön osakkeen arvoon, julkaistaan välittömästi yhtiön verkkosivustolla osoitteessa Viralliset tiedotteet sisältävät kaiken sen tarvittavan tiedon, mitä tarvitaan, jotta voidaan arvioida kuinka jokin tapahtuma vaikuttaa yhtiön taloudelliseen tilanteeseen ja toimintaan. Exel Composites julkaisee tietoja taloudellisesta tilanteestaan ennalta ilmoitetun aikataulun mukaisesti. Tulevan tilikauden julkaisupäivät julkistetaan ennen edellisen tilikauden päättymistä. Tiedot taloudellisesta tilanteesta, tulevaisuuden näkymistä, kannattavuuden kehittymisestä ja muista samankaltaisista asioista annetaan pääsääntöisesti osavuosikatsauksissa. Jos osavuosikatsausten välissä annetaan näitä asioita koskevaa olennaista uutta tietoa, se julkaistaan aina pörssitiedotteena. Yhtiö pyrkii julkaisemaan muut tiedot, jotka saattavat olennaisesti vaikuttaa yhtiön osakkeen arvoon ja investointipäätökseen, ilman aiheetonta viivytystä ja samanaikaisesti kaikille markkinaosapuolille. Taloudelliset raportit Exel Composites julkaisee tietoja strategiastaan, taloudellista tavoitteistaan ja tuloksen kehityksestä säännöllisesti tilinpäätösten ja osavuosikatsausten julkaisun yhteydessä. Kaikki raportit, tilinpäätökset ja taloudellisen raportoinnin aikataulut kullekin vuodelle julkaistaan yhtiön verkkopalvelussa osoitteessa Sijoittajasuhteet-osiossa. Kaikki tiedotteet julkaistaan ja ne arkistoidaan viiden vuoden ajan. Exel Composites raportoi ainoastaan konsernitasolla. Tuotantoyksiköiden tai erillisten taloudellisten yksiköiden, muiden kuin Exel Composites Oyj:n lukuja tai laskelmia ei julkaista. Vuosikertomus julkaistaan viimeistään kolme viikkoa ennen varsinaista yhtiökokousta yhtiön verkkopalvelussa suomeksi ja englanniksi. Exel Composites julkaisee osavuosikatsaukset ajanjaksoilta jotka päättyvät 31.3., 30.6., ja (tilinpäätöstiedote).

3 Taloudelliset tavoitteet ja tulosohjeistus Exel Compositesin hallitus arvioi strategiaprosessin yhteydessä onko taloudellisia tavoitteita tarpeellista muuttaa. Taloudellisten tavoitteiden muutoksista tiedotetaan pörssitiedotteella. Exel Composites antaa osavuosikatsausten, tilinpäätöstiedotteiden ja hallituksen toimintakertomuksen yhteydessä tulosohjeistuksen, joka sisältää tulevaisuuden näkymät. Tulosohjeistus annetaan vain ajanjaksolle, jolle on riittävä näkyvyys. Tulevaisuuden näkymät saattaa sisältää deskriptiivisen, ei-numeerisen arvion tuloksesta ja kannattavuudesta sekä muista seikoista. Muita tulevaisuutta koskevia arvioita tai vastauksia tulosta koskeviin kysymyksiin ei anneta muutoin kuin silloin, kun yhtiö päättää päivittää tulosohjeistustaan ja julkaisee siitä pörssitiedotteen. Tulosvaroitus Tulosvaroitus annetaan ilman aiheetonta viivytystä jos yhtiö arvio, että sen taloudellisen aseman kehityksessä, ennakoidussa tuloksessa tai yleisissä tulevaisuudennäkymissä on nähtävillä joko heikompi tai parempi kehitys kuin aiemmin annetussa ohjeistuksessa. Näin ollen tulosvaroituksella muutetaan aiemmin annettuja tulevaisuudennäkymiä tai tulosohjeistusta. Tulosvaroitus annetaan ilman aiheetonta viivytystä mikäli Exel Composites arvioi, että sen tulos poikkeaa olennaisesti yhtiön aiemmin antamasta ohjeistuksesta. Hiljainen aika Exel Composites noudattaa kahden viikon hiljaista aikaa (suljettu ikkuna) ennen tilinpäätöstiedotteen ja osavuosikatsausten julkistamista. Yhtiön ylin johto ei tapaa hiljaisen ajan aikana pääomamarkkinoiden tai talousmedioiden edustajia eikä ota kantaa yhtiön taloudellista tilannetta tai yleisiä näkymiä koskeviin asioihin. Muutokset osakeomistuksissa Listattujen yhtiöiden omistajien tulee ilmoittaa muutoksista osakkeenomistuksessaan sekä Finanssivalvonnalle että yhtiölle, jonka omistajia ne ovat. Lain mukaan yhtiön tulee ilmoittaa ja julkistaa ilman aiheetonta viivytystä muutokset osakeomistuksessa, jos omistusosuus saavuttaa, ylittää tai jää alle 5, 10, 15, 20, 25, 30 tai 50 prosenttia tai kaksi kolmasosaa (2/3) äänimäärästä tai yhtiön osakkeiden kokonaismäärästä. Tietojen julkistaminen Pääasiallinen ajantasaisen tiedon kanava on yhtiön verkkosivusto ( joka on tasapuolisesti kaikkien sijoittajien saatavilla. Exelin tavoitteena on tarjota sivustollaan luotettavaa ja ajantasaista tietoa, jonka avulla sijoittajat voivat muodostaa oikean kuvan yhtiöstä. Oleellinen tieto julkaistaan kuitenkin aina pörssitiedotteena.

4 Exel Composites käyttää NASDAQ OMX:n GlobeNewswire palvelua tiedotteiden jakeluun NASDAQ OMX Helsingille, pääomamarkkinoille ja tiedotusvälineille. Tiedot jotka julkistetaan pörssille ja tiedotusvälineille julkaistaan samanaikaisesti yhtiön verkkosivustolla. Verkkosivujen sisältämät tiedot yhtiön osakkeenomistajista perustuvat Euroclear Finland Oy:n tietokantaan. Osakkeen hintatiedot toimittaa Investis Oy. Yhtiön virallinen raportointikieli on suomi. Kaikki sijoittajasuhdemateriaali tuotetaan sekä suomeksi että englanniksi. Yhtiötiedotteet Konserniviestintä koordinoi kaikki julkiset tiedotteet (pörssi- ja lehdistötiedotteet) tavoitteena varmistaa julkistamisen oikea ajoitus, koordinointi kansainvälisillä markkinoilla sekä tiedotteiden laaja ja nopea jakelu eri sidosryhmille. Pörssitiedotteet Exel Composites julkistaa ilman aiheetonta viivytystä arvopaperimarkkinoita koskevan lainsäädännön ja muun asianomaisen ohjeistuksen mukaisesti kaikki sellaiset päätökset, asiat ja tapahtumat, jotka ovat omiaan olennaisesti vaikuttamaan yhtiön osakkeen arvoon, erityisesti - tilinpäätös; - osakeanti; - osakepohjaiset kannustinohjelmat; - osingonjako; - yhtiön toiminnan tai organisaation olennaiset muutokset; - keskeiset nimitykset, muutokset hallituksessa tai johdossa ja tilintarkastajan vaihtuminen; - yhtiön nostamat tai sitä vastaan nostetut merkittävät kanteet ja muut oikeudenkäynnit; ja - merkittävät liiketoimet kuten merkittävät liiketoimintasopimukset. Exel Composites julkistaa vuosittain verkkosivustollaan koosteen edellisenä kalenterivuonna julkistetuista pörssitiedotteista. Lehdistötiedotteet Exelin julkistamilla lehdistötiedotteilla kerrotaan sellaisista yhtiön liiketoimintaan liittyvistä tapahtumista, jotka eivät täytä pörssitiedotteelle määriteltyjä kriteereitä, mutta joilla arvioidaan olevan uutisarvoa tai muutoin yleistä mielenkiintoa sidosryhmien keskuudessa. Yhtiön julkaisemat pörssitiedotteet ja lehdistötiedotteet ovat saatavilla yhtiön verkkosivustolla. Sidosryhmäyhteydet

5 Exel Composites pyrkii siihen, että yhtiön tiedot ovat helposti ja tasapuolisesti eri sidosryhmien käytettävissä. Osakkeenomistajien, sijoittajien, analyytikoiden ja tiedotusvälineiden edustajien kyselyihin vastataan ilman aiheetonta viivytystä. Vain nimetyillä henkilöillä on oikeus antaa julkisia lausuntoja yhtiön liiketoimintaa koskevista asioista. Puheoikeuden omaavat ihmiset ovat aktiivisesti yhteydessä analyytikoihin jotka analysoivat yhtiötä sekä tapaavat osakkeenomistajia ja analyytikkoja road show tapahtumissa, sijoittajatapahtumissa ja pääomamarkkinapäivillä esitelläkseen yhtiötä, sen toimintamallia, strategiaa ja taloudellista tilannetta. Keskustelut pohjautuvat Exelin aiemmin julkaisemiin tietoihin tai markkinoilla yleisesti saatavilla olleisiin tietoihin eikä niissä tuoda esille julkistamatonta yhtiön osakkeen arvoon mahdollisesti vaikuttavaa tietoa. Sijoittajatapaamisissa, pääomamarkkinapäivillä, tulosjulkistamisissa ja muissa vastaavissa tilaisuuksissa käytetyt esitykset ja muut yhtiötä koskeva aineisto on saatavilla yhtiön verkkosivustolla. Puheoikeus (spokespersons) Toimitusjohtajalla, talousjohtajalla ja viestintäpäälliköllä on oikeus puhua Exel Compositesin nimissä kaikista yhtiötä koskevista asioista mukaan lukien konsernin strategia, taloudellinen tilanne, markkinakehitys ja kysyntä, merkittävät strategiset projektit sekä yhtiön näkemykset. Huhut, markkinaspekulaatiot ja tietovuodot Exel Composites ei kommentoi markkinoilla esiintyviä huhupuheita tai spekulaatioita, osakkeen hintakehitystä, kilpailijoiden tai asiakkaiden toimia tai analyytikoiden arvioita muuten kuin korjatakseen yhtiön toimintaa koskevat tai selvästi virheelliset tiedot, jotka voivat vaikuttaa yhtiön osakkeen arvoon oleellisesti. Analyytikoiden raportteja kommentoidaan vain virheellisten tietojen oikaisemiseksi. Analyytikoiden mielipiteitä ja johtopäätöksiä, kuten suosituksia, ei kommentoida. Exel ei myöskään ota kantaa keskeneräisiin liiketoimiin. Mikäli osakkeen hintaan mahdollisesti vaikuttavia tietoja vuotaa yrityksen ulkopuolelle, yhtiö julkistaa asian samalla tavalla kuin oleelliset tiedot julkistetaan normaalisti. Kriisinhallinta Onnettomuus tai kriisi tapahtuu, kun jokin uhkaa henkilöitä, materiaa tai immateriaalisia arvoja. Kriisitilanteissa tehokkaalla, ajantasaisella ja oikeellisella viestinnällä on keskeinen rooli sidosryhmien pitämisessä ajan tasalla kriisin kehittymisestä ja seurauksista sekä niiden luottamuksen säilyttämisestä. Exelin tiedonantopolitiikkaa noudatetaan myös kriisitilanteissa. Yhtiö on sitoutunut viestimään nopeasti, avoimesti ja rehellisesti kaikissa tilanteissa. Exelin kriisiviestintäohjeistus määrittelee viestintävastuut, -tehtävät ja prosessit kriisitilanteissa.

6 Sisäinen viestintä ja sisäpiiri NASDAQ OMX Helsingin sisäpiiriohjesääntöjä ja Finanssivalvonnan laatimia standardeja noudatetaan myös viestinnässä omalle henkilökunnalle. Suomalaiset sisäpiiriohjeet ja säännökset ovat ensisijainen sovellettava lainsäädäntö Exel Compositesin ja sen henkilöstön sisäpiiriasioissa. Yhtiöllä on käytössä oma sisäpiiriohje, joka perustuu NASDAQ OMX Helsinki Oy:n sisäpiiriohjesääntöön ja noudattaa sen periaatteita.